La historia BIMBO

MEMORANDO DE PLANEAMIENTO
Auditora Operativa / Administrativa a la Gerencia General de la Empresa Banco
de Crdito del Per por el Perodo 2014.

I. FINALIDAD
La finalidad de la Auditora interna es la indagacin y determinacin sobre el
estado patrimonial, financiero e investigacin y prevencin de errores y fraudes.
ALCANCE

II. OBJETIVOS DEL EXAMEN

2.1 OBJETIVO GENERAL:

Apoyar a la junta directiva y a la Gerencia General adems de apoyar a los

empleados de la empresa en el desempeo de sus actividades. Para ello la
auditora interna les proporciona anlisis, evaluaciones, recomendaciones,
asesora e informacin concerniente a las actividades revisadas.

2.2 OBJETIVOS ESPECFICOS:

Verificar el debido cumplimiento de las funciones y responsabilidades

asignada a cada funcionario.
Evaluar el logro de los objetivos y las metas, fijadas en los planes y
programas trazados en la empresa.
 Evaluar la gestin en la empresa, para emitir sugerencias orientadas a
mejorar la gestin administrativa y asegurar la vigencia de una estructura
de control interna slida y efectiva.

III. ALCANCE DEL EXMEN:

De acuerdo a los objetivos mencionados anteriormente es de acuerdo a las

normas y disposiciones establecidas por la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP el cual cuenta con un reglamento de trabajo proporcionada por
la Gerencia General es deber de la siguiente auditora proporcionar a una
ayuda al Banco en el proceso continuo de perfeccionamiento de sus
procedimientos y controles haciendo un seguimiento profundo a las funciones y
acciones realizadas en los diversos departamentos de la empresa en cuestin.
IV. DESCRIPCIN DE LAS ACTIVIDADES DE LA EMPRESA:

4.1 FUNDACION:

Nuestra institucin, llamada durante sus primeros 52 aos Banco Italiano,

inici sus actividades el 9 de abril de 1889, adoptando una poltica crediticia
inspirada en los principios que habran de guiar su comportamiento
institucional en el futuro. El 01 de febrero de 1942, se acord sustituir la
antigua denominacin social, por la de Banco de Crdito del Per.

As, el Banco Italiano, el primero en el pas, cerr su eficiente labor despus

de haber obtenido los ms altos resultados de nuestra institucin. Con el
propsito de conseguir un mayor peso internacional, instalamos sucursales
en Nassau y en Nueva York, hecho que nos convirti en el nico Banco
peruano presente en dos de las plazas financieras ms importantes del
mundo. La expansin de nuestras actividades cre la necesidad de una
nueva sede para la direccin central. Con ese fin se construy un edificio de
30,000 m2, aproximadamente, en el distrito de La Molina. Luego, con el
objetivo de mejorar nuestros servicios, establecimos la Red Nacional de
Tele Proceso, que a fines de 1988 conectaba casi todas las oficinas del
pas con el computador central de Lima; asimismo, creamos la Cuenta
 Corriente y Libreta de Ahorro Nacional, e instalamos una extensa red de
cajeros automticos.

En 1993, adquirimos el Banco Popular de Bolivia, hoy Banco de Crdito de

Bolivia. Un ao ms tarde, con el fin de brindar una atencin an ms
especializada, creamos Credifondo, una nueva empresa subsidiaria
dedicada a la promocin de los fondos mutuos; al ao siguiente
establecimos Credileasing, empresa dedicada a la promocin del
arrendamiento financiero. Durante los 90, nuestra oficina de representacin
en Santiago de Chile desarroll una interesante actividad, dado el notable
incremento de los capitales chilenos invertidos en empresas peruanas. La
recuperacin de los jvenes talentos que emigraron entre 1970 y 1990 al
extranjero, fue otro aspecto importante de esa dcada. Esos profesionales,
slidamente formados en centros acadmicos y empresas importantes de
los Estados Unidos y Europa, han contribuido a confirmar la imagen que
siempre tuvimos: un Banco con espritu moderno. Al cumplir 125 aos en el
mercado local, nuestra institucin cuenta con 375 Agencias, ms de 1,800
cajeros automticos, ms de 5,600 Agentes BCP y ms de 15,000
colaboradores; as como bancos corresponsales en todo el mundo.

4.2 FINALIDAD:

El BCP trabaja bajo la premisa Pensamos en calidad, pensamos en ti. Es

por ello que en el BCP se trabaja permanentemente por asegurar la Calidad
de Servicio que ofrecen a sus clientes, tanto internos como externos. Por
esta razn se ven comprometidos a satisfacer sus expectativas ofreciendo
un banco simple, dedicado, flexible y accesible, para estrechar un vnculo
de permanente confianza y fidelidad.

El BCP cuenta con una cultura de calidad y una estructura de mejora

continua para lograr la satisfaccin total de sus clientes. Para lograrlo,
realizaron estudios para conocer cules son las expectativas y para medir la
satisfaccin del pblico con el servicio que ofrecen. En el BCP se da crdito
 a la opinin del pblico y a las actividades de mejora constante que los
clientes puedan percibir y valorar.

4.3 MISIN:

Promover el xito de nuestros clientes con soluciones financieras

adecuadas para sus necesidades, facilitar el desarrollo de nuestros
colaboradores, generar valor para nuestros accionistas y apoyar el
desarrollo sostenido del Pas.

4.4 VISIN:

Ser el banco lder en todos los segmentos y productos que ofrecemos.

4.5 ESTRUCTURA ORGNICA:
V. NORMAS APLICABLES

El banco de crdito del Per es una subsidiaria de Credicorp Ltd. Con el

90.55% de participacin. El objeto social del Banco es favorecer el desarrollo
de las actividades comerciales y productivos en el Per: con este fin est
facultado aa captar y colocar recursos financieros y efectuar todo tipo de
servicios bancarios y operaciones que corresponden a los bancos multiples,
de acuerdo con la ley N 26702 Ley General del Sistema Financiero y de los
Sistemas de Seguros y Orgnica de la SBS. Al mismo tiempo va de la mano
con la resolucin de la SBS N 1040-99.

VI. INFORMES A EMITIR Y FECHA ENTREGA

El presente resultado de la auditora y de este trabajo de campo se plasma en
el presente informe el cual ser presentado al Directorio y a la Gerencia
General. Durante este trabajo se comienza a comunicar lo hallado en el
control interno a las diversas y diferentes reas para que se tomen las
acciones respectivas.
VII. IDENTIFICACIN DE REAS CRTICAS
Bsicamente las reas de mayor inters y las ms crticas son las que se
mencionarn a continuacin:
rea de Recursos Humanos
rea de Contabilidad
rea de Finanzas
VIII. PUNTOS DE ATENCIN
Los contratos
Los Estados Financieros
Los libros contables
Las planillas
Las boletas de pago
La capacitacin al personal
IX. PERSONAL Y ESPECIALISTAS

CUADRO DE TRABAJADORES

TRABAJADORES
RECIBO POR CONTRATO TOTAL
PLANILLA
HONORARIOS PARCIAL

14000 500 1000 15500

CUADRO DE PRSTAMOS

Nmero Monto TOTAL

Planilla 8000 S/. 1200 S/. 9600,000

Recibo por
250 S/.1000 S/. 250,000
Honorario

Contrato Parcial 150 S/. 850 S/.127,500

Practicantes 100 S/. 600 S/. 60,000

TOTAL S/.10037,500

CUADRO DE INTERS MENSUAL

1% Por Persona TOTAL

Planilla (8000) S/. 12 S/. 96,000

Recibo por Honorario

S/. 10 S/. 2,500
(250)

Contrato Parcial (150) S/. 8.50 S/. 1,275

Practicantes (100) S/. 6 S/. 600

TOTAL S/. 100,375

X. FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD

DIRECTORIO
Dionisio Romero S. Presidente
Luis Nicolini Vicepresidente
Jorge Camet Director
Fernando Fort Director
Eduardo Hochschild Director
Juan Bautista Isola Director
Reynaldo Llosa Director
Luis Nieri Director
Dionisio Romero P. Director
Juan Carlos Verme Director
Luis Enrique Yarur Director
Arturo Woodman Director Alterno

COMIT EJECUTIVO
Dionisio Romero S. Presidente
Luis Nicolini Vicepresidente
Fernando Fort Director
Reynaldo Llosa Director
Juan Carlos Verme Director

GERENCIA

Raimundo Morales Gerente General

Carlos Muoz Gerente General Adjunto
Fernando Dasso Mercadeo
Roberto Spada Riesgo Banca de Personas
Alfredo Montero Agencia Miami
 Javier Otero Divisin Banca Personal

Enrique Rizo Patrn Banca Exclusiva

Alfredo Velasco Banca de Negocios
MaritzLEYES a Podest Banca Institucional
Renzo Ricci Banca de Consumo

Luis Eduardo Romero Divisin Banca de Servicio

Edgardo Llosa Canales de Atencin

Alcides Portocarrero Procesos Centrales
Ricardo Rojas Cobranzas Banca Minorista
Divisin de Sistemas y
Ricardo Bustamante
Organizacin
Alvaro Correa Soluciones de Negocios
Dusan Luksic Produccin de Sistemas
Carlos Herrera Desarrollo de Sistemas
Divisin de Mercado de
Javier Maggiolo
Capitales
Christian Laub Mercado de Capitales
Andr Figuerola Tesorera y Cambios
Jos Espsito Credibolsa
Ignacio Aguirre Credifondo
Carlos Morante Banca Privada

RECURSO FINANCIERO ESTADO DE ESE AO

RECURSO HUMANO
RECURSOS MATERIALES
CRONOGRAMA
LEYES