Tomo I PDF

MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS
Direccin General de Contabilidad Pblica
CUENTA GENERAL DE LA REPBLICA

2012
TOMO I
MINISTERIO DE ECONOMA FINANZAS
CPC. OSCAR ARTURO PAJUELO RAMREZ

Contador General de la Nacin
Lic. EDUARDO CRDENAS SALDARRIAGA

Director Ejecutivo
Personal Responsable
Funcionarios
CPCC. Pedro Cancino Chavarri
CPC. Yorllelina Marquez Farfn
CPC. Isabel Canorio Salcedo
CPC. Luis Bernal Valladares
CPC. Jorge Chicoma Ramos
Eco. Isabel Chavarry Chimoy
Profesionales y Tcnicos
CPC. Rosario Tejada de Luque Eco. Mara Crisanto Mendoza
CPC. Vctor Saldaa Aguado Eco. Jorge Rivera Caldern
CPC. Jenny Porras Zavala Sra. Gladys Robles Chvez
CPC. Daniel Choquea Huamani CPC. Carmen Sols Vilcamango
Personal de Apoyo
CP. Alicia Vassallo Espinoza
Lic. Adm. Elena Quispe Cuya
Sra. Delia Mallqui Reyes
Personal de Apoyo SICON

Ing. Mara Aguilar Carrasco Ing. Katia Velapatio Juscamaita
Ing. Segundo Caldern Roncal Sr. Anbal Aguirre Morales
CUENTA GENERAL DE LA REPBLICA 2012
TOMO I
NDICE
Pg.
I. INTRODUCCIN
1. Informacin General 9
2. Objetivos 11
3. Base Legal 11
4. Fases del Proceso de la Cuenta General 12
5. Otros Aspectos Relevantes 14
II. ESTRUCTURA DE LA CUENTA GENERAL
PRIMERA SECCIN
COBERTURA Y CUMPLIMIENTO
1. Universo de Entidades Captadoras y Ejecutoras de Gastos e Inversin 19
2. Informe sobre el cumplimiento y omisiones en la presentacin de 23
informacin contable
SEGUNDA SECCIN
ASPECTOS ECONMICOS
1. Evolucin y Resultados de los Indicadores Macroeconmicos 27
TERCERA SECCIN
1. Informacin Presupuestaria 61
1.1 Marco Legal del Presupuesto de Ingresos y Gastos 66
1.2 Estado de Programacin y Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y
Gastos 76
1.3 Clasificacin Econmica de Ingresos y Gastos 81
1.4 Clasificacin Funcional del Gasto 93
1.5 Clasificacin Geogrfica del Gasto 102
1.6 Estados de Fuentes y Usos de Fondos 106
2. Informacin Financiera 113
2.1 Estados Financieros Comparativos 115
2.2 Notas a los Estados Financieros 120
2.3 Anlisis de la Estructura y Evolucin de los Estados Financieros 158
3. Estado de Tesorera 165
4. Estado de la Deuda Pblica 183
5. Informacin Estadstica del Comportamiento Tributario 195
6. Presupuesto de Gastos Bajo el Enfoque de Resultados 203
7. Inversin Pblica 223
7.1 Evolucin del Presupuesto Ejecutado de Inversin del Sector Pblico 223
7.2 Marco Legal y Ejecucin del Presupuesto de Inversin Pblica 224
7.3 Clasificacin de la Inversin por mbito Sectorial y Geogrfico 226
7.4 Metas de Inversin Pblica Programadas y Ejecutadas 228
8. Gasto Social 327
9. Informe de Entidades Omisas y las Razones de la Omisin 351
III. ANEXOS
1. Universo de Entidades del Sector Pblico 2012 359
2. Informe de Entidades Omisas 379
I. INTRODUCCIN
1. INFORMACIN GENERAL
La Direccin General de Contabilidad Pblica del Ministerio de Economa y Finanzas elabor la Cuenta
General de la Repblica correspondiente al ejercicio fiscal 2012, de conformidad con lo dispuesto en la
Ley N 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, modificada por la Ley N 29537, para
el cumplimiento a lo sealado en el artculo 81 de la Constitucin Poltica del Per, modificado mediante
Ley N 29401.
La informacin de la Cuenta General de la Repblica se sustenta en las rendiciones de cuentas remitidas

por las entidades del Gobierno Nacional, de los Gobiernos Regionales y de los Gobiernos Locales, la
misma que ha sido registrada, procesada, elaborada y presentada a la Direccin General de Contabilidad
Pblica, por medio del Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector Pblico (SIAFSP); para
el mismo propsito, las Empresas del Estado y las Entidades de Tratamiento Empresarial han registrado
y procesado su informacin mediante sistemas informticos propios y, para efecto de la presentacin,
han utilizado el aplicativo Web correspondiente; adems las Sociedades de Beneficencia Pblica y
entidades captadoras de recursos financieros, entre otras, han registrado, procesado y elaborado su
informacin contable mediante sistemas informticos propios y la presentaron utilizando el Sistema de
Integracin Contable de la Nacin (SICON).
Con la informacin contable presentada y la adicional requerida a las entidades pblicas, la Direccin
General de Contabilidad Pblica, aplic una serie de validaciones financieras y presupuestarias mediante
el SIAF-SP, y realiz los anlisis correspondientes, que aseguran la coherencia y confiabilidad de la
informacin que se presenta en este documento.
En este orden de cosas, podemos aseverar que la Cuenta General de la Repblica es un instrumento de
gestin pblica, que contiene informacin y anlisis de los resultados presupuestarios, financieros,
econmicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas e indicadores de gestin financiera, en la
actuacin de las entidades del sector pblico durante el ejercicio fiscal, complementndose con
informacin sobre aspectos macroeconmicos, de Deuda Pblica, de Tesorera, de Inversin Pblica y de
Gasto Social, as como otros componentes entre los que destacan informacin acerca del presupuesto
por resultados, entre otros.
Respecto al nivel de cumplimiento, 2 305 entidades pblicas presentaron las rendiciones de cuentas al 01
de abril de 2013, en orden a los dispuesto por la Ley N 28708, Ley General del Sistema Nacional de
Contabilidad, representando 95,9% del universo del sector pblico, conformado por 2 403 entidades,
quedando en situacin de omisas 98 entidades (95 entidades no presentaron informacin, 1 present
informacin inconsistente y 2 presentaron informacin incompleta), que representan 4,1% del universo,
cifra mayor en 29 respecto a las 69 entidades omisas del ao inmediato anterior y que representaron
2,9% del universo de 2 375 entidades.
En el perodo comprendido entre el 02 de abril y el 10 de mayo de 2013, presentaron sus rendiciones de

cuentas, en forma extempornea, 59 de las 98 entidades omisas, siendo integradas a la Cuenta General
de la Repblica 2012, debido a la consistencia y fiabilidad de la informacin reportada, situando as el
nivel de rendiciones de cuentas en 2 364 entidades, que representan 98,4% del universo de entidades
Cuenta General de la Repblica 2012 Pg. 9

integradas, y solo 39 entidades o 1,6% no se integraron a la Cuenta General de la Repblica 2012, menor
en 11 entidades con relacin a las entidades del ao anterior.
Con el objetivo de mejorar la calidad de las rendiciones de cuentas de las entidades pblicas y, con ello,
de la informacin contenida en la Cuenta General de la Repblica, instrumento de gestin pblica y de
control, la Ley N 29608, Ley que aprueba la Cuenta General de la Repblica correspondiente al Ejercicio
Fiscal 2009, dispuso en sus artculos 3 y 4, la ejecucin de acciones de saneamiento de la informacin
contable en el sector pblico, estableciendo los plazos correspondientes, por lo cual, la Direccin General
de Contabilidad Pblica, en cumplimiento de sus atribuciones, inici las actividades de coordinacin con
el Fondo de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado - FONAFE y la Superintendencia
Nacional de Bienes Estatales SBN, en orden a lo dispuesto en la precitada ley, y emiti las directivas
conteniendo las acciones a cargo de las entidades pblicas y los procedimientos necesarios para el
cumplimiento de lo dispuesto en dicha Ley.
Es importante anotar que de acuerdo a la Vigsima Novena Disposicin Complementaria Final de la Ley
N 29951 Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2013, se prorroga hasta el 31 de
diciembre de 2013, la vigencia del artculo 3 de la Ley 29608, respecto a las acciones de saneamiento de
la informacin contable en el sector pblico, fijndose como plazo de presentacin de avances el primer
semestre del ao 2013 y los resultados finales al culminar dicho ao.
La elaboracin de la Cuenta General de la Repblica, se cie a los lineamientos establecidos en la Ley N

28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, a las directivas emitidas por la Direccin
General de Contabilidad Pblica, como rgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad y a otras
normas conexas.
En tal sentido, la Direccin General de Contabilidad Pblica ha iniciado un proceso de implementacin

progresiva de las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Pblico, armonizadas con las
disposiciones del Manual de Estadsticas de las Finanzas Pblicas del ao 2001, del Fondo Monetario
Internacional, para lo cual, tambin desarrolla acciones de implementacin que permitan la elaboracin
de Estadsticas Fiscales con mejor calidad y oportunidad.
La Cuenta General de la Repblica se presenta en dos tomos y contiene informacin relevante y

confiable, que constituye una herramienta bsica para el anlisis, evaluacin, control y fiscalizacin de la
gestin pblica, con nfasis en el control ciudadano, as como para la toma de decisiones en los niveles
pertinentes.
TOMO I
Contiene informacin presupuestaria y financiera consolidada a nivel del sector pblico, as como el
informe de cumplimiento y omisiones en la presentacin de la informacin contable; la evolucin de los
resultados de los indicadores macroeconmicos utilizados en la poltica econmica, fiscal, monetaria y
tributaria; complementada con el estado de tesorera, el estado de la deuda pblica, informacin de la
inversin pblica y del gasto social, entre otros.

TOMO II
Contiene la informacin presupuestaria y financiera desagregada por niveles de gobierno y empresas del
Estado, cuyo detalle se expone a continuacin:
a) Gobierno Nacional
b) Gobiernos Regionales
c) Gobiernos Locales
d) Empresas del Estado
e) Otras Entidades
2. OBJETIVOS
La Cuenta General de la Repblica tiene los siguientes objetivos:
Informar los resultados de la gestin pblica en los aspectos presupuestarios, financieros,

econmicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas.
Presentar el anlisis cuantitativo y cualitativo de la actuacin de las entidades del sector pblico,
incluyendo los indicadores de gestin financiera.
Proveer informacin para el planeamiento y la toma de decisiones.
Facilitar el control y la fiscalizacin de la gestin pblica.
3. BASE LEGAL
Entre las principales normas aplicadas en la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica destacan
las siguientes:
Constitucin Poltica del Per, Art. 81 y modificatoria, Ley N 29401.
Ley N 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y modificatoria, Ley N 29537.
Ley N 28693 - Ley General del Sistema Nacional de Tesorera.
Ley N 28563 - Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento.
Ley N 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y modificatorias.
Ley N 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012.
Ley N 29813 - Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal
2012.
Ley N 29814 - Ley de Endeudamiento del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012.

Ley N 28056 - Ley Marco del Presupuesto Participativo.
Ley N 28112 - Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico.
Ley N 27293 - Ley del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
Ley N 27245 - Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal y modificatorias.
Ley N 27170 - Ley del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado
FONAFE y modificatorias.
Ley N 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General.
Resolucin Directoral N 017-2012-EF/51.01, que aprueba la Directiva N 003-2013-EF/51.01

Cierre Contable y Presentacin de Informacin para la Elaboracin de la Cuenta General de la
Repblica.
Resolucin Directoral N 016-2012-EF/51.01, que modifica la Directiva N 02-2011-EF/51.01

Preparacin y Presentacin de la Informacin Financiera, Presupuestaria, Complementaria y de
Presupuesto de Inversin para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica por las Empresas
y Entidades de Tratamiento Empresarial del Estado, aprobada por la Resolucin Directoral N 015-
2011-EF/51.01.
4. FASES DEL PROCESO DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPBLICA - LEY N 28708.
El Proceso de elaboracin de la Cuenta General de la Repblica, consta de las siguientes fases:
a. Presentacin y Recepcin de las Rendiciones de Cuentas
Esta fase se inicia con la elaboracin y difusin de normas especficas, por parte de la Direccin
Nacional de Contabilidad Pblica, hasta la recepcin de las rendiciones de cuentas de las entidades
del sector pblico, para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica, en orden a las normas
vigentes.
El plazo para la presentacin de las rendiciones de cuentas por las entidades del sector pblico no
excede el 31 de marzo siguiente al ejercicio fiscal materia de rendicin de cuentas que, de no ser
laborable, se extiende al primer da til inmediato siguiente a dicha fecha, como en el presente
ejercicio fiscal. Asimismo, dentro de los treinta das calendario siguientes al plazo antes indicado, la
Direccin General de Contabilidad Pblica, mediante el Diario Oficial El Peruano y en la seccin
correspondiente de la pgina Web del Ministerio de Economa y Finanzas, notifica al Titular del
pliego presupuestario o mxima autoridad individual o colegiada de la entidad, la omisin a la
presentacin de las rendiciones de cuentas.

b. Anlisis y Procesamiento de la Informacin
Consiste en la verificacin, anlisis, validacin y estructuracin de las rendiciones de cuentas, por

parte de la Direccin General de Contabilidad Pblica, en el marco de las normas contables
aprobadas en su rol de ente rector y otras normas vigentes.
c. Elaboracin de la Cuenta General
En esta fase, las rendiciones de cuentas son integradas y consolidadas para la elaboracin de la
Cuenta General de la Repblica, en el marco de la normatividad vigente.
La Direccin General de Contabilidad Pblica remite la Cuenta General de la Repblica a la

Contralora General de la Repblica para ser auditada y a una Comisin Revisora del Congreso de la
Repblica, en un plazo que vence el 20 de junio del ao siguiente al ejercicio fiscal materia de
rendicin de cuentas (Ley N 29537), para las acciones de control correspondientes a sus
respectivas competencias legales.
d. Informe de Auditoria
La Contralora General de la Repblica es la entidad encargada de realizar la auditoria a la Cuenta

General de la Repblica y emite el Informe de Auditora sealado en el artculo 81 de la
Constitucin Poltica del Per, modificado por la Ley N 29401, el cual es presentado al Ministerio
de Economa y Finanzas y a la Comisin Revisora del Congreso de la Repblica.
El objetivo del informe de auditora es la verificacin del contenido y estructura de la Cuenta

General de la Repblica, as como la confiabilidad y transparencia en la informacin y la aplicacin
correcta de los procedimientos e incluye el informe sobre el estado de la implementacin de las
recomendaciones y el levantamiento de las observaciones de los ejercicios anteriores.
e. Presentacin
El Ministro de Economa y Finanzas remite al Presidente de la Repblica la Cuenta General de la

Repblica elaborada por la Direccin General de Contabilidad Pblica, acompaada del Informe de
Auditora de la Contralora General de la Repblica, para su presentacin al Congreso de la
Repblica, en un plazo que vence el 15 de agosto del ao siguiente al del ejercicio fiscal materia de
rendicin de cuentas, segn disponen la Ley N 29401 y la Ley N 29537.
f. Examen y Dictamen
La Cuenta General de la Repblica y el Informe de Auditora, recibidos por el Congreso de la

Repblica, se derivan a una Comisin Revisora, para el examen y dictamen correspondiente, con
plazo que vence el 15 de octubre (Ley N 29401 y Ley N 29537) del ao siguiente al del ejercicio
fiscal materia de rendicin de cuentas.
g. Aprobacin de la Cuenta General de la Repblica
La aprobacin de la Cuenta General de la Repblica se realiza, de acuerdo a la siguiente secuencia:

El Pleno del Congreso de la Repblica se pronuncia en un plazo que vence el 30 de octubre
(Ley N 29401 y Ley N 29537).
De no existir pronunciamiento del Congreso de la Repblica en el plazo sealado, el

dictamen de la Comisin Revisora se remite al Poder Ejecutivo dentro de los quince (15) das
calendario siguientes, para que la promulgue por Decreto Legislativo (Ley N 29401 y Ley N
29537).
El plazo para la promulgacin por el Poder Ejecutivo es dentro de los quince (15) das
calendario siguientes de recibido el dictamen.
h. Difusin de la Cuenta General de la Repblica
La Direccin General de Contabilidad Pblica, de conformidad con la Ley de Transparencia y Acceso

a la Informacin Pblica, Ley N 27806, publica en la seccin del Sistema Nacional de Contabilidad
de la pgina Web del Ministerio de Economa y Finanzas, la relacin de omisos a la rendicin de
cuentas, as como los estados financieros, presupuestarios e informacin complementaria de las
entidades del sector pblico que rindieron cuentas, para facilitar el debido ejercicio de la
participacin y, en especial, el control ciudadano.
5. OTROS ASPECTOS RELEVANTES.
Mediante Resolucin Directoral N 003-2013-EF/51.01, se aprueba la Directiva N 001-2013-

EF/51.01 Conciliacin del Marco Legal del Presupuesto por las Entidades Gubernamentales
del Estado y sus Anexos.
Mediante la Vigsima Novena Disposicin Transitoria Final de la Ley N 29951 Ley de

Presupuesto para el Sector Pblico para Ejercicio Fiscal 2013, se prorroga hasta el 31 de
diciembre de 2013, la vigencia del artculo 3 de la Ley N 29608, respecto a las acciones de
saneamiento de la informacin contable en el sector pblico, fijndose como plazo de
presentacin de avances el primer semestre del ao 2013 y los resultados finales al culminar
dicho ao; en tal sentido, sigue vigente la normatividad referida a las acciones de
saneamiento contable emitida por la Direccin General de Contabilidad Pblica.
La Cuenta General de la Repblica correspondiente al ejercicio 2012, incluye Informacin de la

ejecucin financiera de los programas presupuestales con enfoque de resultados, de acuerdo a
lo establecido en la Dcima Novena Disposicin Complementaria Final de la Ley N 29812- Ley
de Presupuesto del Sector Pblico para el ao fiscal 2012.
El Informe Econmico elaborado por la Direccin General de Poltica Macroeconmica del

Ministerio de Economa y Finanzas, se incluye en la Segunda Seccin de la Cuenta General de
la Repblica, y seala que el Per creci 6,3% en el 2012, mantenindose como una de las
economas de mayor dinamismo del mundo; as mismo la inflacin acumulada registr 2,6% y
el tipo de cambio fue S/. 2,64 por dlar estadounidense.

La Deuda Pblica al 31 de diciembre de 2012 fue de S/. 87 303 106,0 mil y, respecto al ao
anterior, muestra un incremento de S/. 839 869,5 mil o 1,0%. La informacin en forma
detallada se expone en el Estado de la Deuda Pblica, presentada por la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico.
El Estado de Tesorera al 31 de diciembre 2012, muestra ingresos por S/. 99 948 678,2 mil y
egresos por S/. 87 896 660,3 mil; con el resultado favorable de S/. 12 052 017,9 mil que,
agregando el saldo inicial de S/. 40 805 033,8 mil, suman S/. 52 857 051,6 mil como saldo final
del ejercicio 2012.
Para evitar la duplicidad de las cifras en la programacin y ejecucin del presupuesto de

ingresos y gastos, se eliminaron las transferencias financieras recibidas y/u otorgadas entre
entidades del sector pblico.
Asimismo, se efectuaron eliminaciones a la informacin financiera de saldos por operaciones

recprocas entre entidades del sector pblico, de acuerdo a la informacin remitida por dichas
entidades mediante el aplicativo informtico desarrollado por la Direccin General de
Contabilidad Pblica para tal efecto, en cumplimiento de la normatividad vigente; todo lo cual
se revela en las Notas a los Estados Financieros.
La recepcin de la informacin contable correspondiente al ao 2012 se posterg hasta el 01

de abril de 2013, en aplicacin al numeral 134.2 de la Ley N 27444 - Ley del Procedimiento
Administrativo General, que seala Cuando el ltimo da de plazo o la fecha determinada es
inhbil o por cualquier otra circunstancia la atencin al pblico ese da no funcione durante el
horario normal, son entendidos prorrogados al primer da hbil siguiente.
Mediante la Resolucin Directoral N 007-2013-EF/51.01, publicada en el Diario Oficial El

Peruano el 30 de abril de 2013, modificada por la Resolucin Directoral N 009-2013-
EF/51.01 publicada el 12 de junio de 2013, se notific a los titulares de los pliegos
presupuestarios o a la mxima autoridad individual o colegiada de las entidades del sector
pblico, la condicin de omisa por no presentar informacin o por haber presentado
informacin incompleta e inconsistente a la Direccin General de Contabilidad Pblica, para
la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica correspondiente al ao 2012, cuya fecha
de vencimiento fue el 01 de abril de 2013, al amparo del artculo 134 de la Ley N 27444 - Ley
del Procedimiento Administrativo General. La informacin de entidades omisas a la
presentacin de las rendiciones de cuentas para la elaboracin de la Cuenta General de la
Repblica est disponible en la seccin de la Direccin General de Contabilidad Pblica de la
pgina Web del Ministerio de Economa y Finanzas.
Al 02 de Abril de 2013, no cumplieron con presentar informacin contable 98 entidades,

siendo el tipo de omisin siguiente:

N de En % de
Tipo de Omisin Entidades omisin
No presentaron informacin 95 4.0

Presentaron informacin incompleta 2 0.1
Presentaron informacin inconsistente 1 0.0
Total Omisos al 02.04.2013 98 4.1
De las 98 entidades omisas, 59 entidades presentaron las rendiciones de cuentas en forma

extempornea entre el 02 de abril y el 10 de mayo de 2013, siendo incluidas en la Cuenta General
de la Repblica 2012, debido a su consistencia y fiabilidad, con lo cual el nmero de entidades
integradas lleg a 2 364 o 98,4%. No se integraron 39 entidades o 1,6% respecto del universo
institucional del sector pblico que, en trminos del presupuesto de gastos, no tienen incidencia en
lo presupuestal ni financiero, toda vez que 9 de estas entidades son Sociedades de Beneficencia
Pblica; 29 son empresas pblicas representadas principalmente por 16 No Operativas y 9 en
Proceso de Liquidacin, es decir no se encuentran en competencia del mercado, razn por la cual no
cuentan con presupuesto.

II. ESTRUCTURA DE LA CUENTA GENERAL

PRIMERA SECCIN
COBERTURA Y CUMPLIMIENTO
1. Universo de las Entidades Captadoras y Ejecutoras de Gasto e Inversin
Al finalizar el ao 2012, el marco institucional del sector pblico ascendi a 2 403 entidades, mayor en 28
entidades respecto al ao anterior que fue de 2 375.
El detalle en forma comparativa se muestra en el cuadro siguiente:
CUADRO N 1
UNIVERSO INSTITUCIONAL COMPARATIVO 2011 - 2012
V A R IA C I N
E N T ID A D E S / E M P R E S A S 2 0 11 2 0 12
( +) (-)
1 G o bie rno N a c io na l 246 1 1 246

- Go bierno Central 34 1 35
- Universidades Nacio nales 43 43
- Organismo s Descentralizado s A ut no mo s 3 3
- Institucio nes P blicas Descentralizadas y FCR 60 1 59
- So ciedades de B eneficencia P blica 102 102
- Entidades de Tratamiento Empresarial 4 4
2 G o bie rno s R e gio na le s 26 0 0 26
3 G o bie rno s Lo c a le s 1 9 19 31 1 1 949

- Go bierno s Lo cales 1837 1 1838
- Centro s P o blado s 8 8
- Organismo s P blico s Descentralizado s - M unicipales 24 1 23
- Instituto s de Vialidad M unicipal 49 12 61
- M anco munidades 1 18 19
4 E m pre s a s de l E s t a do 17 8 2 4 17 6
- Empresas Operativas 124 2 122
- Empresas No Operativas 25 1 1 25
- Empresas en P ro ceso de Liquidaci n 29 1 1 29
5 O t ra s E nt ida de s 6 0 0 6
- B anco Central de Reserva 1 1
- Essalud 1 1
- Caja de P ensio nes M ilitar - P o licial 1 1
- Fo navi en Liquidaci n 1 1
- Fo ndo Ley N 27677 1 1
- Fo ndo Revo lvente A dm. B A NM A T SA C. 1 1
T O T A L UN IV E R S O 2 375 34 6 2 403
El universo institucional del ejercicio 2012 respecto al ao anterior presenta el incremento de 34

entidades y la disminucin de 6 entidades, debido principalmente a las incorporaciones por creacin de
nuevas entidades en el primer caso y por disminuciones debidas a fusin por absorcin, liquidaciones y
extincin de empresas o entidades durante el ao 2012, en el segundo caso, lo que afect el universo del
ao anterior, todo ello al amparo de los dispositivos legales o acuerdos de sus directorios respectivos.
A continuacin se explica en forma detallada las variaciones del universo institucional:

Incorporaciones
a) En el Gobierno Nacional.
Gobierno Central; se incorpor el Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social, creado mediante

Ley N 29792 del 20 de Octubre del 2011.
b) En el Nivel de Gobiernos Locales
Municipalidades; fue incluida la Municipalidad Distrital de Samugari, en la provincia La Mar

del departamento de Ayacucho, creada mediante Ley N 29558, publicada en el diario El
Peruano el 16 de julio de 2010.
Institutos de Vialidad Provincial, se incluyeron las entidades siguientes:
Instituto Vial Provincial Santa; creado mediante Ordenanza Municipal N 006-2009-MPS

de fecha 05 de marzo de 2009.
Instituto Vial Provincial de Pomabamba; creado mediante Ordenanza Municipal N 002-

2005-GPP de fecha 26 de agosto de 2005.
Instituto Vial Provincial de Caman; creado mediante Ordenanza Municipal N 017-2008-

MPC-C de fecha 16 de abril del 2008.
Instituto Vial Provincial de Castilla; creado mediante Ordenanza Municipal N de fecha

N 042-2007/MPC de fecha 28 de diciembre de 2007.
Instituto Vial Provincial de Aymaraes; creado mediante Ordenanza Municipal N 014-

2005-MPA-CH de fecha 30 de agosto de 2005.
Instituto Vial Provincial de Castrovirreyna; creado mediante Ordenanza Municipal N

006-2004-MPC-ALC de fecha 10 de agosto de 2004.
Instituto Vial Provincial de Huancavelica; creado mediante Ordenanza Municipal N 009-

MPH/2003, de fecha 08 de julio de 2003.
Instituto Vial Provincial Puerto Inca; creado mediante Ordenanza Municipal N 006-2006-
ALC-MPPI de fecha 04 de julio de 2006.
Instituto Vial Provincial de Hunuco; creado mediante Ordenanza Municipal N 027-

2003-MPHCO, de fecha 18 de noviembre de 2003.
Instituto Vial Provincial de Chupaca; creado mediante Ordenanza Municipal N 022-

2005-MPCH-A, de fecha 31 de octubre de 2005.
Instituto Vial Provincial de Mariscal Cceres; creado mediante Ordenanza Municipal N

067-2006, de fecha 21 de agosto de 2006.

Instituto Vial Provincial de Padre Abad; creado mediante Ordenanza Municipal N 017-
2007-MPPA-A, de fecha 26 de setiembre de 2007.
Mancomunidades Municipales; se incorporaron las siguientes:
Mancomunidad Municipal del Valle de los Volcanes; mediante Resolucin de Secretaria

de Descentralizacin N 550-2011-PCM/SD, de fecha 28 de octubre de 2011, se formaliz
su inscripcin en el registro de Mancomunidades Municipales.
Mancomunidad Municipal Los Andes-Sur Ayacucho Arequipa - MANDESUR; mediante

Resolucin de Secretaria de Descentralizacin N 562-2011-PCM/SD, de fecha 22 de
noviembre de 2011, se formaliz su inscripcin en el registro de Mancomunidades
Municipales.
Mancomunidad Municipal Los Wari-Manwari; mediante Resolucin de Secretaria de

Descentralizacin N 034-2008-PCM/SD, de fecha 13 de mayo de 2008, se formaliz su
inscripcin en el registro de Mancomunidades Municipales.
Mancomunidad Municipal Pramos y Cuencas de Jan; mediante Resolucin de

Secretaria de Descentralizacin N 486-2011-PCM/SD, de fecha 04 de agosto de 2011, se
formaliz su inscripcin en el registro de Mancomunidades Municipales.
Mancomunidad Municipal del Norte de Celendn - MAMNORCEL; mediante Resolucin de

Secretaria de Descentralizacin N 569-2011-PCM/SD, de fecha 30 de diciembre de 2011,
se formaliz su inscripcin en el registro de Mancomunidades Municipales.
Mancomunidad Municipal Frente Norte de Llucn; mediante Resolucin de Secretaria de

Descentralizacin N 490-2011-PCM/SD, de fecha 15 de agosto de 2011, se formaliz su
Mancomunidad Municipal Valle Sur-Cusco; mediante Resolucin de Secretaria de

Descentralizacin N 459-2011-PCM/SD, de fecha 08 de julio de 2011, se formaliz su
Mancomunidad Municipal Uscovilca Acobamba - Huancavelica; mediante Resolucin

de Secretaria de Descentralizacin N 163-2011-PCM/SD, de fecha 17 de marzo de 2011,
Mancomunidad Municipal QAPAQ AN; mediante Resolucin de Secretaria de

Descentralizacin N 340-2011-PCM/SD, de fecha 26 de abril de 2011, se formaliz su
Mancomunidad Municipal De la Cuenca del Rio San Juan - MACROSANJ; mediante

Resolucin de Secretaria de Descentralizacin N 491-2011-PCM/SD, de fecha 15 de agosto
de 2011, se formaliz su inscripcin en el registro de Mancomunidades Municipales.

Mancomunidad Municipal de Cuenca del Mantaro Vizcatn-VRAE; mediante Resolucin
de Secretaria de Descentralizacin N 560-2011-PCM/SD, de fecha 09 de noviembre de
2011, se formaliz su inscripcin en el registro de Mancomunidades Municipales.
Mancomunidad Municipal SALHUANA; mediante Resolucin de Secretaria de

Descentralizacin N 125-2011-PCM/SD, de fecha 09 de marzo del 2011 se formaliz su
Mancomunidad Municipal HUAYTAPALLANA; mediante Resolucin de Secretaria de

Descentralizacin N 004-2012-PCM/SD, de fecha 12 de enero de 2012, se formaliz su
Mancomunidad Municipal Del Corredor Mantaro; mediante Resolucin de Secretaria de

Descentralizacin N 115-2011-PCM/SD, de fecha 04 de marzo de 2011, se formaliz su
Mancomunidad Municipal del Valle La Leche - MMUVALL; mediante Resolucin de

Secretaria de Descentralizacin N 164-2011-PCM/SD, de fecha 17 de marzo del 2011, se
formaliz su inscripcin en el registro de Mancomunidades Municipales.
Mancomunidad Municipal Talln; mediante Resolucin de Secretaria de Descentralizacin

N 528-2011-PCM/SD, de fecha 12 de octubre de 2011, se formaliz su inscripcin en el
registro de Mancomunidades Municipales.
Mancomunidad Municipal Integracin Fronteriza Collpa; mediante Resolucin de

Secretaria de Descentralizacin N 570-2011-PCM/SD, de fecha 30 de noviembre de 2011,
Mancomunidad Municipal Nueva Requena - Padre Mrquez - NR-PM; mediante

Resolucin de Secretaria de Descentralizacin N 162-2011-PCM/SD, de fecha 17 de marzo
de 2011, se formaliz su inscripcin en el registro de Mancomunidades Municipales.
c) En Empresas Pblicas
Empresas No Operativas;
Empresa Municipal de Transportes Interp.de Pasajeros de Turismo Huancabamba S.A.C.;

mediante Oficio Nm. 0516-2012-MPH/ALC. comunican inoperatividad de empresa por
acuerdo de Junta General de Accionistas y por Acuerdo del Concejo Municipal.
Empresas en Proceso de Liquidacin;
Banco de Materiales S.A.C.; mediante el Decreto Supremo N 136-2012-EF de fecha 03 de

agosto de 2012, se autoriza la disolucin y liquidacin del Banco de Materiales S.A.C.

Disminuciones:
a) En el Nivel de Gobierno Nacional
En Instituciones Pblicas Descentralizadas
Instituto Nacional de Desarrollo de Pueblos Andinos, Amaznicos y Afroperuano - INDEPA,

mediante Decreto Supremo N 001-2010-MC, dispuso la fusin en el Ministerio de Cultura,
bajo la modalidad de absorcin, modificado por el Decreto Supremo N 002-2010-MC.
b) En el Nivel de Gobiernos Locales
Organismos Pblicos Descentralizados - Municipales
Sistema de Hospitales Chalacos, mediante Ordenanza Municipal N 027-2011, de fecha 25

de octubre de 2011, se reasigna las funciones de la Gerencia de Sanidad y del Sistema de
Hospitales Chalacos al nuevo rgano de Gerencia General de Salud, dejando de pertenecer la
Gerencia de Sanidad a la Gerencia General de Salud y el Sistema de Hospitales Chalacos a los
rganos Desconcentrados.
c) En Empresas del Estado
Empresas Operativas
Empresa Municipal de Transportes interp.de Pasajeros de Turismo Huancabamba S.A.C.;

se incorpora a empresas No Operativas.
Banco de Materiales S.A.C.; pasa a formar parte de las empresas en liquidacin, en mrito
al Decreto Supremo N 136-2012-EF.
Empresas No Operativas
Sociedad Minera Pesares S.A.; pasa al sector privado, segn comunicacin hecha por la
Empresa Minera del Centro del Per S.A., mediante Carta N 121-2012-CMP-L de fecha 23 de
julio de 2012.
Empresas en Proceso de Liquidacin
Empresa Municipal de Transportes SRL. - ZORRITOS; mediante Partida N 02013561

declaran la Extincin de la empresa con fecha 18 de julio de 2012.
2. Informe sobre cumplimiento y omisiones en la presentacin de la informacin contable.
Al finalizar el ejercicio 2012, el Marco Institucional del sector pblico fue de 2 403 entidades, de las
cuales 2 305 cumplieron con presentar informacin contable al 01 de abril de 2013, representando el
95,9% del total del universo, quedando en situacin de omisas 98 entidades o 4,1% del indicado universo,
mayor en 29 entidades respecto al ao anterior, que fue de 69 entidades que representa el 2,9% de
omisin. El cuadro siguiente detalla las entidades omisas y los tipos de omisin:

CUADRO N 2
TIPOS DE OMISIN AL 02.04.2013
TOTAL
ENTIDADES / EMPRESAS NO PRESENT INFORMACIN INFORMACIN
OMISOS
INFORMACIN INCOMPLETA INCONSISTENTE
1. Gobierno Nacional 27 24 2 1
- Gobierno Central
- Universidades Nacionales
- Organismos Descentralizados Autnomos
- Instituciones Pblicas Descentralizadas y FCR
- Sociedades de Beneficencia Pblica 27 24 2 1
- Entidades de Tratamiento Empresarial
2. Gobiernos Regionales 0 0 0 0
3. Gobiernos Locales 35 35 0 0
- Gobiernos Locales 18 18
- Centros Poblados 5 5
- Organismos Pblicos Descentralizados-Municipales 1 1
- Institutos de viabilidad Municipal 9 9
- Mancomunidades 2 2
4. Empresas del Estado 36 36 0 0
- Empresas Operativas 9 9
- Empresas No Operativas 17 17
- Empresas en Proceso de Liquidacin 10 10
5. Otras Entidades 0 0 0 0
- Banco Central de Reserva
- Essalud
- SENATI
- Caja de Pensiones Militar-Policial
- Fonavi en Liquidacin
- Fondo Ley N 27677
- Fondo Revolvente Adm. BANMAT SAC.
TOTAL : 98 95 2 1
De las 98 entidades omisas, en el nivel de Gobierno Nacional 27 entidades son omisas, representadas
por las Sociedades de Beneficencia Pblica de las cuales 24 no presentaron informacin, 2 presentaron
informacin incompleta y 1 present informacin inconsistente; asimismo, en el nivel de Gobiernos
Locales, 35 incumplieron con presentar informacin contable, de las cuales 18 son Municipalidades, 5
Centros Poblados, 1 Organismo Pblico Descentralizado Municipal, 9 Institutos de Vialidad Municipal y 2
Mancomunidades Municipales. Adems, se observa que 36 Empresas del Estado no presentaron
informacin contable, de las cuales 9 son Empresas Operativas, 17 Empresas No operativas y 10 son
Empresas en Proceso de Liquidacin.
Como consecuencia de las acciones adoptadas por la Direccin General de Contabilidad Pblica respecto
a las omisiones, 59 entidades presentaron sus rendiciones de cuentas en forma extempornea, de las
cuales: 18 corresponden a Sociedades de Beneficencia Pblica, que forman parte del Gobierno Nacional;
asimismo presentaron informacin contable, 18 Gobiernos Locales, 5 Centros Poblados, 1 Organismo
Pblico Descentralizado Municipal, 8 Institutos de Viabilidad Municipal, 2 Mancomunidades; y en lo que
respecta a Empresas del Estado, 5 Empresas Operativas, 1 No operativa y 1 Empresa en Proceso de
Liquidacin. La informacin contable presentada por las mencionadas entidades fue objeto de revisin y
anlisis, habindose determinado que dicha informacin es consistente y fiable, motivo por el cual fue
integrada en la Cuenta General de la Repblica 2012, alcanzando con ello a 2,364 entidades, que
representa 98,4% del total del universo.
Las entidades que no fueron integradas a la Cuenta General de la Repblica suman 39, representando
1,6% del total del universo; correspondiendo 9 a las Sociedades de Beneficencia Pblica (Gobierno

Nacional), 1 Instituto de Vialidad Municipal y 29 Empresas Pblicas (4 Empresas Operativas, 16
Empresas No operativas y 9 Empresas en Proceso de Liquidacin), lo cual se muestra en el cuadro
siguiente:
CUADRO N 3
UNIVERSO DE ENTIDADES INTEGRADAS, NO INTEGRADAS Y OMISAS A LA PRESENTACIN CONTABLE 2012
U N I V ER SO IN T E G R A D A S N O IN T E G R A D A S O M IS A S A L 0 2 .0 4 .2 0 13
E N T ID A D E S / E M P R E S A S
2 0 12
N % N % N %
1. G o bie rno N a c io na l 246 237 9 6 .3 9 8 .8 27 11.0
- Go bierno Central 35 35 100.0
- Universidades Nacio nales 43 43 100.0
- Organismo s Descentralizado s A ut no mo s 3 3 100.0
- Institucio nes P blicas Descentralizadas y FCR 59 59 100.0
- So ciedades de B eneficencia P blica 102 93 91.2 9 8.8 27 26.5
- Entidades de Tratamiento Empresarial 4 4 100.0
2 . G o bie rno s R e gio na le s 26 26 10 0 .0 0 0.0 0 0.0
3 . G o bie rno s Lo c a le s 19 4 9 19 4 8 9 9 .9 1 0 .0 35 1.8
- Go bierno s Lo cales 1838 1838 100.0 18 1.0
- Centro s P o blado s 8 8 100.0 5 62.5
- Organismo s P blico s Descentralizado s-M unicipales 23 23 100.0 1 4.3
- Instituto s de Viabilidad M unicipal 61 60 98.4 1 1.6 9 14.8
- M anco munidades 19 19 100.0 2 10.5
4 . E m pre s a s de l E s t a do 17 6 14 7 8 3 .5 29 19 .7 36 2 0 .5
- Empresas Operativas 122 118 96.7 4 3.3 9 7.4

- Empresas No Operativas 25 9 36.0 16 64.0 17 68.0
- Empresas en P ro ceso de Liquidaci n 29 20 69.0 9 31.0 10 34.5
5 . O t ra s E nt ida de s 6 6 10 0 .0 0 0 .0 0 0 .0
- B anco Central de Reserva 1 1 100.0
- Essalud 1 1 100.0
- Caja de P ensio nes M ilitar-P o licial 1 1 100.0
- Fo navi en Liquidaci n 1 1 100.0
- Fo ndo Ley N 27677 1 1 100.0
- Fo ndo Revo lvente A dm. B A NM A T SA C. 1 1 100.0
T OT A L : 2403 2364 9 8 .4 39 1.6 98 4 .1
La ejecucin presupuestaria de las entidades no integradas a la Cuenta General de la Repblica del

ejercicio 2012 no representan materialidad, correspondiendo a Sociedades de Beneficencia Pblica, que
son pequeas entidades que no cuentan con presupuesto aprobado y, por otro lado, empresas no
operativas y en liquidacin, que no cuentan con presupuesto por no desarrollar ninguna actividad
econmica de mercado.

SEGUNDA SECCIN
ASPECTOS ECONMICOS:
INFORME ECONMICO 2012

En el 2012 el crecimiento de la economa mundial fue 3,2%, menor a la expansin de 4,0% registrada en
el 2011. Esto en un contexto de moderado crecimiento en EE.UU. (2,2%), recesin en la Zona Euro
(-0,6%) y desaceleracin de las economas emergentes, entre ellas, China (7,8%). As, los pases
avanzados crecieron 1,2%, mientras que los pases emergentes y en desarrollo avanzaron a un ritmo de
5,1% (por debajo del 1,6% y 6,4% del 2011, respectivamente).
En lnea con la desaceleracin de la actividad global, en el 2012 los trminos de intercambio registraron
una cada de 4,9%. En el 2012 el ndice de precios de exportacin cay 3,3% ante el retroceso en los
precios promedio del cobre, plomo y zinc en 9,9%, 14,2% y 10,9%, respectivamente. Respecto a los
precios de importacin, en el 2012 registraron un avance de 1,7% ante el aumento en el precio promedio
del maz de 4,2%.
A pesar del contexto mundial, el Per creci 6,3% en el 2012 (por encima del promedio 2001-2011:
5,8%). Con un crecimiento de la demanda interna (7,4%) que nuevamente est por encima del PBI. As,
nuestro pas se mantuvo como una de las economas de mayor dinamismo del mundo.
La produccin per cpita alcanz en el 2012 un nuevo mximo histrico. Medido en dlares constantes
de 2012, el PBI por habitante lleg a US$ 6 623 en 2012, superando en 97,3% al del 2005, y superando el
doble del nivel del ao 2000.
Cuadro N 01
INDICADORES ECONMICOS
CONCEPTO 2011 2012
PBI (Mill. S/. 1994) 224,495 238,588

PBI (Mill. S/.) 486,322 526,036
PBI (Var.% real) 6.9 6.3
Demanda Interna (Var.% real) 7.1 7.4
Consumo Privado (Var.% real) 6.4 5.8
Inversin Bruta Interna (Var.% real) 9.4 10.1
Exportaciones (Var.% real) 8.8 4.8
Resultado Econmico del SPNF (% PBI) 1.9 2.2
Ingresos corrientes del Gobierno General (% PBI) 21.0 21.6
Gastos no financieros del Gobierno General (% PBI) 18.1 18.6
Balanza Comercial (Mill. US$) 9,302 4,527
Balanza en Cuenta Corriente (Mill. US$) -3,341 -7,136
Reservas Internacionales Netas (Mill. US$) 48,816 63,991
Inflacin (Fin de periodo anual) 4.7 2.6
Tipo de cambio promedio bancario (S/. por US$) 2.75 2.64
Liquidez total del Sistema Bancario (Saldos en Mill. S/.) 163,020 187,172
Emisin Primaria (Saldos en Mill. S/.) 39,967 52,735
TAMN (% Prom. Anual) 18.7 19.2
TAMEX (% Prom. Anual) 8.0 8.0
ndice General de la Bolsa de Valores de Lima (Dic.1991=100) 19,474 20,629
Fuente: INEI, BCRP.
En el 2012, se registr una inflacin acumulada de 2,6% (inferior al 4,7% del 2011), retornando al rango
meta fijado por el Banco Central de Reserva (1,0% - 3,0%). La tasa de inflacin anual y la inflacin de

alimentos, fue una de las ms bajas en comparacin al resto de pases de Amrica Latina. Por su parte, el
tipo de cambio promedio fue de S/. 2,64 por dlar estadounidense, lo que implic una apreciacin
nominal del nuevo sol de 4,2% respecto del ao precedente.
En el frente externo, en el 2012 el dficit en cuenta corriente ascendi a 3,6% del PBI (US$ 7 136
millones). Este dficit se financi con el supervit de la cuenta financiera que ascendi a 10,1% del PBI,
principalmente por mayores capitales de largo plazo, debido a los mayores flujos de Inversin Extranjera
Directa (IED) que alcanzaron niveles rcord de US$ 12 240 millones (6,1% del PBI), y a las mayores
emisiones de empresas peruanas del sector no financiero en el mercado internacional que sumaron
US$ 1 660 millones, monto que super a lo registrado en 2011 (US$ 320 millones). Por su parte, la
balanza comercial si bien registr un supervit de US$ 4 527 millones en el ao 2012, este fue inferior en
relacin a lo ejecutado en el 2011 (US$ 9 302 millones). Este resultado se explic principalmente por la
cada en 1,4% de las exportaciones (-3,3% en precios y +2,0% en volumen) y por el aumento de las
importaciones en 11,2% (+1,7% en precios y +9,4% en volumen)
Las operaciones del Sector Pblico no Financiero registraron un supervit fiscal de 2,2 por ciento del PBI,
mayor al de 2011 (1,9 por ciento del PBI). El desempeo de los dos ltimos aos se explica por el
dinamismo del nivel de actividad de la economa, en especial de la demanda interna, que impact
positivamente en la recaudacin tributaria, as como por la moderacin del crecimiento de los gastos no
financieros.
I. SECTOR REAL
El crecimiento de la economa en el 2012 se debi al crecimiento de la inversin privada (13,6%) y del

consumo privado (5,8%), mostrando un comportamiento robusto durante todo el ao, gracias al
dinamismo del empleo, el crdito y la alta confianza de los consumidores.
A nivel sectorial, el crecimiento del PBI durante el 2012 fue explicado por la expansin de los sectores no
primarios (7,1%) ligados a la demanda interna (construccin, comercio y servicios), los cuales superaron
el crecimiento de los sectores primarios (1,7%). Cabe indicar que, el crecimiento del sector no primario ha
superado el crecimiento del primario desde el ao 2003 (con excepcin de 2009).
Cuadro N 02
PRODUCTO BRUTO INTERNO POR SECTORES
(Variacin Porcentual Real Anual)
2009 2010 2011 2012
PBI GLOBAL 0.9 8.8 6.9 6.3

DI- Otros impuestos a los productos -1.1 8.7 6.7 6.6
Total de Industrias (VAB) 1.1 8.5 6.9 6.3

Agropecuario 2.3 4.9 4.2 5.1
Pesca -7.9 -12.2 31.8 -11.9
Minera e hidrocarburos 0.6 -0.1 -0.2 2.2
Minera metlica -1.4 -4.8 -3.2 2.1
Hidrocarburos 16.1 29.5 18.1 2.3
Manufactura -7.1 14.1 5.6 1.3
Primaria 0.0 -1.6 13.0 -6.5
No primaria -8.5 17.3 4.4 2.8
Electricidad y agua 1.2 7.7 7.4 5.2
Construccin 6.1 17.4 3.0 15.2
Comercio -0.4 9.7 8.8 6.7
Otros servicios 4.2 7.5 8.5 7.4
PBI Primario 1.0 1.6 4.8 1.7
PBI No Primario 0.8 10.2 7.2 7.1
Fuente: INEI, BCRP.

A. SECTORES PRIMARIOS
A.1 SECTOR AGROPECUARIO
El sector agropecuario registr un crecimiento de 5,1% en el ao 2012, como resultado de las buenas
condiciones climatolgicas que permitieron que aumente la produccin de papa, uva, arroz, entre otros.
Por su parte, el sector pecuario creci gracias a la mayor produccin de ave, ganado bovino y porcino,
destacando la mayor produccin de leche fresca de vaca.
En el 2012, las exportaciones agropecuarias sumaron US$ 4 122 millones, que represent una cada de -
8,5% con respecto al 2011; resultado que se explica por la cada en -35,7% de productos agrcolas
tradicionales, resaltando el retroceso del caf de -36,2% (debido a los menores precios -28,6% y
volmenes -10,6%) y compensado por un aumento de 7,6% de productos agropecuarios no tradicionales.
La produccin agrcola orientada al mercado interno creci 6,1 por ciento en 2012, tasa que reflej
principalmente la mayor produccin de papa y arroz.
La produccin pecuaria creci 4,9 por ciento en 2012 y equivale al 39 por ciento del crecimiento del
sector. Este comportamiento se explica por la mayor produccin de carne de ave, que se expandi 7,8
por ciento, tasa cercana a su promedio de crecimiento anual de la ltima dcada como respuesta a la
mayor demanda asociada a la mejora en la capacidad adquisitiva de la poblacin.
A.2 SECTOR PESCA
El sector pesca se contrajo 11,9%, como resultado de la menor captura de anchoveta, y a pesar de la
mayor pesca para consumo humano directo (1,2%), gracias al aumento del desembarque para fresco. El
menor desembarque de anchoveta se debe al inters por proteger y corregir la biomasa desovante que
se requiere para darle sostenibilidad al recurso. De esta manera, la cuota de la segunda temporada
(Noviembre 2012 - Enero 2013) fue de slo 810 mil TM, que implic una reduccin del 68% de la cuota
establecida para el mismo periodo en el ao 2011. La captura del ao fue de 3 615,5 miles de TM, siendo
junto con la del ao 2010 de las ms bajas de los ltimos diez aos.
A.3 MINERA E HIDROCARBUROS
El sector minera e hidrocarburos creci 2,2%. Este aumento se explica por la expansin tanto de la
minera metlica (2,1%) como del subsector de hidrocarburos (2,3%). El incremento del subsector
hidrocarburos se debi al crecimiento de la explotacin de gas natural (4,4%). Respecto a la minera
metlica, la produccin de cobre aument 9,4%, la subida ms fuerte desde el ao 2007, debido
principalmente a la entrada en operacin de Antapaccay y la ampliacin de Antamina; la produccin de
plomo creci 8,0%, zinc 2,0% y la plata 1,8%. Con respecto al oro, cay -2.8% como consecuencia de los
bajos niveles de reservas en los principales proyectos mineros. Cabe resaltar que el sector minero
metlico creci luego de tres aos consecutivos de cadas.
B. SECTORES NO PRIMARIOS
B.1 SECTOR CONSTRUCCIN
El sector construccin registr un crecimiento de 15,2% en el 2012, superior al 3,4% registrado en el

2011. Este resultado estuvo sustentado por las mayores obras de infraestructura pblica y privada. La

inversin pblica se increment en 20,8% durante 2012, destacando el inicio en la construccin de los
hospitales de La Merced - Chanchamayo, Paita, Carhuaz, y el Callao. En carreteras, destac el avance de
las vas Chongoyape-Cochabamba-Cajamarca, JuanjuTocache y Ayacucho-Abancay. En infraestructura
vial y de transporte masivo, sobresalen las obras del tramo 2 de la lnea Uno del Tren Elctrico, Parque
Va Rmac y el paso a desnivel de la Av. Javier Prado con Nicols Ayllon. Con respecto a la inversin
privada, resalta la construccin de nuevos centros comerciales en Lima (San Borja Plaza, Real Plaza Jess
Mara, Mall Aventura Plaza Santa Anita) y provincias (Mega Plaza Chimbote, El Quinde Shopping Plaza
Ica, Real Plaza Hunuco). Asimismo, destaca el dinamismo del sector inmobiliario y de infraestructura
hotelera.
B.2 SECTOR MANUFACTURA
El sector manufacturero se expandi 1,3% durante el 2012, sustentado en el crecimiento de la

manufactura no primaria (2,8%) y a pesar de la contraccin de la manufactura primaria (-6,5%). El
crecimiento de la manufactura no primaria estuvo explicado por los sectores asociados al mercado
interno, especialmente aquellos impulsados por el sector construccin. As, el sector de fabricacin de
muebles creci 13,4%, minerales no metlicos 12,0% (cemento, ladrillos, vidrios, cermicos); y, alimentos
y bebidas 3,7%. Por el contrario, el sector de prendas de vestir y textiles se contrajo 11,3%, debido
principalmente a la dbil demanda externa de EE.UU (-11,8%) y Colombia (-10,3%) que en conjunto
representan el 23,9% del volumen de las exportaciones del sector, a pesar que los envos a Venezuela
crecieron 35,7% (15,4% del volumen exportado del sector). Por su parte, la manufactura primaria se vio
afectada por la menor fabricacin de harina y de aceite de pescado (-48,1%) ante menores volmenes de
pesca; y por la menor refinacin de petrleo (-3,0%). La cada en la manufactura primaria es la mayor
desde el ao 1998.
B.3 SECTOR SERVICIOS Y COMERCIO
El sector comercio creci 6,7% durante el 2012, debido al dinamismo registrado en el comercio minorista
(6,6%) y mayorista (5,8%). El comercio minorista fue impulsado por la mayor penetracin del comercio
retail en nuestro pas y el crecimiento en los crditos de consumo, mientras que el rubro mayorista se vio
beneficiado por las mayores compras de maquinaria y materiales de construccin. Las ventas de las
tiendas por departamento y supermercados durante el 2012 se incrementaron 11,2% y 12,3%,
respectivamente; mientras las ventas de vehculos nuevos (incluye automviles familiares, vehculos
comerciales y de carga), superaron las 190 mil unidades y crecieron 27,1%.
Finalmente, el sector servicios se increment 7,4%, influenciado por la expansin del sector Transporte y
Comunicaciones (8,1%). De igual forma, los servicios prestados a empresas se incrementaron en 7,6%
dada la mayor oferta de servicios inmobiliarios y de construccin e ingeniera, debido a la expansin del
sector construccin. Asimismo, destacaron los servicios financieros, los cuales se incrementaron 10,4%
debido a los mayores prstamos a empresas (14,6%), de consumo (17,9%), e hipotecarios (25,9%).
II. DEMANDA Y OFERTA GLOBAL
La economa peruana creci 6,3 por ciento en 2012, si bien esta tasa es inferior a la registrada en 2011
(6,9 por ciento) estuvo por encima del promedio 2001-2011 (5,8%). As, nuestro pas se mantuvo como

una de las economas de mayor dinamismo del mundo. El motor de crecimiento fue la demanda interna
(7,4%), que compens el menor crecimiento de nuestros socios comerciales que se expandieron 2,8%
(3,6% en el 2011). De esta forma, la demanda privada (consumo e inversin privada) contribuy con 6,9
puntos porcentuales al crecimiento del 2012, similar al registro del 2011 (6,7 puntos porcentuales).
La demanda interna creci 7,4 por ciento, tasa ligeramente por encima de la registrada en 2011 (7,1 por
ciento). Analizando el desempeo de sus componentes, se observ una moderacin en el caso del
crecimiento del consumo privado, que pas de 6,4 por ciento en 2011 a 5,8 por ciento en 2012.
La inversin total como porcentaje del PBI result en 26,6%, situndose por encima de sus pares de la
regin. La inversin privada aument 13,6 por ciento, por encima de lo observado el ao previo (11,4
por ciento), impulsado por una mejora significativa en la confianza de los agentes econmicos y por la
evolucin de la construccin, sector que mostr una notable recuperacin. El crecimiento de la inversin
privada impuls la generacin de empleo. As, el empleo formal urbano en empresas privadas de 10 a
ms trabajadores creci 4,0%, explicado por el mayor dinamismo de los sectores comercio y servicios.
Mientras que la masa salarial en Lima metropolitana creci 11,1% en el 2012.
La inversin pblica mostr un importante aumento con respecto a lo registrado en 2011, pasando de
una cada de 18,0 por ciento a un incremento de 20,8 por ciento, destacando el dinamismo de los gastos
de inversin de los gobiernos regionales y locales. Este favorable crecimiento contribuir a reducir las
brechas de infraestructura y acceso de servicios.
El consumo privado se increment 5,8 por ciento en 2012, tasa inferior a la registrada el ao previo (6,4
por ciento). A partir del segundo trimestre del ao, el ritmo de incremento del consumo privado se
mantuvo estable en 5,8 por ciento. El mayor consumo privado se vio reflejado en las ventas de vehculos
familiares nuevos (37,9%), el crecimiento de las importaciones de bienes de consumo duradero (28,9%),
el crdito de consumo (17,9%) y el mayor nmero de centros comerciales (24,4%).
Cuadro N 03
EVOLUCIN DEL PRODUCTO BRUTO INTERNO: 2002 2012
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Variacin real porcentual anual
1. Demanda Interna 4.1 3.7 3.8 5.8 10.3 11.8 12.3 -2.8 13.1 7.1 7.4
a. Consumo privado 4.9 3.4 3.6 4.6 6.4 8.3 8.7 2.4 6.0 6.4 5.8
b. Consumo pblico 0.0 4.0 4.6 8.5 7.6 4.5 2.1 16.5 9.7 6.1 10.5
c. Inversin bruta interna 2.9 4.7 4.3 9.2 26.5 25.8 25.8 -20.6 36.3 9.4 10.1
Inversin bruta fija -0.5 5.9 7.8 12.3 20.2 22.6 27.1 -9.1 23.1 4.8 14.9
- Privada 0.2 6.3 8.1 12.0 20.1 23.3 25.9 -15.1 22.1 11.4 13.6
- Pblica -4.1 3.7 6.1 13.8 20.7 18.9 33.7 21.6 26.7 -18.0 20.8
2. Exportaciones 7.5 6.2 15.2 15.2 0.8 6.9 8.2 -3.2 1.3 8.8 4.8
3. Producto Bruto Interno 5.0 4.0 5.0 6.8 7.7 8.9 9.8 0.9 8.8 6.9 6.3
4. Importaciones 2.3 4.2 9.6 10.9 13.1 21.4 20.1 -18.6 24.0 9.8 10.4
Estructura del PBI (en porcentajes)
1. Demanda Interna 100.7 99.6 96.4 94.1 91.3 93.3 99.8 96.4 97.3 96.1 99.0
a. Consumo privado 72.1 70.9 68.4 66.1 61.8 61.5 64.0 65.4 61.9 60.8 61.7
b. Consumo pblico 10.1 10.3 10.0 10.1 9.5 9.0 9.0 10.3 10.1 9.9 10.5
c. Inversin bruta interna 18.4 18.4 17.9 17.9 20.0 22.8 26.9 20.7 25.3 25.3 26.8
Inversin bruta fija 17.6 17.8 17.9 18.4 19.5 21.5 25.9 22.9 25.1 24.0 26.6
- Privada 14.8 15.0 15.1 15.5 16.4 18.2 21.5 17.7 19.2 19.5 21.4
- Pblica 2.8 2.8 2.7 2.9 3.1 3.4 4.3 5.2 5.9 4.5 5.2
Variacin de existencias 0.8 0.6 0.0 -0.5 0.6 1.3 1.0 -2.2 0.2 1.3 0.2
2. Exportaciones 16.4 17.8 21.5 25.1 28.5 29.1 27.3 24.0 25.5 28.7 25.5
3. Producto Bruto Interno 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
4. Importaciones 17.0 17.5 17.8 19.2 19.9 22.4 27.1 20.4 22.8 24.8 24.5
Fuente: BCRP, INEI.

El consumo pblico creci 10,5%, como consecuencia, principalmente, de las mayores compras de bienes
y gastos en servicios a todo nivel de Gobierno (Nacional, Regional y Local) que creci alrededor del 15%.
Asimismo contribuy a este resultado el incremento del gasto en remuneraciones del Gobierno Nacional,
que creci en torno al 10% en trminos reales con relacin al ao 2011
Las exportaciones de bienes y servicios crecieron 4,8 por ciento en 2012, tasa menor a la registrada
durante el ao previo (8,8 por ciento) en un contexto de desaceleracin del crecimiento del comercio
mundial. Durante el ao se observ una dbil evolucin de las exportaciones por el menor envo de
productos tradicionales (0,2 por ciento), principalmente caf y oro, en tanto que las no tradicionales
crecieron 9,0 por ciento en trminos de volumen. De otra parte, las importaciones crecieron 10,4 por
ciento, por mayores importaciones de bienes de consumo y servicios no financieros, con tasas de 19,4 y
13,7 por ciento, respectivamente. As, las exportaciones netas restaron 1,4 puntos porcentuales al
crecimiento del PBI.
BRECHA AHORRO INVERSIN
En el 2012, junto con el crecimiento del PBI, se obtuvo una recuperacin en la inversin interna y un
registro ligeramente inferior en el ahorro nacional con respecto al 2011. As, el primer componente pas
de 25,3 a 26,8 por ciento del PBI, en tanto que el ahorro pas de 23,4% a 23,2% del PBI.
En este contexto tambin se observ una mayor necesidad de recurrir al ahorro externo para financiar la
inversin, pues este pas de un nivel de 1,9% del PBI en 2011 a 3,6% en 2012.
Cuadro N 04
BRECHA AHORRO - INVERSIN
(Porcentaje del PBI)
2009 2010 2011 2012

Ahorro interno 20.1 22.8 23.4 23.2
Sector pblico 4.6 6.0 7.2 7.8
Sector privado 15.5 16.8 16.2 15.4
Ahorro externo 0.6 2.5 1.9 3.6
Inversin 20.7 25.3 25.3 26.8
Sector pblico 5.2 5.9 4.5 5.2
Sector privado 15.5 19.4 20.8 21.6
Fuente: BCRP, MEF
III. PRECIOS Y TIPO DE CAMBIO
En el ao 2012 la inflacin acumulada, medida en trminos de la variacin del ndice de precios al

consumidor de Lima Metropolitana, descendi a 2,6%, tasa que se ubic dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva (1,0% a 3,0%). Durante el 2012, la dinmica de la inflacin estuvo influenciada
principalmente por la evolucin de precios de alimentos perecibles, situacin que empez a revertirse a
partir de octubre. La tasa de inflacin acumulada anual y la inflacin de alimentos, fue una de las ms
bajas en comparacin al resto de pases de Amrica Latina.

Grfico N 01
NDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR (IPC) IPC EN AMERICA LATINA Y CARIBE 2012
(Var. % anual) (Var. % anual)
6,0 IPC 12 IPC

IPC Sin Alimentos y Energa IPC Alimentos 9,9
10
8,9
4,0 8 7,5 7,2
5,8 6,0
6
2,6 4,7 4,6
4,1
2,0 4 3,6
1,9 2,6
2,4 2,5
2 1,5
0,0 0
D-09 J-10 D-10 J-11 D-11 J-12 D-12 Chile Colombia Per Mxico Panam Brasil ALC
Fuente: INEI, BCRP, CEPAL.
Entre los indicadores de tendencia inflacionaria, la inflacin subyacente, que excluye del clculo del IPC
los rubros de ms alta volatilidad, disminuy de 3,65 a 3,27 por ciento, entre diciembre de 2011 y
diciembre de 2012. En los precios de los alimentos, la variacin pas de 5,76 por ciento en 2011 a 5,17
por ciento en 2012, y en no alimentos, de 2,47 a 2,17 por ciento en similar periodo.
La inflacin no subyacente, indicador que recoge las variaciones de corto plazo que escapan del control
de la poltica monetaria, mostr una tendencia decreciente a lo largo del ao, pasando de 6,8 por ciento
al cierre de 2011 a 1,5 por ciento a diciembre de 2012. Esta evolucin fue influenciada principalmente
por la menor variacin de los precios de los alimentos, la cual pas de 11,5 por ciento en 2011 a 2,4 por
ciento en 2012, destacando las cadas de precios del azcar y el arroz.
De otro lado, en el 2012, el tipo de cambio promedio fue de S/. 2,64 por dlar estadounidense, lo que
implic una apreciacin nominal del nuevo sol de 4,2%, respecto del ao precedente. Esta mayor
fortaleza de la moneda local se dio en un contexto de apreciacin cambiaria generalizada en los
mercados emergentes ante el mayor flujo de capitales como reflejo de las polticas monetarias
expansivas en los pases desarrollados. En el caso del Per destacaron los flujos de capitales de largo
plazo e inversin extranjera directa como reflejo de la solidez y favorables perspectivas de nuestra
economa. El BCRP acumul en el ao compras netas en el mercado cambiario de US$ 13 274 millones
(6,7% del PBI, el ms alto desde el 9,6% del PBI en el 2007). De esta manera, las reservas internacionales
netas cerraron el 2012 en US$ 63 991 millones, representando el 32% del PBI, el porcentaje ms alto en
Amrica Latina.
IV. SECTOR EXTERNO
Bajo un entorno internacional con incertidumbre, los trminos de intercambio del Per registraron una
disminucin promedio de 5 por ciento, concentrada en el primer semestre, con cadas en las cotizaciones
internacionales de nuestros principales productos de exportacin. Este resultado, aunado al crecimiento
de la demanda interna por encima al del PBI, explica que el dficit de la cuenta corriente de la balanza de
pagos haya aumentado de 1,9 por ciento del PBI en 2011 a 3,6 por ciento en 2012.

Grfico N 02
SALDO EN LA CUENTA CORRIENTE DE LA BALANZA DE PAGOS

(En porcentaje del PBI)
4.0
3.2
3.0
2.0
1.5 1.4
1.0
0.1
0.0
-1.0 -0.6
-2.0 -1.5
-1.9
-1.9
-3.0 -2.5
-4.0 -3.6
-4.2
-5.0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Fuente: BCRP.
A. RESERVAS INTERNACIONALES NETAS
En el ao 2012, las reservas internacionales netas (RIN) del BCRP crecieron en US$ 15 176 millones,
alcanzando un saldo de US$ 63 991 millones al cierre del ao. La acumulacin de las RIN obedeci
principalmente a las compras netas de divisas (US$ 11 837 millones), los mayores depsitos en moneda
extranjera del sector pblico (US$ 1 471 millones), y de las entidades del sistema financiero en el BCRP
(US$ 1 269 millones) y el rendimiento neto del portafolio de las inversiones de los activos de reservas
internacionales (US$ 573 millones). De este modo, las reservas internacionales netas a fines de 2012
equivalan a 20 meses de importaciones, 5,6 veces los pasivos externos de corto plazo y 3,1 veces el saldo
de la emisin primaria.
Grfico N 03
RESERVAS INTERNACIONALES NETAS
(Miles de Millones de US$) (N de meses de importaciones)

25
70 64,0 20,4
20
60
50 15
40
10
30
20
5
10
0
0
D-09 J-10 D-10 J-11 D-11 J-12 D-12 D-09 J-10 D-10 J-11 D-11 J-12 D-12
Fuente: BCRP.

B. BALANZA EN CUENTA CORRIENTE
En 2012, el dficit en cuenta corriente fue financiado con el supervit de la cuenta financiera que
ascendi a 10,1% del PBI, principalmente por mayores capitales de largo plazo.
Cuadro N 05
BALANZA DE PAGOS
(En Millones de US$)
2009 2010 2011 2012
I. BALANZA EN CUENTA CORRIENTE -723 -3,782 -3,341 -7,136
1. Balanza comercial 5,951 6,750 9,302 4,527

a. Exportaciones FOB 26,962 35,565 46,268 45,639
b. Importaciones FOB -21,011 -28,815 -36,967 -41,113
2. Servicios -1,176 -2,345 -2,132 -2,258

a. Exportaciones 3,636 3,693 4,364 5,130
b. Importaciones -4,812 -6,038 -6,497 -7,388
3. Renta de factores -8,385 -11,212 -13,710 -12,701

a. Privado -8,450 -10,982 -13,173 -11,980
b. Pblico 65 -230 -537 -721
4. Transferencias corrientes 2,887 3,026 3,200 3,296
II. CUENTA FINANCIERA 2,406 13,606 9,161 20,244
1. Sector privado 4,200 11,396 9,620 16,349

2. Sector pblico 291 2,468 848 1,667
3. Capitales de corto plazo -2,085 -258 -1,307 2,228
III. FINANCIAMIENTO EXCEPCIONAL 36 19 33 19
IV. ERRORES Y OMISIONES NETOS -675 1,348 -1,129 1,700
V. FLUJO DE RESERVAS NETAS DEL BCRP 1,043 11,192 4,724 14,827

(V = I + II + III + IV)
Fuente: BCRP.
La cuenta financiera registr un flujo de US$ 20 244 millones, equivalente a 10,1 por ciento del PBI, y
estuvo compuesta por capitales privados de largo plazo (8,1 por ciento del PBI), en particular, de
reinversin de utilidades de las empresas con capital extranjero mineras, de hidrocarburos, de servicios
y financieras y prstamos de largo plazo, dirigidos mayormente al sector financiero. Asimismo, se
observ un flujo positivo importante de inversin extranjera de cartera en el pas, dirigido mayormente
al sector no financiero, como producto de la emisin de bonos de estas empresas en el extranjero. La
cuenta financiera del sector pblico present un flujo de US$ 1 667 millones, mientras que la entrada de
capitales de corto plazo totaliz US$ 2 228 millones, reflejando el aumento de pasivos en el exterior de
las empresas bancarias.

Cuadro N 06
BALANZA DE PAGOS
(En Porcentaje del PBI)
2009 2010 2011 2012
I. BALANZA EN CUENTA CORRIENTE -0.6 -2.5 -1.9 -3.6
1. Balanza comercial 4.7 4.4 5.3 2.3

a. Exportaciones FOB 21.2 23.1 26.2 22.9
b. Importaciones FOB -16.5 -18.7 -20.9 -20.6
2. Servicios -0.9 -1.5 -1.2 -1.1

a. Exportaciones 2.9 2.4 2.5 2.6
b. Importaciones -3.8 -3.9 -3.7 -3.7
3. Renta de factores -6.6 -7.3 -7.8 -6.4

a. Privado -6.6 -7.1 -7.5 -6.0
b. Pblico 0.1 -0.1 -0.3 -0.4
4. Transferencias corrientes 2.3 2.0 1.8 1.7
II. CUENTA FINANCIERA 1.9 8.8 5.2 10.1
1. Sector privado 3.3 7.4 5.4 8.2

2. Sector pblico 0.2 1.6 0.5 0.8
3. Capitales de corto plazo -1.6 -0.2 -0.7 1.1
III. FINANCIAMIENTO EXCEPCIONAL 0.0 0.0 0.0 0.0
IV. ERRORES Y OMISIONES NETOS -0.5 0.9 -0.6 0.9
V. FLUJO DE RESERVAS NETAS DEL BCRP 0.8 7.3 2.7 7.4

(V = I + II + III + IV)
Fuente: BCRP.
La balanza comercial alcanz un supervit de US$ 4 527 millones, lo que representa una reduccin de
US$ 4 775 millones respecto al supervit comercial de 2011 (US$ 9 302 millones). Este resultado refleja,
de un lado, el alto crecimiento del volumen de las importaciones en lnea, con la evolucin de la
demanda interna y, por el otro, el efecto de menores trminos de intercambio y un crecimiento casi nulo
del volumen de las exportaciones tradicionales.
El dficit en el comercio exterior de servicios fue de US$ 2 258 millones. Los ingresos ascendieron a
US$ 5 130 millones, los cuales se incrementaron en US$ 766 millones (18 por ciento) respecto al ao
anterior, destacando el aumento de los ingresos por siniestros recuperados del mercado extranjero. Por
otro lado, los egresos sumaron US$ 7 388 millones, elevndose en US$ 891 millones (14 por ciento)
respecto al ao anterior, debido a mayores pagos al exterior por fletes, servicios empresariales y viajes.
La renta de factores present un dficit de US$ 12 701 millones, menor en US$ 1 009 millones al
obtenido el ao anterior. El dficit del sector privado ascendi a US$ 11 980 millones. Los ingresos del
sector privado fueron de US$ 409 millones y correspondieron a intereses por depsitos y rendimiento de
inversiones del sistema financiero y no financiero. Los egresos sumaron US$ 12 389 millones y se explican
principalmente por las utilidades generadas por las empresas con participacin extranjera. Sin embargo,
dichas utilidades fueron menores en US$ 1 123 millones por los menores resultados en los sectores
minero, industrial y petrolero.

Las transferencias corrientes ascendieron a US$ 3 296 millones durante 2012, siendo su componente
ms importante las remesas hechas por los peruanos en el exterior (85 por ciento). Dichos ingresos
alcanzaron los US$ 2 788 millones, lo que equivale a un aumento de 3,4 por ciento respecto a 2011.
B.1. EXPORTACIONES
Las exportaciones alcanzaron los US$ 45 639 millones en el 2012 y cayeron 1,4% con relacin al 2011.
Esta desaceleracin se explic principalmente por la cada en los precios de exportacin (-3,3%), a pesar
del crecimiento del volumen exportado (+2,0%). Por su parte, las exportaciones tradicionales cayeron
4,4% (-4,8% en precios y +0,4% en volumen). Este resultado respondi a los menores envos de
productos mineros (-5,3%) y de productos agrcolas (-35,7%) como el caf (-36,2%). Por otro lado, las
exportaciones no tradicionales alcanzaron un nivel rcord de US$ 11 047 millones (ms de 5 veces lo
exportado en 2000) y crecieron 9,1%, donde la contribucin de los precios fue de +1,0% y del volumen
+8,0%. Las exportaciones no tradicionales que ms contribuyeron al crecimiento fueron las de productos
agropecuarios (+7,6%), textiles (+8,6%) y sidero-metalrgicos y joyera (+11,1%).
Grfico N 04
EVOLUCIN DE LAS EXPORTACIONES
EXPORTACIONES NO TRADICIONALES EXPORTACIONES POR DESTINO

(US$ Millones) (Participacin % del total 2012)
12 000 Espaa 4% Corea del
11 047 Sur 3%
Alemania
10 000 4%
Chile 4%
Otros 30%
8 000 Japn 6%
6 000 Canad 8%
4 277
4 000
Suiza 11%
2 044
2 000
China 17%
EE.UU. 13%
0
2000 2005 2012
Fuente: BCRP, SUNAT.
En el 2012, China se constituy como nuestro principal mercado de destino al recibir el 17% de nuestras
exportaciones, superando a EE.UU. (13% de nuestros envos). Las exportaciones a China aumentaron
12,0% en 2012. Cabe resaltar que, alrededor del 95% de las exportaciones peruanas a China fueron
materias primas. Las exportaciones a EE.UU., el segundo destino de exportacin, se incrementaron slo
0,3% debido a que las menores compras de productos tradicionales (-5,5%) contrarrestaron en parte el
aumento en las compras de productos no tradicionales (9,5%). Suiza se ubic como el tercer destino de
exportacin (11% de nuestros envos) a pesar que las exportaciones cayeron 14,7%, principalmente por
las menores ventas de oro (-14,0%).
B.2. IMPORTACIONES
En el 2012, las importaciones registraron un rcord histrico y sumaron US$ 41 113 millones, registrando
un incremento de 11,2% respecto al 2011. Los mayores volmenes (+9,4%) y precios (+1,7%) importados
explicaron este desempeo. A nivel de grupos de productos, crecieron los bienes de capital (+14,5%) y
bienes de consumo (+23,2%).

El precio promedio de las importaciones en 2012 se increment 1,7 por ciento, tasa menor al 13,8 por
ciento del ao anterior. El menor ritmo de crecimiento estuvo explicado principalmente por la cada en
los precios de los insumos industriales, como fue el caso del hierro y acero (-10,4 por ciento), los plsticos
(-8,1 por ciento) y los textiles (-4,1 por ciento).
El componente ms dinmico de las importaciones fue los bienes de consumo, tanto duraderos como no
duraderos, que por tercer ao consecutivo registraron tasas de expansin de dos dgitos. Las compras de
automviles alcanzaron un nuevo nivel rcord de importacin (US$ 1 636 millones), en particular para
vehculos procedentes de Asia. Corea del Sur pas a ocupar la primera posicin como proveedor de
automviles desplazando de ese lugar a Japn.
Las importaciones de bienes de capital crecieron 14,5 por ciento durante el ao, sobresaliendo las
mayores adquisiciones de equipos para la minera (cargadoras, palas de carga, volquetes, vlvulas, etc.),
transporte (camiones, buses y minibuses), as como equipos de telefona celular cuyo monto importado
creci 21,8 por ciento durante 2012.
Grfico N 05
IMPORTACIONES POR GRUPOS

(En millones de US$, Var. % anual)
Fuente: BCRP, SUNAT.
B.3 TRMINOS DE INTERCAMBIO
Los trminos de intercambio cayeron 4,9% en el 2012, ante los menores precios de exportacin (-3,3%) y
los mayores precios de importacin (1,7%).
Cuadro N 07
TERMINOS DE INTERCAMBIO DE COMERCIO EXTERIOR

(Base 1994=100)
ndice de Precios Nominales Trminos de
Exportaciones Importaciones Intercambio
Aos ndice Var. % ndice Var. % ndice Var. %
2008 219.0 - 10.0 206.7 21.0 117.7 - 14.4
2009 284.4 29.9 191.4 - 7.4 114.1 - 3.1
2010 341.4 20.0 210.7 10.1 134.9 18.2
2011 330.1 - 3.3 239.9 13.8 142.3 5.5
2012 341.4 3.4 243.9 1.7 135.3 - 4.9
Fuente: BCRP.

Los precios de los commodities se vieron afectados por las mayores tensiones en los mercados
financieros internacionales y por temores de menor demanda mundial, asociados a la recesin en la
Eurozona y a la desaceleracin de China (principal consumidor). En el caso de los alimentos, los precios
internacionales se vieron impulsados por la sequa registrada en las principales zonas agrcolas de
Estados Unidos.
V. SECTOR MONETARIO Y FINANCIERO
Durante 2012, el BCRP mantuvo su tasa de referencia de poltica monetaria en 4,25 por ciento, en un
escenario de reversin de choques de oferta, crecimiento de la actividad domstica cercano al potencial
y perspectivas de crecimiento todava dbiles para la economa global. En este contexto de
incertidumbre, la poltica monetaria tuvo un carcter preventivo y busc que las expectativas de
inflacin se mantuvieran ancladas dentro del rango meta de inflacin.
A. CRDITO Y LIQUIDEZ
Las tasas de crecimiento anual de la liquidez y el crdito se han desacelerado entre 2011 y 2012, lo que
estara asociado a la moderacin en el crecimiento de la actividad econmica y al incremento prudencial
de los requerimientos de encaje.
A.1 CRDITO
Los crditos al sector privado registraron un saldo de S/. 168 950 millones al cierre del 2012, creciendo a
una tasa de 15,4% anual. Por tipo de moneda, los crditos en soles y dlares crecieron 16,0% y 14,7%,
respectivamente. Por tipo de crdito, el hipotecario aument 26,0%, el de consumo 15,2% y a empresas
13,3%. Esta situacin estuvo en lnea con una evolucin positiva de la economa, sustentada en los
slidos fundamentos macroeconmicos del sistema financiero y en los altos estndares regulatorios.
Cuadro N 08
CRDITO AL SECTOR PRIVADO
(En millones de Nuevos Soles)
Saldo a fin de ao Var. % anual

2011 2012 2012/2011
Crditos a Empresas 95,099 107,787 13.3
Crditos a personas 51,244 61,163 19.4

Consumo 31,607 36,416 15.2
Hipotecario 19,636 24,747 26.0
Total 146,343 168,950 15.4

FUENTE: BCRP, SBS.

Cuadro N 09
CRDITO POR INSTITUCIN

(En millones de S/. Var. % anual)
2011 2012 2012/2011
Banca Mltiple 128,378 144,165 12.3
No Bancarias 20,106 23,055 14.7

Empresas Financieras 6,745 8,259 22.4
E. Microfinancieras No Bancarias 13,048 14,383 10.2
E. Arrendamiento Financiero 312 414 32.5
Banco Estatal (Agrobanco y BN) 3,129 3,293 5.2
Total 151,613 170,514 12.5

FUENTE: BCRP, SBS.
El crdito de la Banca Mltiple registr un saldo de S/. 144 165 millones al cierre del 2012 con un
crecimiento de 12,3% anual. Mientras que los crditos de las instituciones no bancarias alcanzaron a
S/. 23 055 millones con crecimiento de 14,7% anual, principalmente por las colocaciones de empresas
financieras y arrendamiento financiero. Per obtuvo por quinto ao consecutivo el primer lugar en el
ranking mundial de las microfinanzas del ndice Microscpico Global de The Economist 2012, sustentado
por el desarrollo de estrategias tecnolgicas y crediticias para la captacin de micro depsitos, y la
provisin de servicios colaterales de manera directa o con la intervencin de terceros.
En el 2012, se implementaron polticas macro prudenciales a fin de moderar el crdito, la liquidez y

reducir la vulnerabilidad del sistema financiero a una potencial salida de capitales. El BCRP increment el
encaje marginal en moneda nacional de 25% a 30%; elev 4 veces la tasa de encaje medio (entre 0,25% y
0,75% por ocasin). Este ajuste se realiz de manera simultnea para los requerimientos en soles y
dlares. Por otra parte, la SBS public normativa referente a mayor requerimiento del patrimonio
efectivo por incremento de la exposicin al riesgo cambiario crediticio.
A.2 LIQUIDEZ DEL SECTOR PRIVADO
La liquidez del sector privado registr un saldo de S/. 176 457 millones a diciembre 2012 y creci a un
tasa de 14,4% anual. Por tipo de moneda, la liquidez en moneda nacional subi 22,8% anual y en
moneda extranjera decreci 0,9% anual. El crecimiento de la liquidez es consistente con el crecimiento de
los crditos y las polticas macro prudenciales implementadas. Por otro lado, los depsitos crecieron en
13,3% en el 2012.
Cuadro N 10
LIQUIDEZ DEL SECTOR PRIVADO

(En millones de S/. Var. % anual)
2011 2012 2012/2011
Circulante 27,261 32,244 18.3
Depsitos 125,432 142,156 13.3

Depsitos a la vista 39,307 44,502 13.2
Depsitos de ahorro 36,207 40,608 12.2
Depsitos a plazos 49,920 57,047 14.3
Valores y otros 1,547 2,055 32.8
Total 154,240 176,455 14.4

FUENTE: BCRP.

La desaceleracin de la liquidez, que es consistente con la evolucin del crdito al sector privado, afect
en mayor medida al segmento de la liquidez en moneda extranjera, cuya tasa de crecimiento anual se
contrajo de 17,2 por ciento en 2011 a -0,9 por ciento en 2012. Esta desaceleracin ocurri en mayor
medida durante el segundo semestre y estuvo influenciada por las expectativas de una desvalorizacin
gradual del dlar en comparacin al sol. En esa lnea, se observ una cada mayor en el rubro de los
depsitos a plazo (-7,9 por ciento).
A.3 DOLARIZACIN DEL SECTOR PRIVADO
El coeficiente de dolarizacin de la liquidez del sector privado disminuy en 6,1 puntos porcentuales de
36,8% en diciembre de 2011 hasta 30,7% en diciembre de 2012. Mientras que la dolarizacin de los
crditos disminuy en 1,7 puntos porcentuales, de 44,7% en diciembre de 2011 a 43,0% en diciembre de
2012. Asimismo, la dolarizacin de los depsitos disminuy, de 43,6% en diciembre de 2011 a 38,1% en
diciembre de 2012. La reduccin del coeficiente de la dolarizacin se encuentra en lnea con las polticas
macro prudenciales implementadas por el BCRP y la SBS.
Grfico N 06
COEFICIENTE DE DOLARIZACIN DEL SECTOR PRIVADO

(En %)
90.0
80.0
70.0
60.0
50.0 43.0
40.0
30.7
30.0
20.0
10.0
0.0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
FUENTE: BCRP
B. TASAS DE INTERS
En el 2012, las tasas de inters anuales en moneda extranjera y moneda nacional observaron
comportamiento superiores al ao previo, en lnea con las medidas de encaje aplicadas por el BCRP. Las
tasas de inters en dlares aumentaron por encima de soles. Por tipo de crdito, se observaron alzas en
las tasas de inters en crditos corporativos, grandes, medianas empresas y de consumo.

Cuadro N 11
TASAS DE INTERS PROMEDIO ANUAL

(Porcentaje)
Moneda Nacional Moneda Extranjera

Preferencial Corp Preferencial Corp
Interbancaria TAM TIPM Interbancaria TAMEX TIPMEX
90 das 90 das
2010 2.0 19.0 1.5 2.6 1.2 8.4 0.8 1.9
2011 4.0 18.7 2.3 5.0 0.8 8.0 0.7 2.3
2012 4.2 19.3 2.5 5.1 1.6 8.1 0.8 3.4

Mar 4.3 19.0 2.5 5.3 2.3 7.9 0.8 3.1
Jun 4.2 19.6 2.5 5.2 1.8 8.0 0.9 3.7
Sep 4.2 19.3 2.5 5.1 1.2 8.2 0.7 2.7
Dic 4.2 19.1 2.4 5.0 1.2 8.2 0.9 4.0
Fuente: BCRP.
La tasa de inters en nuevos soles para el financiamiento a los clientes corporativos a 90 das se
mantuvo estable en 2012, reflejando el comportamiento de la tasa de referencia de la poltica
monetaria. Por su parte la tasa corporativa en dlares subi en el 2S2012, influenciados por las alzas del
encaje bancario aplicado por el BCRP.
Grfico N 07
TASA DE INTERS PREFERENCIAL CORPORATIVA
(Porcentaje)
8 Pref. Corp. MN
Pref. Corp. ME
Tasa BCRP
6
5.0
4.25
4 4.0
0
D-08 J-09 D-09 J-10 D-10 J-11 D-11 J-12 D-12
Fuente: BCRP.
C. OTROS INDICADORES DEL SISTEMA BANCARIO
El indicador de solvencia de la banca mltiple, denominado ratio de capital, esta medido como el
patrimonio efectivo entre los activos y contingentes ponderados por riesgo de crdito, de mercado y
operacional, alcanz niveles de 14,1% a 2012, superior al 10% requerido por la Ley de Bancos.
El indicador de liquidez de la banca mltiple, definido como el ratio de activos lquidos entre pasivos de
corto plazo, continu siendo holgado, por encima de los requerimientos mnimos regulatorios de 20% y
8% en moneda extranjera y moneda nacional, respectivamente. A diciembre del 2012, los ratios de
liquidez en moneda nacional y en moneda extranjera se ubicaron en 46,3% y 46,2%, respectivamente.

Grfico N 08
BANCA MULTIPLE: RATIO DE LIQUIDEZ

(Porcentaje)
70
Moneda Nacional Moneda Extranjera
60
50 46
40
30
Ratio Mnimo en Moneda Extranjera (20%)
20
Ratio Mnimo en Moneda Nacional (10%)
10
0
D-08 J-09 D-09 J-10 D-10 J-11 D-11 J-12 D-12
Fuente: BCRP.
El indicador de morosidad de la banca mltiple, definida como la cartera atrasada como porcentaje de
los crditos directos se ubic en 1,75%, mayor en 0,28 puntos porcentuales a lo reportado en diciembre
de 2011. En contraste, el ratio de cartera refinanciada y reestructurada sobre crditos directos fue 1%,
similar al ratio registrado a fines de diciembre de 2011. Por su parte, el ratio de cobertura de la cartera
atrasada alcanz un valor de 223,6% y el ratio de provisiones entre cartera atrasada, refinanciada y
reestructurada ascendi a 142,5%, ambos a diciembre 2012.
El indicador de rentabilidad patrimonial (ROE) de la banca mltiple se ubic en 22,4% en diciembre de

2012, y el indicador de rentabilidad sobre activos (ROA) a 2,2% a diciembre de 2012.
Grfico N 09
RENTABILIDAD DEL SISTEMA BANCARIO: ROE y ROA

(Porcentaje)
33 ROE 3.0
31 ROA (Eje der.)
2.5
29
27 2,2 2.0
25
1.5
23
21 22,4 1.0
19
0.5
17
15 0.0
D-06 D-07 D-08 D-09 D-10 D-11 D-12
1/ Activos lquidos entre pasivos de corto plazo. Datos promedio anuales
Fuente: SBS

VI. SECTOR FISCAL
Al cierre del ao 2012, el Sector Pblico No Financiero alcanz un resultado econmico superavitario
equivalente a 2,2% del PBI, mayor en 0,3 puntos porcentuales al obtenido en el ao 2011. Este resultado
es explicado por el incremento en los ingresos del Gobierno General, que crecieron 7,5% real, vinculados
a la mayor recaudacin tributaria y las mayores contribuciones sociales a EsSalud y la ONP. Esto
permiti expandir el gasto pblico a un ritmo de 7,6%, luego del crecimiento moderado (2,0%) registrado
el ao anterior. El gasto fiscal estuvo impulsado por el incremento de la inversin pblica en los
Gobiernos Subnacionales y los mayores gastos corrientes en remuneraciones y bienes y servicios a nivel
de Gobierno Nacional.
Grfico N 10
Resultado econmico del Sector Pblico no Financiero

4.0
2.9
3.0
2.3 2.4
2.2
1.9
2.0
1.0
0.0
-0.3 -0.2
-1.0
-1.1
-1.3
-2.0 -1.7
-2.2
-3.0
-4.0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Fuente: BCRP, MEF.
Los mayores ingresos fiscales estuvieron asociados al dinamismo de la actividad econmica y la

demanda interna, as como a la implementacin de medidas tributarias y mayores acciones de
fiscalizacin y cobranza por parte de la Administracin Tributaria, los cuales impactaron positivamente
sobre la recaudacin tributaria (crecimiento real de 7,4%), ello a pesar de la cada de los precios de
nuestros principales productos de exportacin. En tanto, los ingresos por contribuciones a favor de
EsSalud y la ONP se incrementaron en 9,3% debido al incremento del nmero de afiliados.
Por su parte, el incremento del Gasto No Financiero del Gobierno General de 7,6% en trminos reales, se
debe el crecimiento real de la inversin pblica en 15,4%, producto del impulso de la inversin ejecutada
por los Gobiernos Regionales y Locales (36,9% y 39,0%, respectivamente). Asimismo, contribuy a este
resultado los mayores gastos corrientes en remuneraciones y en bienes y servicios.

Cuadro N 12
OPERACIONES DEL SECTOR PBLICO NO FINANCIERO
(Porcentaje del PBI)
CONCEPTO 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
I. RESULTADO PRIMARIO 1.6 4.2 4.7 4.0 0.0 1.0 3.0 3.3
1. Resultado Primario del Gobierno General 1.3 3.9 4.5 4.0 -0.2 1.1 3.0 3.1
a. Ingresos corrientes 18.2 19.9 20.7 21.2 18.9 20.1 21.0 21.6
b. Gasto no financiero 17.0 16.2 16.3 17.3 19.2 19.1 18.1 18.6
i. Corriente 14.2 13.1 13.0 13.2 13.6 13.1 13.0 13.1
ii. Capital 2.8 3.1 3.3 4.2 5.6 6.0 5.0 5.5
c. Ingresos de capital 0.2 0.2 0.1 0.1 0.1 0.2 0.0 0.1
1/
2. Resultado Primario de Empresas Pblicas 0.3 0.3 0.2 0.0 0.2 -0.1 0.0 0.2
II. INTERESES 1.9 1.9 1.8 1.6 1.3 1.2 1.2 1.1
1. Deuda externa 1.6 1.4 1.3 0.9 0.8 0.7 0.6 0.5
2. Deuda interna 2/ 0.3 0.4 0.5 0.7 0.5 0.5 0.6 0.5
III. RESULTADO ECONMICO (I-II) -0.3 2.3 2.9 2.4 -1.3 -0.2 1.9 2.2
IV. FINANCIAMIENTO NETO 0.3 -2.3 -2.9 -2.4 1.3 0.2 -1.9 -2.2
1. Externo -1.5 -0.7 -1.9 -0.9 1.0 -0.8 0.2 -0.2
2. Interno 1.7 -1.7 -1.1 -1.5 0.2 0.9 -2.1 -2.0
3. Privatizacin 0.1 0.1 0.1 0.0 0.0 0.1 0.0 0.0
1/ Corresponde a las empresas pblicas no financieras.

2/ Incluye el registro de los intereses devengados por los Bonos de reconocimiento, debido al efecto de la indexacin del saldo adeudado del IPC.
Fuente: MEF-BCRP.
A. GOBIERNO GENERAL
En el 2012, el Gobierno General (GG) alcanz un Resultado Econmico Superavitario de S/. 10 731
millones, equivalente a 2,0% del PBI, superior en 0,2 puntos porcentuales al registrado en el 2011. Los
Ingresos corrientes del GG ascendieron a 21,6% del PBI (0,6 puntos porcentuales mayor que en el 2011),
mientras que los Gastos No Financieros fueron equivalentes a 18,6% del PBI (0,6 puntos porcentuales
mayor que en el 2011). Asimismo, en el 2012 los intereses pagados por el GG ascendieron a 1,1% del PBI,
menor a lo pagado en el 2011 en 0,1 puntos porcentuales del PBI.
A continuacin se hace una resea del desempeo de cada uno de las principales componentes del
Gobierno General.
B. GOBIERNO CENTRAL
En el 2012, el Gobierno Central alcanz un supervit de S/. 7 034 millones, equivalente al 1,3% del PBI,
superior en 0,4 puntos porcentuales al registrado el 2011. Este resultado fue influenciado principalmente
por el incremento en los ingresos corrientes.
B.1. Ingresos del Gobierno Central
Los ingresos corrientes del gobierno central ascendieron a 18,5 por ciento del PBI, superior en 0,4
puntos porcentuales al nivel del ao previo, lo cual representa un crecimiento real de 6,4 por ciento. Este
incremento es explicado por los mayores ingresos tributarios que crecieron por tercer ao consecutivo,
debido a la sostenibilidad de la actividad econmica y la dinmica de la demanda interna, as como por
la implementacin de medidas tributarias y acciones de fiscalizacin por parte de la Administracin
Tributaria. Del mismo modo y en menor medida, los Ingresos No Tributarios, contribuyeron en este

desempeo, destacando la mayor recaudacin por Gravamen Especial a la Minera, en medio de un
contexto de declive de los precios de los minerales e hidrocarburos.
Grfico N 11
Ingresos Corrientes del Gobierno Central

20.0 18.1 18.3 18.2 18.5

17.6 17.2
18.0
15.7 15.9
16.0 14.4 14.8 14.9
14.0
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Tributarios No Tributarios Ing. Corrientes
Fuente: SUNAT, MEF, BCRP.
El comportamiento de la tendencia de los principales componentes de los ingresos corrientes del

Gobierno Central muestra una evolucin diferenciada. El crecimiento de los ingresos tributarios de los
ltimos aos se sustenta fundamentalmente en la mayor recaudacin por Impuesto a la Renta y por el
Impuesto General a las Ventas, los mismos que fueron atenuados levemente por la disminucin (en
trminos del PBI) de la recaudacin del Impuesto Selectivo al Consumo y del Impuesto a las
Importaciones (aranceles); y, del aumento de las Devoluciones de impuestos. Asimismo, el crecimiento
de los ingresos no tributarios se sustent en los mayores pagos por regalas as como la mayor captacin
de recursos propios por parte de las instituciones pblicas.

Grfico N 12
EVOLUCIN DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS DEL GOBIERNO CENTRAL
Impuesto a la Renta Impuesto General a las Ventas (IGV)
8.0 7.1 9.0 8.4

7.0 8.0
6.0 7.0
5.0 6.0
5.0
4.0
4.0
3.0
3.0
2.0
2.0
1.0 1.0
0.0 0.0
2002 2004 2006 2008 2010 2012 2002 2004 2006 2008 2010 2012
Impuesto Selectivo al Consumo (ISC) Impuesto a las Importaciones
2.5 1.4
1.2
2.0
1.0
1.5 0.8
0.9 0.6
1.0
0.4 0.3
0.5
0.2
0.0 0.0
2002 2004 2006 2008 2010 2012 2002 2004 2006 2008 2010 2012
Devoluciones de impuestos Ingresos no tributarios
2.5 3.0
2.0 2.5
2.0 2.5
2.0
1.5
1.5
1.0
1.0
0.5 0.5
0.0 0.0
2002 2004 2006 2008 2010 2012 2002 2004 2006 2008 2010 2012
En trminos nominales, los ingresos corrientes del Gobierno Central ascendieron a S/. 97 424 millones,
superior en S/. 9 109 millones a lo obtenido en el ao 2011. Los ingresos tributarios registraron un
crecimiento de 7,4% en trminos reales, como consecuencia del mayor dinamismo de la actividad
econmica y de la demanda interna as como por la implementacin de medidas tributarias y mayores
acciones de fiscalizacin y cobranza por parte de la Administracin Tributaria. Con ello se alcanz una
presin tributaria de 16% del PBI, el ratio ms alto desde 1980. Por su parte, los ingresos no tributarios

crecieron en torno al 0,7% influenciado por el mayor Gravamen Especial a la Minera que compens la
cada en las regalas, como consecuencia de los menores precios de los minerales e hidrocarburos.
La recaudacin del Impuesto a la Renta ascendi a S/. 37 278 millones, equivalente al 7,1% del PBI,
superior en 0,2 puntos porcentuales al resultado del 2011, representando un crecimiento de 6,9%. Este
crecimiento se explic principalmente por el incremento que registraron los pagos a cuenta de Personas
Naturales (10,3%) debido al dinamismo del mercado laboral. Asimismo, contribuy a ese resultado el
dinamismo del IR derivado de rentas empresariales no ligadas a la minera (creci 13,7% en trminos
reales), debido a la fortaleza de la demanda interna.
Cuadro N 13
INGRESOS CORRIENTES DEL GOBIERNO CENTRAL

CONCEPTO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
I. INGRESOS TRIBUTARIOS 45,798 52,362 58,304 52,614 64,462 75,591 84,147
1. Impuestos a los ingresos 18,414 22,847 24,146 20,346 25,802 33,628 37,278
- Personas Naturales 3,926 4,477 5,356 5,608 6,285 7,931 9,070
- Persona Jurdicas 11,205 14,373 16,313 12,269 16,428 21,432 23,429
- Regularizacin 3,283 3,997 2,477 2,470 3,089 4,265 4,779
2. Impuestos a la importacin 2,847 2,198 1,911 1,493 1,803 1,380 1,529
3. Impuesto general a las ventas (IGV) 21,517 25,258 31,587 29,520 35,536 40,424 44,042
- Interno 11,982 13,586 15,752 17,322 19,629 22,029 24,543
- Importaciones 9,535 11,673 15,835 12,198 15,908 18,395 19,499
4. Impuesto selectivo al consumo (ISC) 4,042 4,291 3,459 4,145 4,668 4,718 4,918
- Combustibles 2,399 2,419 1,457 2,255 2,410 2,231 2,149
- Otros 1,643 1,872 2,003 1,890 2,258 2,487 2,769
5. Otros ingresos tributarios 3,359 3,864 4,385 4,448 4,600 5,148 6,967
6. Devoluciones -4,382 -6,097 -7,184 -7,339 -7,947 -9,708 -10,586
II. INGRESOS NO TRIBUTARIOS 7,250 8,433 9,735 8,282 10,264 12,724 13,276
III. TOTAL ( I + II) 53,048 60,795 68,039 60,895 74,726 88,315 97,424
La recaudacin por Impuestos a las Importaciones ascendi a S/. 1 529 millones (0,3% del PBI), lo que
represent un incremento de 6,8% en trminos reales, explicado por las mayores importaciones 11,2%,
La recaudacin por Impuesto General a las Ventas (IGV) ascendi a S/. 44 042 millones (8,4% PBI)
registrando un crecimiento de 5,1% en trminos reales, respecto al monto obtenido durante el 2011. Este
resultado es explicado por la mayor recaudacin del IGV Interno (7,5% real) influenciado por la mayor
demanda interna (7,4% de crecimiento real). En contraste el IGV importado registr un crecimiento
1
moderado de 2,3%, en trminos reales, producto de la desaceleracin de las importaciones y la
apreciacin del tipo de cambio (-4,1%).
Los ingresos recaudados por Impuesto Selectivo al Consumo (ISC) durante el ao 2012 ascendieron a
S/. 4 918 millones (0,9% del PBI) superior en S/. 199 millones a la recaudacin del ao 2011, lo que
represent un incremento de 0,6% en trminos reales, explicado por el ISC otros bienes que creci 7,4%,
1
En el 2012, las importaciones crecieron 11,2% por debajo del crecimiento 37.8%, del ao 2011.

en lnea con la evolucin del consumo interno, atenuado por el ISC a los combustibles que disminuy
2
7,1%, debido a la menor importacin de combustibles .
Lo recaudado por concepto de Otros Ingresos Tributarios ascendi a S/. 6 967 millones (1,3% del PBI),
registrando un incremento real de 30,6%, explicado por las mayores acciones de fiscalizacin y cobranza
por parte de la Autoridad Tributaria, recaudando alrededor de S/. 500 millones adicionales por este
concepto, en comparacin con el ao anterior. Asimismo, se registr un incremento en los ingresos por
Impuesto Especial a la Minera, recaudndose S/. 442 millones en el 2012, comparado con los S/. 59
3
millones registrados en el 2011 .
La devolucin de impuestos durante el ao 2012 ascendi a S/. 10 586 millones (2% del PBI), registrando
una incremento real de 5,2%, derivado de las mayores devoluciones por el rgimen de devolucin
anticipada del IGV (principalmente a las empresas mineras).
Finalmente, la recaudacin de los Ingresos No Tributarios ascendi a S/. 13 276 millones (2,5% del PBI),
creciendo 0,7% en trminos reales respecto a lo registrado en 2011. Esto debido a la mayor recaudacin
por Gravamen Especial a la Minera, 942 millones en el 2012, comparado con los S/. 136 millones del
2011, lo que permiti compensar la cada por regalas mineras (32,9%), gasferas (12,8%) y petroleras
(8,4%), asociados a la cada en el precio internacional de los minerales e hidrocarburos. Otro factor que
contribuy en este resultado fueron los Recursos Directamente Recaudados por los pliegos
presupuestarios, que crecieron en 7,2% principalmente por la venta de bienes y servicios.
B.2. Gastos del Gobierno Central
Durante los ltimos aos el total de gastos no financieros del gobierno central, expresado en porcentaje
del PBI, ha mostrado un comportamiento ms o menos estable. En los ltimos aos de la dcada pasada,
se observa un comportamiento creciente del gasto pblico, sobretodo en el ao 2009 donde alcanz su
nivel ms alto en los ltimos diez aos. Cabe sealar que dicho nivel se ha mantenido durante los aos
2011 y 2012, alrededor del 16,3%. A nivel de componentes del gasto, se observa claramente un
crecimiento significativo del gasto de capital, el cual paso de representar 2,0% del PBI en el ao 2002 a
representar 4,1% del PBI para el ao 2012.
2
En el 2011, las importaciones de combustibles crecieron en trminos nominales en 41,2% y en el 2012 en 2,5%.
3
Cabe destacar que la recaudacin del IEM se inici en el 4T2011, debido a que fue creado en septiembre de 2011.

Grfico N 13
GASTOS NO FINANCIEROS DEL GOBIERNO CENTRAL
18.0
16.2 16.2 16.2 16.3
16.0 14.6 14.7 14.7 15.0 14.9
14.4 14.3
14.0
12.0
10.0
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Corriente Capital Gasto no Financiero
Fuente: BCRP, MEF.
En el 2012, los gastos totales del Gobierno Central ascendieron a S/. 85 531 millones (16,3% del PBI),
mayores en S/. 6 665 millones a lo registrado en el ao 2011, lo que signific un crecimiento de 4,6% en
trminos reales. Esta evolucin se explica por los mayores gastos en bienes y servicios (12,0% real),
remuneraciones (8,8% real) y otros gastos de capital inversiones (22,8% real).
Las remuneraciones del Gobierno Central resultaron superiores en S/. 2 254 millones (8,8% real) respecto
al ao 2011. Este crecimiento se explica producto de los incrementos remunerativos otorgados a diversos
sectores del Gobierno Nacional, entre los cuales se encuentra el personal militar y policial, docentes y
profesionales de la salud. Por su parte, el incremento del gasto en remuneraciones de los Gobiernos
Regionales se debi a la transferencia de los pliegos de los Gobiernos Locales (Municipalidades) a favor
de los pliegos de los Gobiernos Regionales por S/. 264 millones en materia remunerativa, para ejecutar el
4
Plan Piloto de Municipalizacin de la Gestin Educativa . Adicionalmente, se autorizaron pagos de
sentencias judiciales por S/. 338 millones (segn lo dispuesto en la septuagsima Novena Disposicin de
la Ley N 29951 Ley de Presupuesto Pblico 2013).
4
Mediante D.S. 001-2012-EF, se autoriz las transferencia de partidas en el Presupuesto del Sector Pblico para el ao Fiscal 2012
de los pliegos de las Municipalidades del Plan Piloto de Municipalizacin de la Gestin Educativa a favor de los pliegos de los
Gobiernos Regionales por 276 millones, de los cuales S/. 264 millones estaban destinados para materia remunerativa.

Cuadro N 14
GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL

CONCEPTO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
I. GASTOS NO FINANCIEROS 43,328 50,338 55,420 62,060 70,256 78,866 85,531

A. Gastos Corrientes 37,349 43,108 46,538 47,542 51,333 59,644 64,021
1. Remuneracioes 12,552 13,019 13,870 15,159 15,820 17,644 19,898
2. Bienes y servicios 10,030 10,112 10,849 13,352 15,517 17,051 19,800
3. Transferencias 14,768 19,977 21,818 19,031 19,996 24,949 24,323
B. Gastos de Capital 5,979 7,230 8,882 14,519 18,923 19,222 21,510

1. Formacin bruta de capital 4,661 5,903 6,966 9,870 13,406 13,918 14,759
2. Otros 1,318 1,327 1,916 4,648 5,517 5,304 6,751
II. INTERESES 5,418 5,525 5,128 4,867 4,766 5,206 5,221

1. Deuda Interna 1,121 1,279 1,814 1,801 1,875 2,422 2,518
2. Deuda Externa 4,297 4,247 3,314 3,066 2,891 2,784 2,703
III. TOTAL (I + II) 48,746 55,863 60,548 66,928 75,022 84,073 90,752
Nota :
Gastos corrientes 1/ 42,767 48,633 51,666 52,409 56,099 64,851 69,242
1/ Gastos no financieros corrientes ms intereses.

Fuente: BCRP, MEF.
Cuadro N 15
GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL

CONCEPTO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
I. GASTOS NO FINANCIEROS 14.3 15.0 14.9 16.2 16.2 16.2 16.3

A. Gastos Corrientes 12.4 12.8 12.5 12.4 11.8 12.3 12.2
1. Remuneracioes 4.2 3.9 3.7 4.0 3.6 3.6 3.8
2. Bienes y servicios 3.3 3.0 2.9 3.5 3.6 3.5 3.8
3. Transferencias 4.9 6.0 5.9 5.0 4.6 5.1 4.6
B. Gastos de Capital 2.0 2.2 2.4 3.8 4.4 4.0 4.1

1. Formacin bruta de capital 1.5 1.8 1.9 2.6 3.1 2.9 2.8
2. Otros 0.4 0.4 0.5 1.2 1.3 1.1 1.3
II. INTERESES 1.8 1.6 1.4 1.3 1.1 1.1 1.0

1. Deuda Interna 0.4 0.4 0.5 0.5 0.4 0.5 0.5
2. Deuda Externa 1.4 1.3 0.9 0.8 0.7 0.6 0.5
III. TOTAL (I + II) 16.1 16.6 16.3 17.5 17.3 17.3 17.2
Nota :
1/
Gastos corrientes 14.1 14.5 13.9 13.7 12.9 13.3 13.2
1/ Gastos no financieros corrientes ms intereses.

Fuente: BCRP, MEF.
El gasto en bienes y servicios se increment en S/. 2 749 millones (12,0% real) en relacin al ao 2011,
focalizado en diversas entidades del Gobierno Nacional, en funciones como Defensa y Seguridad
Nacional, Orden Pblico y Seguridad y Salud (provisin de vacunas y jeringas, supervisin del
mantenimiento de infraestructura de establecimiento de salud), entre otros.
Las transferencias corrientes se redujeron en S/. 626 millones (-5,9% real) con relacin al ao 2011.
Como consecuencia de las menores transferencias por Recursos Ordinarios para el pago de pensiones;

as como de las menores compensaciones netas hacia importadores y refineras del Fondo de
Estabilizacin de Precios de los Combustibles Derivados del Petrleo (FEPC).
La formacin bruta de capital result superior en S/. 841 millones (2,3% real) con respecto al ao 2011
debido al crecimiento de la inversin de los Gobiernos Regionales, que fue atenuado por la sub ejecucin
de las entidades del Gobierno Nacional principalmente en sectores como Educacin y Salud. Respecto al
2011 la inversin del Gobierno Central alcanz un crecimiento real de 2,3% (GN: -15,7% y GR: 36,9%).
Cabe sealar, que en el 2012 el Gobierno Nacional gener saldos no ejecutados por toda la fuente de
financiamiento de un poco ms de S/. 2 800 millones, de los cuales el sector Educacin fue el ms
representativo con saldos no ejecutados de alrededor de S/. 1 300 millones (represent el 45% del total).
En cuanto al gasto financiero, los intereses de la deuda pblica se incrementaron en S/. 15 millones
(-3,3% real) al monto registrado el ao 2011. En trminos del PBI, se observa en los ltimos aos una
disminucin persistente de este tipo de gasto.
C. RESTO DEL GOBIERNO GENERAL
5
Al cierre del ao 2012, el resto de Entidades del Gobierno General present un supervit primario
ascendente a S/. 3 918 millones (0,7% del PBI) inferior en aproximadamente 0,3% respecto al 2011. El
menor supervit registrado en el 2012 es explicado, principalmente, por los Gobiernos Locales (Supervit
menor en S/. 2 144 millones respecto al 2011), producto de un fuerte impulso en el gasto, el gasto no
financiero creci 27,4% (principalmente por la inversin: 39% y bienes y servicios: 28%) ello a pesar del
crecimiento de los ingresos totales, que creci 12%. El menor supervit de los Gobierno Locales fue
atenuado por un mayor supervit de las siguientes entidades: (i) EsSalud (mayor en S/. 679 millones
respecto al 2011), producto de los mayores ingresos por contribuciones y favorecido por los mayores
afiliados a dicha entidad (ii) FONAHPU (mayor en S/. 332 millones), (iii) ONP (mayor en S/. 301 millones)
y (iv) Los organismos reguladores, supervisores y registrales (mayor en S/. 236 millones).
Cuadro N 16
Resultado Primario del Resto del Gobierno General

Diferencia
2011 2012
2012-2011
Millones de S/. 4,944 3,918 -1,027
% PBI 1.0 0.7 -0.3
Fuente: MEF-SIAF/SP, Essalud, ONP, Organismos Reguladores y Oficinas Registrales.
D. EMPRESAS PBLICAS
En el ao 2012, las Empresas Pblicas No Financieras registraron un supervit primario de S/. 1 127
millones, presentando una mejora en sus finanzas en S/. 980 millones respecto al ao 2011. Esta mejora
es explicada en gran parte por el incremento del resultado primario de las empresas PETROPER S.A. y
SEDAPAL (73% del incremento).
5
Comprende a las entidades encargadas de prestar servicios para la atencin de la seguridad social (EsSalud y ONP); a los
organismos reguladores, supervisores y de registros pblicos; a los Gobiernos Locales; a las Sociedades de Beneficencia; al
Fondo Consolidado de Reservas Previsionales; y al Fondo Nacional de Ahorro Pblico.

En el caso de PETROPER el resultado primario creci en S/. 381 millones debido los menores egresos
por compras, porque al cierre del ao las mismas fueron financiadas, ya sea a travs de proveedores o la
banca. Por su parte, el resultado primario de SEDAPAL creci S/. 337 millones debido al menor gasto de
capital en S/. 176 millones por el retraso en la ejecucin de sus proyectos de ampliacin de cobertura y
del mejoramiento sanitario de las reas marginales de Lima as como por los mayores aportes de capital
en S/. 175 millones, provenientes del Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento y del FONAFE.
Cuadro N 17
OPERACIONES DE LAS EMPRESAS PBLICAS NO FINANCIERAS

(En Millones de Nuevos Soles)
CONCEPTO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
I. Ingresos Corrientes 16,394 16,812 20,985 19,068 21,700 25,527 26,253

II. Gastos Corrientes no Financieros 14,922 15,502 19,748 16,698 20,402 24,238 24,218
III. Gasto de Capital 909 1,252 1,465 2,022 2,180 1,381 1,435
IV. Ingresos de Capital 290 558 344 449 293 238 528
V. Resultado Primario (I+IV-II-III) 853 615 116 797 -590 146 1,127
VI. Intereses 107 96 134 109 93 113 111
VII. Resultado Econmico (V-VI) 746 520 -18 688 -683 33 1,015
Fuente: MEF-FONAFE.
Adems, en el ao 2012 el ahorro corriente sin intereses ascendi a S/. 1 811 millones, incrementndose
en S/. 748 millones respecto al ao 2011, debido a los menores egresos por compras, realizado por
PETROPER S.A.
Cuadro N 18
AHORRO CORRIENTE SIN INTERESES DE LAS EMPRESAS PBLICAS NO FINANCIERAS

(Millones de Nuevos Soles)
Diferencia 2012-
EMPRESAS 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
2011
Sedapal 330 346 370 416 397 330 312 -18

Petroper 185 67 -450 525 -81 -91 307 398
Electroper 322 -92 296 273 -22 126 208 83
Regionales de Electricidad 315 506 466 469 420 466 554 87
Resto 320 483 555 687 583 232 430 198
TOTAL 1,472 1,309 1,237 2,370 1,297 1,063 1,811 748
Fuente: MEF-FONAFE.
VII. FINANCIAMIENTO Y DEUDA PBLICA
Los requerimientos financieros miden los recursos financieros que necesita el sector pblico para cubrir
su resultado econmico y atender el servicio de amortizacin de la deuda interna y externa. Los
requerimientos financieros en el ao 2012 fueron negativos en US$ 2 788 (equivalente al 1,4% del PBI),
debido principalmente al supervit fiscal de US$ 4 456 millones (2,2% del PBI) y a mayores
amortizaciones que alcanzaron los US$ 1 668 millones, monto mayor en US$ 365 millones respecto al
2011.
El financiamiento externo fue menor en US$ 57 millones respecto al 2011, explicado por un menor
desembolso de crditos externos. Por su parte, el financiamiento interno fue negativo en US$ 3 755

6
millones como consecuencia del fuerte aumento de los depsitos debido a la mayor disponibilidad de
recursos pblicos en el periodo.
Cuadro N 19
REQUERIMIENTOS FINANCIEROS DEL SECTOR PBLICO NO FINANCIERO

Millones de US$ En % del PBI
2011 2012 2011 2012
Usos (1 - 2) -1,993 -2,788 -1.1 -1.4

1. Amortizacin de deuda 1,302 1,668 0.7 0.8
Deuda Externa 832 1,175 0.5 0.6
Deuda Interna 471 493 0.3 0.2
2. Dficit fiscal -3,296 -4,456 -1.9 -2.2
Fuentes (1 + 2) -1,993 -2,788 -1.1 -1.4

1. Externas 1,024 967 0.6 0.5
Libre Disponibilidad 311 615 0.2 0.3
Bonos 0 500 0.0 0.3
Crditos 311 115 0.2 0.1
Proyectos 679 333 0.4 0.2
Condonaciones 34 19 0.0 0.0
2. Internas -3,017 -3,755 -1.7 -1.9
Privatizacin 50 10 0.0 0.0
Bonos 459 1,152 0.3 0.6
Crditos 216 222 0.1 0.1
Depsitos -3,742 -5,139 -2.1 -2.6
Fuente: MEF, BCRP.
A. FINANCIAMIENTO
A.1. EXTERNO
Los desembolsos externos, es decir, el financiamiento proveniente de fuentes crediticias externas y de los
7
mercados financieros internacionales, ascendieron a US$ 967 millones en el ao 2012 . De este monto,
los crditos de libre disponibilidad alcanzaron los US$ 615 millones, que consideran una emisin de
8
bonos globales por US$ 500 millones con vencimiento al ao 2050 y US$ 115 millones correspondientes
a crditos con organismos internacionales.
En relacin a los crditos para proyectos de inversin, estos alcanzaron los US$ 333 millones, de los
cuales US$ 249 millones corresponden a Organismos Internacionales y US$ 84 millones corresponden a
crditos con el Club de Pars.
A.2. INTERNO
En cuanto al financiamiento interno, en el ao 2012, los desembolsos internos de mediano y largo plazo
(entre crditos y bonos soberanos) obtenidos, alcanzaron los US$ 1 374 millones, monto mayor en
US$ 700 millones respecto de 2011.
6
El signo negativo de las fuentes internas indica aumento de los depsitos por el mayor supervit.
7
Este monto no incluye US$ 19 millones por concepto de condonaciones.
8
Autorizada mediante el Decreto Supremo N 020-2012-EF.

B. SERVICIO
El servicio de la deuda pblica en el 2012 alcanz los US$ 3 771 millones, monto mayor en US$ 400
millones respecto al ao anterior, debido principalmente a mayores amortizaciones en el servicio externo
(mayores en US$ 343 millones respecto al 2011).
El servicio de la deuda pblica externa alcanz los US$ 2 218 millones, siendo superior al en US$ 356
millones respecto del ao 2011 debido principalmente a mayores amortizaciones externas. Por el lado
del servicio interno, este alcanz los US$ 1 553 millones, monto mayor en US$ 44 millones respecto al
2011, debido tanto a mayores amortizaciones como a mayores intereses.
C. SALDO DE LA DEUDA PBLICA
El saldo de la deuda pblica al cierre del 2012, ascendi a S/. 103 825 millones o 19,7% del PBI. De esta
forma, respecto del 2011 registr una reduccin de 1,6 puntos porcentuales del PBI. La deuda externa
alcanz los S/. 49 900 millones (9,5% el PBI) mientras que la deuda interna alcanz los S/. 53 925
millones (10,3% del PBI). La disminucin del ratio de deuda pblica sobre el PBI se debi principalmente
al crecimiento del PBI y a una disminucin del saldo de la deuda externa (disminucin de S/. 3 615
millones respecto del 2011) de acuerdo a la estrategia de deuda pblica, que se orienta a reducir los
riesgos de mercado, cambiarios y de refinanciamiento.
Grfico N 14
Saldo de Deuda Pblica
(En % del PBI)
50.0 46.9
45.0 42.6
39.3
40.0
35.0 32.3
28.5
30.0 25.9 26.0
23.5
25.0 21.4
19.7
20.0
15.0
10.0
5.0
0.0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
D.Externa D.Interna Total
Fuente: MEF, BCRP.
Cabe resaltar que al cierre del 2012, la deuda pblica como porcentaje del PBI se ubica entre las ms
bajas de la regin pero aun sigue siendo ms elevada respecto de otros pases exportadores de
materias primas como Chile (11,2%) y Rusia (10,9%). Por otro lado, la deuda neta como porcentaje del
PBI se encuentra por debajo de 5% del PBI.

En cuanto a la estructura de la deuda pblica, al cierre del 2012 la participacin de la deuda externa
como porcentaje del total de la deuda pblica asciende a 48,1%. Asimismo, un 77,3% de la deuda se
encuentra pactada a tasa fija y el resto (22,7%) se encuentra pactada a tasa variable. Por su parte, es
importante sealar que al cierre del 2012, un 49,7% de la deuda se encuentra denominada en Nuevos
Soles.
Grfico N 15
1/ 1/
DEUDA PBLICA POR MONEDAS DEUDA PBLICA POR TASAS
(% del total) (% del total)
1/ 100
100 23.1 22.7

80
80 49.2
52.6 50.3 65.8
60
60 83.7
91.7
76.9 77.3
40 40
50.8
47.4 49.7 34.2
20
20
16.3 2001 2005 2011 2012
8.3
0
Variable Fija
2001 2005 2011 2012
Otras Soles
1/ Considera la deuda pblica de mediano y largo plazo y operaciones de

cobertura.
Fuente: DGETP MEF, BCRP.
VIII. CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS MACROFISCALES POR NIVELES DE GOBIERNO
A. REGLAS MACROFISCALES PARA EL SECTOR PBLICO NO FINANCIERO (SPNF)
El Texto nico Ordenado de la Ley N 27245, Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal (LRTF) en su
Artculo 4, aprobado por el Decreto Supremo N 066-2009-EF (en adelante, el TUO de la LRTF)
establece las reglas macro fiscales para el Sector Pblico No Financiero (SPNF) orientadas a un manejo
prudente de las finanzas pblicas. En su conjunto, las reglas macro fiscales se comportaron de la
siguiente manera en el ao 2012:
i. Dficit Fiscal: El dficit fiscal anual del Sector Pblico no Financiero (SPNF) no podr ser mayor a 1,0 por ciento
del PBI.
Al cierre del 2012, el Sector Pblico No Financiero registr un supervit de 2,2% del PBI., cumpliendo con
esta regla.
ii. Crecimiento del Gasto: El incremento anual del gasto de consumo del Gobierno Central no podr ser mayor
al cuatro por ciento (4%), en trminos reales. Se entiende por gasto de consumo la suma de remuneraciones,
pensiones y bienes y servicios. De acuerdo con la Ley N 29854, para el ao 2012 se excluyen del gasto de
consumo del Gobierno Central los gastos de mantenimiento de infraestructura, en bienes y servicios de
programas sociales en el marco del Presupuesto por Resultados y de equipamiento destinado a la funcin Orden
Pblico y Seguridad. Para determinar el incremento porcentual real se utiliza la inflacin promedio anual del

ndice de Precios al Consumidor (IPC) de Lima Metropolitana registrada por el Instituto Nacional de Estadstica e
Informtica (INEI).
El gasto de consumo del Gobierno Central del ao 2012 registr un incremento anual de 4,0% en
trminos reales, si se excluyen los gastos de equipamiento del sector Interior, de acuerdo a lo indicado en
la exposicin de motivos de la Ley N 29854, y el efecto de la transferencia de los Gobiernos Locales al
Ministerio de Educacin y a los Gobiernos Regionales de las responsabilidades del Plan Piloto de
Municipalizacin de la Gestin Educativa (Decreto Supremo N 001-2012-EF), que hasta el 2011 era
ejecutado por los municipios.
iii. Endeudamiento: La deuda total del SPNF no podra incrementarse por ms del monto del dficit fiscal de
dicho sector, el cual est limitado por los topes de la mencionada Ley, corregido por la diferencia atribuible a
variaciones en las cotizaciones entre monedas, emisin de nuevos bonos de reconocimiento, variacin de
depsitos del sector pblico y deudas asumidas por el SPNF.
La deuda pblica descendi a 19,7% del PBI, 1,6 puntos porcentuales menos respecto al 2011 y 1,3
puntos del PBI, menos que lo proyectado en el MMMR. Incluso, si se aplica simtricamente la regla
macro fiscal para el caso de un supervit fiscal, se registra una disminucin corregida de la deuda pblica
de S/. 12 496 millones, siendo mayor al supervit registrado de S/. 11 752 millones.
Cuadro N 20
Regla de Endeudamiento segn el literal c) del numeral 1) del artculo 4 del TUO de la LRTF
Emisin Neta Variacin Efecto Flujo

Flujo
1/
Bonos neta de Variacin de Corregido Dficit Fiscal
Ao Deuda 2/ 3/ 4/ 5/
Reconocimiento Depositos SPNF Monedas Deuda Pblica SPNF
(a)
(b) (c) (d) (a-b-c-d)
Ao 2012 - 967 - 312 14 677 - 2 836 - 12 496 - 11 752
1/ Variacin del saldo de deuda del sector pblico de mediano y largo plazo.
2/ Considera la variacin del valor del saldo por la actualizacin de los bonos de reconocimiento con la inflacin.
3/ Corresponde a la variacin a la variacin de depsitos registrada en la Nota Semanal del BCRP.
4/ Corregido segn el literal c del numeral 1 del art. 4 de la Ley 27245.
5/ No incluye la emisin de CRPAOs.
Fuente: MEF-BCRP
B. REGLAS FISCALES PARA LOS GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES
9
De acuerdo a lo dispuesto por el Decreto de Urgencia N 108-2009 , las reglas fiscales vigentes aplicables
a los Gobiernos Regionales y Locales son:
9
Publicado el 09/11/2009, y que durante los aos fiscales 2009 y 2010 dej en suspenso la aplicacin de las reglas fiscales para los
Gobiernos Regionales y Locales dispuestas en los literales d) y e) del numeral 2 del artculo 4 y el artculo 5-A del Texto nico
Ordenado de la Ley N 27245, Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal; estableciendo adems, reglas fiscales para los
Gobiernos Regionales y Locales, a ser aplicables durante los aos fiscales 2009 y 2010. La vigencia del citado dispositivo, fue
extendida para los aos 2011, 2012 y 2013 por las Leyes de Presupuesto del Sector Pblico para los respectivos aos fiscales.

Cuadro N 21
REGLA FISCALES APLICABLES A LOS GOBIERNOS REGIONALES Y LOCALES PARA EL AO 2012
Reglas Fiscales (Decreto de Urgencia N 108-2009)
R1 = SDT 120%
R1 : Stock de Deuda Total (SDT) / Ingresos Corrientes Netos (ICN)
ICN
2 1/
R = SD < 25%
R2 : Servicio de Deuda (SD) / Ingresos Corrientes Netos (ICN)
ICN
3
R = (RP t + RP t-1 + RP t-2) > 0
R3 : Resultado Primario (RP)
3
R4 = DCP < 30%

2/
R4: Endeudamiento de Corto Plazo (DCP) / Ingresos Corrientes Netos
(ICN) ICN
R5 = (Gcon t - Gcon t-1) < 4%

R5 : Variacin % real del Gasto de Consumo (Gcon)
Gcon t-1
Donde: t=Ao de anlisis.

1/ Para los gobiernos locales el lmite es menor o igual a 30%.
2/ Para los gobiernos locales el lmite es menor al 35%.
Respecto al cumplimiento de las reglas establecidas por parte de los Gobiernos Regionales, en el ao
2012, el 100% cumple con la regla que limita el stock de deuda total, y con la regla que limita el servicio
10
de deuda; mientras que el 50% cumple con la regla que limita el resultado primario promedio . En
11
cuanto a la regla referida al endeudamiento de corto plazo, es cumplida por el 76,9% . En lo referido a
12
la regla que limita el gasto de consumo, sta es cumplida slo por el 11,5% . Slo los Gobiernos
Regionales de Apurmac y Puno cumplen con las 5 reglas fiscales.
Cuadro N 22
CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS FISCALES POR LOS GOBIERNOS REGIONALES
(%)
Reglas Fiscales para los Gobiernos 2012

Regionales Cumplen No Cumple Omisas
R1 = SDT 120% 100.0 0.0 0.0

R1 :
ICN
2 R2 = SD < 25% 100.0 0.0 0.0

R:
ICN
50.0 50.0 0.0

3
R = (RP t + RP t-1 + RP t-2) > 0
R3 :
3
R4 = DCP < 30% 76.9 23.1 0.0

R4 :
ICN
5:
5
R = (Gcon t - Gcon t-1) < 4% 11.5 88.5 0.0
R
Gcon t-1
Fuente: MEF
Respecto a los Gobiernos Locales, en el Cuadro N 23, se aprecia que en el ao 2012, la mayora cumple
las reglas establecidas con respecto al stock de deuda (96,1%) y servicio de deuda sobre ingresos
10
Siendo los Gobiernos Regionales que no cumplen dicha regla: Ancash, Arequipa, Cajamarca, Callao, Junn, Loreto, Madre de
Dios, Moquegua, Pasco, Piura, Tacna, Tumbes y Ucayali.
11
Siendo los Gobiernos Regionales que no cumplen dicha regla: Amazonas, Callao, Huancavelica, Hunuco, Pasco y Lima
Metropolitana.
12
Siendo los Gobiernos Regionales que cumplen dicha regla: Apurmac, Arequipa y Puno.

corrientes netos (99,7%) y un 70,8% cumple con la regla de endeudamiento de corto plazo. Por otro lado,
el 67,2% de municipalidades cumple con la regla de resultado primario, mientras que slo el 19,7%
cumple con la regla que restringe el gasto de consumo. El total de las reglas fiscales, es cumplido por 151
Gobiernos Locales (8,2%).
Cuadro N 23
CUMPLIMIENTO DE LAS REGLAS FISCALES POR LOS GOBIERNOS LOCALES
(%)
Reglas Fiscales para los Gobiernos 2012

Locales Cumplen No Cumple Omisas
1
R = SDT 120% 96.1 3.9 0.0
R1 :
ICN
R2 = SD < 30% 99.7 0.3 0.0

R2 :
ICN
67.2 31.7 1.0

R3 = (RP t + RP t-1 + RP t-2) > 0
R3 :
3
R4 = DCP < 35% 70.8 29.2 0.0

R4 :
ICN
R5 = (Gcon t - Gcon t-1) < 4% 19.7 80.0 0.3

R5:
Gcon t-1
Fuente: MEF

TERCERA SECCIN
1. INFORMACIN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR PBLICO
ASPECTOS GENERALES
El presupuesto pblico, es una herramienta poltica y de gestin pblica, mediante el cual se asignan
recursos y se determinan gastos, que permitan cumplir las funciones del Estado, as como los objetivos
trazados en los planes de poltica econmica y social, de mediano y largo plazo.
El Presupuesto del Sector Pblico es el instrumento de programacin econmica y financiera de carcter

anual, es aprobado por el Congreso de la Repblica, su ejecucin empieza el 1 de Enero y termina el 31
de diciembre de cada ao; considerada como una ley de naturaleza mixta debido a que su funcin es
legislativa; y tambin de control.
Mediante Ley N 29812, se aprueba el Presupuesto del Sector Pblico para el Ao fiscal 2012, a travs
del cual se aprueban los ingresos y gastos presupuestarios correspondiente a los pliegos del gobierno
nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales, y en lo que corresponde al presupuesto de las
empresas municipales y los organismos pblicos descentralizados de los Gobiernos Locales; as como las
empresas del Estado de mbito de FONAFE y otras entidades, los ingresos y gastos son determinados por
sus respectivos Directorios; los que van a permitir el cumplimiento de las acciones y metas trazadas en
los planes de poltica econmica, para proveer bienes y servicios .
Es importante sealar, que el presupuesto constituye un instrumento de gestin del Estado y tiene como
propsito controlar y manejar con eficacia los ingresos y gastos durante un determinado ejercicio
fiscal, lo que permitir obtener resultados a favor de la poblacin, logrando metas de cobertura con
equidad, eficacia y eficiencia por las entidades pblicas, a fin de mantener el equilibrio fiscal, y a su vez
una herramienta eficaz para la administracin.
La aprobacin de los presupuestos constituye una de las atribuciones bsicas del Congreso de la
Repblica, mediante la correspondiente Ley de Presupuesto, que es una norma legal, contemplada en
diversos ordenamientos jurdicos dictada por este rgano a finales de ao, que regula todo lo
concerniente a los presupuestos para el ao siguiente. Esta ley incluye la relacin de gastos que puede
ejercer el Estado y los ingresos que ste debe alcanzar en el prximo ao. Adems, es una ley de
naturaleza mixta puesto que su funcin es legislativa pero tambin de control. Por sus especiales
caractersticas, la Ley de Presupuesto puede tener una tramitacin especial o distinta de las otras leyes.
Asimismo, cabe mencionar que se entiende por gastos al conjunto de erogaciones, generalmente
dinerarias que realiza el Estado para cumplir con sus fines, es decir, satisfacer las necesidades de la
sociedad. Por el contrario, los recursos son el grupo de ingresos que tiene el Estado, preferentemente
dinero para la atencin de las erogaciones, determinadas por las exigencias administrativas o de ndole
econmico-social. Para obtener estos recursos el Estado establece leyes tributarias que deben estar
acordes a lo que garantiza la constitucin del pas.
Cuenta General de la Repblica 2012 61

En este acpite se presenta informacin presupuestaria, que tiene como sustento la informacin
presentada por las entidades del Sector Pblico, cuyo objetivo es lograr que sirva como un documento
til para el anlisis y toma de decisiones de las instancias que lo requieran, as como dar a conocer los
resultados de la gestin presupuestaria y econmica del ejercicio, y adems que facilite la formulacin
de las cuentas nacionales, las cuentas fiscales, el planeamiento y la evaluacin presupuestaria. Se
presenta a nivel Sector Pblico, constituyendo el resultado de la informacin consolidada reportada por
las entidades del mbito gubernamental y empresarial del Estado, en cumplimiento de la normatividad
vigente, constituyendo el medio de rendiciones de cuentas de los presupuestos asignados durante el
ejercicio 2012.
De acuerdo a lo sealado en la Ley N 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y
modificatoria, la informacin presupuestaria se presenta consolidada y neta de eliminaciones por efecto
de las transferencias financieras recibidas y otorgadas entre entidades del Sector Pblico, a fin de
presentar informacin coherente y no duplicar los saldos presupuestarios consolidados. Dichas
eliminaciones se muestran en el cuadro siguiente:
T R A N SF ER EN C IA S F IN A N C IER A S R EC IB ID A S T R A N SF ER EN C IA S F IN A N C IER A S OT OR GA D A S
P IA M OD IF . P IM EJEC UC IN P IA M OD F . P IM EJEC UC IN
1336 523.7 1756 366.0 3 092 889.7 3 288 735.1 1869 552.6 2 186 211.4 4 055 764.0 3 643 964.8
El presente captulo de la informacin presupuestaria que se incluye en el presente Tomo, es resultado

de la informacin que presentan las entidades del Sector Pblico de acuerdo a los niveles siguientes:
GOBIERNO NACIONAL; Este nivel comprende los pliegos presupuestarios del Gobierno Central,
conformado por los Poderes del Estado: Legislativo, Ejecutivo y Judicial, y las entidades con rango
constitucional como el Consejo Nacional de la Magistratura, Defensora del Pueblo, Contralora
General de la Repblica, Tribunal Constitucional, Ministerio Publico, Jurado Nacional de Elecciones,
Oficina de Procesos Electorales y Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil.
Tambin incluye Instituciones Pblicas Descentralizadas, Universidades Nacionales, la Asamblea

Nacional de Rectores, Organismos Descentralizados Autnomos, Instituciones Pblicas
Descentralizadas que incluye la Superintendencia de Banca y Seguros y AFP y el Fondo Consolidado
de Reservas Previsionales-FCR y las Sociedades de Beneficencia Pblica y Entidades de Tratamiento
Empresarial.
La aprobacin, ejecucin y evaluacin del presupuesto, se rige por la Ley N 28411 Ley General
del Sistema Nacional de Presupuesto, por la Ley N 29812 Ley de Presupuesto del Sector Pblico
para el Ao Fiscal 2012 y dems normas emitidas por la Direccin General de Presupuesto Pblico
(DGPP) del Ministerio de Economa y Finanzas.
Este nivel presenta el presupuesto de ingresos modificado de S/. 88 455 685,5 mil y el Presupuesto
Institucional Modificado PIM de Gastos de S/. 65 353 802,5 mil, que representa el 51,9% y 39,4%
del total del PIM, a nivel del Sector Pblico, respectivamente.

GOBIERNOS REGIONALES; este nivel comprende las entidades creadas para fomentar el desarrollo
de planificacin regional, promoviendo la inversin pblica, privada y el empleo, en funcin a los
planes y programas nacionales, regionales y locales, para contribuir al desarrollo integral y
sostenido de la regin; cuentan con autonoma poltica, econmica, y administrativa, se rigen por la
Ley N 27867 Ley Orgnica de Gobiernos Regionales, modificada por la Ley N 29053. En los
aspectos presupuestarios se rige por la Ley N 28411 Ley General de Sistema Nacional de
Presupuesto, Ley N 29812 Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012,
concordante con el artculo 35 de la Ley N 27783 Ley de Bases de Descentralizacin y por las
directivas emitidas por la Direccin General de Presupuesto Pblico (DGPP).
Los Gobiernos Regionales presentan un PIM de ingresos S/. 6 852 301,2 mil o 4,0% del total de PIM
de ingresos del Sector Pblico, en tanto el presupuesto de gastos ascendi a S/. 23 231 156,7 mil o
14,0% del PIM de gastos del Sector Pblico.
GOBIERNOS LOCALES; se encuentran comprendidas las entidades municipales que se rigen por su
Ley de creacin y por la Ley N 27972 Ley Orgnica de Municipalidades que establece su
autonoma y las relaciones entre ellas y con las dems organizaciones del Estado, entidades
privadas y la ciudadana en general. Asimismo, incluye a los Organismos Pblicos Descentralizados
Municipales, a los Institutos Viales Provinciales Municipales (VIP), Centros Poblados y a las
Mancomunidades Municipales. La aprobacin, ejecucin y evaluacin del presupuesto de estas
entidades, se rige por la Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, Ley N
29812 Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012 y dems directivas emitidas
por la Direccin General del Presupuesto Pblico (DGPP) del Ministerio de Economa y Finanzas
(MEF).
El PIM de ingresos del Sector Pblico ascendi a S/. 27 049 087,1 mil o 15,8%, y el presupuesto de
gastos S/. 31 316 393,9 mil o 18,8% del total de gastos.
EMPRESAS DEL ESTADO; comprende las empresas bajo el mbito de FONAFE, adems por las
empresas municipales y otras entidades, que desarrollan actividades econmicas de competitividad
en el mercado. La aprobacin, ejecucin y evaluacin de sus presupuestos se rige por la Ley N
28411- Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, Ley N 29812 Ley de Presupuesto del
Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012, y dems directivas emitidas por la Direccin General del
Presupuesto Pblico (DGPP) del Ministerio de Economa y Finanzas (MEF) y el Fondo Nacional de
Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado FONAFE.
Al trmino del ejercicio 2012 presenta el presupuesto de ingresos por S/. 40 225 274,6 mil o 23,6%
del PIM de ingresos, el presupuesto de gastos S/. 37 688 950,9 mil o 22,7% del total del PIM de
gastos a nivel Sector Pblico.
OTRAS ENTIDADES; este nivel comprende el Seguro Social del Per (ESSALUD), el Banco Central de
Reserva del Per (BCRP), la Caja de Pensiones Militar Policial (CPMP), el Fondo Nacional de Vivienda
en Liquidacin (FONAVI), el Fondo Revolvente Administrado por el Banco de Materiales (BANMAT) y
el Fondo Ley N 27677. Cabe mencionar que la ley les otorga autonoma econmica y sus

presupuestos son aprobados por Acuerdo de Directorio; sin embargo para incorporarlos a la Cuenta
General, se adecuan a los clasificadores de Ingresos y de Egresos aprobados por la normatividad
vigente, se encuentra sujeta a lo establecido en la Ley N 28112 Ley Marco de la Administracin
Financiera del Sector Pblico.
Este nivel refleja el presupuesto modificado de ingresos por S/. 7 998 681,7 mil, y el presupuesto de
gastos con S/. 8 237 030,8 mil, que representan el 4,7% y 5,0%, respectivamente, del total del PIM
de ingresos y gastos.
NOTAS A LOS ESTADOS PRESUPUESTARIOS
NOTA 01: OBJETIVOS Y RECURSOS
Mediante Ley N 28708 Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, artculo 24, se establece
que las entidades del Sector Pblico se encuentran sujetas a la rendicin de cuentas para la elaboracin
de la Cuenta General de la Repblica; en cumplimiento a esta norma, las entidades del sector pblico
han sido clasificadas por niveles, como: Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales,
Empresas Pblicas y Otras Entidades.
En este acpite se presenta informacin sustentada por informacin presentada por las entidades del
Sector Pblico, a travs de la rendicin de cuentas de los presupuestos asignados a cada entidad, para
cumplir los objetivos sealados en las polticas del gobierno.
En tal sentido, la Cuenta General de la Repblica tiene el propsito de informar los resultados de la
gestin pblica en los aspectos presupuestarios, financieros, econmicos, patrimoniales y de
cumplimiento de metas; proveer informacin para el planeamiento y la toma de decisiones y facilitar el
control y fiscalizacin de la gestin pblica.
NOTA 02: PRINCIPALES PRCTICAS PRESUPUESTALES
Cabe resaltar que para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica se aplican las principales
prcticas presupuestales que a continuacin se mencionan:
- La Ley N 28708 Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, y su modificatoria Ley N
29537, dispone que el rgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad, dicta y aprueba las
normas y los procedimientos que permitan armonizar la informacin contable de las entidades del
sector pblico y del sector privado, as como, elaborar la Cuenta General de la Repblica.
- En la Tercera Disposicin Final de la Ley N 29812 Ley del Presupuesto del Sector Pblico para el
Ao Fiscal 2012, se atribuye a la Direccin General de Contabilidad Pblica funciones tales como:
determinar el perodo de regularizacin y efectuar la conciliacin del marco legal presupuestal con
las entidades conformantes del Sector Pblico, excepto las Sociedades de Beneficencia Pblica y las
Entidades de Tratamiento Empresarial ETES.
- Las Notas a los Estados Presupuestarios se presentan en cumplimiento de la Directiva N 003-2012-

EF/51.01, Cierre Contable y Presentacin de Informacin para la elaboracin de la Cuenta General

de la Repblica, aprobada con la Resolucin Directoral N 017-2012-EF/51.01. El presupuesto
considera los lineamientos estipulados en la Ley de Presupuesto del Sector Pblico - Ley N 29812,
vigente para el ao 2012.
- La informacin presupuestaria es procesada e integrada a travs del sistema ORACLE-SICON, cuya

informacin corresponde a las rendiciones de cuentas de las entidades del Sector Pblico, para la
elaboracin de la Cuenta General de la Repblica.
- La informacin presupuestaria a nivel del Sector Pblico, se presenta en moneda de curso legal a
valores histricos y en miles de nuevos soles con un decimal.
- Los estados presupuestarios se presentan consolidados, es decir neto de eliminacin de las

transferencias financieras entre entidades del Sector Pblico, con el fin de evitar la duplicidad de
saldos presupuestales.
- En la informacin presupuestaria se incluye, el presupuesto aprobado por la Ley N 29812- Ley de

Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012, adems comprende el presupuesto de las
Empresas Pblicas y Otras Entidades, los cuales son aprobados por sus respectivos Directorios. La
informacin presupuestaria del Marco Legal del Presupuesto se presenta en el cuadro siguiente:

1.1 MARCO LEGAL DE PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
CUADRO N 1
SECTOR PBLICO
MARCO LEGAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
EJERCICIO 2012
( En Miles de Nuevos Soles )
INGRESOS GASTOS
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
PIA MODIFICACIONES PIM PIA MODIFICACIONES PIM
GOBIERNO NACIONAL 78 004 287.1 10 451 398.4 88 455 685.5 64 458 671.8 895 130.7 65 353 802.5
Recursos Ordinarios 61 676 000.0 7 285 665.5 68 961 665.5 48 106 897.0 ( 2 341 112.6) 45 765 784.4
Recursos Direct. Recaudados 6 520 075.8 1 416 885.3 7 936 961.1 6 494 586.1 1 304 232.9 7 798 819.0
Donaciones y Transferencias 310 385.5 1 357 996.5 1 668 382.0 384 480.9 1 671 960.4 2 056 441.3
Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito 6 988 915.7 ( 962 603.5) 6 026 312.2 6 828 784.5 ( 1 093 404.6) 5 735 379.9
Recursos Determinados 2 508 910.1 1 353 454.6 3 862 364.7 2 643 923.3 1 353 454.6 3 997 377.9
GOBIERNOS REGIONALES 2 896 771.6 3 955 529.6 6 852 301.2 14 789 301.0 8 441 855.7 23 231 156.7
Recursos Ordinarios -.- -.- -.- 11 892 529.4 4 144 696.7 16 037 226.1
Recursos Direct. Recaudados 550 955.8 272 672.5 823 628.3 550 955.8 272 672.5 823 628.3
Donaciones y Transferencias 1 483.1 989 019.7 990 502.8 1 483.1 1 520 694.3 1 522 177.4
Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito 202 479.0 152 157.9 354 636.9 202 479.0 152 157.9 354 636.9
GOBIERNOS LOCALES 15 260 193.5 11 788 893.6 27 049 087.1 15 763 025.2 15 553 368.7 31 316 393.9
Recursos Ordinarios -.- -.- -.- 827 662.2 3 314 327.8 4 141 990.0
Recursos Direct. Recaudados 2 721 471.6 1 258 515.4 3 979 987.0 2 679 938.2 1 220 041.6 3 899 979.8
Donaciones y Transferencias 172 022.6 731 848.8 903 871.4 269 665.8 1 458 504.0 1 728 169.8
Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito 1 672.6 265 713.5 267 386.1 1 672.6 265 349.9 267 022.5
EMPRESAS DEL ESTADO 44 810 881.8 ( 4 585 607.2) 40 225 274.6 42 911 922.3 ( 5 222 971.4) 37 688 950.9
Recursos Direct. Recaudados 38 059 307.7 ( 2 514 879.4) 35 544 428.3 35 651 384.4 ( 3 039 288.7) 32 612 095.7
Donaciones y Transferencias 18 563.2 205 228.9 223 792.1 483 444.4 225 999.0 709 443.4
Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito 6 733 010.9 ( 2 277 030.0) 4 455 980.9 6 777 093.5 ( 2 410 566.5) 4 366 527.0
Recursos Determinados -.- 1 073.3 1 073.3 -.- 884.8 884.8
OTRAS ENTIDADES 7 398 661.8 600 019.9 7 998 681.7 7 516 494.9 720 535.9 8 237 030.8
Recursos Direct. Recaudados 7 398 661.8 600 019.9 7 998 681.7 7 117 362.5 720 535.9 7 837 898.4
Donaciones y Transferencias -.- -.- -.- 399 132.4 -.- 399 132.4
TOTAL 148 370 795.8 22 210 234.3 170 581 030.1 145 439 415.2 20 387 919.6 165 827 334.8
Recursos Ordinarios 61 676 000.0 7 285 665.5 68 961 665.5 60 827 088.6 5 117 911.9 65 945 000.5
Recursos Direct. Recaudados 55 250 472.7 1 033 213.7 56 283 686.4 52 494 227.0 478 194.2 52 972 421.2
Donaciones y Transferencias 502 454.4 3 284 093.9 3 786 548.3 1 538 206.6 4 877 157.7 6 415 364.3
Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito 13 926 078.2 ( 2 821 762.1) 11 104 316.1 13 810 029.6 ( 3 086 463.3) 10 723 566.3
CPC. OSCAR A. PAJUELO RAMREZ

Director General

NOTA 03: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
La Ley N 29812 Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el ao Fiscal 2012, aprob el presupuesto
anual de S/. 95 534 635,1 mil, que comprende los crditos presupuestarios para el Gobierno Nacional,
Gobiernos Regionales, y Gobiernos Locales; sin embargo, en la Cuenta General de la Repblica se incluye
el Presupuesto de Empresas del Estado y Otras Entidades, que fueron aprobados por sus respectivos
Directorios, con los que el Presupuesto de Gastos Institucional de Apertura de dicho periodo ascendi a
S/. 147 308 967,8 mil sin neteo, que incluyendo las transferencias intrasistemas, se obtiene un
presupuesto neto de S/. 145 439 415,2 mil.
A continuacin, se explica el monto aprobado por la Ley de Presupuesto para el ao 2012 vs Cuenta
General de la Repblica 2012; as mismo, en el cuadro siguiente se muestra el detalle del marco legal de
presupuesto 2012.
PRESUPUESTO INICIAL EN LA CUENTA GENERAL DE LA REPUBLICA 2012 VS PRESUPUESTO APROBADO POR LEY N 29812

CUENTA GENERAL DE LA LEY N 29812 - DIFERENCIA ENTRE LA LEY VS
NIVEL DE GOBIERNO
REPUBLICA 2012 PRESUPUESTO 2012 CUENTA GENERAL
GOBIERNO NACIONAL 1/ 65 399 645.5 64 972 875.1 426 770.4
GOBIERNOS REGIONALES 14 789 301.0 14 789 301.0 0.0
GOBIERNOS LOCALES 2/ 16 449 742.2 15 772 459.0 677 283.2
SUB TOTAL 96 638 688.7 95 534 635.1 1 104 053.6
EMPRESAS DEL ESTADO 43 020 623.5 -.- 43 020 623.5
OTRAS ENTIDADES 7 649 655.6 -.- 7 649 655.6
SUB TOTAL 50 670 279.1 -.- 50 670 279.1
TOTAL PRESUPUESTO 147 308 967.8 95 534 635.1 51 774 332.7
(-) Eliminaciones Intrasistemas ( 1 869 552.6) -.- -.-
TOTAL NETO 145 439 415.2 -.- -.-

1/ Comprende: Sociedades de Beneficencia Pblica, ETEs y SBS.
2/ Comprende: OPDs, Centros Poblados, IVPs y Mancomunidades.
El presupuesto de apertura durante el ao 2012, ha sido objeto de modificaciones de acuerdo a las

normas legales aprobadas para tal efecto, alcanzando al finalizar dicho ejercicio, con un Presupuesto
Institucional Modificado PIM de ingresos ascendente a S/. 170 581 030,1 mil y Egresos por la suma de
S/. 165 827 334,8 mil; es decir, muestra una variacin respecto al PIA del 15,0% y 14,0%,
respectivamente.
Al trmino del ejercicio 2012, el presupuesto de ingresos a nivel del Sector Pblico, muestra el
Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de S/. 170 581 030,1 mil, reflejando un incremento de
S/. 22 210 234,3 mil o 15,0%, respecto al Presupuesto Institucional de Apertura PIA 2012, que fue de
S/. 148 370 795,8 mil, y respecto al ao anterior el PIM se increment en S/. 9 702 311,3 mil o
6,0%.
Es preciso explicar que el presupuesto de ingresos generados por las entidades pblicas y administrados
directamente por stas, lo conforman los Impuestos: a la Renta, a la Propiedad, a la Produccin y al
Consumo, Impuesto sobre el comercio, devoluciones de impuestos, sobre Tasas, Venta de Bienes,

Prestacin de Servicios y las Transacciones Internacionales, Multas y Sanciones Tributarias, Intereses y
Descuento de Documentos Valorados; as mismo los ingresos provenientes de Gravamen Especial a la
Minera, venta de Activos Financieros y los Saldos de Balance de Ejercicios Anteriores, entre otros.
Los ingresos a nivel de fuente de financiamiento, se muestra en detalle en el cuadro y grfico siguientes:
PR ESU PU EST O D E I N G R ESO S C O M PA R A T I V O PO R F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O
( En M i l es d e N uevo s So l es )
2 0 12 2 0 11 V A R I A C I N
FU E N T E D E FI N A N C I A M I E N T O
( %)
PIA PIM % PIA PIM %
Recursos Ordinarios 61 676 000.0 68 961 665.5 40.4 59 230 605.4 65 467 354.7 40.7 5.3
Rec. Direct . Recaudados 55 250 472.7 56 283 686.4 33.0 46 021 521.0 51 986 825.7 32.3 8.3
Donaciones y Transf . 502 454.4 3 786 548.3 2.2 414 705.7 3 315 853.0 2.1 14.2
Rec.por Operac. Of ic Crdit o 13 926 078.2 11 104 316.1 6.5 13 129 012.1 14 320 283.2 8.9 ( 22.5 )
Recursos Det erminados 17 015 790.5 30 444 813.8 17.9 12 614 220.5 25 788 402.2 16.0 18.1
TOTAL 148 370 795.8 170 581 030.1 100.0 131 410 064.7 160 878 718.8 100.0 6.0
RECURSOS ORDINARIOS
El Presupuesto Institucional Modificado, en esta fuente de financiamiento, alcanz a

S/. 68 961 665,5 mil, reflejando el incremento de S/. 7 285 665,5 mil u 11,8% respecto al PIA que fue
de S/. 61 676 000,0 mil y el 40,4% del total del presupuesto de ingresos y con relacin al ao
anterior, muestra un incremento de 5,3%. Los ingresos que se presenta en esta fuente son por
concepto de impuestos, asumidos principalmente por la SUNAT Captadora.
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
Al trmino del ejercicio 2012, el Presupuesto Institucional modificado alcanz a S/. 56 283 686,4 mil
o 33,0% del total del presupuesto de ingresos, con un incremento de 1,9% respecto al PIA, que fue
de S/. 55 250 472,7 mil y con relacin al ao anterior experiment un crecimiento en 7,4%;

corresponde los ingresos generados por las entidades del Sector Pblico y administrados
directamente por ellas.
Entre los ingresos se pueden mencionar las rentas de la propiedad, tasas, venta de bienes,
prestaciones de servicios, derechos administrativos, saldos de balance no utilizados en ejercicios
anteriores, entre otros, y se aplican de acuerdo a la normatividad vigente.
Las entidades por niveles que destacan con mayor representatividad de ingresos en el PIM, son:
RELACIN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS- PIM

(En Miles de Nuevos Soles )
PIM PIM
ESTRUC. % ENTIDAD ESTRUC. % VARIACIN (%)
2012 2011
7 936 961.1 14.0 GOBIERNO NACIONAL 7 534 985.0 14.3 5.3
1 709 504.5 3.0 SUNAT 1 492 525.2 2.8 14.5

462 494.9 0.8 Ministerio de Salud 413 310.8 0.8 11.9
399 992.0 0.7 Minis.de Transp. y Comunicaciones 391 400.8 0.7 2.2
340 620.0 0.6 Minis. de Defensa 376 146.4 0.7 ( 9.4)
5 024 349.7 8.9 Resto de Entidades 4 861 601.8 9.3 3.3
823 628.3 1.5 GOBIERNOS REGIONALES 677 143.9 1.3 21.6
86 559.2 0.2 Gob. Regional de la Libertad 95 658.3 0.2 ( 9.5)

57 720.3 0.1 Gob. Regional de Arequipa 52 916.0 0.1 9.1
42 276.3 0.1 Gob. Regional de Piura 36 688.1 0.1 15.2
44 699.5 0.1 Gob. Regional de Lambayeque 44 180.2 0.1 1.2
592 373.0 1.0 Resto de Entidades 447 701.3 0.9 32.3
3 979 987.0 7.1 GOBIERNOS LOCALES 3 345 411.9 6.4 19.0
688 888.9 1.2 Munic. Prov. de Lima 491 586.7 0.9 40.1
96 134.4 0.2 Munic. Dist. De Santiago de Surco 72 858.5 0.1 31.9
101 983.1 0.2 Munic. Dist. De San Isidro 62 442.2 0.1 63.3
104 489.7 0.2 Munic. Prov. deL Callao 88 046.1 0.2 18.7
35 544 428.3 63.3 EMPRESAS DEL ESTADO 33 419 878.3 63.8 6.4
13 921 690.5 24.7 Petrleos del Per S.A. 13 962 511.8 26.6 ( 0.3)
7 936 583.1 14.1 Per Petro S.A. 7 054 062.2 13.5 12.5
1 716 467.0 3.1 Banco de la Nacin 1 598 238.8 3.1 7.4
1 132 556.1 2.0 Electricidad del Per S.A. 866 303.0 1.7 30.7
7 998 681.7 14.2 OTRAS ENTIDADES 7 422 717.4 14.2 7.8
7 304 027.4 13.0 Seguro Social de Salud 6 307 942.0 12.0 15.8
694 654.3 1.2 Resto de Entidades 1 114 775.4 2.1 ( 37.7)
56 283 686.4 100.0 TOTAL 52 400 136.5 100.0 7.4
RECURSOS DETERMINADOS
Presenta un Presupuesto Institucional Modificado por S/. 30 444 813,8 mil o 17,9% del presupuesto
total modificado, con un incremento de S/. 13 429 023,3 mil o 78,9% respecto al Presupuesto
Institucional de Apertura, que fue S/. 17 015 790,5 mil y respecto al ao precedente, mayor en
18,0%. Corresponden los ingresos de los rubros: Canon y Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduanas
(martimas, areas, postales, fluviales, lacustres y terrestres), Participaciones, Contribuciones a
Fondos, Fondo de Compensacin Municipal, Impuestos Municipales, Saldos de Balance, entre otros.
A continuacin se presenta comentarios de los rubros que lo conforman:

a) CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES
Durante el ejercicio 2012, esta fuente presenta un presupuesto modificado de S/. 20 203 033,5 mil o
11,8% del total del presupuesto, respecto al PIA se increment en S/. 11 091 413.4 mil habiendo
contado con un PIA de S/. 9 111 620,1 mil, respecto al ao anterior fue mayor en 24,4%,
corresponden los ingresos generados por la explotacin econmica de recursos naturales que se
extraen del territorio, incluyen los fondos por concepto de: Regalas, Participacin en Rentas de
Aduanas, Canon (minero, petrolero, hidroenergtico, pesquero, forestal) y otros que seala la
normatividad vigente.
Se orienta prioritariamente a financiar proyectos de inversin pblica en la ejecucin de obras de

infraestructura, saneamiento (agua y desage), irrigacin, salud, transporte, y energa, a cargo de
los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.
Entidades con mayor representatividad se detallan a continuacin:
RELACIN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS - PIM

PIM PIM
ENTIDAD VARIAC. (%)
2012 % 2011 %
Munic. Dist. De Echarate 814 147.5 4.0 463 030.4 2.9 75.8
Gobierno Regional Cusco 717 608.6 3.6 538 525.1 3.3 33.3
Gobierno Regional Ancash 510 956.1 2.5 538 142.7 3.3 ( 5.1)
Gobierno Regional Cajamarca 388 953.4 1.9 424 441.8 2.6 ( 8.4)
Munic. Dist. De San Marcos 320 162.5 1.6 341 833.9 2.1 ( 6.3)
Resto de Entidades 17 451 205.4 86.4 13 929 003.7 85.8 25.3
TOTAL 20 203 033.5 100.0 16 234 977.6 100.0 24.4
b) CONTRIBUCIONES A FONDOS
Presenta un Presupuesto Institucional Modificado PIM de S/. 2 654 019,9 mil o 1,6% del total PIM
y respecto al PIA se increment en S/. 544 826,3 mil o 25,8%, con relacin al ao anterior aument
en 18,4%; siendo asumido por la Oficina de Normalizacin Previsional ONP, orientado a la
atencin del pago de los pensionistas, entre otros.
c) FONDO DE COMPENSACIN MUNICIPAL
Esta fuente, al finalizar el ejercicio 2012, muestra un presupuesto de S/. 5 054 394,5 mil o 3,0% del
presupuesto total modificado y, representa un incremento de 25,4% con relacin al PIA que fue de
S/. 4 028 839,3 mil, comprende al Rendimiento del Impuesto de Promocin Municipal, impuesto al
Rodaje e Impuesto a las Embarcaciones de Recreo, los saldos de balance no utilizados en aos
anteriores, de acuerdo a la normatividad vigente, mostrando un crecimiento del 20,4% con respecto
al ao anterior.
En el cuadro siguiente se muestra la relacin de entidades ms representativas:

(En Miles de Nuevos Soles)
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIN (%)
2012 % 2011 %
Munic. Prov. de Lima 143 047.1 2.8 91 126.0 2.2 57.0
Munic. Prov. de Piura 66 642.3 1.3 53 288.4 1.2 25.1
Munic. Dist. de San Juan de Lurigancho 52 943.3 1.0 41 015.3 1.0 29.1
Munic. Dist. de Puente Piedra 52 206.5 1.0 33 529.0 0.8 55.7
Munic. Prov. de Coronel Portillo 43 647.0 0.9 39 964.4 1.0 9.2
TOTAL 5 054 394.5 100.0 4 198 811.7 100.0 20.4
d) IMPUESTOS MUNICIPALES
Durante el ao 2012 el Presupuesto Institucional Modificado 2012 fue de S/. 2 533 365,9 mil o 1,5%
del total del PIM, y con aumento respecto al PIA de S/. 767 228,4 mil o 43,5%, y un incremento en
20,6% respecto al ao precedente. Comprende los tributos a favor de los Gobiernos Locales, cuyo
cumplimiento no origina una contraprestacin directa al contribuyente. Dichos recursos provienen
principalmente del cobro de impuesto de alcabala, predial y patrimonio vehicular, de la
participacin en la distribucin de los impuestos a los juegos de mquinas tragamonedas y a los
espectculos pblicos, entre otros.
Las entidades ms relevantes se muestran en el cuadro siguiente:

PIM PIM
2012 % 2011 %
Munic. Prov. de Lima 772 513.8 30.5 630 083.4 30.0 22.6
Munic. Dist. de Santiago de Surco 106 481.6 4.2 96 879.9 4.6 9.9
Munic. Dist. de San Isidro 95 234.4 3.8 80 749.5 3.9 17.9
Munic. Dist. de Miraflores 88 708.2 3.5 69 982.7 3.3 26.8
Munic. Prov. del Callao 61 724.9 2.4 45 023.7 2.1 37.1
TOTAL 2 533 365.9 100.0 2 100 082.8 100.0 20.6
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRDITO
Por este concepto, dicho rubro muestra los fondos derivados de operaciones de crdito de fuente
interna y externa obtenida por las entidades del Estado, con instituciones, organismos
internacionales y gobiernos extranjeros; as como las asignaciones de lneas de crditos y
colocaciones de Bonos Soberanos del Tesoro Pblico, incluye el diferencial cambiario y los saldos de
balance de ejercicios anteriores.
El presupuesto Institucional Modificado PIM alcanz a S/. 11 104 316,1 mil o 6,5%, respecto al total
del PIM y es menor en 20,2% en relacin al PIA que fue de S/. 13 926 078 mil, y respecto al ao
anterior se observa una disminucin del 22,5%.
El cuadro siguiente se detalla las entidades con mayor presupuesto de ingresos.

RELACIN DE ENTIDADES REPRESENTATIVAS
PIM PIM
ENTIDAD VARIACIN
2012 % 2011 %
4 412 992.4 39.7 Minis. de Economa y Finanzas 6 063 792.0 42.3 ( 27.2)
3 807 186.1 34.3 Petrleos del Per S.A. 4 193 556.0 29.3 ( 9.2)
600 523.0 5.4 Minis.de Transp. y Comunicaciones 1 309 975.1 9.1 ( 54.2)
521 931.7 4.7 Minis. de Defensa 723 522.0 5.1 ( 27.9)
158 675.9 1.4 Servicio de Agua Pot. Alcant.de Lima 213 245.9 1.5 ( 25.6)
1 603 007.0 14.5 Resto de Entidades 1 816 192.2 12.7 ( 11.7)
11 104 316.1 100.0 TOTAL 14 320 283.2 100.0 ( 22.5)
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
Este rubro alcanzo un presupuesto modificado de S/. 3 786 548,3 mil o 2,2% respecto al total del PIM,
y un incremento de 653,6% respecto al PIA que fue de S/. 502 454,4 mil, con relacin al ao anterior
fue menor en 14,2%.
Las Donaciones y Transferencias son recursos financieros no reembolsables recibidos por el gobierno
provenientes de agencias internacionales de desarrollo, organismos internacionales, instituciones del
gobierno nacional y organismos internacionales; as como, de otras personas naturales o jurdicas
domiciliadas o no en el pas; adems incluye las transferencias provenientes de las entidades pblicas
y privadas sin exigencias de contraprestacin, diferencial cambiario y los saldo de balance de aos
anteriores. As mismo durante el ao 2012, se ha priorizado la asignacin de recursos a las
intervenciones que fortalecen el capital humano y promueven la inclusin social, con nfasis en la
poblacin de menores recursos, entre otros.
Las entidades con mayor presupuesto, se detallan en el cuadro siguiente:
RELACIN DE ENTIDADES REPRESENTTIVAS - PIM

PIM PIM
2012 % 2011 %
Fondo mi Vivienda S.A. 416 184.3 11.0 327 000.0 9.9 27.3
Gobierno Regional Ancash 349 094.6 9.2 814 069.1 24.5 ( 57.1)
Ministerio de Defensa 322 673.8 8.5 178 661.4 5.4 80.6
Agenc.Prom.de la Inv. Privada-Gast. 258 610.0 6.8 240 954.6 7.3 7.3
TOTAL 3 786 548.3 100.0 3 315 853.0 100.0 14.2
NOTA N 04: PRESUPUESTO MODIFICADO DE GASTOS
Para el periodo 2012, los gastos presupuestados reflejan un presupuesto institucional modificado PIM
de S/. 165 827 334,8 mil; con un incremento superior en 14,0% respecto al PIA que fue de
S/. 145 439 415,2 mil, y con relacin al ao anterior, fue mayor en 9,0%.
Las fuentes de financiamiento, que presentan mayor crecimiento en el ao 2012 en relacin al 2011 son:
Recursos Ordinarios con 5,0%; Recursos Directamente Recaudados con 17,4%; Recursos Determinados
con 21,7% y Donaciones y Transferencias 7,8%, en contraste la fuente de financiamiento de Recursos por
Operaciones de Crdito muestra una disminucin de 22,4%.

En el cuadro siguiente se muestra el presupuesto de Gastos, a nivel de fuentes de financiamiento.
P R ES U P U ES TO D E GA S TO P OR FU EN TE D E FI N A N C I A M I EN TO
FU EN TE D E 2 0 12 2 0 11 V ARI ACI N
FI N A N C I A M I EN TO ( %)
PIA PIM % PIA PIM %
Recursos Ordinarios 60 827 088.6 65 945 000.5 39.8 58 403 534.0 62 785 922.9 41.3 5.0
Rec. Direct . Recaudados 52 494 227.0 52 972 421.2 31.9 40 957 073.3 45 123 101.4 29.6 17.4
Donaciones y Transf erencias 1538 206.6 6 415 364.3 3.9 1165 985.6 5 952 557.0 3.9 7.8
Rec.por Operc. Of ic. de Crdit o 13 810 029.6 10 723 566.3 6.5 12 787 461.3 13 820 711.5 9.1 ( 22.4)
Recursos Det erminados 16 769 863.4 29 770 982.5 17.9 12 372 678.6 24 466 252.0 16.1 21.7
TOTA L 145 439 415.2 165 827 334.8 100.0 125 686 732.8 152 148 544.8 100.0 9.0
A continuacin se presenta el presupuesto de Gastos por categoras y en forma comparativa.
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO-PIM DEL GASTO POR CATEGORIAS
PIM PIM
CATEGORIAS/GENRICAS VARIACIN (%)
2012 % 2011 %
106 386 132.4 64.2 GASTOS CORRIENTES 96 785 536.0 63.6 9.9
45 100 798.3 27.2 GASTOS DE CAPITAL 40 114 382.3 26.4 12.4
14 340 404.1 8.6 SERVICIO DE LA DEUDA 15 248 626.5 10.0 ( 6.0)
165 827 334.8 100.0 TOTAL 152 148 544.8 100.0 9.0
GASTOS CORRIENTES
Los Gastos Corrientes, estn orientados a la gestin operativa, como produccin y consumo de
bienes y prestacin de servicios, tales como gastos de consumo y gestin operativa, servicios
bsicos, prestaciones de la seguridad social, gastos financieros y otros que han desarrollado las
entidades del Sector Pblico, durante el ejercicio fiscal en anlisis.
Al cierre del ejercicio 2012, el Presupuesto Institucional Modificado ascendi a S/. 106 386 132,4
mil, que representa una variacin de 5,1% respecto al PIA que fue de S/. 101 224 796,2 mil, y dentro

de la estructura total del gasto alcanz 64,2% respecto al ao anterior se increment en 9,9% a
nivel de categora del gasto.
A continuacin se presenta unos comentarios a nivel de las siguientes partidas genricas:
a) Personal y Obligaciones Sociales; con un presupuesto de gastos que ascendi a S/. 31 780 811,0
mil o el 29,9% del gasto corriente, representa el 8,5% de mayor asignacin respecto al PIA; con
relacin al ao anterior, se increment en 9,8%.
Las mayores asignaciones de gasto comprenden: el pago de planilla nica del personal activo
(nombrado y contratado), costos de cargas sociales y compensacin por tiempo de servicios,
bonificacin extraordinaria por escolaridad y aguinaldo (Fiestas Patrias y Navidad), vacaciones
(personal policial), financiar la continuidad del Plan Piloto de Municipalizacin de la Gestin
Educativa del personal docente contratado a nivel nacional, para ampliar la cobertura de
educacin inicial, en el marco del Programa Estratgico, Logros de Aprendizaje al Finalizar el III
Ciclo de Educacin Bsica Regular, asimismo el pago diferencial de remuneraciones docentes
de los niveles I, II, III, IV y V, incorporados a la Carrera Pblica Magisterial, guardias
hospitalarias, gastos variables y ocasionales, entre otros.
Las entidades con mayor gasto en este concepto se presentan en el Cuadro siguiente:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS DE CATEGORA DE PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES

( En Miles de Nuevos Soles)
PIM PIM
% %
2012 2011
3 599 000.1 11.3 Ministerio del Interior 3 221 692.9 11.1 11.7
2 186 514.3 6.9 Ministerio de Defensa 1 991 060.3 6.9 9.8
1 318 134.9 4.2 Ministerio de Educacin 1 109 769.8 3.8 18.8
1 271 195.7 4.0 Ministerio de Salud 1 099 667.2 3.8 15.6
31 780 811.0 100.0 TOTAL 28 932 051.5 100.0 9.8
b) Bienes y Servicios; presenta un PIM de S/. 49 014 611,4 mil o 46,1% de los gastos corrientes,
con mayor asignacin respecto al PIA de 12,9%; en relacin a la estructura total del gasto
representa 29,6% y en relacin al ao anterior se increment en 10,1%.
Esta partida comprende los gastos incurridos por el Estado, tales como: compra de materiales
de consumo, pagos por servicios de consultora, contratacin administrativa de servicios y otros
que engloban el servicio pblico.
Las entidades que sobresalen en este concepto se detallan en el cuadro siguiente:

ENTIDADES REPRESENTATIVAS: CATEGORA DE BIENES Y SERVICIOS
PIM PIM
2012 % 2011 %
12 336 232.5 25.2 PETROPERU 12 656 559.5 28.4 ( 2.5)
1 826 951.5 3.7 Minist. De Defensa 1 757 353.9 4.0 4.0
1 676 459.3 3.4 Minist. de Salud 1 516 202.0 3.4 10.6
1 659 446.3 3.4 Minist. de Transp. y Comunicaciones 1 993 898.3 4.5 ( 16.8)
49 014 611.4 100.0 TOTAL 44 518 979.0 100.0 10.1
c) Pensiones y Otras Prestaciones Sociales, reporta un gasto de S/. 13 325 488,7 mil o 12,5% del
gasto corriente y de la estructura total del gasto representa el 8,0%. Con relacin al ao anterior
tuvo una variacin negativa de 2,1%.
Comprende el pago de pensiones a cesantes y jubilados del D.L. 20530 y de otros regmenes, y a
las pensiones de sobrevivencia e invalidez, otras compensaciones (escolaridad, aguinaldo y
gratificaciones), pago de pensiones por accidentes de trabajo o vctimas del terrorismo, apoyo
alimentario para programas sociales, apoyo escolar con textos y equipos informticos, gastos
de sepelio y luto, entre otros; alcanzando los mecanismos para una adecuada prestacin de
servicios. El desagregado por entidad se presenta en el cuadro siguiente:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS: CATEGORIA DE PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
PIM PIM
2012 % 2011 %
4 506 514.8 33.8 Oficina Normalizacin Previsional 4 561 027.0 34.9 ( 1.2)
1 201 503.6 9.0 Ministerio del Interior 1 300 631.8 10.0 ( 7.6)
1 199 045.7 9.0 Ministerio de Defensa 1 264 510.0 9.7 ( 5.2)
767 800.3 5.8 Ministerio de Educacin 609 275.2 4.7 26.0
688 627.7 5.2 Caja de Pensiones Militar Policial 604 666.0 4.6 13.9
4 961 996.6 37.2 Otras Entidades 4 711 215.2 36.1 5.3
13 325 488.7 100.0 TOTAL 13 051 325.2 100.0 2.1
d) Donaciones y Transferencias, con presupuesto de S/. 6 772 209,2 mil o 6,4% del gasto corriente,
con un PIA de 17,9%; representado principalmente por Per Petro S.A. con S/. 5 913 239,4 mil;
Seguro Integral de Salud con S/. 608 037,2 mil; Municipalidad Provincial de Lima con
S/. 488 424,6 mil; entre otros.
GASTOS DE CAPITAL
Al finalizar el ejercicio 2012, los gastos de capital ascendieron a S/. 45 100 798,3 mil, con el 27,2%
del gasto total y del PIA 52,7%, respecto al ao anterior, con una variacin negativa en 12,4%, que
en trminos monetarios significa S/. 4 986 416,0 mil.
El presupuesto de gastos de capital estuvo orientado principalmente a la Adquisicin de Activos no

Financieros, que alcanz S/. 43 235 784,7 mil o 95,9% del gasto de capital, respecto al PIA fue el
59,8% y con relacin al ao anterior se increment en 13,2%. Destacando el Ministerio de
Transportes y Comunicaciones con S/. 5 203 636,5 mil; Ministerio de Defensa con S/. 1 215 874,8
mil, Ministerio de Educacin con S/. 909 648,8 mil; entre otras cantidades.

SERVICIO DE LA DEUDA
El servicio de la deuda al cierre del ejercicio 2012, muestra un PIM ascendente a S/. 14 340 404,1
mil o 8,6% de la estructura total del gasto, una variacin negativa respecto al PIA de 2,3%, y con
relacin al ao precedente disminuy en 6,0%.
Las entidades con mayor relevancia en este concepto son:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS: CATEGORIA DE SERVICIO DE LA DEUDA
PIM PIM
2012 % 2011 %
Minist. de Economa y Finanzas 8 602 202.5 60.0 9 083 708.5 59.6 ( 5.3)
Petrleos del Per S.A. 3 763 366.2 26.2 4 336 165.4 28.4 ( 13.2)
Oficina de Normaliz. Previsional 481 617.7 3.4 507 221.2 3.3 ( 5.0)
Serv. de Agua Pot. Alcantarillado de Lima 260 583.3 1.8 189 186.3 1.2 37.7
Ministerio de Defensa 258 191.3 1.8 159 491.7 1.1 61.9
Resto de Entidades 974 443.1 6.8 972 853.4 6.4 0.2
TOTAL 14 340 404.1 100.0 15 248 626.5 100.0 ( 6.0)
1.2 ESTADO DE PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS.
El Estado de Programacin y Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y Gastos, muestra los ingresos
obtenidos por las entidades del Sector Pblico y otro lado muestra los gastos ejecutados durante el
ejercicio 2012, cuyo detalle se muestra en el Cuadro N 2.

S E C T O R P B LIC O
E S T A D O D E P R O G R A M A C I N Y E J E C UC I N D E P R E S UP UE S T O
E J E R C IC IO 2 0 12
( E n M ile s de N ue v o s S o le s )
CUADRO N 2
I N GR ES OS GA S T OS
F U EN T ES D E F I N A N C I A M I EN T O R ES U L T A D O
PIM EJ EC U C I ON PIM EJ EC U C I ON
GOB I ER N O N A C I ON A L 88 455 685.5 10 3 3 3 0 3 12 . 2 65 353 802.5 58 426 388.2 44 903 924.0
Recursos Ordinarios 68 961665.5 78 714 479.5 45 765 784.4 42 846 907.2 35 867 572.3
Recursos Direct . Recaudados 7 936 961.1 11371141.2 7 798 819.0 6 132 216.5 5 238 924.7
Donaciones y Transf erencias 1668 382.0 2 158 994.0 2 056 441.3 1101806.0 1057 188.0
Recurso por Operaciones Of iciales de Crdit o 6 026 312.2 6 065 782.8 5 735 379.9 4 935 464.3 1130 318.5
Recursos Det erminados 3 862 364.7 5 019 914.7 3 997 377.9 3 409 994.2 1609 920.5
GOB I ER N OS R EGI ON A L ES 6 8 5 2 3 0 1. 2 7 496 595.5 2 3 2 3 1 15 6 . 7 20 394 803.0 ( 12 8 9 8 2 0 7 . 5 )

Recursos Ordinarios -.- -.- 16 037 226.1 14 935 202.3 ( 14 935 202.3)
Recursos Direct . Recaudados 823 628.3 835 207.8 823 628.3 601461.6 233 746.2
Donaciones y Transf erencias 990 502.8 1270 340.1 1522 177.4 1060 663.7 209 676.4
Recurso por Operaciones Of iciales de Crdit o 354 636.9 265 482.3 354 636.9 242 823.4 22 658.9
Recursos Det erminados 4 683 533.2 5 125 565.3 4 493 488.0 3 554 652.0 1570 913.3
GOB I ER N OS L OC A L ES 27 049 087.1 26 008 870.3 3 1 3 16 3 9 3 . 9 22 095 230.0 3 9 13 6 4 0 . 3
Recursos Ordinarios -.- -.- 4 141990.0 2 849 567.8 ( 2 849 567.8)

Recursos Direct . Recaudados 3 979 987.0 3 750 895.9 3 899 979.8 3 017 341.3 733 554.6
Donaciones y Transf erencias 903 871.4 835 980.7 1728 169.8 1083 337.4 ( 247 356.7)
Recursos por Operaciones Of iciales de Crdit o 267 386.1 291623.0 267 022.5 174 980.2 116 642.8
Recursos Det erminados 21897 842.6 21130 370.7 21279 231.8 14 970 003.3 6 160 367.4
EM P R ES A S D EL ES T A D O 40 225 274.6 3 8 5 4 0 10 3 . 7 37 688 950.9 3 5 17 5 2 5 7 . 9 3 364 845.8
Recursos Direct . Recaudados 35 544 428.3 34 362 796.3 32 612 095.7 30 659 465.1 3 703 331.2
Donaciones y Transf erencias 223 792.1 155 337.2 709 443.4 524 111.9 ( 368 774.7)
Recursos por Operaciones Of iciales de Crdit o 4 455 980.9 4 021081.9 4 366 527.0 3 991623.3 29 458.6
Recursos Det erminados 1073.3 888.3 884.8 57.6 830.7
OT R A S EN T I D A D ES 7 9 9 8 6 8 1. 7 8 0 5 2 9 16 . 1 8 237 030.8 7 7 4 5 2 6 1. 0 307 655.1
Recursos Direct . Recaudados 7 998 681.7 8 052 916.1 7 837 898.4 7 372 820.8 680 095.3
Donaciones y Transf erencias -.- -.- 399 132.4 372 440.2 ( 372 440.2)
T OT A L 17 0 5 8 1 0 3 0 . 1 18 3 4 2 8 7 9 7 . 8 16 5 8 2 7 3 3 4 . 8 14 3 8 3 6 9 4 0 . 1 39 591 857.7
Recursos Ordinarios 68 961665.5 78 714 479.5 65 945 000.5 60 631677.3 18 082 802.2
Recursos Direct . Recaudados 56 283 686.4 58 372 957.3 52 972 421.2 47 783 305.3 10 589 652.0
Donaciones y Transf erencias 3 786 548.3 4 420 652.0 6 415 364.3 4 142 359.2 278 292.8
Recursos por Operaciones Of iciales de Crdit o 11104 316.1 10 643 970.0 10 723 566.3 9 344 891.2 1299 078.8
Recursos Det erminados 30 444 813.8 31276 739.0 29 770 982.5 21934 707.1 9 342 031.9

Director General

NOTA N 05: ESTADO DE PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS.
El Estado de Programacin y Ejecucin del Presupuesto, constituye un instrumento financiero que

permite conocer la recaudacin, as como el destino de los gastos efectuados por las entidades durante
el ejercicio 2012.
La recaudacin de ingresos a nivel del sector pblico durante el ao 2012 ascendieron a

S/. 183 428 797,8 mil o 34,9% del PBI, y la ejecucin del gasto fue de S/. 143 836 940,1 mil; al comparar
los ingresos y los gastos se aprecia un supervit de S/. 39 591 857,7 mil respecto al ejercicio anterior
muestra un incremento del 9,8% en la recaudacin de ingresos 10,8% en la ejecucin de gastos, y 6,5%
en el supervit.
Los Ingresos y los Gastos ejecutados durante el ejercicio 2012, se muestran en el diagrama siguiente:
ESTADO DE PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
INGRESOS GASTOS
MENOS
183 428 797.8 143 836 940.1
Gobierno Nacional
103 330 312.2 44 903 924.0 58 426 388.2
Gobierno Regional
7 496595.5 20 394 803.0
12 898 207.5
Gobiernos Locales
26 008 870.3 3 913 640.3 22 095 230.0
Empresas del Estado

38540103.7 3 364 845.8 35 175 257.9
Otras Entidades
8 052 916.1 307 655.1 7 745 261.0
SUPERAVIT
39 591 857.7

A continuacin se detalla la ejecucin de los ingresos por fuente de financiamiento:
EJECUCION DE INGRESOS Y GASTOS

INGRESOS GASTOS
ENTIDAD RESULTADO
S/. % S/. %
Recursos Ordinarios 78 714 479.5 42.9 60 631 677.3 42.2 18 082 802.2
Recursos Directamente Recaudados 58 372 957.3 31.8 47 783 305.3 33.2 10 589 652.0
Donaciones y Transferencias 4 420 652.0 2.4 4 142 359.2 2.9 278 292.8
Recur. por Operac. Oficiales de Crdito 10 643 970.0 5.8 9 344 891.2 6.5 1 299 078.8
Recursos Determinados 31 276 739.0 17.1 21 934 707.1 15.2 9 342 031.9
TOTAL 183 428 797.8 100.0 143 836 940.1 100.0 39 591 857.7
RECURSOS ORDINARIOS
Corresponde a los ingresos provenientes principalmente de la recaudacin tributaria y otros

conceptos.
Dichos recursos no estn vinculados a ninguna entidad y constituyen recursos disponibles de libre
programacin.
Esta fuente reporta ingresos por S/. 78 714 479,5 mil o 42,9% del ingreso total y 14,9% del PBI y,
respecto al PIM representa 114,1%, estos ingresos se orientaron a la ejecucin de gastos por
S/. 60 631 677,3 mil o 42,2% del gasto total, obtenindose como resultado S/. 18 082 802,2 mil, el
que estuvo orientado al financiamiento de los gastos de los Gobiernos Regionales y Locales.
RECURSOS DETERMINADOS
Esta fuente de financiamiento muestra S/. 31 276 739,0 mil de ingresos o 17,1% del ingreso total,
con 5,9% del PBI y 102,7% del PIM. Los gastos ascendieron a S/. 21 934 707,1 mil o 15,2% del gasto
total, de cuya comparacin se obtiene un resultado de supervit ascendente a S/. 9 342 031,9 mil.
Esta fuente se presenta a nivel de rubros de ingresos y gastos:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO-PIM DE LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE RECURSOS DETERMINADOS
INGRESOS GASTOS
ENTIDAD RESULTADO
S/. % S/. %
Canon y Sobrecanon Regalias y R. Aduanas 20 502 378.6 65.5 13 376 385.6 61.0 7 125 993.0
Contribuciones a Fondos 3 334 693.5 10.7 2 728 886.4 12.4 605 807.1
Fondo de Compensacin Municipal 4 963 606.8 15.9 4 097 101.7 18.7 866 505.1
Impuestos Municipales 2 476 060.1 7.9 1 732 333.4 7.9 743 726.7
TOTAL 31 276 739.0 100.0 21 934 707.1 100.0 9 342 031.9
CANON, SOBRECANON, REGALIAS RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES
Comprende los ingresos por Canon y Sobre Canon, Regalas, Rentas de Aduanas y Participaciones,
se originan en la explotacin econmica de recursos naturales y las rentas de las aduanas, segn
corresponda. Los ingresos alcanzaron a S/. 20 502 378,6 mil u 11,2% del ingreso total. Con 4,0% del

PBI y 101,5% del PIM. Se ejecutaron gastos por S/. 13 376 385,6 mil o 9,3% del gasto total, con
supervit de S/. 7 125 993,0 mil.
CONTRIBUCIONES A FONDOS
Los ingresos por este rubro ascendieron a S/. 3 334 693,5 mil o 1,8% del total de ingresos y 9,6% del
PBI; representando 125,6% del PIM y con ejecucin de gasto por el importe de S/. 2 728 886,4 mil o
1,9% del gasto total, determinndose, un supervit de S/. 605 807,1 mil.
Este rubro corresponde los aportes obligatorios efectuados por los trabajadores al rgimen de
prestaciones de salud al Seguro Social de Salud; incluye las transferencias de fondos en el Fondo
Consolidado de Reservas Previsionales, de acuerdo a la normatividad y disposiciones legales
vigentes.
FONDO DE COMPENSACIN MUNICIPAL
Los ingresos recaudados por este concepto ascendi a S/. 4 963 606,8 mil o 2,7% del ingreso total y
0,9% del PBI; representando 98,2% del PIM, con ejecucin del gasto de S/. 4 097 101,7 mil, que
representa 2,8% del gasto total, muestra como resultado un supervit de S/. 866 505,1 mil.
Comprende los ingresos por el rendimiento del Impuesto de Promocin Municipal, del Impuesto al
Rodaje y del Impuesto a las Embarcaciones de Recreo, entre otros.
IMPUESTOS MUNICIPALES
La recaudacin de ingresos, ascendi a S/. 2 476 060,1 mil o 1,3% del ingreso total o 0,5% del PBI y
fue 97,7% del PIM. En lo que respecta a gastos fue de S/. 1 732 333,4 mil o 1,2% del gasto total;
con supervit de S/. 743 726,7 mil. Los ingresos provienen del cobro de los impuestos de alcabala,
predial y al patrimonio vehicular, entre otros.
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
Los ingresos generados por esta fuente estn conformados por las Rentas de la Propiedad, Tasas,
Venta de Bienes y Prestacin de Servicios, y con respecto a las empresas se vio incentivado por las
ejecuciones, superior al marco de PERPETRO, CAJA METROPOLITANA y SIMA PERU, Saldos de
Balance, entre otros, que al cierre del ejercicio ascendieron a S/. 58 372 957,3 mil, representando
31,8% al ingreso total y 11,0% del PBI y respecto al PIM, fue de 103,7%. Asimismo, los gastos
fueron de S/. 47 783 305,3 mil o 33,2% del gasto total, de la comparacin del ingreso y gasto arroja
supervit S/. 10 589 652,0 mil.
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRDITO
La ejecucin de ingresos fue S/. 10 643 970,0 mil, que significa 5,8% del ingreso total y 2,0% del PBI
y, respecto al PIM, fue de 95,8%. La ejecucin del gasto en esta fuente fue de S/. 9 344 891,2 mil,
reflejando el supervit de S/. 1 299 078,8 mil.

Comprende, los ingresos obtenidos por operaciones oficiales de crdito de fuente interna y externa,
efectuadas por el Estado y provenientes de instituciones, organismos internacionales y gobiernos
extranjeros; tambin comprende a las asignaciones de lneas de crdito y colocaciones de Bonos;
considerando el rubro endeudamiento de mayor relevancia las Empresas de PETRO PER Y
SEDAPAL, incluye adems los fondos provenientes de operaciones realizadas por el Estado en el
mercado internacional de capitales e incluye el diferencial cambiario y los saldos de balance de
aos fiscales anteriores.
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
Recursos financieros provenientes de las Agencias Internacionales de Desarrollo, de Gobiernos,

Instituciones y Organismos Internacionales, as como de personas naturales y jurdicas domiciliadas
o no en el pas; adems, incluye las transferencias provenientes de las entidades pblicas y privadas
sin exigencia de contraprestacin alguna, el rendimiento financiero, el diferencial cambiario, siendo
las ms significativas las recibidas por el FONDO MI VIVIENDA por concepto de bono familiar
habitacional (BFH) y SEDAPAL para los proyectos de ampliacin y mejoramiento del sistema de
agua potable y alcantarillado, entre otros y los saldos de balance de aos fiscales anteriores.
Al cierre anual 2012, esta fuente muestra ingresos que ascendieron a S/. 4 420 652,0 mil o 2,4% del
ingreso total, con 116,7% del PIM y 0,8% del PBI. Los gastos ascendieron a S/. 4 142 359,2 mil, que
representan 2,9% del gasto total, determinndose la variacin positiva de S/. 278 292,8 mil.
1.3 CLASIFICACIN ECONMICA DE INGRESOS Y GASTOS
El Cuadro N 3 presenta la clasificacin econmica de los ingresos y gastos por partidas y genricas
de los ingresos y gastos por nivel de gobierno.

SECTOR PBLICO
CLASIFICACION ECONOMICA DE INGRESOS Y GASTOS
EJERCICIO 2012
CUADRO N 3
2 0 12 2 0 12
P A R T I D A S D E I N GR ES O P A R T I D A S D E GA S T O
S/ . % S/ . %
GOB I ER N O N A C I ON A L 10 3 3 3 0 3 12 . 2 56.3 GOB I ER N O N A C I ON A L 58 426 388.2 40.6

I N GR ES OS C OR R I EN T ES 84 876 234.5 46.3 GA S T OS C OR R I EN T ES 38 907 629.9 27.0
Impuest os y Cont ribuciones Obligat orias 73 961083.8 40.3 Personal y Obligaciones Soc. 14 305 983.8 9.9
Cont ribuciones Sociales 2 229 001.7 1.2 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 9 058 974.0 6.3
Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 3 606 005.7 2.0 Bienes y Servicios 12 520 653.8 8.7
Ot ros Ingresos 5 080 143.3 2.8 Donaciones y Transf erencias 330 947.6 0.2
I N GR ES OS D E C A P I T A L 46 320.4 - .- Ot ros Gast os 2 691070.7 1.9
Vent a de Act ivos No Financieros 29 028.8 -.- GA S T OS D E C A P I T A L 10 6 2 7 0 10 . 2 7.4
Vent a de Act ivos Financieros 17 291.6 -.- Donaciones y Transf erencias 249 823.4 0.2
T R A N S F ER EN C I A S 1 4 6 3 2 7 1. 7 0.8 Ot ros Gast os 524 538.9 0.4
Donaciones y Transf erencias 1296 816.4 0.7 Adquisicin de Act ivos No Financieros 9 632 047.8 6.7
Ot ros Ingresos 166 455.3 0.1 Adquisicin de Act ivos Financieros 220 600.1 0.1
F I N A N C I A M I EN T O 16 9 4 4 4 8 5 . 6 9.2 S ER VI C I O D E L A D EU D A 8 891 748.1 6.2
Endeudamient o 5 914 581.9 3.2 Servicio de la Deuda Pblica 8 891748.1 6.2
Saldo de Balance 11029 903.7 6.0
GOB I ER N OS R EGI ON A L ES 7 496 595.5 4.1 GOB I ER N OS R EGI ON A L ES 20 394 803.0 14 . 2
I N GR ES OS C OR R I EN T ES 900 352.9 0.5 GA S T OS C OR R I EN T ES 13 6 6 7 4 3 5 . 9 9.5
Impuest os y Cont ribuciones Obligat orias 11058.2 -.- Personal y Obligaciones Soc. 8 557 696.5 5.9
Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 462 360.2 0.3 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 1569 196.6 1.1
Ot ros Ingresos 426 934.5 0.2 Bienes y Servicios 3 266 535.9 2.3
I N GR ES OS D E C A P I T A L 35 447.0 - .- Donaciones y Transf erencias 900.7 -.-
Vent a de Act ivos No Financieros 33 392.5 -.- Ot ros Gast os 273 106.2 0.2
Vent a de Act ivos Financieros 2 054.5 -.- GA S T OS D E C A P I T A L 6 7 2 3 18 7 . 4 4.7
T R A N S F ER EN C I A S 2 975 024.9 1. 6 Donaciones y Transf erencias 25 983.1 -.-
Donaciones y Transf erencias 2 940 246.6 1.6 Ot ros Gast os 3 161.7 -.-
Ot ros Ingresos 34 778.3 -.- Adquisicin de Act ivos No Financieros 6 691853.0 4.7
F I N A N C I A M I EN T O 3 585 770.7 2.0 Adquisicin de Act ivos Financieros 2 189.6 -.-
Endeudamient o 463 333.0 0.3 S ER VI C I O D E L A D EU D A 4 17 9 . 7 - .-
Saldo de Balance 3 122 437.7 1.7 Servicio de la Deuda Pblica 4 179.7 -.-
GOB I ER N OS L OC A L ES 26 008 870.3 14 . 2 GOB I ER N OS L OC A L ES 22 095 230.0 15 . 4
I N GR ES OS C OR R I EN T ES 5 4 19 2 7 5 . 8 3.0 GA S T OS C OR R I EN T ES 9 4 18 8 4 3 . 2 6.6
Impuest os y Cont ribuciones Obligat orias 2 256 645.3 1.2 Personal y Obligaciones Soc. 2 105 185.8 1.5
Cont ribuciones Sociales 430.6 0.0 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 695 584.0 0.5
Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 2 401743.1 1.3 Bienes y Servicios 6 409 395.3 4.5
Ot ros Ingresos 760 456.8 0.5 Donaciones y Transf erencias 58 907.8 -.-
I N GR ES OS D E C A P I T A L 42 038.7 - .- Ot ros Gast os 149 770.3 0.1
Vent a de Act ivos No Financieros 42 038.7 -.- GA S T OS D E C A P I T A L 12 3 8 2 4 8 7 . 7 8.6
T R A N S F ER EN C I A S 13 2 8 3 6 7 3 . 6 7.2 Donaciones y Transf erencias 26 375.1 -.-
Donaciones y Transf erencias 13 254 457.6 7.2 Ot ros Gast os 49 611.1 -.-
Ot ros Ingresos 29 216.0 -.- Adquisicin de Act ivos No Financieros 12 306 433.0 8.6
F I N A N C I A M I EN T O 7 263 882.2 4.0 Adquisicin de Act ivos Financieros 68.5 -.-
Endeudamient o 200 452.5 0.1 S ER VI C I O D E L A D EU D A 293 899.1 0.2
Saldo de Balance 7 063 429.7 3.9 Servicio de la Deuda Pblica 293 899.1 0.2

SECTOR PBLICO
CLASIFICACION ECONOMICA DE INGRESOS Y GASTOS
EJERCICIO 2012
CUADRO N 3
2 0 12 2 0 12
P A R T I D A S D E I N GR ES O P A R T I D A S D E GA S T O
S/ . % S/ . %
EM P R ES A S D EL ES T A D O 3 8 5 4 0 10 3 . 7 2 1. 0 EM P R ES A S D EL ES T A D O 3 5 17 5 2 5 7 . 9 24.4
I N GR ES OS C OR R I EN T ES 33 787 460.4 18 . 4 GA S T OS C OR R I EN T ES 2 9 0 14 116 . 2 20.2
Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 27 343 583.3 14.9 Personal y Obligaciones Soc. 2 809 311.7 2.0
Ot ros Ingresos 6 443 877.1 3.5 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 342 932.1 0.2
I N GR ES OS D E C A P I T A L 18 2 13 4 . 0 0.1 Bienes y Servicios 19 092 300.1 13.3
Vent a de Act ivos No Financieros 74 650.4 -.- Donaciones y Transf erencias 5 581888.6 3.9
Vent a de Act ivos Financieros 107 483.6 0.1 Ot ros Gast os 1187 683.7 0.8
T R A N S F ER EN C I A S 2 13 0 6 7 . 4 0.1 GA S T OS D E C A P I T A L 1 649 234.4 1. 1
Donaciones y Transf erencias 213 067.4 0.1 Adquisicin de Act ivos No Financieros 1360 112.8 0.9
F I N A N C I A M I EN T O 4 3 5 7 4 4 1. 9 2.4 Adquisicin de Act ivos Financieros 289 121.6 0.2
Endeudamient o 4 010 246.9 2.2 S ER VI C I O D E L A D EU D A 4 5 11 9 0 7 . 3 3.1
Saldo de Balance 347 195.0 0.2 Servicio de la Deuda Pblica 4 511907.3 3.1
OT R A S EN T I D A D ES 8 0 5 2 9 16 . 1 4.4 OT R A S EN T I D A D ES 7 7 4 5 2 6 1. 0 5.4
I N GR ES OS C OR R I EN T ES 8 051 866.3 4.4 GA S T OS C OR R I EN T ES 7 13 8 9 5 6 . 1 5.0
Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Adm. 7 213 437.0 3.9 Personal y Obligaciones Soc. 3 074 472.1 2.1
Ot ros Ingresos 838 429.3 0.5 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 1121514.6 0.8
Bienes y Servicios 2 425 231.0 1.7
Ot ros Gast os 517 738.4 0.4
I N GR ES OS D E C A P I T A L 1 049.8 - .- GA S T OS D E C A P I T A L 606 304.9 0.4
Vent a de Act ivos Financieros 1049.8 -.- Adquisicin de Act ivos No Financieros 207 848.6 0.1
Adquisicin de Act ivos Financieros 398 456.3 0.3
T OT A L 18 3 4 2 8 7 9 7 . 8 10 0 . 0 T OT A L 14 3 8 3 6 9 4 0 . 1 10 0 . 0
I N GR ES OS C OR R I EN T ES 13 3 0 3 5 18 9 . 9 72.6 GA S T OS C OR R I EN T ES 9 8 14 6 9 8 1. 3 68.3
Impuest os y Cont ribuciones Obligat orias 76 228 787.3 41.5 Personal y Obligaciones Soc. 30 852 649.9 21.4
Cont ribuciones Sociales 2 229 432.3 1.2 Pensiones y Ot ras prest aciones Sociales 12 788 201.3 8.9
Vent a de Bienes y Serv.y Derechos Administ . 41027 129.3 22.4 Bienes y Servicios 43 714 116.1 30.5
Ot ros Ingresos 13 549 841.0 7.5 Donaciones y Transf erencias 5 972 644.7 4.1
I N GR ES OS D E C A P I T A L 306 989.9 0.1 Ot ros Gast os 4 819 369.3 3.4
Vent a de Act ivos No Financieros 179 110.4 -.- GA S T OS D E C A P I T A L 31 988 224.6 22.2
Vent a de Act ivos Financieros 127 879.5 0.1 Donaciones y Transf erencias 302 181.6 0.2
T R A N S F ER EN C I A S 17 9 3 5 0 3 7 . 6 9.8 Ot ros Gast os 577 311.7 0.4
Donaciones y Transf erencias 17 704 588.0 9.7 Adquisicin de Act ivos No Financieros 30 198 295.2 21.0
Ot ros Ingresos 230 449.6 0.1 Adquisicin de Act ivos Financieros 910 436.1 0.6
F I N A N C I A M I EN T O 3 2 15 1 5 8 0 . 4 17 . 5 S ER VI C I O D E L A D EU D A 13 7 0 1 7 3 4 . 2 9.5
Endeudamient o 10 588 614.3 5.8 Servicio de la Deuda Pblica 13 701734.2 9.5
Saldo de Balance 21562 966.1 11.7

Director General

NOTA N 06: CLASIFICACIN ECONMICA DE INGRESOS Y GASTOS
La clasificacin econmica de ingresos y gastos, refleja el movimiento econmico de la ejecucin de

ingresos y gastos; permitiendo conocer las operaciones efectuadas por las entidades a nivel del Sector
Pblico; as como los diferentes niveles de recaudacin y ejecucin de los gastos en un determinado
ejercicio econmico, identificndolos por su naturaleza econmica como corriente o de capital.
Respecto a la ejecucin del gasto configura los resultados econmicos patrimoniales del Estado,
producido en el ejercicio por las diversas operaciones presupuestarias ejecutadas, que van a cumplir sus
obligaciones de manera oportuna y eficiente en las adquisiciones de la compra de bienes y servicios
durante el periodo econmico; hasta cubrir las obligaciones incurridas durante los aos fiscales; los
mismos que estn orientados a viabilizar la gestin de los fondos, promoviendo el adecuado
funcionamiento del gasto, en concordancia con la Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal y el
Marco Macroeconmico Multianual, y teniendo en cuenta las prioridades en cumplimiento con los
objetivos y metas previstas, logrando el desarrollo social en lo que corresponde a educacin, salud,
seguridad social, vivienda, desarrollo regional, saneamiento y alcantarillado y asistencia social al servicio
del ciudadano, entre otros.
La ejecucin de ingresos a nivel del Sector Pblico revela que al cierre del ejercicio fiscal 2012 alcanz la
suma de S/. 183 428 797,8 mil o 34,9% del PBI, mostrando un crecimiento de 9,8% respecto al ao
precedente. En tanto la ejecucin de gastos ascendi a S/. 143 836 940,1 mil o 27,3% del PBI, registrando
incremento de 10,8%, respecto al ejercicio anterior. Asimismo, muestra una tendencia de crecimiento de
los ingresos operativos, superando para este perodo sus correspondientes metas programadas.
La ejecucin de ingresos y gastos segn sus componentes se presenta a continuacin:
CLASIFICACIN ECONOMICA DE LOS INGRESOS
Durante el ao 2012 los ingresos alcanzaron la suma de S/. 183 428 797,8 mil o 34,9% del PBI, con un
incremento de 9,8% con relacin al ao anterior; comprende los recursos que administra las instituciones
pblicas, considerados ingresos regulares del Gobierno y que no alteran de manera inmediata la
situacin patrimonial del Estado, cuyo propsito es financiar los gastos de los presupuestos anuales de
sus diferentes actividades programadas y cumplir con los objetivos institucionales a nivel del Sector
Pblico, y se caracterizan por obtener importantes tasas de crecimiento per-cpita en trminos reales.
El detalle de la clasificacin econmica de ingresos en forma comparativa se indica en el cuadro

siguiente:

CLASIFICACIN ECONMICA DE INGRESOS

2012 2011
INGRESOS VARIACIN (%)
EJECUCIN % EJECUCIN %
INGRESOS CORRIENTES 133 035 189.9 72.5 122 805 232.9 73.5 8.3
Impuestos Y Contribuciones Obligaciones 76 228 787.3 41.5 69 335 554.1 41.5 9.9
Contribuciones Sociales 2 229 432.3 1.2 1 920 296.6 1.1 16.1
Venta de Bienes y Serv. Y Derechos 41 027 129.3 22.4 38 227 450.9 22.9 7.3
Otros Ingresos 13 549 841.0 7.4 13 321 931.3 8.0 1.7
INGRESOS DE CAPITAL 306 989.9 0.2 433 425.6 0.3 (29.2)
Ventas de Activos no Financieros 179 110.4 0.1 264 248.4 0.2 (32.2)
Ventas de Activos Financieros 127 879.5 0.1 169 177.2 0.1 (24.4)
TRANSFERENCIAS 17 935 037.6 9.8 17 142 384.0 10.3 4.6
Donaciones y Transferencias 17 704 588.0 9.7 16 848 757.9 10.1 5.1
Otros Ingresos 230 449.6 0.1 293 626.1 0.2 (21.5)
FINANCIAMIENTO 32 151 580.4 17.5 26 639 149.1 15.9 20.7
Endeudamiento 10 588 614.3 5.8 10 343 902.3 6.2 2.4
Saldo de Balance 21 562 966.1 11.7 16 295 246.8 9.7 32.3
TOTAL 183 428 797.8 100.0 167 020 191.6 100.0 9.8
Grficamente se observa los ingresos por categora, siendo los Ingresos Corrientes que participan con
72,5%, la fuente de financiamiento representa 17,5%, Transferencias 9,8% y los Ingresos de Capital
alcanzan 0,2% del Total de Ingresos del Sector Pblico.
INGRESOS CORRIENTES
Este rubro constituye la principal captacin de ingresos habiendo alcanzando en el ao 2012, el importe
de S/. 133 035 189,9 mil con una participacin de 72,6% del Ingreso Total y 25,3% del PBI. Del anlisis
comparativo de la ejecucin total de ingresos, con relacin al ejercicio 2011, reporta un increment de
S/. 10 229 957,0 mil o 8,3% que se obtienen de manera regular o en forma peridica, no alterando as la
situacin patrimonial del Estado. El crecimiento fue impulsado bsicamente por el incremento en la
demanda interna debido al crecimiento de nuestra economa, que permiti mayor recaudacin de
impuestos.

Entre las principales partidas destacan en esta categora, segn su volumen de cifras:
Impuestos y Contribuciones Obligatorias
Los ingresos por este rubro alcanzaron S/. 76 228 787,3 mil o 41,5% del ingreso total y 14,5% del PBI,
respecto al ao 2011 tuvo un incremento de 9,9%, destacando la Superintendencia Nacional de Aduanas
y de Administracin Tributaria SUNAT como entidad recaudadora de los impuestos con
S/. 73 181 338,4 mil, que representan el 55,0% del total de ingresos, mayor en 5,5% respecto al ao
anterior. La mayor captacin se refleja especficamente a travs de pagos de los contribuyentes, en
cumplimiento y aplicacin de los dispositivos legales vigentes que no originan una contraprestacin
directa e inmediata por parte del Estado a favor del contribuyente, convirtindose en una obligacin
legal de derecho pblico para el sostenimiento de los gastos pblicos, reflejado especficamente en la
captacin del Impuesto a la Renta, por personas jurdicas y naturales, entre otros Ingresos Tributarios.
Destacan las siguientes entidades:
Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria, (captadora) con

S/. 73 181 338,4 mil o 96,0% del total del rubro, con variacin positiva respecto al ao anterior, los
ingresos han obtenido un incremento sostenido en trminos reales especficamente, por la
captacin del Impuesto a la Produccin y al Consumo, generado por el impuesto general a las
ventas, y del Impuesto a la Renta por personas jurdicas y naturales, entre otros.
Municipalidad Provincial de Lima, con recaudacin de S/. 705 092,0 mil o 0,1% del total del rubro.
Ministerio de Energa y Minas, recaud S/. 301 527,0 mil o 0,4% del total del rubro.
Superintendencia de Banca y Seguros y AFP, recaud S/. 238 296,7 mil o 0,3% del total del rubro.
Resto de Entidades, con recaudacin de S/. 1 802 533,2 mil o 2,4% del total del rubro.
Contribuciones Sociales
Por este concepto, los ingresos alcanz la suma de S/. 2 229 432,3 mil o 1,2% del total ingresos
representado principalmente, por la Oficina de Normalizacin Previsional con S/. 2 224 282,1 mil o 99,7%
de este rubro, y comprende los aportes pensionarios D.L. N 19990, as como el pago de la cobertura
supletoria del Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo, Ley N 26790, entre otros.
Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos
Las entidades del Sector Pblico, durante el ejercicio 2012 realizaron venta de bienes y servicios por
S/. 41 027 129,3 mil, esta partida constituye el 22,4% del ingreso total y 7,8% de PBI, con aumento de
7,3% respecto al periodo precedente; corresponde los ingresos por la prestacin de servicios de uso
exclusivo de las entidades, adems incluye los derechos administrativos o tasas que se cobran por la
prestacin de un servicio individualizado de carcter obligatorio y de naturaleza regulatoria, entre otros
ingresos.
Las entidades de mayor representatividad se muestran a continuacin:

Petrleos del Per S.A., con S/. 13 507 879,1 mil o 32,9% del ingreso total del rubro.
Seguro Social del Per, con S/. 7 211 961,1 mil o 17,6% del ingreso total del rubro.
Per Petro S.A., con S/. 6 652 622,5 mil o 16,2% del ingreso total del rubro.
Resto de entidades con S/. 13 654 666,6 mil o 33,3% del ingreso total del rubro.
INGRESOS DE CAPITAL
Estos ingresos provienen de las ventas de activo fijo y valores financieros y otros ingresos por venta de
bienes de larga duracin, recuperacin de inversiones, as como los fondos como transferencias y
donaciones sin contraprestacin, entre otros.
Los ingresos ascienden a S/. 306 989,9 mil o 0,1% del ingreso total y 0,1% del PBI con un decremento de
29,2% respecto al ao anterior.
Venta de Activos No financieros
Los ingresos generados por este concepto provienen de la venta de muebles, semovientes, intangibles y
otros activos de capital no financiero, venta de terrenos urbanos, venta de maquinarias, equipos y
mobiliarios de otras instalaciones de propiedad del Estado; reflejan una recaudacin de S/. 179 110,4
mil o 0,1%. Entidades que destacan se detallan a continuacin:
Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado, con S/. 67 878,8 o 37,9%
del ingreso
Gobierno Regional del Callao, con S/. 12,826,7 o 7,2% del ingreso total del rubro
Gobierno Regional de Arequipa, con S/. 11 130,2 o 6,2% del ingreso total del rubro
Resto de Entidades, con S/. 87 274,7 o 48,7% del ingreso total del rubro.
Venta de Activos Financieros
Reporta ingresos por la recuperacin de prstamos concedidos, venta de instrumentos financieros y del
mercado de capitales, mostrando la recaudacin de S/. 127 879,5 mil o 0,1% del ingreso total. Las
entidades con mayor recaudacin fueron:
Empresa Activos Mineros S.A.C, con S/. 53 246,2 mil o 41,6% del ingreso total del rubro.
Servicio de Agua Pot. Alcant. de Lima con S/. 36 000,0 mil o 28,1% del ingreso total del rubro.
Corporacin Financiera de Desarrollo S.A., con S/. 10 000,0 mil o 7,8% del ingreso total del rubro.
Resto de entidades con S/. 28 633,3 mil o 22,4% del ingreso total del rubro.

TRANSFERENCIAS
Los ingresos generados por la fuente Donaciones y Transferencias en el ejercicio presupuestal 2012,
comprende la asignacin de los fondos financieros no reembolsables que percibe el Estado, de agencias
internacionales de desarrollo, gobiernos, instituciones, organismos y/o convenios internacionales
considerados de personas jurdicas y naturales y otras transferencias de entidades pblicas y privadas
domiciliadas o no en el pas. Los ingresos ascendieron a S/. 17 935 037,6 mil o 9,8% del ingreso total y
3,4% del PBI.
Los pliegos ms relevantes en este rubro son:
Gobierno Regional del Cusco con, S/. 580 912,9 mil o 3,3% del ingreso total del rubro.
Municipalidad Distrital de Echarate, con S/. 477 842,4 mil o 2,7% del ingreso total del rubro.
Caja de Pensiones Militar Policial, con S/. 406 768,8 mil o 2,3% del ingreso total del rubro.
Resto de Entidades con, S/. 16 469 513,5 mil o 91,7% del ingreso total del rubro.
FINANCIAMIENTO
Los ingresos por financiamiento lo constituyen las operaciones, generados por la fuente Donaciones y
Transferencias en el ejercicio presupuestal 2012, ascendieron a S/. 32 151 580,4 mil, en conjunto
representan el 17,5% del ingreso total y 6,1% del PBI y con relacin al ao anterior es superior en 20,7%.
Son recursos que provienen de convenios y de fuentes multilaterales y bilaterales, por las operaciones
oficiales de crdito de fuente interna y externa, financiamiento a corto y largo plazo, mediante contratos
de lneas realizados por el Estado, para ejecutar programas sociales y ejecutar proyectos de inversin, a
fin de generar el crecimiento y desarrollo econmico del pas, entre otros ingresos destacan la emisin de
bonos y saldos de balance que corresponde ingresos de ejercicios anteriores.
Endeudamiento
Los ingresos en esta partida al trmino del ao 2012, alcanz a S/. 10 588 614,3 mil, con el 5,8% con
relacin al ingreso total y 2,0% respecto al PBI.
Incorpora recursos por Operaciones Oficiales de Crdito Externo provenientes de Credintanstalf Fur
Wiederafbaw-KFW, Banco de Cooperacin Internacional del Japn - JBIC y Banco Mundial BIRF, y de
crdito interno provenientes de Bonos Soberanos del Tesoro Pblico, para la ejecucin de actividades y
proyectos concertados con las diferentes instituciones, as como los saldos de balance de ejercicios
anteriores, entre otros.
Los pliegos ms relevantes en este rubro son:
Ministerio de Economa y Finanzas, con S/. 4 762 045,1 mil o 45,0% del ingreso total del rubro.
Petrleos del Per S.A., con S/. 3 574 161,1 mil o 33,8% del ingreso total del rubro.

Ministerio de Transporte y Comunicaciones, con S/. 480 874,6 mil o 4,5% del ingreso total del rubro.
Ministerio de Defensa con S/. 376 672,9 mil o 3,6% del ingreso total del rubro.
Resto de entidades con S/. 1 394 860,6 mil o 13,1% del ingreso total del rubro.
Saldo de Balance
Al finalizar el ao 2012, los ingresos por este concepto fueron de S/. 21 562 966,1 mil o 11,7% del total
recaudado y 4,1% del PBI, son recursos financieros no utilizados en ejercicios anteriores, las entidades
que muestran mayor saldo de balance son:
Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 1 120 711,8 mil o 5,2% del ingreso total del
rubro.
Oficina de Normalizacin Previsional, con S/. 823 122,1 mil o 3,8% del ingreso total del rubro.
Municipalidad Provincial de Lima, con S/. 674 045,6 mil o 3,1% del ingreso total del rubro.
Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria (Gastadora), con

S/. 572 797,2 mil o 2,6% del ingreso total del rubro.
Resto de Entidades con S/. 18 372 289,4 mil o 85,2% del ingreso total del rubro.
CLASIFICACIN ECONMICA DE GASTOS
La ejecucin de gastos a nivel Sector Pblico, es el proceso a travs del cual se atienden las obligaciones
del gasto con la finalidad de financiar la prestacin de bienes y servicios pblicos, teniendo como
objetivo lograr resultados de acuerdo a los crditos autorizados durante el ejercicio presupuestal.
El cuadro siguiente presenta una ejecucin de S/. 143 836 940,1 mil o 27,3% del PBI, y un incremento de
S/. 13 973 045,1 mil, que representan 10,8% con relacin al ao anterior.
CLASIFICACION ECONMICA DE GASTOS

2012 2011
GASTOS VARIACIN (%)
EJECUCIN % EJECUCIN %
GASTOS CORRIENTES 98 146 981.3 68.3 89 004 994.8 68.5 10.3
Personal y Obligaciones Soc. 30 852 649.9 21.4 28 152 784.4 21.7 9.6
Pensiones y Otras prestaciones S. 12 788 201.3 8.9 12 574 076.7 9.7 1.7
Bienes y Servicios 43 714 116.1 30.5 40 046 645.6 30.8 9.2
Donaciones y Transferencias 5 972 644.7 4.1 1 447 193.2 1.1 312.7
Otros Gastos 4 819 369.3 3.4 6 784 294.9 5.2 (29.0)
GASTOS DE CAPITAL 31 988 224.6 22.2 26 903 847.8 20.6 18.9
Donaciones y Transferencias 302 181.6 0.2 583 048.0 0.4 (48.2)
Otros Gastos 577 311.7 0.4 623 020.1 0.5 (7.3)
Adquisicin de Activos No Financieros 30 198 295.2 21.0 25 254 187.6 19.4 19.6
Adquisicin de Activos Financieros 910 436.1 0.6 443 592.1 0.3 105.2
SERVICIO DE LA DEUDA 13 701 734.2 9.5 13 955 052.4 10.8 (1.8)
Servicio de la Deuda Pblica 13 701 734.2 9.5 13 955 052.4 10.7 (1.8)
TOTAL 143 836 940.1 100.0 129 863 895.0 100.0 10.8

DETALLE DE LA CLASIFICACIN ECONMICA DE LOS GASTOS
GASTOS CORRIENTES
Reporta una ejecucin de S/. 98 146 981,3 mil o 68,3% del total de gastos y 18,7% del PBI, en este rubro
y 10,3%, con relacin al ao anterior.
Comprende la ejecucin de gastos destinado al mantenimiento y operaciones de produccin de bienes y

prestacin de servicios del Estado a la colectividad y otras obligaciones de responsabilidad en calidad de
empleador.
Los rubros ms representativos de esta genrica son:
Personal y Obligaciones Sociales
Al cierre del ejercicio 2012, presenta la ejecucin del gasto de S/. 30 852 649,9 mil o 21,4% del gasto
total y 5,9% del PBI, incrementndose en 9,6% respecto al periodo anterior.
Esta genrica comprende el pago de planillas del personal activo nombrado y contratado bajo la
modalidad de contratos permanentes a plazo fijo, Contratos Administrativos de Servicios CAS y
otras obligaciones de responsabilidad del empleador (cargas sociales, gastos variables y
ocasionales, compensacin por tiempo de servicios), as como escolaridad, aguinaldo y
gratificaciones, guardias hospitalarias, compensacin por tiempo de servicios y vacaciones al
personal policial. As mismo el pago por diferencial por nombramientos del personal mdico, tcnico
y administrativo del sector salud y del sector educacin con el personal docente incorporados en los
niveles I, II, III y IV de la carrera pblica magisterial entre otras asignaciones otorgadas a los
servidores pblicos.
A continuacin se detalla a las entidades que destacan con mayor ejecucin de gastos:
Ministerio del Interior, con S/. 3 565 525,1 mil o 11,6% del gasto total del rubro.

Seguro Social de Salud, con S/. 2 917 867,4 mil o 9,5% del gasto total del rubro.
Ministerio de Defensa, con S/. 2 169 647,1 mil o 7,0% del gasto total del rubro.
Ministerio de Educacin con S/. 1 297 926,4 mil o 4,2% del gasto total del rubro.
Resto de Entidades S/. 20 901 683,9 mil o 67,74% del gasto total del rubro.
Pensiones y Otras Prestaciones Sociales
Con una ejecucin del gasto S/. 12 788 201,3 mil o 8,9% de la ejecucin total y 2,4% del PBI, se
increment 1,7% con relacin al perodo anterior. Esta genrica estuvo orientado a la atencin de
pensiones a cesantes y jubilados del Sector Pblico, incluyendo pensiones de sobrevivencia e
invalidez y asistencia social que brindan las entidades pblicas a la comunidad, entre otras, siendo el
principal objetivo del Estado cumplir obligaciones en los aspectos sociales, (programa vaso de leche)
en el nivel de estndares nacionales y de previsin, alcanzando los mecanismos para una adecuada
prestacin de servicios. Adems esta genrica incluye el pago de seguro mdico familiar, bienes de
distribucin gratuita, sepelio y luto de trabajadores activos y pensionistas.
Las entidades que destacan con mayor ejecucin del gasto son:
Oficina de Normalizacin Previsional, con S/. 4 441 618,6 mil o 34,7% del gasto total del rubro.
Ministerio de Defensa, registr S/. 1 196 489,4 mil o 9,4% del gasto total del rubro.
Ministerio del Interior, report S/. 1 195 006,9 mil o 9,3% del gasto total del rubro.
Ministerio de Educacin, registr S/. 663 363,6 mil 5,2% del gasto total del rubro.
Resto de Entidades con S/. 5 292 022,8 mil o 41,4% del gasto total del rubro.
Bienes y Servicios
En esta partida, la ejecucin del gasto fue S/. 43 714 116,1 mil o 30,5% del total del gasto y 8,3%
respecto al PBI, con variacin de 9,2% respecto al ao anterior.
Comprende el gasto la adquisicin de bienes para el funcionamiento institucional y el cumplimiento

de funciones, as como por los pagos de servicios de diversa naturaleza, prestados por personas
naturales sin vnculo laboral con el Estado, o personas jurdicas y otros que engloban el servicio
pblico.
Las entidades que destacan con mayor ejecucin del gasto son:
Ministerio de Defensa, con S/. 1 732 151,0 mil o 4,0% del total del rubro.
Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 1 581 202,0 mil o 3,6% del total del rubro.
Ministerio de Salud, con S/. 1 406 440,1 mil o 3,2% del total del rubro.

Per Petro S.A., con S/. 1 403 440,1 mil o 3,2% del total del rubro.
Resto de entidades, con S/. 37 590 882,9 mil o 86,0% del total del rubro.
Otros gastos
Tuvo una ejecucin de S/. 4 819 369,3 mil o 3,4%, del total de gastos 2012 y un PBI de 0,9%, y menor
variacin de 29,0% con relacin al ejercicio precedente. Estos gastos se orientaron a pagos no
reembolsables por la adquisicin de bienes y servicios, a estudios de pre-inversin; a ejecucin de
obras, a compras de maquinarias y a prstamos, entre otros gastos; con la finalidad de que las
entidades cumplan sus objetivos y/o mantener o mejorar la capacidad productiva del pas
especialmente en la infraestructura. Las entidades que resaltan con mayor gasto son:
Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social, registr el gasto de S/. 1 367 098,8 mil o 28,4% del
total del rubro.
Petrleos del Per S.A. con gasto de S/. 497 506,4 mil o 10,3% del total del rubro.
Seguro Social de Salud registr el gasto de S/. 481 291,0 mil o 10,0% del total del rubro.
Ministerio del Interior, registr el gasto de S/. 379 487,5 mil o 7,9% del total del rubro.
Resto de entidades, con S/. 2 093 985,6 mil o 43,4% del total del rubro.
GASTOS DE CAPITAL
A nivel del sector publico reporta una ejecucin de S/. 31 988 224,6 mil o representa el 22,2% del gasto
total y 6,1% del PBI, mayor en 18,9% con relacin al perodo anterior.
Destinado a cubrir gastos de adquisiciones o produccin de activos intangibles y a inversiones

financieras, con la finalidad de contribuir acrecentar y preservar los activos fsicos del patrimonio del
Estado, los mismos que tienden a la generacin de condiciones que permiten el crecimiento econmico y
el desarrollo social equitativo, en armona con la conservacin de los recursos naturales y el medio
ambiente, con la finalidad de mejorar las condiciones de vida de la poblacin, con nfasis en la poblacin
de menos recursos; entre otras inversiones, recursos que son utilizados para promover la sostenibilidad
al servicio y desarrollo del pas.
Su conformacin es la siguiente:
Adquisicin de Activos No Financieros
Reporta una ejecucin en el gasto de S/. 30 198 295,2 mil o 21,0% del gasto total y 5,7% del PBI, con
un incremento del 19,6% respecto al periodo anterior. Esta genrica comprende la reposicin de
equipos de las entidades, as como los proyectos de inversin, dicha inversin se sustenta en la
normatividad legal aprobada por el Sistema Nacional de Inversin Pblica (SNIP), como instrumento
para una asignacin eficaz eficiente de los recursos pblicos orientados en los sectores de Salud,
transporte, energa, entre otros.
Entre las entidades ms representativas estn:

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 5 082 724,9 mil o 16,8% del total.
Ministerio de Defensa, con S/. 1 101 078,0 mil o 3,6% del total del rubro.
Gobierno Regional de Ancash, con S/. 689 848,9 mil o 2,3% del total del rubro.
Gobierno Regional del Cusco, con S/. 604 178,8 mil o 2,0% del total del rubro.
Resto de Entidades con S/. 22 720 464,6 mil o 24,8% del total del rubro.
Adquisicin de Activos Financieros
Presenta una ejecucin en el gasto de S/. 910 436,1 mil o 0,6% del total del gasto y 0,1% del PBI,
representado un aumento del 105,0% respecto al ao anterior.
Entre las entidades ms representativas estn:
Seguro Social de Salud con S/. 338 269,4 mil o 37,2% del total del rubro.
Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado con S/. 268 234,7 mil
o 29,5% del total del rubro.
Ministerio de Economa y Finanzas con S/. 174 886,0 mil o 19,2% del total del rubro.
Caja de Pensiones Militar Policial con S/. 60 186,8 mil o 6,6% del total del rubro.
Resto de Entidades con S/. 68 859,2 mil o 7,6% del total del rubro.
Refleja un gasto de S/. 13 701 734,2 mil o 9,5% del gasto total y 2,6% del PBI, con una disminucin del
1,8% respecto al periodo anterior. Se orient a la amortizacin de la deuda pblica y la atencin del pago
de intereses de la deuda interna y externa, a corto y largo plazo y a otras obligaciones contradas a
travs de la colocacin de bonos.
Las entidades ms representativas son:
Ministerio de Economa y Finanzas, con S/. 8 097 675,8 mil o 59,1% del total del rubro.
Petrleos del Per S.A., con S/. 3 796 991,9 mil o 27,7% del total del rubro.
Oficina de Normalizacin Previsional, con S/. 481 056,6 mil o 3,5% del total del rubro.
Ministerio de Defensa, con S/. 255 360,7 mil o 1,9% del total del rubro.
Resto de Entidades, con S/. 1 070 649,2 mil o 7,8% del total del rubro.
1.4 CLASIFICACIN FUNCIONAL DEL GASTO
El Cuadro N 4 muestra el Gasto Pblico por funcin:

SECTOR PBLICO
CLASIFICACIN FUNCIONAL DEL GASTO EJERCICIO 2012

CUADRO N 4
GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO REGIONAL GOBIERNOS LOCALES EMPRESAS DEL ESTADO OTRAS ENTIDADES TOTAL GENERAL
FUNCION
PIM EJECUCION % PIM EJECUCION % PIM EJECUCION PIM EJECUCION PIM EJECUCION % PIM EJECUCION %
SERVICIOS GENERALES 28 653 057.8 25 855 941.6 44.3 1 811 803.8 1 470 882.3 7.2 9 270 625.9 7 209 218.1 32.6 423 083.1 385 767.6 1.1 359 909.0 317 921.9 4.1 40 518 479.6 35 239 731.5 87.0
LEGISLATIVA 435 503.7 387 045.9 0.7 19.2 15.2 -.- 2 658.6 2 298.3 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 438 181.5 389 359.4 88.9
RELACIONES EXTERIORES 561 080.6 522 903.3 0.9 -.- -.- -.- 466.6 417.9 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 561 547.2 523 321.2 93.2
PLANEAMIENTO GEST.Y RES. DE CONTING. 5 466 745.0 4 187 077.4 7.2 1 430 036.9 1 251 745.0 6.1 7 931 502.3 6 150 705.5 27.8 423 083.1 385 767.6 1.1 359 909.0 317 921.9 4.1 15 611 276.3 12 293 217.4 78.7
DEFENSA Y SEG. NACIONAL 4 684 465.8 4 465 149.3 7.6 6 347.3 4 242.0 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 4 690 813.1 4 469 391.3 95.3
ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD 5 472 182.4 4 979 858.7 8.5 358 385.5 200 109.5 1.0 1 014 834.3 763 398.6 3.5 -.- -.- -.- -.- -.- -.- 6 845 402.2 5 943 366.8 86.8
JUSTICIA 3 163 471.8 2 952 913.4 5.1 11 375.7 10 590.9 0.1 951.1 348.4 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 3 175 798.6 2 963 852.7 93.3
DEUDA PUBLICA 8 869 608.5 8 360 993.6 14.3 5 639.2 4 179.7 -.- 320 213.0 292 049.4 1.3 -.- -.- -.- -.- -.- -.- 9 195 460.7 8 657 222.7 94.1
SERVICIOS SOCIALES 26 127 232.9 22 789 910.1 39.0 16 434 592.5 15 057 428.8 73.8 12 234 948.1 8 371 924.0 37.9 2 717 040.4 2 241 163.4 6.4 7 875 353.0 7 426 849.2 95.9 65 389 166.9 55 887 275.5 85.5
TRABAJO 238 386.3 192 944.8 0.3 41 141.8 35 964.8 0.2 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 279 528.1 228 909.6 81.9
AMBIENTE 286 190.0 238 187.2 0.4 107 908.2 86 618.8 0.4 2 233 640.5 1 787 636.4 8.1 46 479.6 44 940.7 0.1 -.- -.- -.- 2 674 218.3 2 157 383.1 80.7
SANEAMIENTO 211 387.9 261 329.4 0.4 942 855.6 764 009.1 3.7 3 834 288.2 2 549 579.2 11.5 2 660 903.8 2 186 684.0 6.2 -.- -.- -.- 7 649 435.5 5 761 601.7 75.3
SALUD 4 353 267.4 3 872 702.2 6.6 5 104 976.6 4 373 065.0 21.4 972 511.5 562 399.5 2.5 9 657.0 9 538.7 0.0 7 158 985.5 6 690 782.8 86.4 17 599 398.0 15 508 488.2 88.1
CULTURA Y DEPORTE 520 956.2 415 789.4 0.7 133 682.5 106 221.5 0.5 1 391 521.9 901 771.3 4.1 -.- -.- -.- -.- -.- -.- 2 046 160.6 1 423 782.2 69.6
EDUCACION 7 588 232.3 5 555 538.4 9.5 8 414 520.5 8 024 087.6 39.3 2 395 037.8 1 374 958.8 6.2 -.- -.- -.- -.- -.- -.- 18 397 790.6 14 954 584.8 81.3
PROTECCION SOCIAL 3 433 344.9 2 901 487.8 5.0 106 759.0 98 878.0 0.5 1 173 989.3 982 612.7 4.4 -.- -.- -.- 584.9 640.8 -.- 4 714 678.1 3 983 619.3 84.5
PREVISION SOCIAL 9 495 467.9 9 351 930.9 16.0 1 582 748.3 1 568 584.0 7.7 233 958.9 212 966.1 1.0 -.- -.- -.- 715 782.6 735 425.6 9.5 12 027 957.7 11 868 906.6 98.7
SERVICIOS ECONOMICOS 10 573 511.8 9 780 536.5 16.7 4 984 760.4 3 866 491.9 19.0 9 810 819.9 6 514 087.9 29.5 34 548 827.4 32 548 326.9 92.5 1 768.8 489.9 0.0 59 919 688.3 52 709 933.1 88.0
COMERCIO 241 256.7 149 736.1 0.3 28 925.1 24 905.8 0.1 458 887.7 320 538.5 1.5 4 082 709.0 3 722 115.0 10.6 -.- -.- -.- 4 811 778.5 4 217 295.4 87.6
TURISMO 325 607.8 262 624.6 0.4 97 348.1 71 091.5 0.4 137 734.0 96 368.5 0.4 3 018.3 2 047.1 -.- -.- -.- -.- 563 708.2 432 131.7 76.7
AGROPECUARIA 1 203 186.5 1 003 782.8 1.7 1 471 571.3 1 157 011.3 5.7 1 446 586.9 873 683.3 4.0 37 635.4 37 808.0 0.1 -.- -.- -.- 4 158 980.1 3 072 285.4 73.9
PESCA 136 845.1 112 466.7 0.2 50 580.2 43 816.3 0.2 20 877.2 12 392.7 0.1 -.- -.- -.- -.- -.- -.- 208 302.5 168 675.7 81.0
ENERGIA 752 832.7 690 740.3 1.2 256 823.5 227 335.5 1.1 350 443.5 222 185.1 1.0 11 637 785.0 10 469 068.3 29.8 -.- -.- -.- 12 997 884.7 11 609 329.2 89.3
MINERIA 82 781.6 60 401.4 0.1 16 653.7 11 852.1 0.1 -.- -.- -.- 160 921.5 107 872.8 0.3 -.- -.- -.- 260 356.8 180 126.3 69.2
INDUSTRIA 45 374.6 30 124.4 0.1 10 363.7 7 911.9 -.- 35 240.9 25 268.9 0.1 17 549 512.3 17 361 489.4 49.4 -.- -.- -.- 17 640 491.5 17 424 794.6 98.8
TRANSPORTE 7 197 552.0 6 977 802.8 11.9 2 966 095.2 2 246 969.4 11.0 6 349 800.6 4 229 492.2 19.1 460 174.7 357 987.8 1.0 -.- -.- -.- 16 973 622.5 13 812 252.2 81.4
COMUNICACIONES 329 987.6 253 807.1 0.4 16 821.3 11 432.0 0.1 44 554.1 31 406.1 0.1 132 039.7 120 881.3 0.3 -.- -.- -.- 523 402.7 417 526.5 79.8
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 258 087.2 239 050.3 0.4 69 578.3 64 166.1 0.3 966 695.0 702 752.6 3.2 485 031.5 369 057.2 1.0 1 768.8 489.9 -.- 1 781 160.8 1 375 516.1 77.2
TOTAL INGRESOS 65 353 802.5 58 426 388.2 100.0 23 231 156.7 20 394 803.0 100.0 31 316 393.9 22 095 230.0 100.0 37 688 950.9 35 175 257.9 100.0 8 237 030.8 7 745 261.0 100.0 165 827 334.8 143 836 940.1 86.7

Director General
Cuenta General de la Repblica 2012 Direccin General de Contabilidad Pblica
94
NOTA N 07: A LA CLASIFICACIN FUNCIONAL DEL GASTO
Segn la Clasificacin Funcional del Gasto, a nivel del Sector Pblico, tiene como propsito facilitar el
seguimiento, exposicin y anlisis de las tendencias del gasto pblico respecto a las funciones y principales
areas de accin que desarrolla el Estado y su posterior manejo estadstico de la informacin
presupuestaria.
La ejecucin del gasto para el ao 2012 ascendi a S/. 143 836 940,1 mil, representando el 27,3% del PBI.
Respecto al ejercicio 2011 el gasto creci S/. 13 973 045,1 mil o 10,7%. La estructura funcional del gasto se
muestra en el Cuadro N 4 precedente y grfico siguiente:
Las funciones estn determinadas en la normatividad vigente, cuyo anlisis se indica a continuacin:
Servicios Generales, participa con una ejecucin de S/. 35 239 731,5 mil, que representa 87,0%
respecto al PIM, y con relacin al ao anterior, fue mayor en 16,4% y con un PBI del 6,7%.
Servicios Sociales, la ejecucin de gastos alcanz a S/. 55 887 275,5 mil o 85,5% respecto al PIM, con
crecimiento de 9,5% respecto al ao anterior y un PBI de 10,6%.
Servicios Econmicos, con una ejecucin de gastos de S/. 52 709 933,1 mil o 88,0% respecto al PIM y
en cuanto al ao precedente fue mayor en 8,5% y un PBI de 10,0%
El detalle se muestra en el grfico siguiente:

CLASIFICACIN
FUNCIONAL DEL GASTO
SERVICIOS SERVICIOS SERVICIOS

GENERALES SOCIALES ECONOMICOS
35 239 731.5 55 887 275.5 52 709 933.1
LEGISLATIVA TRABAJO COMERCIO

389 359.4 228 909.6 4 217 295.4
RELACIONES
EXTERIORES AMBIENTE TURISMO
2 157 383.1 432 131.7
523 321.2
PLANEAMIENTO SANEAMIENTO AGROPECUARIA

GESTION Y RESERVA 5 761 601.7 3 072 285.4
12 293 217.4
DEFENSA Y SEG. SALUD PESCA

NACIONAL 168 675.7
15 508 488.2
4 469 391.3
CULTURA Y DEPORTE ENERGIA

ORDEN PUBLICO Y 1 423 782.2 11 609 329.2
SEGURIDAD
5 943 366.8
EDUCACION
MINERIA
14 954 584.8
JUSTICIA 180 126.3
2 963 852.7
PROTECCIN INDUSTRIA
SOCIAL 17 424 794.6
DEUDA PBLICA
8 657 222.7 3 983 619.3
PREVISION SOCIAL
TRANSPORTE
11 868 906.6 13 812 252.2
COMUNICACIONES
417 526.5
VIVIENDA Y
DESARROLLO
URBANO
1 375 516.1

ANLISIS DE LA CLASIFICACIN FUNCIONAL POR NIVELES DE AGRUPACIN
SERVICIOS GENERALES
Dentro de este grupo de Servicios Generales se agrupa las siguientes funciones:
Planeamiento, Gestin y Reserva de Contingencia
Los gastos ejecutados en esta funcin ascendieron a S/. 12 293 217,4 mil o 2,3% del PBI y nivel de
cumplimiento de 78,7% respecto al PIM, del rubro Servicios Generales con 34,9% y 8,5% del gasto total,
con un incremento respecto al ao anterior de S/. 1 714 364,2 mil o 16,2%.
Funcin orientada al planeamiento, direccin, conduccin y armonizacin de las polticas de Gobierno

necesarias en la gestin pblica. Asimismo el control social con tendencia a la innovacin y
racionalizacin de los fondos pblicos, priorizando los gastos pblicos para el cumplimiento de sus
objetivos y metas, prestando servicios de calidad con eficiencia y eficacia, asumiendo el rol de
promotor econmico poltico y social, considerando las reservas de contingencias destinadas a
financiar los gastos por su naturaleza y coyuntura social para resarcir gastos urgentes y
funcionamiento de iniciativas sociales al servicio de la poblacin.
Las entidades con mayor gasto en la ejecucin fueron:
Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria (Gastadora) con

S/. 1 354 540,7 mil o 11,0% de la ejecucin total del rubro.
Municipalidad Provincial de Lima, con S/. 672 016,0 mil o 5,5% de la ejecucin total del rubro.
Ministerio de Economa y Finanzas con S/. 542 873,5 mil o 4,4% de la ejecucin total del rubro.
Superintendencia Nacional de los Registros Pblicos con S/. 433 803,6 mil o 3,5% de la ejecucin
total del rubro.
Resto de Entidades, con S/. 9 289 983,6 mil o 75,6% de la ejecucin total del rubro.
Deuda Pblica
Presenta una ejecucin de S/. 8 657 222,7 mil, que representa un avance financiero de 94,1% con
relacin al PIM y 1,6% del PBI, del rubro Servicios Generales 24,5% y 6,0% de los gastos ejecutados en
el perodo, se increment en S/. 641 442,4 mil o 8,0% respecto al ao anterior, comprende la labor de
atender los compromisos del Estado contrados por operaciones de endeudamiento interno y externo.
Destacan con mayor ejecucin las entidades siguientes:
Ministerio de Economa y Finanzas, con S/. 8 097 675,8 mil o 93,5% de la ejecucin total del
rubro.
Ministerio de Defensa, con S/. 255 360,7 mil o 2,9% de la ejecucin total del rubro.

Municipalidad Provincial de Lima, con S/. 138 396,4 mil o 1,6% de la ejecucin total del rubro.
Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria (Gastadora) con

S/. 7 957,1 mil o 0.1% de la ejecucin total del rubro.
Resto de Entidades, con S/. 157 832,7 mil o 1,8% del gasto total del rubro.
Defensa y Seguridad Nacional
Con un gasto de S/. 4 469 391,3 mil o 0,8% del PBI y 95,3% del PIM. Respecto al rubro Servicios
Generales alcanz 12,7% y con relacin al ao anterior fue menor en S/. 1 003 369,7 mil o 28,9%.
Corresponden a esta funcin las acciones de la direccin, coordinacin y conduccin para la

garanta de la independencia, soberana e integridad territorial, as como actuar en la conduccin
del manejo de las emergencias y desastres para salvaguardar el orden pblico nacional y defensa
nacional, contribuyendo a la consolidacin de la paz, al desarrollo integral y justicia social, base de
la integracin ante el Estado y la sociedad en la actividad nacional, garantizando la seguridad de la
Nacin.
Entidades con mayor gasto son:
Ministerio de Defensa, con S/. 4 402 247,6 mil o 98,5% del gasto total del rubro.
Direccin Nacional de Inteligencia, con S/. 51 799,1 mil o 1,2% del gasto total del rubro.
Instituto geogrfico Nacional, con S/. 8 881,6 mil o 0,2% del gasto total del rubro.
Centro Nacional de Estimacin, Prevencin y Reduccin del Riesgo de Desastres, con

S/. 2 175,4 mil o 0,5% del gasto total del rubro.
Resto de entidades, con S/. 4 287,6 mil o 0,1% del gasto total del rubro.
SERVICIOS SOCIALES
En esta funcin sobresalen las siguientes:
Educacin
Esta funcin involucra las tareas y servicios en materia de educacin de manera que se pueda mejorar
la calidad del gasto pblico en Educacin a nivel nacional, asegurando la formacin intelectual, moral,
cvica y profesional de la persona, para su participacin eficaz en el proceso de desarrollo socio
econmico, garantizando al Estado la consecucin de las acciones y servicios ofrecidos en materia de
educacin a nivel nacional.
La ejecucin del gasto alcanz la suma de S/. 14 954 584,8 mil o 2,8% del PBI y 81,3% del PIM; respecto
a Servicios Sociales con 26,7% y del gasto total fue de 10,4%, respecto al ao anterior se increment en
S/. 1 346 553,2 mil o 9,9% respecto al ao precedente debido a la implementacin del Plan Piloto de
Municipalizacin de las Gestin Educativa en los diversos niveles as como la construccin,

rehabilitacin, ampliacin y mejoramiento de la infraestructura educativa en los diversos centros
educativos a nivel nacional.
Ministerio de Educacin, con S/. 2 846 923,7 mil o 19,0% del gasto total del rubro.
Gobierno Regional de Ancash, con S/. 619 108,8 mil o 4,1% del gasto total del rubro.
Gobierno Regional de Cajamarca, con S/. 554 029,0 mil o 3,7% del gasto total del rubro.
Gobierno Regional de Piura, con S/. 498 168,1 mil o 3,3% del gasto total del rubro.
Resto de Entidades con S/. 10 436 355,2 mil o 69,8% del gasto total del rubro.
Salud
Reporta una ejecucin de gastos ascendente a S/. 15 508 488,2 mil o 2,9% del PBI y 88,1% del PIM, y
respecto al rubro de Servicios Sociales representa el 27,7% y 10,8% del gasto total.
Corresponde como objetivo promover, proteger, y garantizar la salud integral de la poblacin a nivel
nacional, con centros asistenciales, hospitalizacin, postas mdicas, servicios de atencin a la
poblacin de escasos recursos orientados a mejorar el bienestar y elevando la calidad de vida
desagregando a la poblacin en estado de pobreza y pobreza extrema, con vocacin al servicio de la
poblacin.
Destacan las entidades con mayor ejecucin:
Seguro Social del Salud, con S/. 6 835 716,5 mil o 44,1% del gasto total del rubro.
Ministerio de Salud, con S/. 3 150 079,7 mil o 20,3% del gasto total del rubro.
Seguro Integral de Salud, con S/. 577 892,8 mil o 3,7% del gasto total del rubro.
Gobierno Regional Junn, con S/. 279 171,3 mil o 1,8% del gasto total del rubro.
Resto de Entidades, con S/. 4 665 628.6 mil o 30,1% del gasto total del rubro.
Previsin Social
Las actividades de esta funcin comprende la seguridad social integral relacionada con el ser humano,
garantizando los aspectos bsicos de asistencia social, en el marco de equidad, solidaridad eficiencia y
responsabilidad social de los gestores en cumplimiento con los principios de integridad nacional, entre
otros.
Esta funcin muestra una ejecucin de gastos de S/. 11 868 906,6 mil o 2,2% del PBI, logrando el
avance del 98,7% del PIM y 8,3% del gasto total y una variacin negativa de S/. 957 676,0 mil o
7,4% respecto al ao anterior.

Entidades que destacan con un mayor gasto son:
Oficina de Normalizacin Previsional, con S/. 5 304 645,9 mil o 44,7% de la ejecucin total del
rubro.
Ministerio del Interior, con S/. 1 473 363,1 mil o 12,4% de la ejecucin total del rubro.
Ministerio de Defensa, con S/. 1 472 056,3 mil o 12,4% de la ejecucin total del rubro.
Caja de Pensiones Militar Policial, con S/. 735 425,6 mil o 6,2% de la ejecucin total del rubro.
Resto de Entidades, con S/. 2 883 415,7 mil o 24,3% de la ejecucin total del rubro.
Saneamiento
Muestra una ejecucin en este rubro de S/. 5 761 601,7 mil o 1,1% del PBI, con nivel de cumplimiento
de 75,3% del PIM; respecto al rubro de Servicios Sociales con 10,3% y con relacin al gasto total 4,0%
se observa que obtuvo un incremento de S/. 587 606,9 mil y respecto al ao anterior fue de 11,3%.
Entidades de mayor relevancia en el gasto son:
Servicio de agua Potable y Alcantarillado de Lima, con S/. 1 387 441,1 mil o 24,1% del gasto
total del rubro.
Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento, con S/. 508 601,3 mil o 8,8% del gasto total
del rubro.
Gobierno Regional de Loreto, con S/. 184 019,1 mil o 3,2% del gasto total del rubro.
Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de La Libertad, con S/. 116 980,4 mil o 2,0% del gasto
total del rubro.
Resto de Entidades, con S/. 3 564 559,8 mil o 61,9% del gasto total del rubro.
SERVICIOS ECONMICOS
Destacan las siguientes:
Industria
De acuerdo a la estructura muestra una ejecucin de S/. 17 424 794,6 mil o 3,3% del PBI, con nivel de
cumplimiento de 98,8% del PIM; respecto al rubro de Servicios Econmicos con 33,1% y con relacin al
gasto total 12,1% con un decremento de S/. 1 398 935,6 mil o 7,4%, respecto al ao anterior.
Las entidades con mayor gasto son:
Petrleos del Per S.A., con S/. 17 031 539,4 mil o 97,7% del gasto total del rubro.
Servicios Industriales de la Marina, S.A., con S/. 297 197,3 mil o 1,7% del gasto total del rubro.

Ministerio de la Produccin, con S/. 30 124,4 mil o 0,2% del gasto total del rubro.
Servicio Industrial de la Marina S.R.L. Iquitos, con S/. 26 425,4 mil o 0.2% del gasto total del
rubro.
Resto de Entidades, con S/. 39 508,1 mil o 0,2% del gasto total del rubro.
Transporte
En este rubro la ejecucin de gasto ascendi a S/. 13 812 252,2 mil o 2,6% del PBI y 81,4% del PIM; con
relacin al rubro Servicios Econmicos representa 26,2%, y con relacin al gasto total 9,6%. Respecto
al ao anterior se increment en 6,9%. Tiene como objetivo promover el desarrollo del transporte y las
comunicaciones en el pas, aplicando polticas y estrategias para integrarlo racionalmente con vas de
transportes y servicios de comunicacin, mediante la infraestructura area, terrestre y acutica al
servicio de la poblacin, dada la mayor oferta de servicios inmobiliarios, y de construccin e ingeniera,
debido a la expansin al sector construccin, entre otros.
Entidades que lograron mayor ejecucin son:
Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 6 900 738,2 mil o 50,0% del gasto total del
rubro.
Municipalidad Provincial de Lima, particip con S/.320 377,4 mil o 2,3% del gasto total del rubro.
Gobierno Regional de Ancash, S/. 285 589,9 mil o 2,1% del gasto total del rubro.
Gobierno Regional del Callao con S/. 285 120,9 o 2,1% del gasto total del rubro.
Energa
Presenta una ejecucin de gastos por S/. 11 609 329,2 mil que representa el 2,2% del PBI, logrando un
avance de 89,3% del PIM y de 22,0% del total del rubro de Servicios Econmicos, con 8,1% del gasto
total y comparndolo con el ao precedente refleja un crecimiento de 39,2% respecto al ejercicio
anterior o S/. 3 270 705,9 mil.
Corresponde el desarrollo de actividades energticas, que coadyuvan y promueven la inversin privada,

facilitando las relaciones armoniosas frente a retos que demanda el empleo, generando capacidad
adquisitiva y recursos para proseguir con apoyo de electrificacin a las zonas ms vulnerables de la
poblacin.
Entidades con mayor gasto son:
Per Petro S.A., con S/. 6 668 143.3 mil o 57,4% del gasto total del rubro.
Electricidad del Per S.A., con S/. 578 821,6 mil o 5,0% del gasto total del rubro.

Empresa Regional de Servicio Pblico de Electricidad Electro Norte Medio, con S/. 568 660,4 mil o
4,9% del gasto total del rubro.
Ministerio de Energa y Minas con S/. 469 075,0 mil o 4,0% del gasto total del rubro.
Comercio
Presenta una ejecucin de S/. 4 217 295,4 mil o 87,6% del PIM, con un PBI de 0,8%, respecto a Servicios
Econmicos 8,0% y del gasto total fue de 2,9%, con relacin al ao 2011 muestra un aumento de
S/. 549 786,3 mil o 15,0%. Las entidades ms representativas son:
Banco de la Nacin, con S/. 1 043 121,1 mil o 24,7% del gasto total del rubro.
Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Arequipa, con S/. 369 784,4 mil o 8,8% del gasto total del
rubro.
Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Piura, con S/. 315 930,5 mil o 7,5% del gasto total del
rubro.
Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Sullana, con S/. 275 514,4 mil o 6,5% del gasto total del
rubro.
1.5 CLASIFICACIN GEOGRFICA DEL GASTO
Presenta el gasto Pblico, en el clasificador a nivel de departamento, que permite evidenciar el grado
de centralizacin y descentralizacin que se distribuye el gasto. Sin embargo en el Cuadro N 5, se
observa como clasificacin geogrfica al Ministerio de Defensa, Servicio de la Deuda y el gasto
incurrido en el Exterior, debido a su complejidad para desagregarse se presenta por separado.

SECTOR PBLICO
CLASIFICACIN GEOGRFICA DEL GASTO
EJERCICIO 2012
CUADRO N 5
GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO REGIONAL GOBIERNOS LOCALES EMPRESAS DEL ESTADO OTRAS ENTIDADES TOTAL GENERAL
DEPARTAMENTOS
EJECUCION % EJECUCION % EJECUCION % EJECUCION % EJECUCION % EJECUCION %
AMAZONAS 481 286.1 0.8 522 617.4 2.6 231 480.2 1.0 52 768.9 0.2 26 029.5 0.3 1 314 182.1 0.9
ANCASH 789 329.1 1.4 1 535 416.1 7.5 1 263 598.9 5.7 362 241.0 1.0 115 522.9 1.5 4 066 108.0 2.8
APURIMAC 553 333.7 0.9 573 352.8 2.8 329 015.7 1.5 58 001.3 0.2 45 299.6 0.6 1 559 003.1 1.1
AREQUIPA 1 290 015.0 2.2 1 080 503.2 5.3 1 074 905.1 4.9 793 717.7 2.3 349 869.0 4.5 4 589 010.0 3.2
AYACUCHO 1 317 343.9 2.3 815 283.6 4.0 594 935.5 2.7 69 758.2 0.2 36 234.0 0.5 2 833 555.2 2.0
CAJAMARCA 1 442 121.6 2.5 1 205 060.5 5.9 1 381 469.0 6.3 174 981.5 0.5 40 058.7 0.5 4 243 691.3 3.0
PROV. CONST. DEL CALLAO 2 221 035.6 3.8 1 018 743.2 5.0 473 505.9 2.1 451 772.7 1.3 -.- -.- 4 165 057.4 2.9
CUSCO 1 560 488.5 2.7 1 487 578.1 7.3 2 665 397.6 12.1 547 576.7 1.6 122 500.2 1.6 6 383 541.1 4.4
HUANCAVELICA 384 922.5 0.7 626 483.0 3.1 518 915.8 2.3 356 637.5 1.0 22 589.1 0.3 1 909 547.9 1.3
HUANUCO 581 126.9 1.0 755 879.3 3.7 585 468.8 2.6 88 235.1 0.2 60 730.8 0.8 2 071 440.9 1.4
ICA 667 201.4 1.1 617 487.8 3.0 587 058.7 2.7 231 773.5 0.7 159 992.0 2.1 2 263 513.4 1.6
JUNIN 996 115.8 1.7 972 647.4 4.8 660 315.1 3.0 379 159.8 1.1 132 584.6 1.7 3 140 822.7 2.2
LA LIBERTAD 1 047 167.9 1.8 1 010 704.0 5.0 1 224 551.2 5.6 687 583.4 1.9 293 551.5 3.8 4 263 558.0 3.0
LAMBAYEQUE 1 046 887.1 1.8 751 692.1 3.7 575 419.3 2.6 390 064.9 1.1 301 768.8 3.9 3 065 832.2 2.1
LIMA 26 704 000.3 45.7 908 560.3 4.4 4 489 459.9 20.3 28 034 866.7 79.7 5 364 017.8 69.3 65 500 905.0 45.5
LORETO 618 680.1 1.1 1 171 456.5 5.7 582 420.5 2.6 439 337.4 1.2 70 803.6 0.9 2 882 698.1 2.0
MADRE DE DIOS 355 766.0 0.6 245 735.3 1.2 53 715.1 0.2 53 316.4 0.1 14 554.8 0.2 723 087.6 0.5
MOQUEGUA 121 204.4 0.2 315 039.3 1.5 541 472.8 2.5 76 071.0 0.2 46 371.3 0.6 1 100 158.8 0.8
PASCO 234 514.9 0.4 379 936.4 1.9 361 694.8 1.6 93 600.1 0.3 54 615.9 0.7 1 124 362.1 0.8
PIURA 1 063 878.6 1.8 1 197 639.9 5.9 1 228 434.8 5.6 908 058.9 2.6 177 141.4 2.3 4 575 153.6 3.2
PUNO 1 062 805.4 1.8 1 022 782.4 5.0 990 510.2 4.5 308 329.4 0.9 96 812.1 1.2 3 481 239.5 2.4
SAN MARTIN 550 451.1 0.9 828 208.4 4.1 498 084.4 2.3 180 176.7 0.5 78 584.1 1.0 2 135 504.7 1.5
TACNA 251 591.1 0.4 447 796.0 2.2 561 911.7 2.5 254 332.4 0.7 69 381.8 0.9 1 585 013.0 1.1
TUMBES 213 924.8 0.4 446 505.4 2.2 220 588.3 1.0 69 631.2 0.2 25 408.9 0.3 976 058.6 0.7
UCAYALI 293 804.8 0.5 457 694.6 2.2 400 900.7 1.8 113 265.5 0.3 40 838.6 0.5 1 306 504.2 0.9
MIN.DE DEFENSA 4 043 711.8 6.9 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 4 043 711.8 2.8
SERV.DE LA DEUDA 8 097 675.8 13.9 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 8 097 675.8 5.6
EXTERIOR 436 004.0 0.7 -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- 436 004.0 0.3
TOTAL GENERAL 58 426 388.2 100.0 20 394 803.0 100.0 22 095 230.0 100.0 35 175 257.9 100.0 7 745 261.0 100.0 143 836 940.1 100.0

Director General
NOTA N 08: CLASIFICACIN GEOGRFICA DEL GASTO
En este acpite se presenta la distribucin del gasto pblico, teniendo como base a la divisin poltica o
administrativa del pas. Esta distribucin del gasto refleja el departamento o regin en el cual se ha
ejecutado el gasto, en atencin a las necesidades primarias con apoyo de los programas de emergencia
social con que cuenta el plan econmico del gobierno; contribuyendo a mejorar las condiciones socio-
econmicas, las relaciones entre el ciudadano y el estado en todos los departamentos, a fin de contribuir con
el flagelo de la pobreza y pobreza extrema de la poblacin.
La ejecucin del gasto a nivel de Sector Pblico alcanz el importe de S/. 143 836 940,1 mil equivalente al
27,3% del PBI, incrementndose en S/. 13 973 045,1 mil o 10,7% respecto al ao anterior. La distribucin a
nivel del Sector Pblico se muestra en el Cuadro N 5, con sus respectivos comentarios de los rubros ms
importantes:
Entre los Departamentos con mayor relevancia en la ejecucin del gasto son:
LIMA:
Es importante comentar que este departamento, debido a que concentra ms de la tercera parte de la
poblacin, as mismo financiaron sus gastos con los recursos provenientes de los rubros Otros
impuestos y Recursos Directamente Recaudados. Presenta una ejecucin de S/. 65 500 905,0 mil,
equivalente al 45,5% del total de gastos ejecutados, con PBI de 12,4%, con relacin al ao anterior
muestra un crecimiento que en valores relativos es de S/. 4 888 475,0 mil o 8,1%.

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE LIMA

MONTO MONTO
DEPARTAMENTO LIMA VARIACIN
2012 2011
Petrleos del Per 17 031 539.4 18 549 174.5 (8.2)
Minis. de Economa y Finanzas 8 671 287.6 8 598 502.8 0.8
PerPetro S.A. 6 666 729.8 7 146 036.9 (6.7)
Ministerio del Interior 4 529 905.1 3 680 414.8 23.1
Seguro Social del Per 4 456 965.9 4 082 235.3 9.2
Minis. de Defensa 4 043 711.8 3 813 429.4 6.0
Resto de Entidades 20 100 765.4 14 742 636.3 36.3
TOTAL 65 500 905.0 60 612 430.0 8.1
CUSCO:
Los gastos en este departamento, fueron financiados por las fuentes provenientes de Canon,
Sobrecanon, Regalas y Participaciones as como por los recursos transferidos por canon minero, canon
gasfero y los saldos de balance. Alcanz una ejecucin de gastos de S/. 6 383 541,1 mil, equivalente al
4,4% del gasto total y con un PBI del 1,2%. Si lo comparamos con el ao anterior se observa una
variacin mayor en S/. 1 603 226,6 mil o 33,5%.
Entidades que destacan con mayor presupuesto en este departamento son:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE CUSCO

MONTO MONTO
DEPARTAMENTO DE CUSCO VARIACIN (%)
2012 2011
Gob. Reg. del Cuzco 1 487 578.1 1 130 589.5 31.6
Munic. Distrital de Echarate 404 583.6 176 435.0 129.3
Minist. De Transporte y Comunicaciones 683 622.9 719 812.3 (5.03)
Univ. Nacional San Antonio Abad del Cusco 131 970.6 117 505.2 12.3
Ministerio del Interior 177 476.1 152 051.3 16.7
Munic. Distrital de Espinar 133 537.7 53 022.1 151.9
TOTAL 6 383 541.1 4 780 314.5 33.5
AREQUIPA:
Los gastos en este departamento fueron financiados principalmente de la fuente de financiamiento de

canon, sobre canon, regalas, y participaciones, especialmente de los recursos transferidos por canon
minero y los saldos de balance, que son ingresos de ejercicios anteriores no utilizados. Reporta para el
ejercicio 2012 una ejecucin de gastos de S/. 4 589 010,0 mil, equivalente al 3,2% del gasto total y con
PBI del 0,9%. Si lo comparamos con el ao anterior observa un incremento significativo del
S/. 509 535,9 mil o 12,5%. Las entidades que destacan con mayor presupuesto en este departamento
son:

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE AREQUIPA

MONTO MONTO
DEPARTAMENTO DE AREQUIPA VARIACIN (%)
2012 2011
Gob. Reg. del Arequipa 1 114 511.4 1 127 795.5 (1.18)
Seguro Social de Salud 349 460.7 331 522.7 5.4
Sociedad Electrica del Sur Oeste S.A. 280 324.0 257 246.8 9.0
Oficina de Normalizacin Previsional 290 275.1 295 079.0 (1.63)
Ministerio de Defensa 238 298.3 138 156.3 72.5
Ministerio del Interior 250 780.9 239 406.9 4.8
TOTAL 4 589 010.0 4 079 474.1 12.5
LA LIBERTAD:
Sus gastos ejecutados fueron financiados con recursos provenientes de los ingresos captados por la
fuente de financiamiento Canon, Sobrecanon, Regalas y Participaciones, principalmente de los
recursos transferidos por canon minero y los saldos de balances. Con una ejecucin de gastos
ascendentes a S/. 4 263 558,0 mil o 3,0% el total de gastos ejecutados, con PBI del 0,8% La variacin
de gastos del 2012 con relacin al ao 2011 refleja una mayor ejecucin de S/. 296 773,6 mil o 7,5%
ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD

MONTO MONTO
DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD VARIACIN (%)
2012 2011
Gobierno Regional La Libertad 1 099 381.7 1 004 195.5 9.5
Emp. Reg. Serv.Pub.Elect.Electronorte Medio 311 835.1 255 889.3 21.9
Municipalidad Provincial de Trujillo 148 913.8 129 614.7 14.9
Caja Municial de Ahorro y Credito de Trujillo 216 545.7 220 662.6 (1.87)
TOTAL 4 263 558.0 3 966 784.4 7.5
PIURA:
La ejecucin del gasto fue financiado con los recursos provenientes principalmente de la fuente de
financiamiento Canon, Sobre canon, Regalas, Participaciones, especialmente de los recursos
transferidos por Canon petrolero y los saldos de balance de ejercicios anteriores. Este departamento
registra egresos por la suma de S/. 4 575 153,6 mil que representa el 3,2% del gasto total y un PBI del
0,9%. Este gasto con relacin al 2011, es superior en S/. 788 493,9 mil o 20,8%.
Las entidades con mayor ejecucin del presupuesto en este departamento son:

ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE PIURA

MONTO MONTO
DEPARTAMENTO DE PIURA VARIACIN (%)
2012 2011
Gob. Reg. de Piura 1 210 549.0 965 570.2 25.4
Emp. Reg.Serv.Pb.de Elect. Electronoroeste S.A. 360 519.8 301 634.9 19.5
Caja Munic. de Ahorro y Crdito de Sullana 275 514.4 238 015.4 15.8
Municipalidad Provincial de Piura 153 660.3 125 583.9 22.4
TOTAL 4 575 153.6 3 786 659.7 20.8
ANCASH:
Este departamento financi los gastos con los recursos provenientes principalmente de la fuente de
financiamiento Canon, Sobrecanon, Regalas y Participaciones siendo este ltimo sus recursos
transferidos por canon minero, canon gasfero y los saldos de balance no utilizados de ejercicios
anteriores. Presenta una ejecucin de gastos en este departamento que alcanz a la suma de
S/. 4 066 108,0 mil, lo que equivale al 2,8% del total y un PBI del 0,8%, con relacin al 2011, es mayor
en S/. 367 059,5 mil o 9,9%.
ENTIDADES REPRESENTATIVAS DEL DEPARTAMENTO DE ANCASH

MONTO MONTO
DEPARTAMENTO DE ANCASH VARIACIN (%)
2012 2011
Gob. Reg. de Ancash 1 546 052.1 1 389 191.2 11.3
Munic. Distrital de San Marcos 153 506.5 172 698.5 (11.1)
Municipalidad Provincial Santa-Chimbote 165 503.1 87 248.0 89.7
Emp. Reg. Serv. Pub. Elect.Electronorte Medio 165 690.4 178 624.3 (7.2)
Oficina de Normalizacion Previsional 142 609.0 153 301.0 (7.0)
TOTAL 4 066 108.0 3 699 048.5 9.9
PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO:
En este departamento cuenta con las mayores infraestructuras portuarias e industriales a nivel
nacional y registra como ejecucin de gasto la suma de S/. 4 165 057,4 mil que representa el 2,9% del
gasto total y un PBI del 0,8%. Este gasto con relacin al 2011, es superior en S/. 532 759,4 mil o 14,7%.
Las entidades con mayor ejecucin del presupuesto en este departamento son:
ENTIDADES REPRESENTATIVAS DE LA PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO

MONTO MONTO
PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO VARIACIN (%)
2012 2011
Ministerio de Defensa 1 577 332.5 462 482.7 241.1
Gobierno Regional del Callao 1 020 506.7 665 056.0 53.4
Municipalidad Provincial del Callao 246 222.0 179 523.9 37.2
Autoridad Portuaria Nacional 168 675.8 156 151.2 8.0
Corp.Per.De Aerop.y Aviac.Com.S.A.-CORPAC 175 552.8 186 044.1 (5.6)
Servicios Industriales de la Marina S.A. 171 821.8 164 925.5 4.2
Resto de Entidades 804 945.8 1 818 114.6 (55.7)
TOTAL 4 165 057.4 3 632 298.0 14.7

El grfico siguiente muestra el importe de gastos alcanzado en servicio de la deuda, el Ministerio de Defensa
y los gastos ejecutados a nivel del exterior.
En este rubro la ejecucin de gastos ascendi a S/. 8 097 675,8 mil o 5,6% del total del gasto y un PBI
de 1,5% revelando un incremento de S/. 503 140,5 mil o 6,6%, respecto al ao anterior, los gastos
ejecutados fueron por el Ministerio de Economa y Finanzas. Se muestra en forma independiente
debido a que la deuda es a nivel nacional, no pudiendo relacionarse con uno o ms departamentos.
MINISTERIO DE DEFENSA
Con una ejecucin de S/. 4 043 711,8 mil o 2,8% del total de gastos del ejercicio, presenta una
variacin de S/. 230 282,4 mil o 6,0% con relacin al ao anterior; igual que en el caso de la deuda, el
Ministerio en mencin realiza gastos a nivel nacional.
Tiene como funcin principal, garantizar la independencia, soberana e integracin territorial de la

Repblica, participa en el desarrollo socio-econmico del pas y la defensa nacional, asumiendo el
control del orden interno en regmenes de excepcin.
1.6 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS
El Cuadro N 6 presenta los ingresos y gastos en el Estado de Fuentes y Usos de Fondos.

SECTOR PBLICO
ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS
EJERCICIO 2012
CUADRO N 6
PARTIDAS / GRUPO GENERICO GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO REGIONAL GOBIERNOS LOCALES EMPRESAS DEL ESTADO OTRAS ENTIDADES TOTAL GENERAL
I. INGRESOS CORRIENTES 85 783 161.5 3 688 471.2 18 207 357.0 33 766 076.0 8 051 866.3 149 496 932.0
Impuestos y Contribuciones Obligatorias 73 961 083.8 11 058.2 2 256 645.3 -.- -.- 76 228 787.3
Contribuciones Sociales 2 229 001.7 -.- 430.6 -.- -.- 2 229 432.3
Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos 3 606 005.7 462 360.2 2 401 743.1 27 343 583.3 7 213 437.0 41 027 129.3
Donaciones y Transferencias 906 927.0 2 788 118.3 12 788 081.2 ( 21 384.4) -.- 16 461 742.1
Otros Ingresos 5 080 143.3 426 934.5 760 456.8 6 443 877.1 838 429.3 13 549 841.0
II. GASTOS CORRIENTES ( 38 907 629.9) ( 13 667 435.9) ( 9 418 843.2) ( 29 014 116.2) ( 7 138 956.1) ( 98 146 981.3)
Personal y Obligaciones Sociales ( 14 305 983.8) ( 8 557 696.5) ( 2 105 185.8) ( 2 809 311.7) ( 3 074 472.1) ( 30 852 649.9)
Pensiones y Otras Prestaciones Sociales ( 9 058 974.0) ( 1 569 196.6) ( 695 584.0) ( 342 932.1) ( 1 121 514.6) ( 12 788 201.3)
Bienes y Servicios ( 12 520 653.8) ( 3 266 535.9) ( 6 409 395.3) ( 19 092 300.1) ( 2 425 231.0) ( 43 714 116.1)
Donaciones y Transferencias ( 330 947.6) ( 900.7) ( 58 907.8) ( 5 581 888.6) -.- ( 5 972 644.7)
Otros Gastos ( 2 691 070.7) ( 273 106.2) ( 149 770.3) ( 1 187 683.7) ( 517 738.4) ( 4 819 369.3)
III. AHORRO O DESAHORRO CTA. CTE. ( I - II ) 46 875 531.6 ( 9 978 964.7) 8 788 513.8 4 751 959.8 912 910.2 51 349 950.7
IV. INGRESO DE CAPITAL Y DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 602 665.1 422 611.8 537 631.1 416 585.8 1 049.8 1 980 543.6
INGRESOS DE CAPITAL 602 665.1 422 611.8 537 631.1 416 585.8 1 049.8 1 980 543.6
Donaciones y Transferencias 389 889.4 152 128.3 466 376.4 234 451.8 -.- 1 242 845.9
Otros Ingresos 166 455.3 34 778.3 29 216.0 -.- -.- 230 449.6
Venta de Activos No Financieros 29 028.8 33 392.5 42 038.7 74 650.4 -.- 179 110.4
Venta de Activos Financieros 17 291.6 2 054.5 -.- 107 483.6 1 049.8 127 879.5
Endeudamiento -.- 200 258.2 -.- -.- -.- 200 258.2
V. GASTO DE CAPITAL ( 10 627 010.2) ( 6 723 187.4) ( 12 382 487.7) ( 1 649 234.4) ( 606 304.9) ( 31 988 224.6)
Donaciones y Transferencias ( 249 823.4) ( 25 983.1) ( 26 375.1) -.- -.- ( 302 181.6)
Otros Gastos ( 524 538.9) ( 3 161.7) ( 49 611.1) -.- -.- ( 577 311.7)
Adquisicin de Activos No Financieros ( 9 632 047.8) ( 6 691 853.0) ( 12 306 433.0) ( 1 360 112.8) ( 207 848.6) ( 30 198 295.2)
Adquisicin de Activos Financieros ( 220 600.1) ( 2 189.6) ( 68.5) ( 289 121.6) ( 398 456.3) ( 910 436.1)
VI. SERVICIO DE LA DEUDA ( 5 294 721.8) ( 4 179.7) ( 26 449.0) ( 127 270.0) ( 5 452 620.5)
Intereses de la Deuda ( 5 128 018.1) ( 3 557.1) ( 26 325.8) ( 126 314.6) ( 5 284 215.6)
Comisiones y Otros Gastos de la Deuda ( 166 703.7) ( 622.6) ( 123.2) ( 955.4) ( 168 404.9)
VII. RESULTADO ECONOMICO ( III+IV-V-VI) 31 556 464.7 ( 16 283 720.0) ( 3 082 791.8) 3 392 041.2 307 655.1 15 889 649.2
VIII. FINANCIAMIENTO NETO (A+B+C) 13 347 459.3 3 385 512.5 6 996 432.1 ( 27 195.4) 23 702 208.5
A SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO EXTERNO ( 260 599.4) 110 990.5 ( 19 359.3) 117.2 ( 168 851.0)
Financiamiento 2 652 762.9 110 990.5 1 949 151.0 4 712 904.4
Endeudamiento Externo 2 652 762.9 110 990.5 1 949 151.0 4 712 904.4
Servicio de la Deuda ( 2 913 362.3) 0.0 ( 19 359.3) ( 1 949 033.8) ( 4 881 755.4)
(-) Amortizacin de la Deuda Externa ( 2 913 362.3) 0.0 ( 19 359.3) ( 1 949 033.8) ( 4 881 755.4)
B SALDO NETO DE ENDEUDAMIENTO INTERNO 2 578 155.0 152 084.3 ( 47 638.3) ( 374 507.6) 2 308 093.4
Financiamiento 3 261 819.0 152 084.3 200 452.5 2 061 095.9 5 675 451.7
Endeudamiento Interno 3 261 819.0 152 084.3 200 452.5 2 061 095.9 5 675 451.7
Servicio de la Deuda ( 683 664.0) 0.0 ( 248 090.8) ( 2 435 603.5) ( 3 367 358.3)
(-) Amortizacin de la Deuda Interno ( 683 664.0) ( 248 090.8) ( 2 435 603.5) ( 3 367 358.3)
C SALDO DE BALANCE 11 029 903.7 3 122 437.7 7 063 429.7 347 195.0 21 562 966.1
RESULTADO DE LA EJECUCION PRESUPUESTARIA (VII +- VIII) 44 903 924.0 ( 12 898 207.5) 3 913 640.3 3 364 845.8 307 655.1 39 591 857.7

Director General
NOTA N 09 AL ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDOS
El Estado de fuentes y uso de fondos, permite conocer a nivel del Sector Pblico, el nivel de movimiento de
las operaciones de ingresos y gastos durante el ejercicio econmico, producto de la ejecucin
presupuestaria del Estado, as como el origen de los recursos financieros y el uso de aplicacin de los
mismos. Presenta al trmino del ejercicio 2012, los ingresos corrientes que ascendieron a S/. 149 496 932,0
mil y los gastos corrientes a S/. 98 146 981,3 mil, obteniendo un Ahorro en Cuenta Corriente de
S/. 51 349 950,7 mil. A este resultado se suman los ingresos de capital por S/. 1 980 543,6 mil, deducido el
Gasto de Capital por S/.31 988 224,6 mil y los intereses y cargos de la deuda por S/. 5 452 620,5 mil, se
obtiene un Resultado Econmico de S/. 15 889 649,2 mil, que agregado el financiamiento neto de
S/. 23 702 208,5 mil, se obtiene un Resultado de Ejecucin Presupuestaria de S/. 39 591 857,7 mil.
A nivel de Gobierno y empresas del Estado se comenta a continuacin:
GOBIERNO NACIONAL
En este nivel los ingresos corrientes alcanzaron S/. 85 783 161,5 mil y los gastos corrientes fueron
S/. 38 907 629,9 mil, resultando un Ahorro en Cuenta Corriente de S/. 46 875 531,6 mil, y de ingresos de
capital S/. 602 665,1 mil, que deducidos los gastos de capital por S/. 10 627 010,2 mil, y el servicio de la
deuda por S/. 5 294 721,8 mil, se obtiene un Resultado Econmico positivo de S/. 31 556 464,7 mil, que
agregado al financiamiento neto de S/. 13 347 459,3 mil; arroja un Resultado de ejecucin presupuestaria
de S/. 44 903 924,0 mil o 113,4% a nivel del Sector Pblico. Debemos indicar que dicho resultado ha
permitido financiar el saldo negativo que presente el nivel de los Gobiernos Regionales.
GOBIERNOS REGIONALES
Durante el ejercicio 2012 los ingresos corrientes alcanzaron S/. 3 688 471,2 mil y los gastos corrientes
S/. 13 667 435,9 mil, obtenindose como resultado un desahorro en Cuenta Corriente de S/. 9 978 964,7 mil;
lo que refleja que los ingresos corrientes fueron insuficientes para cubrir los gastos operativos y
administrativos; a los cuales se suman los ingresos de capital de S/. 422 611,8 mil; deducindose los gastos
de capital por S/. 6 723 187,4 mil y el servicio de la deuda por S/. 4 179,7 mil, muestra un Resultado
Econmico negativo de S/. 16 283 720,0 mil, que adicionado el financiamiento neto de S/. 3 385 512,5mil; se
obtiene un Resultado de Ejecucin Presupuestaria negativa por el importe de S/. 12 898 207,5 mil o 32,6% a
nivel de Sector Pblico. Es importante sealar que el aparente dficit que muestra este nivel se debe a que
los gobiernos regionales no registran los ingresos de la fuente de Recursos Ordinarios (correspondindole al
Gobierno Nacional); los cuales han financiado los gastos corrientes y de capital de este nivel.
GOBIERNOS LOCALES
Al trmino del ejercicio 2012 los ingresos corrientes alcanzaron la suma de S/. 18 207 357,0 mil y los gastos
corrientes fueron S/. 9 418 843,2 mil, mostrando un Ahorro en Cuenta Corriente de S/. 8 788 513,8 mil o
9,9% del Sector Pblico, que sumados los ingresos de capital por el importe de S/. 537 631,1 mil y
deducindose los gastos de capital S/. 12 382 487,7 mil y el servicio de deuda por S/. 26 449,0 mil, arroja un
Resultado Econmico negativo de S/. 3 082 791,8 mil, que adicionndose el financiamiento neto de

S/. 6 996 432,1 mil, logrando un Resultado de Ejecucin Presupuestaria de S/. 3 913 640,3 mil o 9,8% a nivel
de Sector Pblico.
EMPRESAS DEL ESTADO
Al trmino del ejercicio 2012, presenta en este nivel ingresos corrientes por S/. 33 766 076,0 mil y de gastos
corrientes por S/. 29 014 116,2 mil, mostrando un Ahorro en Cuenta Corriente de S/. 4 751 959,8 mil o 8,5%,
que sumados los ingresos de capital de S/. 416 585,8 mil y deducidos los gastos de capital de S/. 1 649 234,4
mil y servicio de la deuda S/. 127 270,0 mil, se obtiene un Resultado Econmico positivo de S/. 3 392 041,2
mil, que adicionando el financiamiento neto de S/. 27 195,4 mil, permite obtener un Resultado de Ejecucin
Presupuestaria de S/. 3 364 845,8 mil o 8,5% a nivel de Sector Pblico.
OTRAS ENTIDADES
Este rubro est representado por los ingresos corrientes de S/. 8 051 866,3 mil y gastos corrientes de
S/. 7 138 956,1 mil, obteniendo un ahorro en Cuenta Corriente de S/. 912 910,2 mil, que sumados los
ingresos de capital por S/. 1 049,8 mil, deducidos los gastos de capital de S/. 606 304,9 mil, se llega al
resultado Econmico positivo de S/. 307 655,1 mil, se obtiene un Resultado de Ejecucin Presupuestaria
S/. 307 655,1 mil o 0,8% del total de ejecucin del Sector Pblico.
El detalle de la informacin antes indicada se muestra en el Cuadro N 06.
1.7 ESTADO PRESUPUESTARIO SECTOR PBLICO FINANCIERO Y SECTOR PBLICO NO FINANCIERO.
Segn la estructura del Sector Pblico, est compuesto por el Gobierno General, que abarca el Sector
Pblico Financiero y el Sector Pblico No Financiero.
1. Sector Pblico Financiero
Agrupa a todas las entidades pblicas financieras, como el Banco Central de Reserva, Corporacin
Financiera de Desarrollo (COFIDE), Banco de la Nacin, Banco Agropecuario, Fondo MiVivienda y las
Cajas Municipales.
Ingresos.- Los ingresos en el PIM ascendi a S/. 5 378 791,0 mil que representa el 3,2% respecto al
monto total, con una ejecucin de S/. 5 655 386,3 mil o 3,1% del total de ingresos.
Gastos.- Con un PIM de S/. 4 189 211,1 mil o 2,5% del total de gastos y con relacin a la ejecucin
muestra S/. 3 763 445,3 mil o 2,6% del total del gasto.
2. Sector Pblico No Financiero (Cuadro N 07)
Ingresos.- los ingresos no financieros muestran un gran desempeo debido a mayores ingresos
generados de productos y mejoras de la Administracin Tributaria. En este rubro los ingresos
obtenidos respecto al PIM ascendieron a S/. 165 202 239,1 mil, que representa el 96,8% respecto al
total del PIM de ingresos, y una ejecucin de ingresos de S/. 177 773 411,5 mil o 96,9%.
Gastos.- Con un PIM de S/. 161 638 123,7 mil o 97,5%, respecto al total del PIM a nivel Sector Pblico y
una ejecucin que alcanz a S/. 140 073 494,8 mil o 97,4% del total del gasto a nivel Sector Pblico.
El detalle se muestra en el Cuadro N 07- Sector Financiero y No Financiero.

SECTOR PBLICO
ESTADO PRESUPUESTARIO DE ENTIDADES FINANCIERAS Y NO FINANCIERAS
2012
CUADRO N 7
SECTOR PBLICO ENTIDADES FINANCIERAS ENTIDADES NO FINANCIERAS SECTOR PBLICO ENTIDADES FINANCIERAS ENTIDADES NO FINANCIERAS
INGRESOS GASTOS
PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN
INGRESOS CORRIENTES 130 764 287.0 133 035 189.9 4 901 674.7 5 197 644.3 125 862 612.3 127 837 545.6 GASTOS CORRIENTES 106 386 132.4 98 146 981.3 3 875 080.4 3 615 219.3 102 511 052.0 94 531 762.0
Impuestos yContribuciones
72 807 486.4 76 228 787.3 72 807 486.4 76 228 787.3 Reserva de Contingencia 350 329.5 350 329.5
Obligatorias
Contribuciones Sociales 1 790 002.9 2 229 432.3 1 790 002.9 2 229 432.3 Personal y Obligaciones Sociales 31 780 811.0 30 852 649.9 1 129 897.0 1 074 062.4 30 650 914.0 29 778 587.5
Venta de Bienes y Servicios y De. 42 596 757.5 41 027 129.3 10 383.6 14 318.4 42 586 373.9 41 012 810.9 Pensiones y Otras Prestaciones Soc. 13 325 488.7 12 788 201.3 193 312.6 190 624.8 13 132 176.1 12 597 576.5
Otros Ingresos 13 570 040.2 13 549 841.0 4 891 291.1 5 183 325.9 8 678 749.1 8 366 515.1 Bienes y Servicios 49 014 611.4 43 714 116.1 1 872 422.5 1 755 832.1 47 142 188.9 41 958 284.0
INGRESOS DE CAPITAL 374 924.1 306 989.9 10 932.0 16 758.8 363 992.1 290 231.1 Donaciones y Transferencias 6 772 209.2 5 972 644.7 413 557.8 320 488.6 6 358 651.4 5 652 156.1
Venta de Activos no Financieros 213 500.9 179 110.4 932.0 6 758.8 212 568.9 172 351.6 Otros Gastos 5 142 682.6 4 819 369.3 265 890.5 274 211.4 4 876 792.1 4 545 157.9
Venta de Activos Financieros 161 423.2 127 879.5 10 000.0 10 000.0 151 423.2 117 879.5 GASTOS DE CAPITAL 45 100 798.3 31 988 224.6 314 130.7 148 226.0 44 786 667.6 31 839 998.6
TRANSFERENCIAS 19 109 270.3 17 935 037.6 466 184.3 371 493.9 18 643 086.0 17 563 543.7 Donaciones y Transferencias 234 942.2 302 181.6 234 942.2 302 181.6
Donaciones y Transferencias 18 638 777.5 17 704 588.0 466 184.3 371 493.9 18 172 593.2 17 333 094.1 Otros Gastos 689 195.3 577 311.7 689 195.3 577 311.7
Otros Ingresos 470 492.8 230 449.6 470 492.8 230 449.6 Adquisicin de Activos No Financieros 43 235 784.7 30 198 295.2 313 830.7 148 184.2 42 921 954.0 30 050 111.0
FINANCIAMIENTO 27 748 558.5 32 151 580.4 0.0 69 489.3 27 748 558.5 32 082 091.1 Adquisicin de Activos Financieros 940 876.1 910 436.1 300.0 41.8 940 576.1 910 394.3
Endeudamiento 11 323 785.1 10 588 614.3 11 323 785.1 10 588 614.3 SERVICIO DE LA DEUDA 14 340 404.1 13 701 734.2 14 340 404.1 13 701 734.2
Saldo de Balance 16 424 773.4 21 562 966.1 69 489.3 16 424 773.4 21 493 476.8 Servicio de la Deuda Pblica 14 340 404.1 13 701 734.2 14 340 404.1 13 701 734.2
OTROS ( 7 416 009.8) ( 7 416 009.8) 0.0

Ahorro Fiscal y Reestructuracin de
( 7 416 009.8) ( 7 416 009.8) 0.0
Fuente de Financiamiento
TOTAL INGRESOS 170 581 030.1 183 428 797.8 5 378 791.0 5 655 386.3 165 202 239.1 177 773 411.5 TOTAL GASTOS 165 827 334.8 143 836 940.1 4 189 211.1 3 763 445.3 161 638 123.7 140 073 494.8

2. INFORMACIN FINANCIERA
2.1 ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

ESTADO DE GESTIN
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
2.2 NOTAS A LOS ESTADO FINANCIEROS
2.3 ANLISIS Y ESTRUCTURA

2. INFORMACIN FINANCIERA
Los estados financieros consolidados suministran informacin sobre la situacin financiera y de los
resultados de la gestin de las entidades del sector pblico, los mismos que se constituyen en medios de
rendicin de cuenta de los recursos pblicos para la toma de decisiones por los niveles competentes, as
como facilitar el control y la fiscalizacin de la gestin pblica a los rganos competentes y a la
ciudadana en general en el ejercicio del control ciudadano.
Con la finalidad de facilitar la interpretacin de los estados financieros, se incorporan notas explicativas
que son parte integrante de los mismos y que describen las variaciones ms significativas y los cambios
y/o hechos que tienen mayor incidencia en la situacin financiera.
La captacin de recursos financieros se ejecuta a travs de los entes captadores como: la

Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria SUNAT, Direccin General de Endeudamiento
y Tesoro Pblico, Ministerio del Interior (captadora) y la agencia de Promocin de la Inversin Privada
PROINVERSIN (captadora).
El saldo de efectivo y equivalente de efectivo del Estado de Situacin Financiera, con respecto al Estado
de Flujos de Efectivo, correspondiente al ejercicio 2012, muestra diferencia de S/. 97 242 923,6 mil, lo
que se debe a reclasificaciones en el Estado de Situacin Financiera del Banco Central de Reserva del
Per, lo que se expone en el Estado de Situacin Financiera de Otras Entidades.
El saldo inicial de Efectivo y Equivalente de Efectivo de 2012, con respecto al saldo final de Efectivo y
Equivalente de Efectivo de 2011, mostrado en el Estado de Flujos de Efectivo, reporta una variacin de
S/. 9 320 089,4 mil, originada en las entidades que fueron desactivadas, fusionadas u omisas en el ao
2012, pero cuyos saldos se informan en el ao 2011 por efectos comparativos y por las eliminaciones
efectuadas para el proceso de consolidado del saldo del rubro Efectivo y Equivalente de Efectivo.

(En miles de nuevos soles)
Saldo Final 2011 112 4 74 534.3

Saldo Inicial 2012 (103 154 444.9)
9 3 20 089.4
Variacin
Explic. Variac. Consol. de Caja y Bancos
Consolidacin 2011 45 3 68 429.2
Consolidacin 2012 (54 688 491.2) (9 320 062.0)
(9 320 062.0) 27.4
Ent. desact. fusionadas u omisas Saldo Inicial Saldo Final Diferencia

2012 2011
Concepto
Gob. Nacional 35 6 52 898.9 (35 652 899.8) ( 0.9)
Empresas 18 0 16 070.7 (18 016 097.2) ( 26.5)
TOTAL 53 6 68 969.6 (53 668 997.0) ( 27.4)
Los Bonos de Reconocimiento en el ejercicio 2012, ascienden a S/. 6 457 029,7 mil, contabilizados por la
Oficina de Normalizacin Previsional, ntegramente en libros como obligacin.

La Ley N 29096, dispone que la Agencia de Promocin de la Inversin Privada PROINVERSIN se
encargue del registro contable de los saldos de las acreencias y las cuentas por cobrar que se generan
por la venta de acciones y activos, cesin de derechos y dems conceptos asociados de los procesos de la
inversin privada.
El procedimiento para el registro contable de las transacciones derivadas del proceso de promocin de la
inversin privada se efecta de acuerdo al Instructivo N 21-2003-EF/93.11, aprobado por Resolucin de
Contadura N 164-2003-EF/93.01.
La Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico presenta el Estado de Tesorera y el Estado de

la Deuda Pblica, en cumplimento del Art. 26 de la Ley N 28708, Ley General del Sistema Nacional de
Contabilidad y su modificatoria la Ley N 29537.
En el periodo 2012 se incorporaron y desactivaron entidades que originaron variaciones en el universo de

entidades del sector pblico, situacin que se detalla en la primera seccin del presente Tomo.
Las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, presentaron su
informacin contable de acuerdo a las disposiciones establecidas en el Directiva N 003-2012-EF/51.01
aprobada por la Resolucin Directoral N 017-2012-EF/51.01.
Las empresas que integran la Actividad Empresarial del Estado comprenden a, las empresas del mbito
de FONAFE, as como aquellas empresas de mbito municipal y otras; las que han sido reclasificadas
como empresas operativas, empresas en proceso de liquidacin y empresas no operativas, todas ellas
obligadas a presentar informacin contable de acuerdo a disposiciones establecidas en la Directiva
N 002-2011-EF/51.01 y las modificaciones aprobadas con Resolucin Directoral N 016-2012-EF/51.01.
El Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado FONAFE, fue creado
mediante la Ley N 27170, siendo sus funciones normar y dirigir la Actividad Empresarial del Estado, as
como ejercer la titularidad de las acciones representativas del Capital Social de todas las empresas
creadas o por crearse en las que participe el Estado, y administrar los recursos derivados de dicha
titularidad, a excepcin de las municipales. Para lograr dicho fin la ley obliga a las empresas del Estado a
transferir al FONAFE las acciones de las empresas en las que el Estado participe como accionista.
2.1 ESTADOS COMPARATIVOS
Los estados financieros que se presenta, son los siguientes:
Estado de Situacin Financiera

Estado de Gestin
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Estado de Flujos de Efectivo
Enunciado de polticas contables y notas a los estado financieros

SECTOR PBLICO
CUADRO N 1
Al 31 de Diciembre de 2012 y 2011
CONCEPTO 2012 2011 CONCEPTO 2012 2011
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Nota N Nota N
Efectivo y Equivalente de Efectivo 3 45 116 217.1 43 590 470.7 Obligaciones Tesoro Pblico 17 3 008 361.9 2 364 276.4
Fondos Interbancarios 2 291.7 Sobreg. Bancario y Fondos Interbancarios 4 672.4 8 365.4
Inversiones Financieras-Inversiones Negociables (Neto) 4 58 195 058.1 46 259 812.4 Obligaciones con el Pblico 18 17 803 745.8 16 083 753.3
Cartera de Crditos 5 8 803 412.7 7 848 785.3 Depsitos de Emp. Del Sist. Financ.y Org. Finan. 405 599.5 600 807.3
Cuentas por cobrar Comerciales ( Neto ) 6 8 562 765.1 8 122 442.6 Adeudos y Oblig.Financieras a Corto. Plazo 19 63 870 084.2 46 987 579.1
Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas 57 123.0 71 428.0 Cuentas por Pagar Comerciales 20 8 318 297.2 7 282 608.6
Otras Cuentas por Cobrar ( Neto ) 7 4 793 519.3 5 028 238.6 Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 302 681.2 51 528.2
Existencias 8 7 528 737.5 7 095 103.5 Valores Ttulos y Obligaciones en Circulacin 1 931.9
Activos no Corrientes Mantenidos Para la Venta 1 514.5 407.7 Operaciones de Crdito 120 243.6 18 121.8
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 98 928.9 123 130.5 Otras Cuentas por Pagar 21 3 246 062.3 3 283 109.4
Gastos Pagados por Anticipado 9 5 296 144.9 4 375 771.6 Parte Cte. Deudas a Largo Plazo 22 5 868 399.2 4 646 988.3
Otros Activos 10 8 168 184.1 7 475 928.8 Impuesto a la Renta y Partic. Corrientes 106 636.6 61 132.6
Otros Pasivos 23 5 246 373.2 3 401 459.8
Provisiones 974 150.7 646 987.1
TOTAL PASIVO CORRIENTE 109 275 307.8 85 438 649.2
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Pblico 24 6 024 016.9 5 069 405.1
Depsitos de Emp. Del Sist. Financ.y Org. Finan. 25 361.1 19 785.1
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 146 621 605.2 129 993 811.4 Adeudos y Oblig. Financieras a Largo Plazo 25 39 770 723.5 33 794 514.6
Cuentas por Pagar Comerciales 5 615.3
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 3 861.1 4 134.4
Deudas a Largo Plazo 26 87 974 830.2 92 883 000.6
Cartera de Crditos 11 8 186 115.8 6 720 524.7 Otras Cuentas por Pagar 27 9 124 231.4 8 775 463.4
Cuentas por Cobrar Comerciales 12 2 458 255.5 2 787 882.3 Beneficios Sociales y Oblig. Prev. 28 94 520 455.7 80 170 943.4
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 912.9 Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas 2 187 998.7 918 753.5
Otras Cuentas por Cobrar 13 2 659 165.3 6 877 385.2 Ingresos Diferidos 29 2 582 101.6 2 362 784.8
Inversiones Financieras y Permanentes ( Neto ) 14 88 110 897.3 64 127 231.6 Otras Cuentas del Pasivo 30 31 507 378.5 22 971 947.1
Existencias 3 853.8 4 088.7 Provisiones 31 30 010 731.3 26 217 493.5
Activos Biolgicos 9 763.7 5 382.4
Inversiones Inmobiliarias 379 868.4 258 892.1 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 303 731 690.0 273 193 840.8
Inmueble Maquinaria y Equipo ( Neto ) 15 193 649 287.2 180 775 801.0 TOTAL PASIVO 413 006 997.8 358 632 490.0
Activos Intangibles y Otros Activos ( Neto ) 16 21 579 903.6 19 032 262.6 PATRIMONIO
Activo por Impuesto a la Renta y Partic. Diferid. 2 767 977.0 269 749.9 Capital 32 12 289 708.0 11 539 720.3
Hacienda Nacional 33 209 079 641.7 196 691 287.5
Hacienda Nacional Adicional 34 557 906 298.9 491 844 316.3
Ajustes y Resultados no Realizados 35 1 460 339.4 1 607 444.9
Reservas legales y Otras Reservas 36 ( 6 450 885.7 ) ( 1 709 944.2 )
Resultados Acumulados 37 ( 725 688 073.1 ) ( 652 240 645.5 )
Intereses Minoritarios 4 822 665.8 4 489 255.5
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 319 805 087.6 280 860 113.4 TOTAL PATRIMONIO 53 419 695.0 52 221 434.8
TOTAL ACTIVO 466 426 692.8 410 853 924.8 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 466 426 692.8 410 853 924.8
Cuentas de Orden 38 534 784 748.1 505 777 162.1 Cuentas de Orden 38 534 784 748.1 505 777 162.1

Director General

SECTOR PBLICO
ESTADO DE GESTIN
EJERCICIO 2012
CUADRO N 2
Por los aos terminados al 31 de diciembre de: 2012 y 2011
CONCEPTO 2012 2011
INGRESOS
Nota N
Ingresos Tributarios Netos 39 93 283 280.0 81 028 265.8
Ingresos No Tributarios,Ventas netas y otros Ing. Operacionales 40 40 433 699.2 38 627 459.8
Ingresos Financieros 41 2 784 148.0 3 977 662.4
Traspasos y Remesas Recibidas 42 9 775.4
Donaciones y Transferencias Recibidas 43 859 399.6 2 494 976.6
TOTAL INGRESOS 137 360 526.8 126 138 140.0
COSTOS Y GASTOS
Costo de Ventas y Otros Costos Operacionales 44 (20 575 085.5) (23 750 907.8)
Gastos Financieros 45 (1 061 037.5) ( 887 239.8)
Gastos de Venta 46 (1 286 032.4) (1 176 297.6)
Gastos Administrativos 47 (10 026 094.9) (9 415 829.6)
Gastos en Bienes y Servicios 48 (19 650 535.9) (17 116 493.0)
Gastos de Personal 49 (46 787 218.8) (40 597 111.0)
Gastos por Pens. Prest. Y Asistencia Social 50 (4 579 157.6) (4 671 171.9)
Donaciones y transferencias Otorgadas 51 (1 250 528.9) (1 778 640.2)
Traspasos y Remesas Otorgadas 52
Ganancia (Prdida) de la Baja de Activos Financ. Med. al Costo Amort. ( 196.6) ( 817.2)
Estimaciones y Provisiones del Ejercicio 53 (31 469 137.8) (27 523 907.5)
TOTAL COSTOS Y GASTOS (136 685 025.9) (126 918 415.6)
UTILIDAD OPERATIVA 675 500.9 ( 780 275.6)
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Financieros 54 12 010 645.7 9 219 137.4
Gastos Financieros 55 (13 427 628.2) (10 343 039.3)
Otros Ingresos 56 32 056 616.3 46 948 805.8
Otros Gastos 57 (11 965 379.7) (6 807 706.5)
Part.en los Result.Netos de Asoc.y Negoc.Conj.Contab.por el Mtod.de Partic. 2 909.1 391 680.6
G(P) Surg.de la Dif.Entre Val.Lib.Ant.y el Val.Just.de Act.Financ.Reclas.Med.a Val.Raz.

45.4
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Descontinuacin ( 578.7) ( 2 480.8)
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperacin de Crditos 40 854.2 36 683.9
TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS 18 717 438.7 39 443 126.5
Gastos por Impuestos a las Ganancias ( 852 767.6) ( 796 718.0)
Impuesto a la Renta
RESULT. DEL EJERCICIO SUPERAVIT(DEFICIT) 18 540 172.0 37 866 132.9
Matriz 635 264.1 305 291.9
Intereses Minoritarios 980 635.7 720 891.6
COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL:
Ganancias (prdidas) Neta por Activos Financieros Disponibles para la Venta ( 553.8) 2 232.3
Ganancias (prdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio ( 85.4) ( 451.6)
Otros Componentes de Resultado Integral ( 82 303.1) ( 163 699.1)
OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTO ( 82 942.3) ( 161 918.4)
IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADO CON COMPONENTES DE OTRO RESUL.
Ganancias de Inversiones por Instrumentos de Patrimonio ( 460.9) 135.5
SUMA DE COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL CON IMPUESTO A

( 460.9) 135.5
OTROS RESULTADOS INTEGRALES ( 83 403.2) ( 161 782.9)
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA RENTA 18 456 768.8 37 704 350.0

Director General

SECTOR PBLICO
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
(En Miles de Nuevos Soles) C UADRO N 3
Por los aos terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011
HACIENDA
HACIENDA RESULTADOS NO ACCIONES DE RESULTADOS INTERES
CONCEPTO CAPITAL NACIONAL RESERVAS TOTAL
NACIONAL REALIZADOS INVERSIN ACUMULADOS MINORITARIO
ADICIONAL
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 31 234 888.4 192 208 690.4 446 547 914.3 2 232 438.0 4 448 553.8 61 882.8 (628 490 791.1 ) 4 005 005.1 52 248 581.7
Ajustes a Ejercicios Anteriores ( 762 041.0 ) ( 461 853.9 ) 1 215 706.0 (4 005 005.1 ) (4 013 194.0 )
Inmuebles, Maquinaria y Equipo ( 648.7 ) 934.9 286.2
Activos Financieros disponibles para la Venta 0.0
Ganancia ( prdida) por diferencia 0.0
Total de ingresos y gastos reconocidos 0.0
Emisin de Acciones / Acciones Lib. 134 788.3 ( 63 010.8 ) 6 454.1 ( 78 231.5 ) 0.1
Donaciones y Primas de Emisin / 10 911.3 ( 5 665.2 ) ( 2 163.7 ) ( 25 293.8 ) ( 22 211.4 )
Aumento de Capital 0.0
Efectivo Acum de Cambio en Poltica ( 294.4 ) 301 947.7 301 653.3
Distribu. O Asignacin a Reserv. De Utilidades 0.0
Dividendos Declarados en Efec. y Particip. 3 903.2 ( 533 117.4 ) ( 529 214.2 )
Reduccin de Capital o Redencin ( 416 495.0 ) ( 1 682.2 ) ( 6 095.7 ) 422 521.6 ( 1 751.3 )
Acciones de Tesorera 0.0
Traspasos y Remesas del Tesoro ( 11.3 ) 5 570 982.1 317.2 ( 1 109.8 ) 5 570 178.2
Traspasos y Remesas de Otras e 14.8 1 132 283.5 499.2 1 132 797.5
Traspasos de Documentos 2 395.6 (3 113 065.7 ) ( 310 898.9 ) (3 421 569.0 )
Otras Operaciones Patrimoniales ( Not ) 122 671.5 161 391.0 (14 273 945.7 ) ( 276.4 ) ( 129 274.5 ) 169 498.3 (13 949 935.8 )
Utilidad ( Prdida) Neta del Ejercicio 37 145 241.3 720 891.6 37 866 132.9
Otro Resultado Integral (5 278 135.9 ) (5 278 135.9 )
Incre. (Dism.) Otr. Aport. De Prop. (19 550 947.4 ) (2 294 010.4 ) ( 618 938.2 ) ( 755 378.0 ) ( 61 882.8 ) 1 827 816.2 3 768 363.9 (17 684 976.7 )
Capitalizacin de Partidas Patrimoniales 5 080 171.7 58 806 669.2 (63 886 840.9 ) 0.0
Incremento o Disminuciones por fucion 1 325.0 ( 4.5 ) 1 472.7 2 793.2
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 11 539 720.3 196 691 287.5 491 844 316.3 1 607 444.9 (1 709 944.2 ) 0.0 (652 240 645.5 ) 4 489 255.5 52 221 434.8
Ajustes a Ejercicios Anteriores 20 111 757.1 384 829.9 2 555 308.6 369 248.3 1 088 595.7 61 882.8 (22 313 767.6 ) (4 489 255.5 ) (2 231 400.7 )
Inmuebles, Maquinaria y Equipo ( 471.0 ) 446.2 ( 24.8 )
Activos Financieros disponibles para la Venta 0.0
Ganancia ( prdida) por diferencia 0.0
Total de ingresos y gastos reconocidos 0.0
Emisin de Acciones / Acciones Lib. 206 783.7 ( 30 917.7 ) 8 302.3 ( 88 234.7 ) 95 933.6
Donaciones y Primas de Emisin / 11 186.6 ( 6 373.9 ) ( 366.1 ) ( 24 118.8 ) ( 19 672.2 )
Aumento de Capital 0.0
Efectivo Acum de Cambio en Poltica ( 134.0 ) 44 025.8 43 891.8
Distribu. O Asignacin a Reserv. De Utilidades 0.0
Dividendos Declarados en Efec. y Particip. 7 210.4 ( 822 253.7 ) ( 815 043.3 )
Reduccin de Capital o Redencin ( 320 013.3 ) 63 176.1 256 444.1 ( 393.1 )
Acciones de Tesorera 0.0
Traspasos y Remesas del Tesoro 11 616 436.7 11 616 436.7
Traspasos y Remesas de Otras e 10.7 (12 232 544.8 ) (12 232 534.1 )
Traspasos de Documentos (6 060 332.9 ) (6 060 332.9 )
Otras Operaciones Patrimoniales ( Not ) 255 288.2 604 215.8 7 348 513.9 41 271.2 253 590.7 8 578 505.6 17 081 385.4
Utilidad ( Prdida) Neta del Ejercicio 17 559 510.0 980 662.0 18 540 172.0
Otro Resultado Integral (4 753 402.4 ) ( 529.2 ) (4 753 931.6 )
Incre. (Dism.) Otr. Aport. De Prop. (19 522 225.0 ) (4 255 777.3 ) ( 557 491.0 ) (1 337 661.7 ) ( 61 882.8 ) 1 922 319.9 3 842 003.8 (19 970 714.1 )
Capitalizacin de Partidas Patrimoniales 11 575 638.0 67 021 581.5 (78 597 219.5 ) 0.0
Incremento o Disminuciones por fucion ( 176 340.2 ) 43 383.4 37 444.3 ( 95 512.5 )
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 12 289 708.0 209 079 641.7 557 906 298.9 1 460 339.4 (6 450 885.7 ) 0.0 (725 688 073.1 ) 4 822 665.8 53 419 695.0

Director General

SECTOR PBLICO
CUADRO N 4
Por los aos terminados al 31 de Diciembre de 2012 y 2011
CONCEPTO 2012 2011
A. ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza de Impuestos, Contribuciones y Derechos Administrativos ( Nota ) 101 789 017.3 91 082 862.4
Cobranza de Aportes por Regulacin 495 207.9 395 334.4
Regalas, Cuotas, Comisiones, Otr. Ing. Act. Ord. 5 013 174.1 5 465 449.2
Cobranza de Venta de Bienes y Servicios y Renta de la Propiedad 38 257 608.7 35 615 562.1
Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas (Nota) 1 501 052.3 2 031 773.3
Transpaso y Remesas Corrientes Recibidas del Tesoro Pblico 4 423.5
Dividendos ( no includos en la actividad de Inversin ) y Regalas 258 611.5 180 219.7
Otros ( Nota ) 41 050 619.5 17 411 593.4
MENOS
Pago a Proveedores de Bienes y Servicios ( Nota ) (43 929 297.4 ) (41 794 332.7 )
Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales (28 975 029.4 ) (25 661 384.3 )
Pago de Otras Retribuciones y Complementarias (1 289 437.8 ) (1 106 063.0 )
Pago de Pensiones y Otros Beneficios (9 977 577.6 ) (11 099 556.0 )
Pago por Prestaciones y Asistencia Social (1 935 658.4 ) (1 217 685.1 )
Donaciones y Transferencias Corrientes Otorgadas ( Nota ) (1 665 964.8 ) (1 928 416.3 )
Transpaso y Remesas Corrientes Entregadas al Tesoro Pblico
Otros ( Nota ) (35 843 888.4 ) (44 051 196.0 )
AUMENTO (DISMIN.) DEL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECT. PROV. DE ACT. DE OPERAC. 64 748 437.5 25 328 584.6
B. ACTIVIDADES DE INVERSION
Venta de Inversiones Financieras 1 229 023.6 233 160.7
Venta de Inversiones Inmobiliaria 2 024.9
Reembolso Recibido a prstamos Otorgados 67 327.2 65 247.5
Cobranza de Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo 51 466.4 77 864.2
Cobranza de Venta de Otras Cuentas del Activo 24 718.9 2 556.9
Otros ( Nota ) 259 883.1 355 403.3
MENOS
Compra de Inversiones Financieras ( 846 896.1 ) ( 55 203.0 )
Prstamos Concedidos ( 128 765.5 ) ( 145 927.5 )
Compra de Inversiones Inmobiliarias ( 733 386.3 ) ( 173 525.2 )
Pago por Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo (4 369 961.5 ) (4 084 878.1 )
Pago por Construcciones en Curso ( Nota ) (16 877 328.0 ) (13 454 968.3 )
Pago por Compras de Otras Cuentas del Activo (4 666 977.7 ) (3 845 851.0 )
Otros ( Nota ) (3 320 520.8 ) (2 644 424.0 )
AUMENTO (DISMIN. DEL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECT. PROV. DE ACT. DE INVERSION (29 309 391.8 ) (23 670 544.5 )
C. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aumento de Sobregiros Bancarios
Emisin de Acciones o Nuevos Aportes 95 278.5 214 340.8
Obtencin de Prstamos 4 028 433.0 1 495 617.2
Ventas de Acciones Propias (Acciones de Tesorera)
Disminucin Neta de Activos Financieros
Dividendos ( recibidos)
Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas ( Nota ) 95 906 937.8 84 577 745.7
Traspaso y Remesas de Capital recibidas del Tesoro Pblico 34 240 233.0 27 542 833.1
Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos ( Nota ) 5 662.6 3 285.3
Emisin y Aceptacin de Obligaciones Financieras 1 681 755.8 1 925 087.2
Aumento de Efectivo por Actividades de Financiamiento-Financiera 5 347 570.4 3 021 508.3
Otros ( Nota ) 8 739 940.2 12 912 497.8
MENOS
Amortizacin o Pagos de Sobregiros Bancarios
Amortizacin Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda (7 941 179.0 ) (4 318 124.9 )
Donaciones y Transferencias de Capital Entregadas ( Nota ) (87 451 754.0 ) (81 498 914.3 )
Traspaso y Remesas de Capital entregadas al Tesoro Pblico (40 334 082.9 ) (34 355 653.9 )
Dividendos ( Pagados ) ( 398 275.1 ) ( 304 417.4 )
Disminucin de Efectivo por Actividades de Financiamiento-Financiera (6 156 189.5 ) (3 310 016.6 )
Otros ( Nota ) (3 918 984.6 ) (3 363 081.1 )
Traslado de saldos por fusin y/o Liquidacin ( 79 278.2 ) ( 1 322.7 )
AUMENTO (DISMIN. DEL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECT. PROV. DE ACT. DE FINANCIAMIENTO 3 766 068.0 4 541 384.5
D. AUMENTO (DISMINUC. NETO DEL EFECT.Y EQUIV. DEL EFECTIVO 39 205 113.7 6 199 424.6
EFECTOS DE LAS VARIAC.EN LAS TASAS DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIV.DE EFECTIVO ( 417.9 ) ( 2 037.8 )
E. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERC. 103 154 444.9 106 277 147.5
Efecto de Diferencias de Cambio de Efectivo y Equivalente de Efectivo
F. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFEC. AL FINALIZAR EL EJERCICIO 142 359 140.7 112 474 534.3

Director General

2.2 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Nota 1: Finalidad
La informacin financiera consolidada a nivel del sector pblico tiene por finalidad proporcionar un
marco conceptual y contable integral, adecuado para analizar y evaluar el desempeo del sector pblico
con respecto a otras economas a lo largo del tiempo, del mismo modo producir informacin resumida de
la situacin financiera que permita formular polticas y tomar decisiones a las autoridades encargadas, y
a los analistas, estudiar la evolucin de las operaciones financieras; as como la situacin econmica y la
situacin de liquidez, entre otros aspectos. Los datos generados en ese nivel pueden utilizarse para
analizar las transacciones y reportes nacionales con las correspondientes economas de otros gobiernos.
Nota 2: Polticas y Prcticas Contables consideradas en la Integracin
Principios Regulatorios
La Ley N 28708 Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, establece que los principios
regulatorios en el Sistema Nacional de Contabilidad son: Uniformidad, Integridad, Oportunidad,
Transparencia y Legalidad.
Sistema Contable
Los estados financieros que generan las entidades del sector pblico se fundamentan en los Principios
Bsicos de Contabilidad Gubernamental, Normas Internaciones de Contabilidad del Sector Pblico
NICSP, para las entidades de la actividad gubernamental y la versin actualizada del Plan Contable
Gubernamental (R.D.N 004-2013-EF/51.01) para las empresas del Estado; as como la Normatividad
Contable General, emitida por la Direccin General de Contabilidad Pblica, como rgano rector del
Sistema Nacional de Contabilidad.
Para registrar los flujos de operaciones se utiliza la Contabilidad por partida doble a valores histricos.
Plan de Cuentas
Las entidades del gobierno nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales, utilizan para la
contabilizacin de sus operaciones, el Plan Contable Gubernamental 2012, aprobado con Resolucin
Directoral N 009-2012-EF/51.01 y sus modificatorias; las empresas financieras se rigen por el Plan
Contable aprobado por la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradora Privada de Fondos de
Pensiones y, las empresas no financieras y otras entidades, por el Plan Contable General Empresarial
aprobado por Resolucin CNC N 041-2008-EF/94, del Consejo Normativo de Contabilidad.
Obligaciones Laborales y Obligaciones Previsionales
El clculo de la provisin para beneficios sociales de los trabajadores nombrados y contratados por
servicios personales, se aplica de acuerdo al inciso c). Artculo 54 del Decreto Legislativo N 276,
modificado por la Ley N 25224, y para los trabajadores bajo el rgimen del Sector Privado, por el
Decreto Ley N 728.
El registro y control de las obligaciones previsionales del Rgimen Pensionario del Decreto Ley N 20530,
lo realiza cada entidad del gobierno nacional, gobiernos regionales y gobiernos locales. Lo relacionado

al Decreto Ley N 19990, lo registra la Oficina de Normalizacin Previsional (ONP), segn el
procedimiento establecido en el Instructivo N 20 Registro y Control de la Obligaciones Previsionales a
Cargo del Estado aprobado con Resolucin de Contadura N 159-2003-EF/93.01. En el caso de
empresas del Estado que cuentan con pensionistas y trabajadores del Rgimen Pensionario del Decreto
Ley N 20530 cuyo financiamiento sea atendido con recursos que provienen del Tesoro Pblico, se
regirn por las normas contenidas en el Decreto Supremo N 026-2003-EF y, en lo que resulten
aplicables, por la Resolucin de Contadura N 159-2003-EF/93.01.
Saldos en Moneda Extranjera
Los Activos y Pasivos en moneda extranjera estn expresados en moneda nacional al tipo de cambio de
la fecha del Estado de Situacin Financiera.
Activo Fijo
Los inmuebles, maquinaria y equipo de las entidades del sector pblico, se registran al costo de
adquisicin sin que exceda a su valor de reposicin. Las renovaciones y mejoras se capitalizan y los
gastos de mantenimiento y reparacin son aplicados a resultados. Esta cuenta incluye la Infraestructura
Pblica del Estado.
La depreciacin de los bienes del Activo Fijo se ha calculado en base a la probable vida til de los bienes,
siguiendo el mtodo lnea recta.
Base de Registros de hechos econmicos
Los flujos financieros y econmicos se registran en base al devengado, lo que significa que las entidades
del sector pblico realizan el registro en el momento en que el valor econmico se crea, transforma,
intercambia, transfiere o extingue.
Saneamiento Contable
En mrito al Artculo 3 de la Ley N 29608 Ley que aprueba la Cuenta General de la Repblica del
ejercicio 2009, se emite la Resolucin Directoral N 12-2011-EF/93.01 que aprueba la Directiva N 003-
2011-EF/93.01 Lineamientos Bsicos para el Proceso de Saneamiento Contable en el Sector Pblico.,
que contempla la obligatoriedad de las entidades pblicas de efectuar las acciones administrativas
necesarias para la revisin, anlisis y depuracin de la informacin contable, fijndose como plazo de
presentacin de avances, el primer semestre del ao 2012 y los resultados finales al culminar dicho ao.
El segundo prrafo de la Cuadragsima Primera de las Disposiciones Complementarias Finales de la Ley
N 29812 Ley del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012, prorroga la vigencia del
artculo 3 de la Ley N 29608, sealando que los resultados finales del ao 2011, ser considerada como
avance del segundo semestre de dicho ao; posteriormente la Vigsima Novena de las Disposiciones
Complementarias Finales de la Ley 29951 - Ley del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal
2013, prorroga hasta el 31 de diciembre de 2013, la vigencia del Artculo 3 de la Ley 29608 sealando el
plazo de presentacin de las acciones de saneamiento de avance, al primer semestre del ao 2013, y los
resultados finales al culminar dicho ao . Los avances de saneamiento informados son los siguientes:

Acciones de Saneamiento 2012
Resultados Acumulados Cuentas de Orden

Sector Pblico
Del Activo Del Pasivo Del Activo Del Pasivo
Gobierno Nacional 261 352.2 403 350.5 276 726.0 10 638.3

Gobierno Regional 177 413.0 54 471.6 209 922.4 15 390.8
Gobiernos Locales 280 346.0 224 747.9 289 602.3 230 122.0
TOTAL 719 111.2 682 570.0 776 250.7 256 151.1
En el caso de las empresas del Estado, informan haber iniciado acciones de saneamiento con la
instalacin de los comits de saneamiento y el anlisis de cuentas, determinando algunas de ellas que no
existen bienes o saldos que tengan que realizar el saneamiento contable, como es el caso de las Otras
Entidades y Cajas Municipales, quienes han reclasificado la presentacin de algunos saldos del periodo
anterior, para su comparabilidad con los saldos del presente periodo.
Ajuste y Consolidacin
En mrito al memorando N 150-2013-EF/52.07 y para efectos de la adecuada presentacin de los

Estados Financieros del sector pblico, se incluye en el Estado de Situacin Financiera los importes de
S/. 501 373,7 mil y S/. 393,4 mil, debitado en los rubros Inversiones (No Corriente) y Resultados
Acumulados con abono a la cuenta contable Otras Cuentas del Pasivo ascendente a S/. 501 767,1 mil,
por el Noveno Aumento de Recursos Capital Ordinario (Exigible) del BID, aprobado segn Resolucin
AG-1/12.
La consolidacin se ha efectuado a nivel del sector pblico, lo cual implica las eliminaciones de las
transacciones y tenencias de saldo entre las empresas pblicas, gobierno nacional, gobiernos regionales,
gobiernos locales y otras entidades para presentarlo como si constituyeran una sola unidad econmica,
con el propsito de evitar la doble presentacin de transacciones de activos, pasivos, ingresos y gastos.
Las eliminaciones recprocas eliminadas tienen una partida compensatoria, es decir mantiene el
equilibrio al efectuarse la eliminacin en ambos lados de cada transaccin y tenencia de saldos,
siguiendo los procedimientos indicados en la Resolucin Directoral N 004-2007-EF/93.01.
Las eliminaciones en el activo y pasivo del Estado de Situacin Financiera ascienden a S/. 106 747 302,1
mil; en el Estado de Gestin, por el lado de los ingreso, es de S/. 90 672 033,2 mil, y por los gastos
S/. 27 014 049,2 mil, superando el ao anterior las eliminaciones en el activo y pasivo por
S/. 16 206 014,4 mil, en los ingresos por S/. 10 347 421,7 mil, y en los gastos en S/. 2 946 344,5 mil. Cabe
resaltar que en las eliminaciones de los ingresos se incluye las transferencias que registran, en la cuenta
Traspasos y Remesas Recibidas, las entidades de la actividad gubernamental ascendente a
S/. 80 509 582,4 mil, cuyo ingreso inicialmente fue registrado por las entidades captadoras, igualmente
se incluye en las eliminaciones de gastos, las transferencias que registran, en la cuenta Traspasos y
Remesas Otorgadas, las entidades captadoras y en las cuentas Costo de Ventas y Otros Gastos
registrado por Perpetro y el Fondo Consolidado de Reservas FCR, el importe de S/. 16 851 598,5 mil.
Como es de notar, cada ao se presenta una mejora en el proceso de consolidacin de los estados
financieros a nivel sector pblico, ello se debe a las continuas implementaciones en el sistema
informtico SICON, que realiza la Direccin General de Contabilidad Pblica donde se incluye la firma
electrnica en el Acta de Conciliacin de Saldos de Cuentas por Operaciones Recprocas e

interrelacionando el Plan Contable Gubernamental de uso de las entidades Gubernamentales, el Plan
Contable Financiero, de uso por las empresas financieras y el Plan Contable General Empresarial de uso
de las empresas no financieras y otras entidades, y cuyas Instrucciones Generales se aprobaron mediante
la Directiva N 002-2011-EF/93.01. En la formulacin y preparacin de los estados financieros
consolidados del sector pblico, se efectuaron eliminaciones de reciprocidades significativas en las
siguientes cuentas:
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Incluye las eliminaciones de los saldos registrados en esta cuenta, por las entidades del sector pblico,
correspondientes a los depsitos efectuados en el sistema financiero de propiedad del Estado,
principalmente por el Banco de la Nacin y el Banco Central de Reserva del Per, que registraron dichos
depsitos en los rubros: Obligaciones con el Pblico y Obligaciones Financieras.
Inversiones Financieras Inversiones Negociables
Comprende la eliminacin y saldos registrados principalmente por el Banco de la Nacin, Fondo Mi

vivienda S.A. y Otras Entidades, resaltando los Bancos, Valores y Ttulos emitidos por el Ministerio de
Economa y Finanzas MEF y el Banco Central de Reserva del Per BCRP, que efectuaron el registro en
las cuentas de Deudas a Largo Plazo y Parte Corriente Deudas a Largo Plazo.
Cartera de Crditos (Corriente)
Son los saldos eliminados, registrados por el Banco de la Nacin y Cofide, por concepto de crditos de
financiamiento, otorgados a municipalidades y Cajas Municipales que lo registraron en las cuentas Parte
Cte. Deudas a Largo Plazo y Adeudos y Obligaciones Financieras a corto plazo.
Otras Cuentas por Cobrar (Corriente)
Los saldos eliminados en este rubro son los registrados principalmente por la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico y, en menor proporcin, por otras entidades pblicas, por concepto de
Convenio de Traspaso de Recursos y otras transacciones celebradas con las empresas pblicas de
saneamiento que registraron en la cuentas recprocas de Cuentas por Pagar (corriente), Obligaciones
Financieras a Corto Plazo, Parte Cte. Deudas a Largo Plazo y Otras Cuentas del Pasivo.
Cuentas por Cobrar Comerciales (No Corriente)
En este rubro destaca la eliminacin de saldos registrados por FONAVI, debido a prstamos a Empresas
para Infraestructura de Saneamiento, siendo el ms importante el otorgado a SEDAPAL que registr en
la cuenta recproca Deudas a Largo Plazo.
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
En esta cuenta se eliminaron los saldos registrados principalmente por la Oficina de Normalizacin
Previsional ONP y por el Ministerio de Economa y Finanzas MEF, con las cuentas Deudas a Largo
Plazo, Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo y Otras Cuentas del Pasivo, que registraron el
Fondo Consolidado de Reservas Previsionales-FCR, Ministerio de Economa y Finanzas y las Empresas
Pblicas, por concepto de la administracin de los activos financieros de la ONP por parte del FCR y por
las deudas por pagar que las empresas tienen con el MEF.

Inversiones
Comprende las eliminacin de saldos registrados en esta cuenta por el Fondo Consolidado de Reservas
Previsionales y por los gobiernos locales, debido a acciones recibidas de Electro Per, de Empresas
Municipales de Saneamiento Bsico y de las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito, que efectuaron el
registro en el rubro capital.
Ventas Netas
Comprende las eliminaciones de saldos de las comisiones que cobra la SUNAT (gastadora) por la
recaudacin de los impuestos y por las aportaciones para el Tesoro Pblico, Oficina de Normalizacin
Previsional y ESSALUD, registrados en las cuentas recprocas de Costo de Ventas (SUNAT - Captadora) y
en Gastos Administrativos (ESSALUD Y ONP).
Transferencias Corrientes y de Capital Recibidas y Otorgadas
Incluye la eliminacin total de este rubro por las transferencias recibidas y otorgadas en el sector
pblico, registradas en las cuentas Traspasos y Remesas Recibidas y Traspasos y Remesas Otorgadas.
Detalle de los conceptos y saldos que intervinieron en las eliminaciones, se indica a continuacin:

RESUMEN DE ELIMINACIONES EN EL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA Y ESTADO DE GESTIN
Rubros del Estado de Situacin Financiera al 31.12.2012

En miles de nuevos soles
ACTIVO
Efectivo y Equivalente de Efectivo 54 688 491.2
Inversiones Financieras - Inversiones Negociables 4 769 733.0
Cartera de Crdito (Cte.) 589 656.8
Cuentas por Cobrar Comerciales (Cte.) 1 269 832.0
Otras Cuentas por Cobrar (Cte.) 1 212 284.0
Cartera de Crdito (No Cte.) 1 634 741.7
Cuentas por Cobrar Comerciales (NO Cte.) 1 264 177.8
Otras Cuentas por Cobrar (No Cte.) 14 902 908.6
Inversiones Financieras y Permanentes 5 328 387.2
Activos Intangibles y Otros Activos 21 087 089.8
PASIVO Y PATRIMONIO
Obligaciones Tesoro Pblico 92 080.6
Obligaciones con el Pblico (Cte.) 8 206 973.4
Depsitos Emp. Sist. Financ. y Organ. Financieros 69 202.6
Adeudos y Obligaciones Financ. a Corto Plazo 69 337 809.3
Cuentas por Pagar Comerciales (Cte.) 429 108.3
Operaciones de Crdito (Cte.) 17 584.6
Otras Cuentas por Pagar (Cte.) 706 076.5
Parte Cte. de las Deudas a Largo Plazo 818 522.1
Otros Pasivos (Cte.) 183 596.6
Adeudos y Obligaciones Financ. a Largo Plazo 4 064 579.9
Cuentas por Pagar Comerciales 8 861.6
Deudas a Largo Plazo 17 898 740.0
Otras Cuentas por Pagar (No Cte.) 259 495.6
Otras Cuentas del Pasivo 177 019.0
Capital 4 399 212.0
Hacienda Nacional Adicional 78 440.0
TOTALES 106 747 302.1 106 747 302.1
TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES ACUMULADAS

Disminuciones Aumentos
Hacienda Nacional Adicional 614 334 720.3
Resultados Acumulados 614 334 720.3
TOTAL 614 334 720.3 614 334 720.3
Rubros del Estado de Gestin por el ao trminado 2012
INGRESOS
IngresosTributarios 309 754.8

Ingresos No Tributarios , Ventas Netas y Otros Ingresos Operacionales 4 851 017.2
Ingresos Financieros 1 576 458.0
Traspasos y Remeas Recibidas 80 509 582.4
Donaciones y Transferencias Recibidas 2 042 534.2
Otros Ingresos 1 382 686.6
TOTAL 90 672 033.2
GASTOS
Gastos de Ventas y Otras Cuentas Operacionales 7 659 237.2
Gastos Administrativos 811 540.8
Gastos de Ventas 20 135.0
Gastos de Bienes y Servicios 1 096 164.2
Donaciones y Transferencias Otorgadas 2 189 471.2
Traspasos y Remesas Otrogadas 11,678,356.0
Gastos Financieros 1,862,415.1
Otros Gastos 1,696,729.7
TOTAL 27,014,049.2

Las variaciones entre el saldo final del ejercicio 2011 e inicio del ejercicio 2012, se debe a que en el
perodo 2012 se incorporaron entidades, lo cual se detalla en la primera seccin del Tomo I. Asimismo,
inciden las entidades que presentaron informacin contable en el ejercicio 2011 y que en el ao 2012
fueron omisas, de igual modo por los traspasos y remesas recibidas.
PRINCIPALES VARIACIONES DE SALDOS
Cta. Gral. Cta. Gral.

2012 2011
Conceptos Al 31.12.2011 Al 31.12.2011 VARIACIN
Gobierno Nacional
Total Activo 176 866 120.3 176 865 082.4 1 037.9
Total Pasivo 213 705 506.0 213 705 095.0 411.0
Total Patrimonio (36 839 385.7) (36 840 012.6) 626.9
Total Resultado Neto 38 771 743.5 84 695 347.3 (45,923,603.8)
Gobierno Regional
Total Activo 36 569 168.3 36 569 168.3
Total Pasivo 9 692 919.9 9 692 919.9
Total Patrimonio 26 876 248.4 26 876 248.4
Total Resultado Neto 1 870 715.0 1 870 715.0
Gobierno Locales
Total Activo 69 530 533.9 69 480 220.5 50 313.4

Total Pasivo 7 754 559.5 7 752 959.8 1 599.7
Total Patrimonio 61 775 974.4 61 727 260.7 48 713.7
Total Resultado Neto 6 685 982.6 6 678 099.3 7 883.3
Empresas
Total Activo 76 857 550.3 76 842 204.1 15 346.2

Total Pasivo 49 555 577.3 49 542 384.5 13 192.8
Total Patrimonio 27 301 973.0 27 299 819.6 2 153.4
Total Resultado Neto 1 817 439.6 1 818 909.5 (1,469.9)
Otras Entidades (Empresas)
Total Activo 145 799 190.0 145 799 190.0

Total Pasivo 163 769 890.3 163 769 890.3
Total Patrimonio (17,970,700.3) (17 970 700.3)
Total Resultado Neto (888,709.9) ( 727 243.1) (161,466.8)
En el presente ejercicio FONAFE (matriz) ha efectuado la consolidacin de los Estados Financieros y

tratamiento Contable de las Inversiones en Subsidiarias, despus de la eliminacin de las transferencias
o cuentas recprocas entre las empresas donde ostenta participacin mayoritaria o tiene el control por
mandato legal, efectuando los ajustes y eliminaciones recprocas de Cuentas por Cobrar, Cuentas por
Pagar, Otras Cuentas, Inversiones Permanentes, Cuentas Patrimoniales, Provisin para Fluctuacin de
Valores, Otros Ingresos, Otros Gastos, Resultados Acumulados, Ganancias y Prdidas de Matriz y
Subsidiarias, Dividendos Pagados, Resultados Acumulados e Inters Minoritario.

Nota 3: Efectivo Equivalente de Efectivo
El rubro Caja y Bancos comprenden los siguientes conceptos:
En Miles de Nuevos Soles

Conceptos 2012 2011
Dpositos en Bancos del Exterior - BCRP 29 474 536.8 31 053 710.1

Cta. Especial Ordinaria y Cta. Overight-Bco.Nac. 13 248 917.0 13 616 811.7
Caja y Fondos Disponibles 1 805 900.4 1 400 830.3
Cuentas Corrientes 20 997 546.1 20 571 201.0
Cuentas de Ahorro 549 764.7 482 517.2
Cuentas a Plazos 31 025 533.4 19 736 159.5
Certificados Bancarios 23 562.0 41 173.9
Inversiones Financieras Disponibles 29.9 159.9
Fondos Restringidos 502 003.8 321 757.5
Otros Depsitos 2 350 503.6 1 816 065.9
Menos: Transacciones Reciprocas(Fonafe) ( 173 589.4) ( 81 487.1)
Sub - Total 99 804 708.3 88 958 899.9
(-) Eliminaciones (54 688 491.2) (45 368 429.2)
TOTAL NETO 45 116 217.1 43 590 470.7
Este rubro presenta saldo consolidado de S/. 45 116 217,1 mil, mayor en S/. 1 525 746,4 mil, respecto al
ao 2011, principalmente por depsitos en cuentas a plazos que el Banco Central de Reserva mantiene a
plazos en bancos del exterior. Este rubro presenta saldo neto por efecto de eliminaciones entre las
entidades que efectuaron vnculo operacional.
Nota 4: Inversiones Financieras Inversiones Negociables (neto)
Incluye las Inversiones Temporales o de Corto Plazo como Acciones, Bonos del Tesoro Pblico, Bonos
Diversos, Certificados Bancarios en moneda extranjera, letras, pagar, as como Certificados de
Depsitos a Plazos Negociables que adquieren las empresas con el excedente del disponible. El detalla se
muestra a continuacin:

Conceptos 2012 2011
Dpositos a Plazos - BCRP 56 864 302.4 45 096 992.2

Inversiones de Vencimiento 5 836.2 481.8
Valores y Ttulos del Gobierno Peruano 1 903.2 984.1
Valores y Ttulos de Otras Sociedades 5 827 569.2 3 891 882.9
Otros 815 560.8 1 167 075.3
Menos: Transacciones Reciprocas (535,922.0) (468,745.5)
62 979 249.8 49 688 670.8
(-) Eliminaciones (4,769,733.0) (3,378,539.6)
Sub - Total 58 209 516.8 46 310 131.2
Menos: Prov. Para Fluctuacin de Valores (14,458.7) (50,318.8)
TOTAL NETO 58 195 058.1 46 259 812.4

La variacin positiva de S/. 11 935 245,7 mil, representa el 25,8% respecto al ao 2011, corresponde al
aumento del Saldo del Banco Central de Reserva del Per, debido a la poltica de manejo de las Reservas
Internacionales, que comprende obligaciones del Tesoro Pblico de los Estados Unidos de Amrica y de
pases integrantes de la Comunidad Econmica Europea, as como bonos, valores y ttulos de Entidades
Internacionales.
Este rubro se presenta neto de eliminaciones y de Provisin para Fluctuacin de Valores.
Nota 5: Cartera de Crditos

Est conformado por los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011
Crditos Vigentes 8 228 970.6 8 136 877.7

Crditos Refinanciados 50 515.4 47 793.0
Crditos Vencidos por Liquid. y Cob. Judic. 205 823.0 199 273.1
Crditos Diversos 433 530.8 291 344.5
Otros Rubros 2 160 560.9 1 696 469.0
Transacciones Recprocas - FONAFE (754,704.9) (262 881.6)
10 324 695.8 10 108 875.7
(-) Eliminaciones (589,656.8) (1 423 821.6)
Sub - Total 9 735 039.0 8 685 054.1
Menos: Prov. Fluct. Valores (931,626.3) (836 268.8)
TOTAL NETO 8 803 412.7 7 848 785.3
Este rubro aument en S/. 954 627,4 mil o 12,2% respecto al ao 2011, originado por los crditos
vigentes que presentan incrementos de S/. 92 092,9 mil, debido a crditos otorgados por empresas del
mbito de Fonafe Matriz, representado por COFIDE y Banco de la Nacin y por Empresas de Tratamiento
Empresarial-ETES, representadas por las Cajas Municipales, a instituciones financieras intermediarias y
en menor proporcin, los aumentos de los rendimientos devengados, los crditos en cobranza judicial y
otros rubros. Se presenta neto de eliminaciones y de Provisin para Crditos.
Nota 6: Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)

Comprende los siguientes conceptos:
Conceptos 2012 2011
Impuestos y Contribuciones 4 875 219.9 2 653 147.6

Aportaciones por Cobrar 1 818 257.3 1 674 980.5
Venta de Bienes y Serv. y Derechos Admin. 2 503 528.9 2 227 255.0
Crditos Fondos Revolventes 1 736 548.8 883 857.1
Promocin de la Inversin Privada 593 789.3 627 367.4
Renta de la Propiedad 85 619.4 47 187.7
Regalias 237 437.4 247 736.2
Otras Cuentas por Cobrar 1 478 248.2 845 529.7
Cuentas por cobrar de Dudosa Recuperacin 24 578 853.2 24 026 565.7
Ingresos Diferidos (683,616.8) ( 523 228.9)
Transacciones Recprocas - Fonafe Matriz (21,169.6) ( 16 363.8)
Otros 1 331 214.0 1 277 208.1
38 533 930.0 33 971 242.3
(-) Eliminaciones (1 269 832.0) ( 952 333.9)
Sub Total 37 264 098.0 33 018 908.4
Menos: Estimacin de Cobranza Dudosa (28 701 332.9) (24 896 465.8)
TOTAL NETO 8 562 765.1 8 122 442.6

La variacin de este rubro de S/. 440 322,5 mil, o 5,4% respecto al ao anterior, se debe al incremento
en Impuestos y Contribuciones, principalmente el Impuesto a la Renta y la Produccin y Consumo en
S/. 835 870,7 mil y S/. 628 937,8 mil, respectivamente; el rubro Cuentas por Cobrar de Dudosa
Recuperacin que aument S/. 552 287,5 mil, principalmente por la Superintendencia Nacional de
Aduanas y de Administracin Tributaria. Estos incrementos son producto de la emisin de nuevas deudas
tributarias como resultado de la labor de control, sin embargo ha sido atenuado por el incremento de
las estimaciones de cobranza dudosa.
Nota 7: Otras Cuenta por Cobrar (neto)
Incluye los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011
Venta de Activos Financieros por Cobrar 13 471.2 38 288.4

Deuda Asumida 17 386.6 32 793.1
Subsidios - ESSALUD 822.5 40 456.1
Prstamos 137 195.1 162 175.0
Multas y Sanciones 2 299 927.0 751 021.1
Venta de Bienes y Serv. Fideicomiso 250 300.1 264 506.6
Reclamos a Terceros 87 522.9 94 909.0
Otras Ctas. por Cobrar Diversas 5 708 234.8 7 170 208.1
Ctas. por Cobrar de Dudosa Recuperacin 14 300 713.8 14 184 417.9
Transacciones Recprocas - FONAFE (300,342.5) ( 12 708.8)
22 515 231.5 22 726 066.5
(-) Eliminaciones (1,212,284.0) ( 808 207.7)
Sub Total 21 302 947.5 21 917 858.8
Menos: Prov. Para Ctas. De Cob. Dudosa (16 509 428.2) (16 889 620.2)
TOTAL NETO 4 793 519.3 5 028 238.6
Este rubro registra una variacin de S/. 234 719,3 mil o 4,7%, respecto al ao 2011, debido a la
Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria, que increment el rubro Multas y
Sanciones en S/. 1 548 905,9 mil y a la disminucin en Otras Cuentas por Cobrar Diversas, originadas en
las empresas del FONAFE (matriz) por S/. 1 461 973,3 mil, bsicamente por la colocacin de fideicomisos
realizados por el Fondo Mi Vivienda S.A. para la cobertura del riesgo crediticio, y por el mayor monto de
transacciones recprocas efectuadas entre entidades del sector pblico.
Se presenta neto de eliminaciones y de Provisin de Cobranza Dudosa.
Nota 8: Existencias
Son bienes adquiridos para uso y consumo de la entidad y/o para transferencias a otras entidades
pblicas y no pblicas.

Conceptos 2012 2011
Bienes y Suminist. de Funcionamiento 3 577 886.4 3 198 618.6

Productos Terminados 986 657.5 1 049 349.2
Petroleo Crudo 246 265.7 539 007.0
Mat. Aux. Suminist. y Repuestos 354 124.7 311 294.7
Bienes de Asistencia Social 351 913.2 434 804.4
Produccin en Proceso 399 564.5 422 267.6
Mercaderas 331 915.9 271 780.9
Bienes para la Venta 323 064.8 234 868.1
Bienes en Trnsito 122 695.1 208 294.6
Productos refinados adquiridos 84 529.9 119 386.1
Materias Primas 56 881.4 59 415.0
Otras Existencias 805 257.9 427 973.5
Sub - Total 7 640 757.0 7 277 059.7
Menos: Prov. Desvaloriz. Exist. (112 019.5) (181 956.2)
TOTAL NETO 7 528 737.5 7 095 103.5
Este rubro reporta incremento de S/. 433 634,0 mil o 6,1%, respecto al ao 2011. Corresponde al
incremento de S/. 379 267,8 mil en el rubro suministros de funcionamiento, necesarios para el consumo
o funcionamiento operativo, bsicamente del Ministerio de Defensa; los Productos Terminados y el
Petrleo Crudo, principalmente de PETROPER, que disminuyeron en S/. 292 741,3 mil, respecto al ao
2011.
Nota 9: Gastos Pagados por Anticipado
Son las Obligaciones de la Deuda Pblica a confirmar por el Banco de la Nacin; cargos financieros por
vencer y/o regularizar, anticipos por compra de bienes y servicios, contratos de obra, viticos, movilidad,
por los fideicomisos de la deuda pblica y otros desembolsos sujetos a liquidacin futura.

Conceptos 2012 2011
Feidecomiso 612 118.7 936.1

Seguros Pagados por Anticipado 65 780.0 38 553.9
Alquileres Pagados por Anticipado 13 241.6 10 967.7
Anticipos a Contratistas y Proveedores 1 444 847.2 1 238 127.6
Encargos Generales 1 310 418.0 1 363 286.4
Entregas a Rendir Cuenta 1 069 984.3 949 935.8
Impuesto Temporal 2 572.7 4 009.4
Crdito Fiscal 6 107.1 12 219.1
Otros 777 809.3 766 769.1
Transacciones Recprocas - FONAFE ( 6 734.0) ( 9 033.5)
TOTAL NETO 5 296 144.9 4 375 771.6
Presenta un aumento de S/. 920 373,3 mil, o 21,0% respecto al ao 2011; corresponde bsicamente al
Ministerio de Economa y Finanzas con el rubro Fideicomisos, reclasificado como corriente en el presente
ejercicio; el rubro Anticipos a Contratistas y Proveedores que aument en S/. 206 719,6 mil, corresponde

al Ministerio de Transportes por constitucin de fideicomisos para la ampliacin del Aeropuerto Jorge
Chvez y mejoras de los Aeropuertos del Per.
Nota 10: Otros Activos

Conceptos 2012 2011
Banco Central de Reserva del Per 7 610 404.8 6 956 205.7

Bienes Realizables 14 320.2 14 393.6
Pago a Cuenta de Imp. a la Renta 119 366.0 95 216.3
Otras Cargas Diferidas 424 093.1 429 311.2
Transacciones Recprocas - FONAFE 0.0 (19 198.0)
TOTAL NETO 8 168 184.1 7 475 928.8
La variacin de este rubro fue de S/. 692 255,3 mil o 9,3% respecto al ao 2011, se origina por los
depsitos en el Fondo Monetario Internacional de libre disponibilidad y por el Oro, que el Banco Central
de Reserva tiene depositado en bancos de primer lnea del pas y del extranjero, que se increment en
S/. 654 199,1 mil, o 9.4% respecto al ao 2011.
Nota 11: Cartera de Crdito (No Corriente)
Comprende las cuentas que representan las acreencias a largo plazo por el dinero otorgado por las
empresas del sistema financiero a los clientes, provenientes de sus recursos propios, de los recibidos del
pblico en depsitos y de otras fuentes de financiacin.

Conceptos 2012 2011
Crditos Vigentes 7 675 714.3 5 883 610.1

Crditos Refinanciados 122 573.3 122 110.3
Crditos Vencidos 257 389.5 210 450.5
Crditos Directos 2 024 591.3 1 445 951.1
Otros Rubros 416 559.4 417 878.0
Transacciones Recprocas - FONAFE (53 058.0) (118 946.7)
10 443 769.8 7 961 053.3
(-) Eliminaciones (1634 741.7) (574 975.4)
Sub Total 8 809 028.1 7 386 077.9
Menos: Prov. Para Crdito (622 912.3) (665 553.2)
TOTAL NETO 8 186 115.8 6 720 524.7
Presenta un incremento de S/. 1 465 591,1 mil, o 21,8% con respecto al ao 2011; destacando los
Crditos Vigentes, cuyos pagos se encuentran al da, con incremento de S/. 1 792 104,2 mil y los Crditos
Directos que se incrementaron en S/. 578 640,2 mil, o 40,0% principalmente por crditos otorgados por
COFIDE, Banco de la Nacin y las Cajas Municipales a Instituciones Financieras Intermediaria. Se
presenta neto de eliminaciones y Provisin para Crditos.

Nota 12: Cuentas por Cobrar Comerciales (No Corriente)
Este rubro incluye los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011
Impuestos y Contribuciones 771 291.0 764 597.6

Venta de Bienes y Serv. y Derechos Administ. 5 497 152.9 5 260 373.5
Promocin de la Inversin Privada 147 646.3 178 018.8
Intereses Diferidos (2,935,183.7) (2,759,575.1)
Intereses Aportaciones SUNAT 2 274 934.6 2 098 641.7
Cuentas por Cobrar de Dudosa Recuperacin 203 457.6 149 326.9
Otros 796 066.3 1 653 199.8
Transacciones Recprocas - FONAFE (21,093.7) 0.0
6 743 074.5 7 353 015.9
(-) Eliminaciones (1,264,177.8) (1,129,006.5)
Sub Total 5 478 896.7 6 224 009.4
Menos: Prov. Para Crdito (3020 641.2) (3436 127.1)
TOTAL NETO 2 458 255.5 2 787 882.3
La variacin negativa de este rubro es de S/. 329 626,8 mil o 11,8%, respecto al ao 2011, est
representado principalmente por el rubro Otros, debido a los Crditos Fondo Revolvente que
disminuyeron en S/. 976 033,4 mil, sin embargo aumentaron las ventas de bienes y derechos
administrativos en S/. 236 779,4 mil y los intereses por aportaciones en S/. 176 292,9 mil.
Nota 13: Otras Cuentas por Cobrar (No Corriente)
Incluye las deudas que la Empresas Pblicas tienen con el Estado por los prstamos garantizados.
Asimismo, la colocacin de bonos suscritos por las entidades del Estado.

Conceptos 2012 2011
Venta de Activos No Finan. por Cobrar 2 749.0 9 253.9

Depsitos Entregados en Garanta 13 786.3 12 812.0
Honrras de Aval u Otras Garantas 48 824.5 66 775.7
Convenios por Endeudamiento 4 712 359.3 4 805 756.6
Prstamos 72 998.3 37 762.8
Multas y Sanciones 105 867.8 92 842.2
Otras Cuenta por Cobrar Diversas 12 252 556.0 20 150 434.7
Ctas. Por Cobrar Div. de Dudosa Recup. 497 277.4 254 454.0
17 706 418.6 25 430 091.9
(-) Eliminaciones (14 902 908.6) (14 179 359.4)
(-) Ajuste (4 227 350.2)
Sub Total 2 803 510.0 7 023 382.3
Menos: Prov. Para Crdito ( 144 344.7) ( 145 997.1)
TOTAL NETO 2 659 165.3 6 877 385.2

La variacin negativa de S/. 4 218 219,9 mil o 61,3%, respecto al ao 2011, est representando por Otras
Cuentas por Cobrar Diversas con S/. 7 897 878,7 mil, o 39.2% principalmente por el Ministerio de Justicia,
en cumplimiento al Decreto Supremo N 004-2012-JUS que rebaja en S/. 3 802 965,7 mil lo
correspondiente a casos judiciales por delitos de corrupcin y otros delitos conexos a cargo de los
procuradores pblicos especializados. Se presenta neto de las eliminaciones por consolidacin originada
principalmente por la Oficina de Normalizacin Previsional-ONP.
Nota 14: Inversiones Financieras y Permanentes (Neto)
Comprende la participacin del Estado en el accionariado de empresas, aportes y Contribuciones a

Organismos Internacionales e Inversin en Bonos.

Conceptos 2012 2011
Valores de Entidades Financieras y Aportes - BCRP 70 631 833.3 49 188 691.7

Acciones y Participaciones de Capital 20 868 761.7 17 569 606.0
Acciones y Participaciones de Organismos Inst. 11 455 821.7 10 468 131.9
Bonos 2 431 701.0 2 089 062.9
Acciones y Particip. de Capital - Empresas 4 908 955.1 4 579 063.2
Otros Ttulos y Valores 2 460 368.3 2 314 638.8
Ttulos y Valores de Dudosa Recuperacin 12 943.3 14 954.9
Otras Empresas 551 311.4 533 533.4
Transacciones Recprocas - FONAFE (20 288 244.6) (16 984 990.6)
93 033 451.2 69 772 692.2
(-) Eliminaciones (5 328 387.2) (5 538 974.9)
(+) Ajuste 501 373.7 0.0
Sub Total 88 206 437.7 64 233 717.3
Menos: Prov. Para Crdito ( 95 540.4) ( 106 485.7)
TOTAL NETO 88 110 897.3 64 127 231.6
Este rubro muestra un aumento de S/. 23 983 665,7 mil o 37,4%, respecto al ao 2011, explicado por el
Banco Central de Reserva del Per, debido al incremento en los valores de entidades internacionales
por S/. 21 291 980,1 mil y por los aportes a organismos internacionales que aument en S/. 227 407,0
mil, respecto al ao 2011.
Nota 15: Inmuebles, Maquinaria y Equipo
El saldo de este rubro corresponde a Bienes Tangibles tales como Terrenos, Edificios, Maquinaria y
Equipo, Construcciones en Curso y otras de propiedad del Estado y para su uso.

Conceptos 2012 2011
Terrenos 22 381 013.1 28 103 423.1

Edificios 22 775 381.2 21 968 819.1
Estructuras 85 961 527.7 63 510 523.1
Vehculos, Maquinaria y otros 62 920 569.6 61 115 366.2
Construcciones de Edificios 19 518 725.9 16 420 718.1
Construcciones de Estructuras 59 212 399.6 63 040 570.0
Entregados en Concesin 7 350 645.0 7 624 411.0
Otros 5 744 951.3 4 092 534.7
Sub total 285 865 213.4 265 876 365.3
Menos: Deprec. Acumulada (92 215 926.2) (85 100 564.3)
TOTAL NETO 193 649 287.2 180 775 801.0
La Variacin positiva de S/. 12 873 486,2 mil o 7,1%, respecto al ao anterior, se da en el rubro
Estructuras que se ha incremento en S/. 22 451 004,6 mil, principalmente por el aumento en inversiones
de infraestructura vial realizada por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones de S/. 14 504 436,3
mil y Fonafe - Matriz que aument en S/. 2 349 141,7 mil, siendo el ms representativo SEDAPAL por
inversiones en el sistema de de redes de agua y alcantarillado; en Gobiernos Locales incrementaron las
construcciones en curso en S/. 3 098 007,8 mil; Gobierno Nacional disminuy en S/. 3 828 170,4 mil,
destacando el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, por construcciones en curso de estructuras
concluidas y transferidas a la cuenta Estructuras; en disminuciones destaca principalmente el Ministerio
de Defensa en S/. 6 890 443,8 mil, debido al registro de los Terrenos en afectacin en uso, realizado por
el Ejrcito Peruano en el 2011.
Nota 16: Activos Intangibles y Otros Activos
Representa Inversiones intangibles y Cargas Diferidas:

Conceptos 2012 2011
Estudios y Proyectos 5 082 739.5 4 019 643.1

Fondos Sujetos a Restriccin 20 713 208.0 17 937 527.3
Serv. y Otros Contratos por Anticipado 5 219 612.6 4 888 672.8
Fideicomiso 1 516 455.5 1 217 477.5
Formacin y Capacitacin 2 488.1 1 108.4
Objeto de valor 18 609.0 21 927.0
Encargos 86 083.0 89 785.6
Programa de Cmputo 143 643.0 131 595.5
Otros Activos Intangibles 2 683 396.0 2 170 880.6
Otros Activos 8 657 527.4 7 083 236.9
(-) Transac. Reciprocas - Fonafe Matriz 0.0 ( 11 615.3)
44 123 762.1 37 550 239.4
(-) Eliminaciones (21 087 089.8) (17 187 639.5)
Sub Total 23 036 672.3 20 362 599.9
Menos: Amortizacion Acumulada (1 456 768.7) (1 330 337.3)
TOTAL NETO 21 579 903.6 19 032 262.6

Este rubro muestra un saldo positivo de S/. 2 547 641,0 mil o 13,4%, principalmente en el rubro Estudios
y Proyectos, que aument en S/. 1 063 096,4 mil, o 26,4% por elaboracin de expedientes tcnicos y los
estudios de preinversin; el rubro Servicios y Otros Contratos vari positivamente en S/. 330 939,8 mil o
6,8% principalmente en el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, por anticipos concedidos a
contratistas para la ejecucin de obras, supervisin, consultora y estudios, destacando los adelantos de
materiales al Consorcio Tren Elctrico para obras civiles y electromecnicas del sistema elctrico de Lima
y Callao y por el fideicomiso renovado con Scotiabank, para atender pagos a los operadores que se
adjudicaron proyectos del Fondo de Inversin en Telecomunicaciones FITEL. Se presenta neto de
eliminaciones, principalmente el rubro Fondos Sujetos a Restriccin.
Nota 17: Obligaciones Tesoro Pblico
Comprende los cheques girados por las entidades, de las subcuentas bancarias del Tesoro Pblico, para
gastos corrientes y de capital que al 31 de diciembre se encuentran pendientes de pago por el Banco de
la Nacin.
Conceptos 2012 2011
Gasto Corriente 1 502 816.8 1 085 801.2

Gasto de Capital 1 597 625.7 1 283 807.2
Sub Total 3 100 442.5 2 369 608.4
(-) Eliminaciones ( 92 080.6) ( 5 332.0)
TOTAL NETO 3 008 361.9 2 364 276.4
Muestra el incremento de S/. 644 085,5 mil o 27,2%, neto de eliminaciones, con relacin al ao anterior,
originado principalmente por el giro de cheques, a entidades no pertenecientes al sector pblico, para
gastos corrientes que aument en S/. 417 015,6 mil o 38,4% y gastos de capital con S/. 313 825,5 mil o
24,4%, representados fundamentalmente por el Ministerio de Salud con S/. 84 423,4 mil; Ministerio de
Desarrollo e Inclusin Social con S/. 80 234,3 mil y Ministerio de Defensa que aument en S/. 48 282,0
mil, destaca tambin el Gobierno Regional de Ancash con S/. 34 385,9 mil y la Municipalidad Distrital de
Echarate con S/. 39 914,2 mil, entre otros.
Nota 18: Obligaciones con el Pblico
Comprende las obligaciones derivadas de la captacin de recursos del pblico, mediante las diversas
modalidades y los depsitos recibidos en la prestacin de servicios bancarios diversos.

Conceptos
2012 2011
Obligaciones a la Vista 12 214 736.9 11 774 418.0

Obligaciones por Cuentas de Ahorro 4 358 552.3 3 860 512.2
Obligaciones por Cuentas a Plazo 241 600.0 284 719.5
Obligaciones con Inst. Recaudad. de Tributos 250 495.9 192 640.2
Obligaciones con el Pblico Restringidas 2 022 467.1 1 586 528.6
Obligaciones por Depsitos CTS 6 381.9 6 323.1
Tributos por Pagar y Beneficios Sociales 40 743.4 44 871.5
Depsitos en Garanta 19 644.9 17 489.7
Otras Obligaciones 94 781.8 94 464.8
Otras Empresas 7 402 248.6 6 553 113.0
Transacciones Recprocas ( 640 933.6) ( 87 198.8)
Sub - Total 26 010 719.2 24 327 881.8
(-) Eliminaciones ( 8 206 973.4) ( 8 244 128.5)
TOTAL NETO 17 803 745.8 16 083 753.3
Muestra una variacin positiva de S/. 1 719 992,5 mil o 10,7%, neto de eliminaciones, respecto al ao
2011, asumida principalmente por el Banco de la Nacin con mayores obligaciones a la vista que
aumentaron en S/. 440 318,9 mil o 3,7%, y por el incremento de las obligaciones por cuentas de ahorro
en S/. 498 040,1 mil o 12,9%. Asimismo, hubo un aumento de las obligaciones con el pblico
restringidas por S/. 435 938,5 o 27,5%; sin embargo, disminuyeron las obligaciones por cuentas a plazos
en S/. 43 119,5 mil o 15,1%, entre otras entidades financieras. Se presenta neto de eliminaciones,
afectadas principalmente en el rubro obligaciones a la vista.
Nota 19: Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Comprende las obligaciones por la obtencin de recursos y financiamientos de hasta un ao de plazo.
Este rubro comprende los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011
Emisin Primaria 14 911 130.4 7 666 682.2
Depsitos en Moneda Extranjera 46 559 264.5 41 853 711.2
Depsitos en Moneda Nacional 50 210 968.4 36 232 328.5
Valores Emitidos en Circulacin 18 172 817.5 13 395 917.6
Pasivos de Reservas 146 303.0 115 110.4
Fonafe Matriz 977 400.6 740 307.8
Petroperu S.A. 754 394.8 773 240.5
ETES 62 160.9 24 588.0
Otras Entidades Financieras 1 015 073.5 786 688.0
Resto de Empresas 776 673.2 756 560.0
Otros 2 028.1 1 389.9
Sub - Total 133 207 893.5 102 282 923.8
(-) Eliminaciones ( 69 337 809.3) ( 55 295 344.7)
TOTAL NETO 63 870 084.2 46 987 579.1

Respecto al ao anterior este rubro muestra un aumento de S/. 16 882 505,1 mil o 35,9%, neto de
eliminaciones, principalmente por el incremento de los depsitos en moneda nacional y en moneda
extranjera a entidades financieras sujetas a encaje legal de 6% administrado por el Banco Central de
Reserva en S/. 13 978 639.9 mil y S/. 4 705 553.3 mil, respectivamente; la emisin primaria que
increment en S/. 7 244 448,2 mil o 94,5%, y los valores emitidos en circulacin, que son certificados de
depsitos (CDBCRP), colocados mediante el mecanismo de subasta o colocacin directa con la finalidad
de retirar los excedentes de liquidez del sistema financiero, con aumentos de S/. 4 776 899,9 mil o 35,7%.
El total de este rubro a su vez disminuy en S/. 14 038 561.7 mil por el efecto de la consolidacin.
Nota 20: Cuentas por Pagar Comerciales
Comprende los conceptos siguientes:
Concepto 2012 2011
Bienes y Servicios por Pagar 3 246 635.2 2 627 635.8

Impuestos y Contribuciones 585 663.4 592 843.2
Activos no Finacieros por Pagar 2 521 241.7 2 166 707.6
Depsitos en Garanta 225 540.3 151 603.5
Remuneraciones por Pagar 134 875.9 100 473.3
Pensiones por Pagar 116 866.6 172 753.1
Seguridad Social y Otros Beneficios Sociales 755 968.9 656 770.2
Otros por Pagar 1 203 423.7 1 024 339.4
Sub Total 8 747 405.5 7 445 398.3
(-) Eliminaciones ( 429 108.3) ( 162 789.7)
TOTAL TOTAL 8 318 297.2 7 282 608.6
El saldo de este rubro muestra incremento de S/. 1 035 688,6 mil o 14,2% respecto a lo registrado en el
ejercicio anterior, neto de eliminaciones, siendo lo ms representativo el rubro Bienes y Servicios por
Pagar con S/. 618 999,4 mil o 23,6%; activos no financieros por pagar con S/. 354 534,1 mil o 16,4% ,
representado por el Ministerio de Defensa con S/. 103 544,1 mil, por las obligaciones contradas en
bienes y servicios; el Ministerio del Interior con S/. 147 584,5 mil, correspondiendo a la adquisicin de
vehculos inteligentes, helicpteros y equipos antimotines para la Polica Nacional del Per; incidiendo
Petrleos del Per S.A., que muestra un incremento de S/. 205 356,0 mil por obligaciones con
proveedores extranjeros de crudo y productos refinados; entre otras.
Nota 21: Otras Cuentas por Pagar
Comprende los conceptos siguientes:

Conceptos 2012 2011
Pensiones de Jubilacin 36 074.3 28 185.7

Impuestos y Contribuciones Sociales 146 789.1 193 884.6
Rentenciones a Terceros 25 829.5 22 108.0
Cuentas por Pagar Diversas 3 745 800.0 3 380 371.9
Sub Total 3 952 138.8 3 617 670.9
(-) Eliminaciones ( 706 076.5) ( 334 561.5)
TOTAL NETO 3 246 062.3 3 283 109.4
Al cierre del ao 2012 este rubro revela una variacin de S/. 37 047,1 mil, inferior en 1,1%
respecto al ao 2011, originado principalmente por las eliminaciones por operaciones recprocas;
as como por el incremento en las cuentas por pagar diversas de ENAFER en Liquidacin por S/.
579 739,5 mil, que comprende principalmente deudas por fraccionamiento t ributario y otros
impuestos por pagar a la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administracin Tributaria,
Municipalidades, entre otros.
Nota 22: Parte Corriente Deudas a Largo Plazo
Este rubro muestra las obligaciones presentes contradas por el Gobierno Central, por prstamos
internos y externos a mediano y largo plazo, que vencen en un perodo corriente.
Conceptos 2012 2011
Deuda Pblica Externa 3 011 321.2 3 195 450.5

Deuda Pblica Interna 2 117 288.9 979 034.2
Deuda Directa Interna 1 537 793.0 1 663 652.4
Deuda Directa Externa 18 375.9 92 536.3
Comisiones, Intereses y Otros Gastos 2 142.3 3 262.7
Sub Total 6 686 921.3 5 933 936.1
(-) Eliminaciones ( 818 522.1) ( 1 286 947.8)
TOTAL NETO 5 868 399.2 4 646 988.3
Al cierre del ao 2012 aument en S/. 1 221 410,9 mil 26,3%, neto de eliminaciones, respecto al ao anterior,
explicado por la emisin de Deuda Interna por S/. 1 138 254,7 mil, revelando mayor operatividad en el Ministerio
de Economa y Finanzas, originado por el incremento en la deuda interna por los Bonos del Tesoro Pblico con
S/. 591 639,7 mil e intereses con S/. 873 142,2 mil.
Nota 23: Otros Pasivos
Registran las obligaciones de pago por procesos judiciales, los pagos a administradoras de fondos de pensiones,
obligaciones contradas por intereses, subvenciones, financiamiento tributario, entre otros rubros. Los conceptos
que comprende son:

Conceptos 2012 2011
Operaciones en Trmite 128 550.9 134 754.5

Otros Pasivos 5 221 510.5 3 231 715.0
Otras Empresas 1 660.7 2 246.8
Otros 78 247.7 39 944.3
Sub Total 5 429 969.8 3 408 660.6
(-) Eliminaciones ( 183 596.6) ( 7 200.8)
TOTAL NETO 5 246 373.2 3 401 459.8
El saldo de esta cuenta se increment en S/. 1 844 913,4 mil, neto de eliminaciones, o 54,2%,
principalmente por el Ministerio de Salud con S/. 714 593,7 mil, que comprende la deuda reconocida por
la Ley N 29702 Ley que dispone el pago de la bonificacin dispuesta por el Decreto de Urgencia N
037-94; el Ministerio de Agricultura, que aument S/. 335 411,6 mil, importe que representa la
reclasificacin de la cuenta Provisiones que contiene la Provisin de Sentencias Judiciales, Laudos
Arbitrales y otros del Sector Privado, en contra de la institucin por reconocimiento de sentencias
judiciales en situacin de cosa juzgada, y la Municipalidad Metropolitana de Lima, con crecimiento de
S/. 191 946,3 mil, y comprende obligaciones asumidas con operadores del sistema COSAC 1 en la
ejecucin del Proyecto de Transportes de Lima, entre otras obligaciones.
Nota 24: Obligaciones con el Pblico a Largo Plazo
Este rubro comprende los siguientes conceptos:
Conceptos 2012 2011
Beneficios Sociales con Trabajadores 2 145 825.1 2 178 129.0

Obligaciones por Depsitos CTS 57 522.1 56 907.7
Otras Empresas 3 820 669.7 2 834 368.4
TOTAL NETO 6 024 016.9 5 069 405.1
Con relacin al ao 2011, muestra un incremento de S/. 954 611,8 mil o 18,8%; siendo representativo el
rubro Otras Empresas que presenta un aumento de S/. 986 301,3 mil o 34,8%; el mismo que est
constituido por las Entidades de Tratamiento Empresarial ETES, entre ellas se distinguen a CMAC
Trujillo con un aumento de S/. 333 894,2 mil o 80,1% debido al incremento de depsitos de las personas
naturales y personas jurdicas, CMAC Piura muestra un aumento de S/. 165 213,5 mil o 43,5%, CMAC Ica
tiene un incremento de S/. 188 317,9 mil representando el 74,8% debido principalmente a los depsitos
de CTS, Caja Lima muestra un incremento de S/. 68 123,8 mil representando el 14,5% debido al
incremento de las cuentas a plazo, entre otras ETES.
Nota 25: Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Este rubro comprende los siguientes Conceptos:

Conceptos 2012 2011
Emisin Primaria 37 823 821.3 32 300 487.6
FONAFE Matriz 2 566 646.7 2 306 595.2
ETES 230 954.6 133 315.2
Otras Entidades Financieras 1 331 916.9 1 865 658.3
Resto de Empresas 1 970 280.9 1 807 595.6
Sub - Total 43 835 303.4 38 243 042.9
(-) Eliminaciones ( 4 064 579.9) ( 4 448 528.3)
TOTAL NETO 39 770 723.5 33 794 514.6
El rubro se increment en S/. 5 976 208,9 mil, neto de eliminaciones, superior en 17,7% respecto al 2011,
destacando la Emisin Primaria del Banco Central de Reserva del Per BCRP con S/. 5 523 333,7 mil o
17,1%, debido a los mayores saldos de billetes y monedas de curso legal emitidos y que se encuentran en
poder del pblico, registrados en el pasivo del estado de situacin financiera a su valor nominal.
Asimismo, se puede destacar a las ETES, conformado principalmente por CMAC Arequipa con un
aumento de S/. 51 566,2 mil; la Entidad Prestadora de Servicios de Saneamiento Loreto S.A. con un
aumento de S/. 3 071,1 mil; entre otras entidades.
Nota 26: Deudas a Largo Plazo
Registran las obligaciones del sector pblico por deudas contradas con las instituciones financieras del
exterior y locales con vencimiento a mediano y largo plazo. Los saldos ms significativos se muestran a
continuacin:
Conceptos 2012 2011
Deuda Pblica Externa 47 316 963.0 50 365 730.4

Deuda Pblica Interna 36 627 742.2 33 766 746.3
Deuda Directa a Largo Plazo - Interna 21 041 355.5 23 754 310.4
Deuda Directa a Largo Plazo - Externa 679 148.8 309 817.1
Seguro Social y Otros Beneficios Sociales 19 940.2 30 600.4
Bonos Tesoro Pblico 82 580.2 40 376.6
Otros por Pagar 105 840.3 102 004.6
Sub Total 105 873 570.2 108 369 585.8
(-) Eliminaciones ( 17 898 740.0) ( 15 486 585.2)
TOTAL NETO 87 974 830.2 92 883 000.6
Presenta una variacin negativa de S/. 4 908 170,4 mil, neto de eliminaciones, o 5,3% respecto ao 2011,
y se origina en el Ministerio de Economa y Finanzas por disminucin en los rubros Deuda Pblica Externa
y Deuda Directa a Largo Plazo Interna con S/. 3 048 767,4 mil y S/. 2 712 954,9 mil, respectivamente; y
que fue contrarrestado sustancialmente por el incremento de la Deuda Pblica Interna en S/. 2 860 995,9
mil o 8,5%, a consecuencia de la colocacin de Bonos en el mercado de capitales domsticos ascendente
a S/. 2 939 517,0 mil; el Ministerio de Transportes y Comunicaciones que disminuy en S/. 3 460 218,5
mil, bsicamente por la emisin de Certificados de Reconocimiento por Avance de Obra (CRPAOs) de los
contratos de concesin de los Tramos Viales IIRSA NORTE, IIRSA SUR, BUENOS AIRES CANCHAQUE, entre
otras entidades.

Nota 27: Otras Cuentas por Pagar (No Corriente)
Conceptos 2012 2011
Otros Pasivos 1 240 775.5 987 306.0

Otros Pasivos Externos del BCRP 4 117 858.7 4 384 832.9
Cuentas por Pagar Anglo American 393 364.2 415 877.4
Otras Cuentas por Pagar Diversas 3 494 760.0 3 060 879.3
Sub-Total 9 383 727.0 9 005 031.0
(-) Eliminaciones ( 259 495.6) ( 229 567.6)
TOTAL NETO 9 124 231.4 8 775 463.4
Al cierre del ao 2012 muestra un incremento de S/. 348 768,0 mil, neto de eliminaciones, mayor en
4,0% respecto al ao 2011; sobresale el concepto Otras Cuentas por Pagar Diversas con S/. 433 880,7
mil o 14,2%, que comprende a FONAVI en Liquidacin que increment el Fondo Acumulado en
S/. 424 708,7 mil y EsSalud con S/. 73 300,9 mil; Otros Pasivos con S/. 253 469,5 mil, por el capital
suscrito por pagar al FLAR ascendente a S/. 1 238 769,0 mil. El incremento fue contrarrestado por la
disminucin del concepto Otros Pasivos Externos BCRP, principalmente por los Pagars por contravalor
de aporte al FMI, Asignaciones de pesos andinos y otros, que muestra un saldo negativo de
S/. 266 974,2 mil o 6,1%, respecto al ao anterior.
Nota 28: Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales
Conceptos 2012 2011
Compensacin por Tiempo de Servicio 2 699 053.6 1 991 289.0

Obligaciones Previsionales 91 779 097.0 77 895 646.5
Adelanto por Tiempo de Servicios 2 527.0 3 267.7
Otros 39 778.1 280 740.2
TOTAL NETO 94 520 455.7 80 170 943.4
Al cierre 2012 presenta el incremento de S/. 14 349 512,3 mil, superior en 17,9% a lo reportado el ao
2011. La variacin se sustenta en las obligaciones previsionales registradas por la Oficina de
Normalizacin Previsional ONP, con el aumento de S/. 10 170 430,9 mil, originado principalmente por
el ajuste de la Reserva Actuarial de los pensionistas que aument en S/. 26 242 588,0 mil y trabajadores
activos que disminuyo en S/. 15 981 772,5 mil, del Sistema Nacional de Pensiones del Decreto Ley N
19990; el Ministerio de Educacin por las obligaciones previsionales de los trabajadores activos y
pensionistas del Rgimen de Pensiones del Decreto Ley N 20530 con S/. 1 058 159,3 mil, Rgimen
Laboral N 276 con S/. 15 290,2 mil y Rgimen Laboral N 728 S/. 120,6 mil. Asimismo, en lo que
respecta a los Gobiernos Regionales se destaca al Gobierno Regional de Piura con S/. 251 174,6 mil de
incremento, y por el lado de los Gobiernos Locales a la Municipalidad Metropolitana de Lima con
aumento de S/. 118 727,5 mil, por concepto de obligaciones en curso; entre otras entidades. Cabe
mencionar el rubro otros gastos operativos de otras entidades financieras.

Nota 29: Ingresos Diferidos
Representa los ingresos cuya liquidacin parcial o total se debe realizar en ejercicios posteriores. Incluye
los siguientes conceptos:
Conceptos 2012 2011
Venta de Bienes y Servicios 367 552.0 422 869.7

Intereses Diferidos 61 403.1 36 793.9
Tributos Diferidos 141 988.0 361 393.5
Ingresos Diferidos 811 954.1 750 443.8
Costos Diferidos ( 4 898.6) ( 131 651.9)
Otros Ingresos Diferidos 861 289.9 601 681.9
TOTAL NETO 2 582 101.6 2 362 784.8
Los ingresos diferidos aumentaron S/. 219 316,8 mil o 9,3% respecto al ao anterior, con la mayor
incidencia en FONAFE Matriz, que muestra un incremento de S/. 147 333,2 mil, equivalente al 34,4%
comparndolo con el ao anterior, este monto est representado principalmente por la empresas SIMA
Per, debido a construcciones y reparaciones navales que aument en S/. 66 830,4 mil, equivalente a
111,2% en relacin con el ao pasado; Hidrandina, muestra un incremento de S/. 13 883,9 mil, respecto
al ao anterior y Resto de Empresas, que increment su saldo en S/. 21 559,2 mil o 6,7%, en relacin al
ao 2011.
Nota 30: Otras Cuentas de Pasivo
Conceptos 2012 2011
Administracin de Fondos 18 274 095.7 15 163 577.2

Valores Emitidos en Circulacin 2 178 940.4 0.0
Otros Pasivos 1 882 781.6 207 495.7
Otras Cuentas por Pagar 8 841 868.8 7 744 599.4
Ingresos Diferidos 9 486.9 12 427.2
Proveedores Inscritos en Prelacin 7 492.4 7 672.0
Intereses Acreencias 5 285.3 5 523.0
Cartas Fianzas Inscritas en Prelacin 2 712.7 2 855.0
Costos Diferidos ( 3 185.0) ( 4 589.5)
Transacciones Recprocas ( 20 752.9) 0.0
Sub Total 31 182 630.4 23 143 089.5
Ajuste: MEF 501 767.1 0.0
(-) Eliminaciones ( 177 019.0) ( 171 142.4)
TOTAL NETO 31 507 378.5 22 971 947.1
Este rubro aument en S/. 8 535 431,4 mil o 37,2%, respecto al ao 2011, representado principalmente
por el rubro Administracin de Fondos, perteneciente a la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico, debido a transferencias que recibe el Fondo de Estabilizacin Fiscal, segn artculo 7 de la Ley
28929, de S/. 3 110 518,5 mil o 20,5%, asimismo registra incremento de S/. 1 097 269,4 mil o 14,2% en el

rubro Otras Cuentas por Pagar, bsicamente, a la aprobacin de aumento de recursos del BIRF, Ley N
29814; el Banco Central de Reserva increment en S/. 2 178 940,4 mil, que comprende valores emitidos
en circulacin de certificados de depsitos en moneda nacional. Las empresas del mbito de FONAFE
Matriz presentan un aumento significativo, siendo el ms representativo el de COFIDE con un
aumento de S/. 1 669 013,0 mil con relacin al perodo anterior, la partida est conformada
principalmente por S/. 1 068 400,0 mil correspondiente a la 1ra. Emisin de Bonos en el mercado
internacional; adicionalmente el saldo se encuentra conformado con Bonos por S/. 425 065,0 mil del
Tercer Programa y por S/. 29 068,6 mil del Segundo Programa. Se incluye el ajuste de S/. 501 767,1 mil,
segn memorando N 150-2013-EF/52.07 de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico-
MEF.
Nota 31: Provisiones
Comprende las demandas judiciales sentenciadas o reconocidas por la entidad, pendiente por pagar.
Incluye los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011
Reserva Tcnica 23 794 597.4 22 684 708.5

Provisiones, Sentencias Judic. Laudos Arb. y Otros 4 240 905.2 1 632 900.7
Provisioines Diversas 1 278 408.0 1 187 147.0
Otros 696 820.7 712 737.3
TOTAL NETO 30 010 731.3 26 217 493.5
Aument en S/. 3 793 237,8 mil o 14,5%, respecto al ao 2011, la variacin se explica por la Reserva
Tcnica de la Caja de Pensiones Militar Policial, que creci en S/. 1 109 888,9 mil, o 4,8% respecto al
ao anterior y de cuyo importe S/. 481 516,2 mil corresponden al fondo de primas (miembros activos) y
S/. 628 372,9 mil a reservas para rentas en curso (miembros pasivos), registrado con cargo a resultado
del 2012. Las provisiones de sentencias judiciales increment en S/. 2 608 004,5 mil, destacando el
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos que increment en S/. 2 127 679,3 mil, respecto al ao 2011.
Nota 32: Capital
Es el capital autorizado, suscrito y pagado por el Estado, el saldo al 31 de diciembre 2012 es el siguiente:

Conceptos 2012 2011
Capital 16 688 920.0 16 194 220.5

Sub- Total 16 688 920.0 16 194 220.5
(-) Eliminaciones (4,399,212.0) (4,654,500.2)
TOTAL NETO 12 289 708.0 11 539 720.3
Creci en S/. 749 987,7 mil o 6,5% respecto al ao anterior, comprende el capital social de las empresas
de FONAFE MATRIZ, asignado por Decreto Supremo N 072-20000-EF y no est representado por
acciones ni ttulos de ninguna especie.
Se presenta neto de eliminaciones efectuadas por efecto de las operaciones recprocas entre entidades
del sector pblico, a fin de no duplicar cifras.

Nota 33: Hacienda Nacional
Este saldo est conformado por los conceptos siguientes:

Conceptos 2012 2011
Capitalizacin de Hac. Nac. Adicional (470 417 939.9) (403 379 465.6)
Capitalizacin de Resultaod Acumulados 679 053 798.0 599 630 436.3
Capitalizacin de Reservas 290 027.4 285 706.5
Otros 153 756.2 154 610.3
TOTAL NETO 209 079 641.7 196 691 287.5
El aumento de S/. 12 388 354,2 mil o 6,3%, respecto al ejercicio anterior, se debe a los traslados de
saldos de cuentas patrimoniales de S/. 11 575 638,0 mil y otras operaciones patrimoniales en
S/. 604 215,8 mil
Nota 34: Hacienda Nacional Adicional
Esta cuenta refleja los recursos orientados para la Inversin, los conceptos ms relevantes en este rubro,
son los siguientes:

Conceptos 2012 2011
Tranpasos de Fondos (68 653 516.6) (66 172 842.2)

Tranpasos de Documentos 373 412.3 78 921.8
Otras Opreciones Patrimoniales 209 399.9 200 179.4
Capital Adicional - Empresas 6 426 482.9 7 959 883.4
Otros Aportes 5 294 240.1 ( 949 753.1)
Sub - total (56 349 981.4) (58 883 610.7)
Ajuste 92 015.1
(-) Eliminaciones 614 256 280.3 550 635 911.9
TOTAL NETO 557 906 298.9 491 844 316.3
Se aprecia el aumento de S/. 66 061 982,6 mil o 13,4%, respecto al ao 2011, bsicamente por el
traslado de saldos entre cuentas patrimoniales por S/. 67 021 581,5 mil. Se presenta neto de
eliminaciones por efectos de consolidacin.
Nota 35: Ajustes y Resultados No realizados

Conceptos 2012 2011
Resultados no Realizados 1 222 723.9 857 227.3

Valor de Participacin Patrimonial 533 025.4
Excedente de Revaluacin 230 969.5 188 994.0
Otros 6 646.0 28 277.9
Ajuste ( 79.7)
TOTAL NETO 1 460 339.4 1 607 444.9

El rubro muestra una disminucin de S/. 147 105,5 mil, equivalente al 9,2% con relacin al ao anterior,
como resultado de las aplicacin del mtodo de participacin patrimonial en las empresas del FONAFE,
as como el grupo de Entidades de Tratamiento Empresarial ETES, conformado bsicamente por las
Entidades del Sector Saneamiento.
En resultados no realizados presenta una variacin positiva de S/. 365 496,6 mil, equivalente al 42,6%
con respecto del ao anterior.
Nota 36: Reservas Legales y Otras Reservas

Conceptos 2012 2011
Reserva Legal 2 899 611.8 2 780 707.2

Otras Reservas (9,350,497.5) (4,490,651.4)
TOTAL NETO (6 450 885.7) (1 709 944.2)
Muestra incremento de S/. 4 740 941,5 mil o 277,3%, respecto al ejercicio anterior, destaca el Banco
Central de Reserva con S/. 4 467 105,7 mil, que, de acuerdo con el Artculo 89 de su Ley Orgnica, las
diferencias de cambio que resultan de la valuacin en moneda nacional de los activos y de las
obligaciones del Banco Central de Reserva en oro, plata, divisas, DEG u otras unidades monetarias de uso
internacional, se debitan o acreditan en esta cuenta sin considerrseles como ganancias o prdidas.
Asimismo por el lado de ESSALUD origin incrementos de S/. 195 698,1 mil.
Nota 37: Resultados Acumulados

Conceptos 2012 2011
Supervit Acumulado 52 094 737.5 60 190 112.1

Dficit Acumulado (107,686,554.0) (97 582 022.6)
Saneamiento Contable (36,541.1) ( 139 798.1)
Resultados Acumulados (55,588,742.4) (59 505 206.4)
Otros Rubros (135,859.3) ( 207 628.8)
Sub- Total (111,352,959.3) (97 244 543.8)
Ajuste (393.5) (4 319 365.3)
(-) Eliminaciones (614,334,720.3) (550,676,736.4)
TOTAL NETO (725 688 073.1) (652 240 645.5)
El saldo negativo neto de esta cuenta aument en S/. 73 447 427,6 mil respecto al ao anterior,
principalmente por el traslado de saldos de cuentas patrimoniales con el importe negativo de
S/. 78 597 219,5 mil y el saldo negativo de ajustes de ejercicios anteriores de S/. 22 313 767,6 mil,
contrarrestado por otras operaciones patrimoniales en S/. 8 578 506,6 mil, el supervit del ejercicio (no
incluido el inters minoritario) de S/. 17 559 510,0 mil. Se presenta neto de eliminaciones por efectos de
consolidacin.
Nota 38: Cuentas de Control (Orden) contingencias y Otras Cuentas
Cuentas que representan compromisos o contingencias que dan origen a una relacin jurdica con
terceros y cuya ejecucin eventual podra modificar la situacin financiera de la entidad.

Conceptos 2012 2011
Contratos y Compromisos Aprobados 64 996 895.8 70 978 599.0

Valores y Garanta 158 356 537.0 149 949 799.0
Bienes en Prstamo, Custodia y No Dep. 19 678 818.0 19 477 968.9
Obligaciones Previsionales 74 970 104.8 80 654 249.0
Cuentas de Contingencias 41 713 533.1 29 022 477.3
Exixtencias de Billetes y Monedas 19 737 138.0 17 752 552.0
Deudas del Estado (intereses) 1 595 017.1 1 132 286.3
Obras de Electrifiacin 675 770.7 675 770.7
Reclamos Judiciales 28 578.4 27 536.3
Cartas Fianzas Entregados por Terceros 4 571 862.7 8 108 600.1
Rendimiento de Crdito de Renta en Susp. 1 896 915.5 53 888 954.2
Crditos Cedidos 4 411 336.0 3 247 780.5
Cuentas Incobrables Castigadas 51 851 669.0 3 895 640.2
Garantas de Operaciones de Crdito 5 994 128.2 2 880 250.4
Fondos de Fideicomisos 149 430.0 173 558.0
Contracuentas de Fideic. y Comis. Confianz. 5 658 796.7 4 263 103.1
Otros Conceptos 78 498 217.1 59 648 037.1
TOTAL NETO 534 784 748.1 505 777 162.1
Se observa variacin de S/. 29 007 586,0 mil o 5,7% con respecto al ao anterior, sobresaliendo el rubro
de cuentas incobrables castigadas que increment en S/. 47 956 028,8 mil, sin embargo a su vez
disminuy en S/. 52 002 845,7 mil, en los rendimientos de crditos y rentas en suspenso,
correspondiendo ambas operaciones al Banco de la Nacin; Banco Central de Reserva con incremento de
S/. 21 066 788,5 mil, constituidos por las operaciones forwards y existencia de billetes y monedas; las
cuentas de contingencias incrementaron en S/. 12 691 055,8 o 43,7%, bsicamente en el gobierno
nacional y en empresas; sin embargo el rubro obligaciones previsionales disminuy en S/. 5 684 144,2 mil
o 7,0%, representada por la Oficina de Normalizacin Previsional, explicado por el ajuste efectuado de
conformidad con el Instructivo N 20.
DETALLE DE CONTINGENCIAS POR DEMANDAS
Al 31 de diciembre del 2012, las entidades de la actividad gubernamental han presentado informacin
sobre contingencias por demandas por un importe de S/. 20 068 462,3 mil, mayor en S/. 8 554 524,6
mil o 74,3% respecto al ao anterior. Las mencionadas contingencias corresponden a las diversas
demandas judiciales en contra, que pueden afectar la situacin financiera de esas entidades, el detalle se
indica a continuacin:

CONTINGENCIAS DE DEMANDAS
Concepto 2012 2011
Administrativas 240 286.8 396 429.0

- Gobierno Nacional 98 794.5 290 995.3
- Gobiernos Regionales 101 658.8 62 992.9
- Gobiernos Locales 39 833.5 42 440.8
Agrarias 60 252.9
- Gobierno Nacional 60 252.9
Civiles 7 987 783.6 6 934 839.7

- Gobierno Nacional 6 814 344.8 6 052 067.6
Laborales 1 206 635.2 1 151 315.0

Penales 56 293.4 55 381.9

- Gobiernos Locales 573.1 644.4
Tributaria 139 267.1 106 752.0

Contigencias por Garantas 45 034.8

- Gobiernos Regionales 44 992.3
- Gobiernos Locales 42.5
Otras Contingencias 10 332 908.5 2 869 220.1

- Gobierno Nacional 9 741 301.4 2 586 649.7
Total Contingencias 20 068 462.3 11 513 937.7
Como se puede aprecia en el cuadro precedente, las contingencias ms representativas se encuentran en

el rubro Otras Contingencias, que significan el 51,5% del total de contingencias y un incremento de
260,1% respecto al ao anterior, las entidades que sobresale en este rubro son el Poder Judicial con el
37,4%, principalmente, por homologacin de los Magistrados, y el Ministerio de Justicia con el 10,6% del
total; asimismo se observa que intervienen las demandas Civiles, que representa el 39,8% del total y un
incremento respecto al ao anterior de 15,2%. Adicionalmente las Empresas presentan contingencias
por demandas por el importe de S/. 42 801.1 mil y Otras Entidades por S/. 55 039.0 mil.
Nota 39: Ingresos Tributarios Netos
Incluye ingresos por Recaudacin de tributos, acotaciones de declaracin de importaciones y

liquidaciones de cobranza y exportacin. Comprende los siguientes conceptos:

Concepto 2012 2011
Impuesto de la Renta
- Impuesto a la Renta a Personas Domiciliarias 30 685 297.0 27 934 701.1
- Impuesto a la Renta de no Domiciliarias 2 249 972.8 1 736 480.1
- Regularizaciones de Impuestos a la Renta 6 694 272.9 5 270 422.2
Impueto a la Propiedad
- Impuesto sobre la Propiedad Inmueble 1 983 102.7 1 657 696.9
- Impuesto sobre la Propiedad No Inmueble 2 694 804.8 2 406 638.9
Impuesto a la Produccin y Consumo
- Impuesto sobre el Comercio y las 163 729.6 148 540.8
Transacciones Internacionales 2 137 316.1 1 908 809.1
Otros Ingresos Impositivos 49 150 788.1 44 681 242.8
Contribuciones y Obligaciones 539 366.7 572 458.5
Aporte Previsionales 2 268 034.5 1 897 619.7
Otros Impuestos y Contribuciones 5 815 871.5 3 657 896.6
(-) Devoluciones, Liberaciones
e Incentivos Tributarios (10 789 521.9) (10 791 416.3)
Sub-Total 93 593 034.8 81 081 090.4
(-) Elimiaciones ( 309 754.8) ( 52 824.6)
TOTAL NETO 93 283 280.0 81 028 265.8
El rubro aument en S/. 12 255 014,2 mil o 15,1% con relacin al ejercicio 2011, principalmente por la
Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria SUNAT con S/. 11 662 531,7 mil,
debido al aumento del impuesto general a las ventas con S/. 4 211 368,6 mil, al impuesto a la renta a
personas domiciliarias con S/. 2 680 397,9 mil, y en menor proporcin a multas y sanciones tributarias
con S/. 1 742 094,3 mil. Se presenta neto de eliminaciones e incentivos tributarios.
Nota 40: Ingresos No Tributarios, Ventas y Otros Ingresos Operacionales
Agrupa, los ingresos por venta de bienes y servicios de productos agrcolas, forestales, pecuarios,
minerales, hidrocarburos, industriales, de educacin, de salud, de transporte y otros ingresos
operaciones. Corresponde los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011
Venta de Bienes 15 519 503.0 14 390 071.4

Venta de Derechos y Tasas Administrativas 2 796 791.4 2 519 570.3
Venta de Servicios 5 835 657.1 5 238 967.1
Fondo para Estab. De precios de Combust. ( 77 099.7) 1 019 168.6
Aportaciones 7 302 500.1 6 388 421.2
Otros Ingresos Operacionales 19 303 256.5 12 866 878.3
Reclasificacin de Cuentas - FONAFE (5 050 634.5) 0.0
Sub- Total 45 284 716.4 41 679 598.7
(-) Eliminaciones (4 851 017.2) (3 052 138.9)
TOTAL NETO 40 433 699.2 38 627 459.8
Este rubro muestra variacin de S/. 1 806 239,4 mil, que equivale a 4,7% respecto al ao anterior, debido
al rubro Aportaciones que increment en S/. 914 078,9 mil; destacando Caja de Pensiones Militar
Policial, por las aportaciones del empleador y de los miembros de las fuerzas armadas y policiales
comprendidos en el rgimen de pensiones regulados por el Decreto Ley N 19846 y EsSALUD, en calidad

de administrador del seguro social en salud, por aportaciones del empleador comprendido en la Ley N
26790 Ley de modernizacin de la seguridad social en salud; Petroper en el 2012, por venta de
combustibles y otros ingresos operacionales, facturaron S/. 13 150 934,1 mil, principalmente a la
empresa PRIMAX S.A., en S/. 4 395 159,4 mil, en tanto que el ao 2011 alcanz S/. 13 336 996,4 mil,
destacando las ventas nacionales en S/. 11 952 841,0 mil; el incremento en el rubro Otros Ingresos
Operacionales por S/. 6 436 378,2 mil, se origina en las diferentes empresas del mbito FONAFE
Matriz. Se presenta, neto de eliminaciones
Nota 41: Ingresos Financieros
Este rubro incluye los intereses cobrados a clientes por derechos pendientes al vencimiento de
obligaciones y comprende a los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011
Intereses y Comisiones por Cartera de Crdito 1 726 113.4 1 507 002.9

Intereses Disponibles 337 845.0 314 297.7
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vcto. 233 106.1 197 744.9
Diferencia de Cambio Op. Varias 169 288.5 102 531.6
Otros Ingresos Financieros 1 903 048.3 3 200 908.5
Transacciones Recprocas (8,795.3)
Sub- Total 4 360 606.0 5 322 485.6
(-) Eliminaciones (1 576 458.0) (1 344 823.2)
TOTAL NETO 2 784 148.0 3 977 662.4
Se aprecia disminucin en este rubro de S/. 1 193 514,4 mil o 30,0% influenciado principalmente por la
disminucin en el concepto otros ingresos financieros; ello, relacionado a las empresas del FONAFE, en
S/. 1 243 401,2 mil o 40,1%; contrarrestado por el aumento en intereses y comisiones por cartera de
crdito en el monto de S/. 219 110,5 mil o 7,9%, generado bsicamente por crditos de consumo
otorgados a trabajadores y pensionistas del sector pblico.
Nota 42: Traspasos y Remesas Recibidas
Este rubro es una cuenta de enlace que utilizan las entidades de la actividad Gubernamental para
registrar los recursos recibidos del Tesoro Pblico, corriente y de capital. Lo conforman los siguientes
conceptos:

Conceptos 2012 2011
Traspasos del Tesoro 63 766 596.8 59 749 062.1

Traspasos de Documentos 349 441.2 290 743.1
Participacin de Recursos Determinados 16 091 030.0 10 673 470.9
Donaciones y Transferencias 60 659.3 25 102.5
Otros 241 855.1 572 155.7
Sub- Total 80 509 582.4 71 310 534.3
(-) Eliminaciones (80 509 582.4) (71 300 758.9)
TOTAL NETO 0.0 9 775.4

En esta cuenta de enlace el Ministerio de Economa y Finanzas realiz operaciones, principalmente por el
pago de la carga financiera de la deuda pblica interna y externa; en tanto que los Ministerios de:
Transportes y Comunicaciones, Interior, Defensa, Educacin y Salud, por la atencin de los gastos de
personal; la Oficina de Normalizacin Previsional por la atencin del pago de pensiones y bonificaciones;
y el Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social, para la ejecucin de programas sociales como Programa
Nacional de Apoyo Directo a los ms Pobres JUNTOS, FONCODES, Programa Nacional de Asistencia
Solidaria PENSION 65 y Programas CUNA MAS. Por efecto de la consolidacin se muestra neto de
eliminacin.
Nota 43: Donaciones y Transferencias Recibidas
Agrupa las subcuentas que representa ingresos provenientes de donaciones en efectivo y bienes
corrientes y de capital del sector pblico, del exterior, entre otros.

Conceptos 2012 2011
En Efectivo 2 442 452.9 3 352 415.6

En Bienes 415 097.6 1 956 078.9
En Documentos 191.0 10 981.1
Condonaciones Ctes. y de Capital 43 791.5 152 118.2
Otras Donaciones Ctes. y de Capital 400.8 2 115.8
Sub- Total 2 901 933.8 5 473 709.6
(-) Eliminaciones (2 042 534.2) (2 978 733.0)
TOTAL NETO 859 399.6 2 494 976.6
El rubro vari significativamente en S/. 1 635 577,0 mil equivalente al 65,6%, respecto al ejercicio 2011,
se origina en las transferencias recibidas en efectivo y en bienes que disminuyeron en S/. 909 962,7 mil y
S/. 1 540 981,3 mil, respectivamente, originados por los gobiernos: nacional, regionales y locales,
Nota 44: Costo de Ventas y otros Costos Operacionales

Conceptos 2012 2011
Costo de Ventas 685 142.4 579 150.8

Otros Costos de Ventas y de Servicios 3 911 122.3 3 629 839.6
Consumo de Existencias 11 795 290.4 11 571 779.8
Remuneraciones y Beneficios 153 979.7 140 893.6
Pensiones 657 230.7 582 085.7
Compensacin por Tiempo de Servicios 2 911.0 2 505.9
Otros Rubros 7 723 364.1 7 131 754.7
Otros Costos Operacionales 4 086 466.3 5 424 296.3
Sub-Total 28 234 322.7 28 328 051.2
(-) Eliminaciones (7 659 237.2) (4 577 143.4)
TOTAL NETO 20 575 085.5 23 750 907.8
Este rubro disminuy en S/. 3 175 822,3 mil o 13,4% con relacin al ejercicio anterior, principalmente por
Per Petro, por los costos de servicios de extraccin de hidrocarburos prestados por las empresas
contratistas, en los contratos de servicios relacionados a la produccin de hidrocarburos, destacan las

Regalas Focam en S/. 2 233 465,4 mil y el Canon y Sobrecanon en S/. 2 925 471,5 mil; Petroper con
S/. 223 510,6 mil, como consecuencia del incremento de consumo de existencias. Se presenta neto de
eliminaciones por operaciones recprocas lo que origina sustancialmente la disminucin de este saldo.
Nota 45: Gastos Financieros
Este rubro incluye intereses pagados a clientes por los depsitos efectuados y comprende a los siguientes
conceptos:

Conceptos 2012 2011
Intereses y Comisiones 482 874.4 384 261.5

Fluctuac. de Valor por Variac. Inst. Financ. Derivados 36 934.9 34 177.8
Primas al Fondo de Seguros de Depsitos 20 769.7 17 844.7
Otros Rubros 538 623.6 450 955.8
Transacciones Reciprocas - Fonafe Matriz ( 18 165.1) 0.0
TOTAL NETO 1 061 037.5 887 239.8
Aument en S/. 173 797,7 mil o 19,6% con relacin al ejercicio anterior, principalmente por las empresas
del sector financiero del holding del Estado, destacando el rubro de intereses y comisiones con una
variacin de S/. 98 612,9 mil o 25,7%. Se presenta neto de eliminaciones por operaciones recprocas del
FONAFE - Matriz.
Nota 46: Gastos de Ventas
Este rubro incluye todas las operaciones que estn directamente relacionadas con la operacin de ventas
y comprende a los siguientes conceptos:

Conceptos 2012 2011
Costos de Distribucin 343 915.9 309 442.3

Servicios a Terceros 100 165.0 83 213.5
Gastos de Personal 69 513.9 63 799.7
Tributos 13 635.6 12 202.3
Cargas Diversas de Gestin 57 602.4 56 185.0
Otros Rubros 718 700.0 665 223.7
Cuentas por Cobranza Dudosa 2 634.6 8 813.6
Sub-Total 1 306 167.4 1 188 880.1
(-) Eliminaciones ( 20 135.0) ( 12 582.5)
TOTAL NETO 1 286 032.4 1 176 297.6
Este rubro presenta un incremento de S/. 109 734,8 mil o 9,3% respecto al ao anterior, entre los rubros
ms significativos tenemos a Costo de Distribucin y Servicios a Terceros que muestran respectivamente
incrementos de S/. 34 473,6 mil o 11,1% y S/. 16 951,5 mil o 20,4%; sustancialmente, por las Empresa
bajo el mbito del FONAFE - Matriz, entre ellas a SEDAPAL. Se presenta neto de eliminaciones.

Nota 47: Gastos Administrativos

Conceptos 2012 2011
Castos Administrativos 274 432.6 209 635.0

Gastos de Personal y Directorio 4 282 622.6 3 485 713.1
Gastos de Servicios Recibidos por Terceros 342 500.9 309 911.8
Impuestos y Contribuciones ( 25 856.0) 31 554.1
Provisiones 9 375.2 23 720.5
Cargas Diversas de Gestin 25 440.4 43 585.1
Costo de Med. Material Mdico y Otros 1 531 528.8 1 498 172.0
Costo de Prestanciones Econmicas 486 267.1 425 721.8
Costo de Oficina, Inmueble e Instalaciones 320 724.8 299 219.6
Costo de Eq. Unidades de Transp. Mdico 214 428.7 211 754.0
Castigo Costas, Moras, Capital Reest. 6 763.5 12 083.2
Consumo de Bienes 36 875.3 37 107.4
Otros 3 430 936.6 3 365 093.1
Transacciones Recibidas (98,404.8) ( 27 148.8)
Sub-Total 10 837 635.7 9 926 121.9
(-) Eliminaciones ( 811 540.8) ( 510 292.3)
TOTAL NETO 10 026 094.9 9 415 829.6
Aument en S/. 610 265,3 mil o 6,5%, comparado con el ao anterior, el incremento se observa en Otras
Entidades, representado principalmente por ESSALUD en S/. 912 452,5 mil por los gastos destinados a
costo de persona, medicina, material mdico y prestaciones econmicas, contrarrestado por el
incremento de las eliminaciones mayor en S/. 301 248,5 mil, respecto al ao anterior.
Nota 48: Gastos de Bienes y Servicios
Comprende los bienes y suministros de funcionamiento as como los servicios prestados a la Entidad por
terceras personas.

Conceptos 2012 2011
Consumo de Bienes 4 323 396.7 3 864 566.9

Contrataciones de Servicios 16 423 303.4 14 014 754.2
Sub-Total 20 746 700.1 17 879 321.1
(-) Eliminaciones (1 096 164.2) ( 762 828.1)
TOTAL NETO 19 650 535.9 17 116 493.0
Registra un incremento de S/. 2 534 042,9 mil o 14,8%, respecto al ejercicio 2011, sustentado
principalmente por la contratacin de servicio que aument en S/. 2 408 549,2 mil o 17,2%, respecto al
ao anterior, originado principalmente por la contratacin de servicios bsicos de comunicaciones,
limpieza y seguridad, mantenimiento, acondicionamiento y reparaciones, as como servicios
profesionales, tcnicos y contrato de administracin CAS; sobresaliendo los Ministerios de Transportes
y Comunicaciones, Defensa y Salud, entre los ms representativos.

Nota 49: Gastos de Personal
Comprende la planilla de remuneraciones de los trabajadores de la actividad gubernamental, as como

las contribuciones al seguro social y otras subvenciones sociales.

Conceptos 2012 2011
Personal y Oblig. Soc. Retri. y Comp. Efect. 24 380 671.0 21 447 335.8
Otras Retribuciones 25 642.1 36 206.0
Contribuciones a la Seguridad Social 1 513 082.5 1 433 635.6
Otros 20 867 823.2 17 679 933.6
TOTAL NETO 46 787 218.8 40 597 111.0
Denota incremento de S/. 6 190 107,8 mil o 15,2%, comparado con el ejercicio anterior, principalmente
en los Ministerios de Educacin con S/. 1 111 302,3 mil, del Interior con S/. 953 116,3 mil, Defensa con
S/. 404 107,1 mil; la Oficina de Normalizacin Previsional con S/. 1 001 779,7 mil, por gastos de personal
contratado y nombrado, as como los beneficios de los trabajadores y obligaciones del empleador.
Nota 50: Gastos por Pensiones Prestaciones y Asistencia Social
Comprende las obligaciones adicionales a favor de los pensionistas, as como las prestaciones de salud,
asistencia social y otras prestaciones del empleador.

Conceptos 2012 2011
Pensiones 3 146 942.7 3 281 524.1

Prestaciones y Asistencia Social 1 432 214.9 1 388 666.7
Otras Pensiones y Prestaciones 0.0 981.1
TOTAL NETO 4 579 157.6 4 671 171.9
Se aprecia una disminucin de S/. 92 014,3 mil o 2,0%, respeto al ejercicio anterior precedente, con
incidencia en los Ministerios del Interior por S/. 103 924,3 mil o 8,1% y de Defensa con S/. 101 816,8 mil;
la Oficina de Normalizacin Previsional con S/. 121 288,7 mil, por el menor gasto presentado en el Fondo
Ley N 18846, bonos de reconocimiento, bonificacin Fonahpu, as como los montos otorgados en
subsidios y fallecimiento de familiar directo.
Nota 51: Donaciones y Transferencias Otorgadas
Agrupa las sus cuentas que representan donaciones corrientes y de capital otorgadas en efectivo o en
bienes a entidades del extranjero o nacional.

Conceptos 2012 2011
En Efectivo 3 055 140.7 3 378 835.0

En Bienes 384 771.3 1 260 460.9
En Documentos 88.1 9 810.6
Sub- Total 3 440 000.1 4 649 106.5
(-) Eliminaciones (2 189 471.2) (2 870 466.3)
TOTAL NETO 1 250 528.9 1 778 640.2

La Cuenta disminuy en S/. 528 111,3 mil o 29,7% y lo representa las donaciones otorgadas en bienes y
en efectivo, principalmente a Organismos Internacionales y a Otras Unidades de Gobierno cuya
recepcin, en el segundo caso, se registro en el siguiente periodo. Se presenta neto de las donaciones
entre entidades del sector pblico.
Nota 52: Traspasos y Remesas Otorgadas
Representa los traspasos de fondos de la coparticipacin de la recaudacin a la Direccin Nacional del

Tesoro Pblico, as como documentos a favor de las instituciones del sector pblico.

Conceptos 2012 2011
Traspasos con Documentos 69 857.5 56 578.0

Otros 11 608 498.4 9 384 017.0
Sub- Total 11 678 355.9 9 440 595.0
(-) Eliminaciones (11 678 355.9) (9 440 595.0)
TOTAL NETO 0.0 0.0
Destacan las transferencias que otorga la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria

(Captadora) por concepto del Canon Ley N 27506 por S/. 6 139 404,4 mil y Fondo de Compensacin
Municipal- FONCOMUN por S/. 4 861 066,9 mil, superior en S/. 1 788 418,3 mil y S/. 442 031,8 mil,
respectivamente, respecto al ejercicio anterior, entre las transferencias ms significativas.
Nota 53: Estimaciones y Provisiones del Ejercicio

Conceptos 2012 2011
Estimaciones del Ejercicio 26 319 380.1 25 969 081.1

Provisiones del Ejercicio 5 149 757.7 1 546 706.5
Otros 8 119.9
TOTAL NETO 31 469 137.8 27 523 907.5
Al cierre del ejercicio 2012 se report un aumento de S/. 3 945 230,3 mil o 14,3%, fundamentada por la
Superintendencia de Administracin Tributaria SUNAT con aumento en estimaciones del ejercicio por
S/. 350 299,0 mil o 1,3%, como resultado de la reduccin de cuentas por cobrar y de cuentas por cobrar
diversas. Las estimaciones efectuadas por la SUNAT durante el ejercicio 2012 asciende a S/. 20 589 556,2
mil, producto de las estimaciones de cobranza dudosa y de las reclamaciones de los contribuyentes por
multas acotadas, por resoluciones de determinacin, por rdenes de pago, por resoluciones de
intendencia y por liquidaciones de cobranza por derechos aduaneros y tributos internos; as como el
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos con S/. 2 127 780,3 mil, representado principalmente por la
provisin de los procesos judiciales, las mismas que se encuentran con sentencia en primera instancia,
tambin forma parte las sentencias de laudos arbitrales.
Nota 54: Ingresos Financieros

Conceptos 2012 2011
Renta de la Propiedad 10 872 323.3 8 695 923.0

Banco Central de Reserva 118 058.3 95 879.4
Ganancias por Operaciones de Cobertura 762 255.8 342 345.7
Dividendos en Acciones Varias 33 926.0 187 109.0
Otros Ingresos Financieros 234 648.5 223 782.4
Su- Total 12 010 645.7 9 530 036.3
Ajuste ( 310 898.9)
TOTAL NETO 12 010 645.7 9 219 137.4
La variacin de S/. 2 791 508,3 mil o 30,3% respecto al ao anterior se debe, en lo principal, al aumento
del diferencial cambiario a los saldos adeudados por bonos internos y externos y a los saldos adeudados
por los crditos internos y externos, representado principalmente por el Ministerio de Economa y
Finanzas, con S/. 1 988 177,3 mil; el Tesoro Pblico incremento en S/. 423 727,4 mil por intereses
ganados en cuentas bancarias, as como ganancias por operaciones de cobertura que increment en
S/. 419 910,1 mil o 122,7% mil, sobresaliendo las empresas bajo el mbito de FONAFE Matriz.
Nota 55: Gastos Financieros

Conceptos 2012 2011
Gastos Financieros - BCRP 153 888.8 153 747.4

Intereses de la Deuda 9 291 466.7 7 191 163.1
Comisiones y Otros Gastos de la Deuda 257 935.6 269 692.6
Diferencia de Cambio 5 016 187.7 3 619 999.4
Otras Cargas Financieras 580 576.1 719 645.5
Su- Total 15 289 649.9 11 929 090.9
Ajuste 393.4
(-) Eliminaciones (1 862 415.1) (1 586 051.6)
TOTAL NETO 13 427 628.2 10 343 039.3
Esta cuenta evidencia un incremento de S/. 3 084 588,9 mil o 29,8%, producto del diferencial cambiario,
y de los intereses de la deuda interna y externa con aumentos de S/. 1 396 188,3 mil y S/. 1 463 668,4
mil, respectivamente; representada por el Ministerio de Economa y Finanzas, as como los intereses, por
depsitos a la vista, que origin el Banco Central de Reserva, un aumento de S/. 587 257,2 mil.
Nota 56: Otros Ingresos

Conceptos 2012 2011

Multas y Sanciones No Tributarias 1 185 889.0 745 412.5
Aportes por Regularizacin 0.0 361 381.5
Transferencias Voluntarias 270 172.2 346 102.4
Venta de Edificios 389.7 1 501.3
Venta de Vehculos, Maquin. y Otros 1 593.1 14 554.2
Venta de Otros Activos 17 256.6 7 698.7
Venta de Activos No Producidos 147 325.9 88 093.3
Venta de Activos Financieros 778.2 21 186.5
Ingresos Promocin de la Inv. Privada 171 885.6 718 984.2
Otros 681 312.1 652 422.7
Otros Ingresos 4 314.6 2 967.0
Gastos de Cobranza Externa ( 380.1) ( 321.8)
Cobranza de Multas y Moras 22 790.2 18 935.8
Ingreso Varias Entidades 89 040.2 77 008.4
Ingresos Diversos 29 988 906.2 44 942 674.2
Transferencias Recprocas ( 16 511.8) ( 33 957.5)
Sub-Total 33 439 302.9 48 544 138.7
(-) Eliminaciones (1 382 686.6) (1 595 332.9)
TOTAL NETO 32 056 616.3 46 948 805.8
Presenta una variacin negativa de S/. 14 892 189,5 mil o 31,7%, con relacin al ao anterior, se
sustenta en el Ministerio de Defensa, con S/. 10 107 787,8 mil, efectuado por el Ejercito del Per al
activar los inmuebles en afectacin en uso con abono a ingresos diversos, en el ejercicio 2011;
Superintendencia Nacional de Aduanas y Administracin Tributaria (captadora) con S/. 625 104,3 mil,
por la devolucin de estimaciones de las cobranzas dudosas de ejercicios anteriores; la Oficina de
Normalizacin Previsional destaca con S/. 798 617,6 mil, por la anulacin de constancias sin ttulos y por
ttulos pendientes de pago, relacionados con los bonos de reconocimiento (BdR), as como por el
recupero de provisiones devengadas y por la menor ganancia generada por gestin de los activos
financieros del fondo del rgimen del Decreto Ley N 19990.
Nota 57: Otros Gastos

Conceptos 2012 2011
Subsidios 64 705.6 2 509 707.8

Transferencias a Inst. Sin Fines de Lucro 1 630 039.6 744 202.8
Subvenciones a Personas Naturales 1 539 669.3 1 539 179.2
Pagos de Impuestos Derech. y Mult. Gubern. 109 481.9 106 337.6
Indemnizaciones y Compensaciones 118 078.1 40 969.3
Costo de Ventas de Activos No Financieros 3 954.5 28 652.3
Otros Gastos Diversos 10 072 591.4 6 028 633.8
Otros 123 618.2 121 625.2
Transacciones Recprocas FONAFE ( 29.2) ( 3 855.7)
Sub-Total 13 662 109.4 11 115 452.3
(-) Eliminaciones (1 696 729.7) (4 307 745.8)
TOTAL NETO 11 965 379.7 6 807 706.5
El rubro aument en S/. 5 157 673,2 mil o 75,8% con relacin al ao anterior, diferencia ocurrida
principalmente en otros gastos diversos, representado por S/. 4 043 957,6 mil o 67,1% originado por la
baja de bienes realizado por el Ejrcito Peruano del Ministerio de Defensa de S/. 3 394 968,8 mil;
Superintendencia Nacional de de Aduanas y de Administracin Tributaria participa con incremento de
S/. 1 226 933,8 mil, debido a la baja de cuentas por cobrar de ejercicios anteriores, catalogados como
extinguidos; el Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social con S/. 1 409 487,0 mil, por las transferencias
efectuadas a entidades sin fines de lucro de S/. 546 706,1 mil y subvenciones a personas naturales con
S/. 848 925,9 mil.

2.3 ANLISIS DE LA ESTRUCTURA Y EVALUACIN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
ANLISIS DE LA ESTRUCTURA Y EVOLUCIN DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ACTIVO
AL 31 de Diciembre del 2012
El Activo Total, ascendi a S/. 466 426 692,8 mi o 100%, corresponde S/. 146 621 605,2 mil o 31,4% al
Activo Corriente y S/. 319 805 087,6 mil o 68,6% al Activo No Corriente.
En el Activo Corriente, los conceptos ms significativos corresponde al Efectivo y Equivalente de Efectivo

con S/. 45 116 217,1 mil o 9,7%, Inversiones Financieras S/. 58 195 058,1 mil o 12,5%, Cuentas por
Cobrar Comerciales con S/. 8 562 765,1 mil o 1,8%, la Cartera de Crditos alcanz S/. 8 803 412,7 mil o
1,9% y finalmente Otros Activos con S/. 8 168 184,1 mil o 1,8%.
En el Activo No Corriente, destacan Inmuebles, Maquinara y Equipo con S/. 193 649 287,2 mil o 41,5%,
Inversiones Financieras y Permanentes con S/. 88 110 897,3 mil o 18,9%, Activos Intangibles y Otros
Activos con S/. 21 579 903,6 mil o 4,6%.
ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL PASIVO Y PATRIMONIO
El Pasivo y Patrimonio, ascendi a S/. 466 426 692.8 mil o 100%, correspondiendo S/. 413 006 997,8 mil,
o 88,7%, al Pasivo y S/. 53 419 695,00 mil o 11,3 %, al Patrimonio.
En Pasivo Corriente, ascendi a S/. 109 275 307,8 mil o 23,4%, destacando Adeudos y Obligaciones
Financieras a corto plazo con S/. 63 870 084,2 mil o 13,7%, Obligaciones con el Pblico con
S/. 17 803 745,8 mil o 3,8%, Cuentas por Pagar Comerciales con S/. 8 318 297,2 mil o 1,8% y, finalmente,
Parte Corriente Deudas a Largo Plazo con S/. 5 868 399,2 mil o 1,3%.
Pasivo No Corriente, alcanz S/. 303 731 690,0 mil o 65,3%, y estuvo conformado principalmente por
Deudas a Largo Plazo con S/. 87 974 830,2 mil, es decir el 18,9%, Beneficios Sociales y Obligaciones
Previsionales con S/. 94 520 455,7 mil o 20,3%, Adeudos y Obligaciones Financieras S/. 39 770 723,5 mil
o 8,5%, Otras Cuentas del Pasivo con S/. 31 507 378,5 mil o 6,8% y, finalmente, Provisiones
S/. 30 010 731,3 mil o 6,4%.
El Patrimonio, ascendi a S/. 53 419 695,0 mil, destacando Hacienda Nacional Adicional
S/. 557 906 298,9 mil o 119,6%, Hacienda Nacional con S/. 209 079 641,7 mil o 44,8% y Resultados
Acumulados el saldo negativo de S/. 725 688 073,1 mil o 155,6%.

ESTUDIO DE LA EVOLUCIN DEL ACTIVO
En el ao 2012 el Activo Total del Sector Pblico, aument en S/. 55 572 768,0 mil o 13,5%, respecto del
ao anterior, debido principalmente por Inversiones Financieras y Permanentes con S/. 23 983 665,7 mil
o 37,4%, Inmuebles, Maquinaria y Equipo con S/. 12 873 486,2 mil o 7,1%, Inversiones Financieras
Negociables con S/. 11 935 245,7 mil o 25,8%, Activos Intangibles y Otros Activos con S/. 2 547,641 mil
o 13,4%, entre otros.
ESTUDIO DE LA EVOLUCIN DEL PASIVO Y PATRIMONIO
Durante el ejercicio 2012, el Pasivo Corriente aument en S/. 23 836 658,6 mil o 27,9%, el Pasivo No
Corriente increment en S/. 30 537 849,2 mil o 11,2%, y el Patrimonio en S/. 1 198 260,2 mil o 2,3%,
sobresaliendo Hacienda Nacional Adicional con S/. 66 061 982,6 mil o 13,4%, Resultados Acumulados
con saldo negativo de S/. 73 447 427,6 mil o 11,3%, Adeudos y Obligaciones Previsionales a Corto Plazo
con S/. 16 882 505,1 mil o 35,9%, Beneficios Sociales y Obligaciones Previsionales incrementadas en
S/. 14 349 512,3 mil o 17,9%, entre otros.

SECTOR PBLICO
ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
CUADRO N 5
Por los aos terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011
2012 2011 VARIACIN CRECIMIENTO O
CONCEPTO
S/. % S/. % S/. DECRECIMIENTO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo 45 116 217.1 9.7 43 590 470.7 10.6 1 525 746.4 3.5
Fondos Interbancarios 2 291.7 0.0 ( 2 291.7 ) ( 100.0 )
Inversiones Financieras-Inversiones Negociables (Neto) 58 195 058.1 12.5 46 259 812.4 11.3 11 935 245.7 25.8
Cartera de Crditos 8 803 412.7 1.9 7 848 785.3 1.9 954 627.4 12.2
Cuentas por cobrar Comerciales (Neto) 8 562 765.1 1.8 8 122 442.6 2.0 440 322.5 5.4
Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas 57 123.0 0.0 71 428.0 0.0 ( 14 305.0 ) ( 20.0 )
Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 4 793 519.3 1.0 5 028 238.6 1.2 ( 234 719.3 ) ( 4.7 )
Existencias 7 528 737.5 1.6 7 095 103.5 1.7 433 634.0 6.1
Activos No Corrientes Mantenidos Para la Venta 1 514.5 0.0 407.7 0.0 1 106.8 271.5
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 98 928.9 0.0 123 130.5 0.0 ( 24 201.6 ) ( 19.7 )
Gastos Pagados por Anticipado 5 296 144.9 1.1 4 375 771.6 1.1 920 373.3 21.0
Otros Activos 8 168 184.1 1.8 7 475 928.8 1.8 692 255.3 9.3
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 146 621 605.2 31.4 129 993 811.4 31.6 16 627 793.8 12.8
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Crdito 8 186 115.8 1.8 6 720 524.7 1.6 1 465 591.1 21.8
Cuentas por Cobrar Comerciales 2 458 255.5 0.5 2 787 882.3 0.7 ( 329 626.8 ) ( 11.8 )
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 912.9 0.0 ( 912.9 ) ( 100.0 )
Otras Cuentas por Cobrar 2 659 165.3 0.6 6 877 385.2 1.7 (4 218 219.9 ) ( 61.3 )
Inversiones Financieras y Permanentes (Neto) 88 110 897.3 18.9 64 127 231.6 15.6 23 983 665.7 37.4
Existencias 3 853.8 0.0 4 088.7 0.0 ( 234.9 ) ( 5.7 )
Activos Biolgicos 9 763.7 0.0 5 382.4 0.0 4 381.3 81.4
Inversiones Inmobiliarias 379 868.4 0.1 258 892.1 0.1 120 976.3 46.7
Inmueble Maquinaria y Equipo ( Neto ) 193 649 287.2 41.5 180 775 801.0 44.0 12 873 486.2 7.1
Activos Intangibles y Otros Activos ( Neto) 21 579 903.6 4.6 19 032 262.6 4.6 2 547 641.0 13.4
Activo por Impuesto a la Renta y Partic. Diferidas 2 767 977.0 0.6 269 749.9 0.1 2 498 227.1 926.1
Crdito Mercantil
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 319 805 087.6 68.6 280 860 113.4 68.4 38 944 974.2 13.9
TOTAL ACTIVO 466 426 692.8 100.0 410 853 924.8 100.0 55 572 768.0 13.5
Cuentas de Orden 534 784 748.1 114.7 505 777 162.1 123.1 29 007 586.0 5.7
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Tesoro Pblico 3 008 361.9 0.6 2 364 276.4 0.6 644 085.5 27.2
Sobregiros Bancarios y Fondos Interbancarios 4 672.4 0.0 8 365.4 0.0 ( 3 693.0 ) ( 44.1 )
Obligaciones con el Pblico 17 803 745.8 3.8 16 083 753.3 3.9 1 719 992.5 10.7
Depsitos de Emp. Del sist. Financ. Y Org. Finan. Int. 405 599.5 0.1 600 807.3 0.1 ( 195 207.8 ) ( 32.5 )
Adeudos y obligaciones Financieras a Corto Plazo 63 870 084.2 13.7 46 987 579.1 11.4 16 882 505.1 35.9
Cuentas por Pagar Comerciales 8 318 297.2 1.8 7 282 608.6 1.8 1 035 688.6 14.2
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 302 681.2 0.1 51 528.2 0.0 251 153.0 487.4
Valores Ttulos y Obligac en Circulacin 1 931.9 0.0 ( 1 931.9 ) ( 100.0 )
Operaciones de Crdito 120 243.6 0.0 18 121.8 0.0 102 121.8 563.5
Otras Cuentas por Pagar 3 246 062.3 0.7 3 283 109.4 0.8 ( 37 047.1 ) ( 1.1 )
Parte Cte. Deudas a Largo Plazo 5 868 399.2 1.3 4 646 988.3 1.1 1 221 410.9 26.3
Impuesto a la Renta y Partic. Corrientes 106 636.6 0.0 61 132.6 0.0 45 504.0 74.4
Pasivos mantenidos para la Venta
Otros Pasivos 5 246 373.2 1.1 3 401 459.8 0.8 1 844 913.4 54.2
Provisiones 974 150.7 0.2 646 987.1 0.2 327 163.6 50.6
TOTAL PASIVO CORRIENTE 109 275 307.8 23.4 85 438 649.2 20.7 23 836 658.6 27.9
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Pblico 6 024 016.9 1.3 5 069 405.1 1.2 954 611.8 18.8
Depsitos de Emp. Del sist. Financ. Y Org. Finan. Int. 25 361.1 0.0 19 785.1 0.0 5 576.0 28.2
Adeudos y obligaciones Financieras a Largo Plazo 39 770 723.5 8.5 33 794 514.6 8.2 5 976 208.9 17.7
Cuentas por Pagar Comerciales 5 615.3 0.0 ( 5 615.3 ) ( 100.0 )
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 3 861.1 0.0 4 134.4 0.0 ( 273.3 ) ( 6.6 )
Deudas a Largo Plazo 87 974 830.2 18.9 92 883 000.6 22.6 (4 908 170.4 ) ( 5.3 )
Otras Cuentas por Pagar 9 124 231.4 2.0 8 775 463.4 2.1 348 768.0 4.0
Beneficios Sociales y Oblig. Prev. 94 520 455.7 20.3 80 170 943.4 19.5 14 349 512.3 17.9
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 2 187 998.7 0.5 918 753.5 0.2 1 269 245.2 138.1
Ingresos Diferidos 2 582 101.6 0.6 2 362 784.8 0.6 219 316.8 9.3
Otras Cuentas del Pasivo 31 507 378.5 6.8 22 971 947.1 5.6 8 535 431.4 37.2
Provisiones 30 010 731.3 6.4 26 217 493.5 6.4 3 793 237.8 14.5
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 303 731 690.0 65.3 273 193 840.8 66.4 30 537 849.2 11.2
TOTAL PASIVO 413 006 997.8 88.7 358 632 490.0 87.1 54 374 507.8 15.2
PATRIMONIO
Capital 12 289 708.0 2.6 11 539 720.3 2.8 749 987.7 6.5
Hacienda Nacional 209 079 641.7 44.8 196 691 287.5 47.9 12 388 354.2 6.3
Hacienda Nacional Adicional 557 906 298.9 119.6 491 844 316.3 119.7 66 061 982.6 13.4
Ajustes y Resultados no Realizados 1 460 339.4 0.3 1 607 444.9 0.5 ( 147 105.5 ) ( 9.2 )
Reservas Legales y Otras Reservas (6 450 885.7 ) ( 1.4 ) (1 709 944.2 ) ( 0.4 ) (4 740 941.5 ) 277.3
Resultados Acumulados (725 688 073.1 ) ( 155.6 ) (652 240 645.5 ) ( 158.8 ) (73 447 427.6 ) 11.3
Diferencias de Conversin
Intereses Minoritarios 4 822 665.8 1.0 4 489 255.5 1.2 333 410.3 7.4
TOTAL PATRIMONIO 53 419 695.0 11.3 52 221 434.8 12.9 1 198 260.2 2.3
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 466 426 692.8 100.0 410 853 924.8 100.0 55 572 768.0 13.5
Cuentas de Orden 534 784 748.1 114.7 505 777 162.1 123.1 29 007 586.0 5.7

ANLISIS DE LA ESTRUCTURA Y EVALUACIN DE LOS ESTADO DE GESTIN
ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE GESTIN
El sector pblico en el ejercicio 2012, obtuvo ingresos por S/. 137 360 526,8 mil, principalmente en los
rubros ingresos tributarios que represento el 67,9%; e Ingresos No Tributarios y Ventas Netas y Otros
Ingresos Operacionales con 29,4%.
El total de Costos y Gastos fue de S/. 136 685 025,9 mil o 99,5%, del total de los Ingresos Operacionales,
influenciado por Gastos de Personal con S/. 46 787 218,8 o mil 34,1%, Estimaciones y Provisiones del
Ejercicio con S/. 31 469 137,8 mil o 22,9%, Costo de Ventas y Otros Costos Operacionales con
S/. 20 575 085,5 mil o 15,0%, Gastos de Bienes y Servicios con S/. 19 650 535,9 mil o 14,3 %, y finalmente
Gastos Administrativos S/. 10 026 094,9 mil o 7,3%.
ESTUDIO DE LA EVOLUCIN DEL ESTADO DE GESTIN
Los Ingresos durante el ejercicio 2012, aumentaron en S/. 11 222 386,8 mil o 8,9% debido bsicamente al
incremento de Ingresos Tributarios en S/. 12 255 014,2 mil o 15,1% y de Ingresos No Tributarios y Ventas
Netas y Otros Ingresos Operacionales con S/. 1 806 239,4 mil o 4,7%.
El total de Costos y Gastos se increment en S/. 9 766 610,3 mil o 7,7%, respecto al ao 2011,
principalmente por aumento en Gastos de Personal con S/. 6 190 107,8 mil o 15,2%, Estimaciones y
Provisiones del Ejercicio con S/. 3 945 230,3 mil o 14,3%, Gastos en Bienes y Servicios con S/. 2 534 042,9
mil o 14,8%, entre otros.
El Resultado Operativo vari 186,6%, de un ao al otro que, registr un crecimiento de S/. 1 455 776,5
mil, los Costos y Gastos consumieron 99,5% de los ingresos del 2012 y 100,6% en el ao 2011,
obteniendo Margen Operativo positivo de 0,5% en el ejercicio 2012 y negativo 0,6% en el 2011.
El total Otros Ingresos y Gastos, pas de representar el 31,2% de los Ingresos Netos en 2011 pasando a
13,5% en el ao 2012.
El Margen Neto del sector pblico, presenta saldo positivo en ambos ejercicios, mostrando en el 2011
30,0% y en el ao 2012 13,4%.

SECTOR PBLICO
ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE GESTIN
CUADRO N 5
Por los aos terminados al 31 de diciembre del 2012 y 2011
2012 2011 VARIACIN CRECIMIENTO O
CONCEPTO
S/. % S/. % S/. DECRECIMIENTO
INGRESOS
Ingresos Tributarios Netos 93 283 280.0 67.9 81 028 265.8 64.2 12 255 014.2 15.1
Ingresos No Trib., Ventas Netas y otros Ing.Operacionales 40 433 699.2 29.4 38 627 459.8 30.6 1 806 239.4 4.7
Ingresos Financieros 2 784 148.0 2.0 3 977 662.4 3.2 (1 193 514.4 ) ( 30.0 )
Traspaso y Remesas Recibidas 9 775.4 ( 9 775.4 ) ( 100.0 )
Donaciones y Transferencias Recibidas 859 399.6 0.7 2 494 976.6 2.0 (1 635 577.0 ) ( 65.6 )
TOTAL INGRESOS 137 360 526.8 100.0 126 138 140.0 100.0 11 222 386.8 8.9
COSTOS Y GASTOS
Costo de Ventas y Otros Costos Operacionales (20 575 085.5 ) ( 15.0 ) (23 750 907.8 ) ( 18.8 ) 3 175 822.3 ( 13.4 )
Gastos Financieros (1 061 037.5 ) ( 0.8 ) ( 887 239.8 ) ( 0.7 ) ( 173 797.7 ) 19.6
Gastos de Venta (1 286 032.4 ) ( 0.9 ) (1 176 297.6 ) ( 0.9 ) ( 109 734.8 ) 9.3
Gastos Administrativos (10 026 094.9 ) ( 7.3 ) (9 415 829.6 ) ( 7.5 ) ( 610 265.3 ) 6.5
Gastos de Bienes y Servicios (19 650 535.9 ) ( 14.3 ) (17 116 493.0 ) ( 13.6 ) (2 534 042.9 ) 14.8
Gastos de Personal (46 787 218.8 ) ( 34.1 ) (40 597 111.0 ) ( 32.2 ) (6 190 107.8 ) 15.2
Gastos por Pens. Prest. Y Asistencia Social (4 579 157.6 ) ( 3.3 ) (4 671 171.9 ) ( 3.7 ) 92 014.3 ( 2.0 )
Donaciones y transferencias Otorgadas (1 250 528.9 ) ( 0.9 ) (1 778 640.2 ) ( 1.4 ) 528 111.3 ( 29.7 )
Traspasos y Remesas Otorgadas
Ganancia (Prdida) de la Baja de Activos Financieros Medidos al Costo Arr. ( 196.6 ) ( 817.2 ) 620.6 ( 75.9 )
Estimaciones y Provisiones del Ejercicio (31 469 137.8 ) ( 22.9 ) (27 523 907.5 ) ( 21.8 ) (3 945 230.3 ) 14.3
TOTAL COSTOS Y GASTOS (136 685 025.9 ) ( 99.5 ) (126 918 415.6 ) ( 100.6 ) (9 766 610.3 ) 7.7
UTILIDAD OPERATIVA 675 500.9 0.5 ( 780 275.6 ) ( 0.6 ) 1 455 776.5 ( 186.6 )
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos Financieros 12 010 645.7 8.7 9 219 137.4 7.3 2 791 508.3 30.3
Gastos Financieros (13 427 628.2 ) ( 9.8 ) (10 343 039.3 ) ( 8.2 ) (3 084 588.9 ) 29.8
Otros Ingresos 32 056 616.3 23.3 46 948 805.8 37.2 (14 892 189.5 ) ( 31.7 )
Otros Gastos (11 965 379.7 ) ( 8.7 ) (6 807 706.5 ) ( 5.4 ) (5 157 673.2 ) 75.8
Ganancias (Prdidas) por Venta de Activos
Partic.en los Result.Netos de Asoc.y Negoc.Conj.Contab.por el Metod.de 2 909.1 391 680.6 0.3 ( 388 771.5 ) ( 99.3 )
G(P) Surg.de la Dif.entre Val.Lib.Ant.y el Val.Just.de Act. Financ.Reclas. 45.4 ( 45.4 ) ( 100.0 )
Ingreso ( Gasto ) Neto de Operaciones en Descontinuacin ( 578.7 ) ( 2 480.8 ) 1 902.1 ( 76.7 )
Ingresos Netos (Gastos Netos) por Recuperacin de Crditos 40 854.2 36 683.9 4 170.3 11.4
Otros Ingresos y Gastos
TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS 18 717 438.7 13.5 39 443 126.5 31.2 (20 725 687.8 ) ( 52.5 )
Gastos por Impuestos a las Ganancias ( 852 767.6 ) ( 0.6 ) ( 796 718.0 ) ( 0.6 ) ( 56 049.6 ) 7.0
Impuesto a la Renta
RESULT. DEL EJERCICIO SUPERVIT (DFICIT) 18 540 172.0 13.4 37 866 132.9 30.0 (19 325 960.9 ) ( 51.0 )
Matriz 635 264.1 0.5 305 291.9 0.2 329 972.2 108.1
Intereses Minoritarios 980 635.7 0.7 720 891.6 0.6 259 744.1 36.0
COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL:
Ganancias (prdidas) Neta por Activos Financieros Disponibles para la Venta ( 553.8 ) 2 232.3 ( 2 786.1 ) ( 124.8 )
Ganancias (prdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio ( 85.4 ) ( 451.6 ) 366.2 ( 81.1 )
Otros Componentes de Resultado Integral ( 82 303.1 ) ( 0.1 ) ( 163 699.1 ) ( 0.1 ) 81 396.0 ( 49.7 )
OTRO RESULTADO INTEGRAL ANTES DE IMPUESTO ( 82 942.3 ) ( 0.1 ) ( 161 918.4 ) ( 0.1 ) 78 976.1 ( 48.8 )
IMPUESTO A LAS GANANCIAS RELACIONADO CON COMPONENTES DE OTRO RESUL.
Ganancias de Inversiones por Instrumentos de Patrimonio ( 460.9 ) 135.5 ( 596.4 ) ( 440.1 )
SUMA DE COMPONENTES DE OTRO RESULTADO INTEGRAL CON IMPUESTO A ( 440.1 )

( 460.9 ) 135.5 ( 596.4 )
OTROS RESULTADOS INTEGRALES ( 83 403.2 ) ( 0.1 ) ( 161 782.9 ) ( 0.1 ) 78 379.7 ( 48.4 )
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO, NETO DEL IMPUESTO A LA RENTA 18 456 768.8 13.3 37 704 350.0 29.9 (19 247 581.2 ) ( 51.0 )

CONCLUSIONES
Los Ingresos Fiscales, pasaron de representar S/. 119 655 725,6 mil en el 2011 a S/. 133 716 979,2 mil
en el 2012, creciendo 11,7% en los rubros Ingresos Tributarios, Ingresos No Tributarios y Ventas Netas y
Otros Ingresos Operacionales.
Total de Costos y Gastos aument 7,7%, principalmente por Gastos de Personal, Estimaciones y
Provisiones del Ejercicio, Gastos en Bienes y Servicios.
El Resultado Operativo, aument en 186,6%, por la variacin positiva de los Ingresos tributarios e
Ingresos No Tributarios, pasaron de negativo a excedente positivo, habiendo mejorado en trminos
absolutos.
Los Costos y Gastos, constituyeron 99,5% de los ingreso Netos del ejercicio 2012 y 100,6% en el 2011,
dejando margen operativo positivo de 0,5% en el 2012 y negativo de 0,6% en el 2011.
El Resultado del Ejercicio, se mantiene positivo con variacin negativa de S/. 19 325 960,9 mil, respecto
al ao anterior, por incremento de los Ingresos Tributarios, Ingresos No Tributarios e Ingresos
Financieros.
El Rendimiento Inversin, vari de negativo 0,002 en el ao 2011 a positivo 0,001 en el 2012,

evidenciando S/. 0,001, de derechos por cada S/. 1,00 de obligaciones, habiendo mejorado en su
magnitud.
Liquidez Corriente, disminuy ligeramente de 1,52 en el ao 2011 a 1,34 en el 2012, evidenciando

S/. 1,34 de derechos por cada S/. 1,00 de obligaciones.
La Prueba Acida o Rpida, presenta decrecimiento de 1,38 en el ao 2011 a 1,22 en el ao 2012

indicando que existe S/. 1,22 para atender cada S/ 1,00 de obligaciones a corto plazo, neto del realizable.
Endeudamiento Total, report un ligero crecimiento de 87,29% en el ao 2011 a representar 88,55% en

el ao 2012.

3. ESTADO DE TESORERA
El Estado de Tesorera, muestra el total de ingresos financieros alcanzados por la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico al 31 de diciembre de 2012, as como la distribucin de dichos ingresos,
a las diferentes entidades del sector pblico a nivel nacional, segn se puede apreciar en el cuadro
siguiente:
ESTADO DE TESORERIA
INGRESOS EGRESOS
CONCEPTO Al 31.12.2012 Al 31.12.2011 CONCEPTO Al 31.12.2012 Al 31.12.2011
I. TOTAL ENTIDADES 90 288 875.9 82 538 915.0 ENT. DE GASTOS E INVERSIN 85 891 730.8 81 432 446.1
SUNAT 72 489 929.4 65 370 225.1
Otras Entidades (Anexo N 1) 15 624 307.4 13 539 646.7
TOTAL SECTORES 2 174 639.1 3 629 043.2 TOTAL SECTORES 85 891 730.8 81 432 446.1
00 Gobiernos Locales 12 921.3 2 679.5 00 Gobiernos Locales 16 149 665.3 10 708 888.8
01 Presidencia Csejo. Ministros 43.9 822.7 01 Presidencia Csejo. Ministros 273 999.2 1 708 644.9
03 M. de Cultura 9.5 26.5 03 M. de Cultura 122 675.8 341 000.2
04 Poder Judicial 41.2 27.2 04 Poder Judicial 1 277 825.8 1 135 302.3
05 M. del Ambiente 1.7 21.9 05 M. del Ambiente 167 998.7 164 633.0
06 M. de Justicia 162.4 772.5 06 M. de Justicia 578 288.9 427 025.4
07 M. del Interior 18 219.2 12 747.1 07 M. del Interior 5 791 422.8 5 071 572.7
08 M. de Relaciones Exteriores 324.9 287.0 08 M. de Relaciones Exteriores 477 134.1 456 946.7
09 M. de Economa 48 467.8 732 146.2 09 M. de Economa 10 837 828.8 10 671 097.2
10 M. de Educacin 1 794.1 3 269.1 10 M. de Educacin 5 171 294.4 5 358 157.4
11 M. de Salud 24.4 24.2 11 M. de Salud 3 580 929.9 3 300 609.0
12 M. de Trabajo y Promocin Social -.- 0.1 12 M. de Trabajo y Promocin Social 263 492.2 129 078.7
13 M. Agricultura 421.2 2 869.5 13 M. de Agricultura 788 791.1 634 698.9
16 M. de Energa y Minas 1 769 088.8 2 356 740.3 16 M. de Energa y Minas 281 919.1 2 871 168.3
19 Contralora General -.- -.- 19 Contralora General 320 229.9 241 660.5
20 Defensora del Pueblo 0.3 0.1 20 Defensora del Pueblo 39 305.7 35 679.1
21 Consejo Nac. De la Magistratura 10.2 11.2 21 Consejo Nac. De la Magistratura 19 130.8 16 532.7
22 M. Pblico 84.8 114.0 22 M. Pblico 1 012 427.5 880 853.3
24 Tribunal Constitucional 19.9 13.2 24 Tribunal Constitucional 26 408.1 24 129.3
26 M. de Defensa 902.0 825.3 26 M. de Defensa 5 638 338.4 4 632 945.5
27 Fuero Militar Policial -.- -.- 27 Fuero Militar Policial 10 295.9 9 014.1
28 Congreso de la Repblica -.- -.- 28 Congreso de la Repblica 392 365.1 348 164.2
31 Jurado Nacional de Elecciones -.- -.- 31 Jurado Nacional de Elecciones 40 561.8 72 906.4
32 Oficina Nac. De Procesos Electorales 0.4 0.8 32 Oficina Nac. De Procesos Electorales 50 925.4 330 298.4
33 Registro Nac. Identif.de Estado Civil -.- -.- 33 Registro Nac. Identif.de Estado Civil 50 086.8 90 010.0
35 M. de Comercio Exterior y Turismo 1.5 1.6 35 M. de Comercio Exterior y Turismo 283 988.3 207 302.8
36 M. de Transportes y Comunicaciones 306 604.6 246 030.0 36 M. de Transportes y Comunicaciones 6 390 410.8 6 623 292.5
37 M. de Vivienda, Construccin y Saneamiento 12 733.1 32 632.7 37 M. de Vivienda, Construccin y Saneamiento 870 167.9 611 621.8
38 M. de la Produccin -.- 246.8 38 M. de la Produccin 127 449.4 115 151.7
39 M. de la Mujer y Poblaciones Vulnerables 10.8 3 404.1 39 M. de la Mujer y Poblaciones Vulnerables 281 609.1 1 138 311.5
40 M. de Desarrollo e Inclusin Social 33.3 -.- 40 M. de Desarrollo e Inclusin Social 2 226 643.8 -.-
99 Gobiernos Regionales. 2 717.8 233 329.6 99 Gobiernos Regionales. 18 235 691.9 14 400 443.4
Otras Entidades (Anexo N 3) 4 112 428.1 8 675 305.4
II. OTROS (Anexo N 2) 9 659 802.4 12 008 890.8 OTROS (Anexo N 4) 2 004 929.6 904 036.6
Trapasos de Documentos 5 638 658.0 1 820 289.2 Transferencias de Documentos 924 789.7 240 695.8
Ingresos Financieros 1 392 271.3 956 411.8 Gastos Financieros 874 735.8 658 271.7
Otros 2 628 873.1 9 232 189.8 Otros 205 404.1 5 069.1
TOTAL INGRESOS 99 948 678.3 94 547 805.8 TOTAL EGRESOS 87 896 660.4 82 336 482.7
SALDO INICIAL 40 805 033.7 28 593 710.7 SALDO FINAL 52 857 051.6 40 805 033.8
SUMAS TOTALES 140 753 712.0 123 141 516.5 SUMAS TOTALES 140 753 712.0 123 141 516.5
FUENTE: Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico

COMENTARIOS AL ESTADO DE TESORERA
El Estado de Tesorera en el ejercicio fiscal 2012 presenta ingresos por S/. 99 948 678,3 mil, mayor
en S/. 5 400 872,5 mil o 5,7%, respecto al ao anterior, mientras que los egresos del ejercicio alcanzaron
a S/. 87 896 660,4 mil, significando un incremento de S/. 5 560 177,7 mil o 6,8% con relacin al ao
anterior. De la comparacin del total ingresos, con el total egresos del ejercicio 2012, arroja un
resultado positivo de S/. 12 052 017,9 mil, que agregado el saldo inicial de S/. 40 805 033,7 mil, se
obtiene un saldo final de S/. 52 857 051,6 mil.
Los ingresos recibidos por el Tesoro Pblico durante el ejercicio 2012, provienen principalmente de la
Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracin Tributaria - SUNAT, que ascendi a
S/. 72 489 929,4 mil, que representa el 72,5% del total de ingresos y un incremento de S/. 7 119 704,3
mil, o el 10,9% respecto al ao anterior.
Asimismo, podemos apreciar que el rubro Otras Entidades, muestra ingresos por S/. 15 624 307,4 mil,
destacando los ingresos del canon proveniente de recaudaciones tributarias y transferencias de las
cuentas de canon con S/. 6 139 404,4 mil o 39,3% y S/. 8 124 003,6 mil o 52,0%, respectivamente, de los
ingresos de este rubro. Con respecto al ao anterior muestra un incremento de S/. 2 084 660,7 mil o
15,4%. El detalle se muestra en el Anexo N 1:
ANEXO N 1
OTRAS ENTIDADES DE LA COLUMNA DE INGRESOS
VARIACIN
OTRAS ENTIDADES 2012 2011
MONTO %
Canon provenientes de Recaudacin Tributaria 6 139 404.4 4 350 986.0 1 788 418.4 41.1
Transferencias de las Cuentas de Canon 8 124 003.6 8 017 601.3 106 402.3 1.3
SUNAT Gastadora 7 037.5 360 941.8 ( 353 904.3) ( 98.1)
Utilidades del Banco de la Nacin (Compensacin DS. 002-2007-EF) 479 365.1 371 996.2 107 368.9 28.9
Utilidades del Banco Central de Reserva del Per -.- 153 780.8 ( 153 780.8) ( 100.0)
PERUPETRO 62 727.4 78 721.3 ( 15 993.9) ( 20.3)
FONAFE -.- 73 783.0 ( 73 783.0) ( 100.0)
Fondo de Pensiones D.L. 20530 55 345.4 56 830.4 ( 1 485.0) ( 2.6)
Fondo de Desarrollo Per Canad 7 078.4 27 813.0 ( 20 734.6) ( 74.6)
Fondo Consolidado de Reserva - FCR. Ley 28046 y DS. 017-2005-EF 17 471.6 16 836.1 635.5 3.8
Multas Impuestas por SUNASS 120.8 174.8 ( 54.0) ( 30.9)
Participaciones Ley N 15686 y complementarios 27 262.7 21 437.8 5 824.9 27.2
Abonos informados por el Banco de la Nacin 1 199.4 8 177.2 ( 6 977.8) ( 85.3)
BANMAT 3 959.4 -.- 3 959.4 0.0
EMAPAS (Caete, Pisco, SEMAPCH S.A.) -.- 567.0 ( 567.0) ( 100.0)
PROGRAMA EUROPAN 35 754.9 -.- 35 754.9 0.0
FONDO MI VIVIENDA 1 072.4 -.- 1 072.4 0.0
Transferencias de los Recursos de FONCOR 462 504.4 -.- 462 504.4 0.0
Transferencias del Impuesto de Promocin Municipal 200 000.0 -.- 200 000.0 0.0
TOTAL 15 624 307.4 13 539 646.7 2 084 660.7 15.4
Adems, el rubro OTROS de la columna ingresos, presenta el importe de S/. 9 659 802,4 mil, que
comprende Transferencia de Documentos por S/. 5 638 658,0 mil, conformado principalmente por los
Desembolsos por Endeudamiento Pblico Externo por S/. 1 963 335,8 mil y Colocacin de Bonos
Soberanos con S/. 2 815 849,6 mil; le sigue los Ingresos Financieros con S/. 1 392 271,3 mil, que incluye
los Intereses acreditados en las cuentas de Tesoro Pblico por S/. 974 600,7 mil y ajustes por diferencia

de cambio por S/. 405 538,5 mil, entre otros; finalmente lo conforman un sub rubro Otros por un importe
de S/. 2 628 873,1 mil, que corresponden a la variacin de saldos al final del ejercicio de las cuentas del
Pasivo. Respecto al ao anterior muestra una disminucin de S/. 2 349 088,4 mil o 19,6%.
La explicacin se presenta en el Anexo N 2.
ANEXO N 2
NUMERAL II DEL RUBRO OTROS DE LA COLUMNA DE INGRESOS
VARIACIN
OTRAS ENTIDADES 2012 2011
MONTO %
TRANSFERENCIA DE DOCUMENTOS 5 638 658.0 1 820 289.2 3 818 368.8 209.8

Desembolso por Endeudamiento Pblico Externo 1 963 335.8 583 463.4 1 379 872.4 236.5
Colocacin de Bonos Soberanos 2 815 849.6 1 184 524.5 1 631 325.1 137.7
Cobertura de Riesgo - SWAP 553 182.3 -.- 553 182.3 -.-
Diferencial de Coberturas de Riesgo (Swap de monedas) 18.2 -.- 18.2 -.-
Deuda Asumida y Honras de Aval 21 316.3 1 632.4 19 683.9 1 205.8
Otras Garantas - SEDAPAL S.A. -.- 18 879.6 ( 18 879.6) ( 100.0)
Recuperacin de Programas RFA - FOPE 11 467.4 12 788.2 ( 1 320.8) ( 10.3)
Operaciones de Fideicomiso - COBMYPE 85 939.6 -.- 85 939.6 -.-
Recuperacin de Carteras 11 105.5 3 774.1 7 331.4 194.3
Depsitos de COLFONAVI - SEDAPAL 3 272.6 3 272.6 -.- -.-
Depsitos por Operaciones de Endeudamiento Pblico 11 879.4 9 602.7 2 276.7 23.7
Fondo Fiduciario 564.5 487.0 77.5 15.9
Regularizacin de ejercicios anteriores 392.7 918.3 ( 525.6) ( 57.2)
Certificado de Inversin Pblica, Regional y Local entregado 7 458.8 236.5 7 222.3 3 053.8
Operaciones de Fondos - SEPYMEX 152 828.9 -.- 152 828.9 -.-
Depsito DU 108-200 46.3 709.9 ( 663.6) ( 93.5)
INGRESOS FINANCIEROS 1 392 271.3 956 411.8 435 859.5 45.6
Intereses Acreditados en las Cuentas del Tesoro Pblico 974 600.7 713 400.8 261 199.9 36.6
Ajustes por Diferencia de Cambio a favor 405 538.5 242 977.8 162 560.7 66.9
Operaciones de Fideicomiso - COBMYPE 12 054.6 -.- 12 054.6 -.-
Operaciones de Fondos - SEPYMEX 77.5 -.- 77.5 -.-
Saldos de Otras Cuentas Bancarias -.- 33.2 ( 33.2) ( 100.0)
OTROS 1/ 2 628 873.1 9 232 189.8 ( 6 603 316.7) ( 71.5)
Otras Cuentas del Pasivo (Corriente) 727.0 ( 3 674.7) 4 401.7 ( 119.8)
Ingresos Diferidos ( 16 170.0) ( 994.0) ( 15 176.0) 1 526.8
Otras Cuentas del Pasivo (No Corriente) 2 644 316.1 9 236 858.5 ( 6 592 542.4) ( 71.4)
TOTAL RUBRO II OTROS 9 659 802.4 12 008 890.8 ( 2 349 088.4) ( 19.6)
Nota 1/ En este rubro se considera la variacin de saldos al final del ejercicio de las Cuentas del Pasivo del Balance General.
En la columna Egresos del Estado de Tesorera, se nota que los recursos financieros fueron asignados a
las entidades de gasto e inversin por un importe de S/. 85 891 730,8 mil, que representa el 97,7% del
total de egresos y un incremento de S/. 4 459 284,7 mil o 5,5%, respecto al ao anterior; en este grupo
sobresalen los Gobiernos Regionales con S/. 18 235 691,9 mil, los Gobiernos Locales con S/. 16 149 665,3
mil, Ministerio de Economa y Finanzas con S/. 10 837 828,9 mil y Ministerio de Transportes y
Comunicaciones con S/. 6 390 410,8 mil, seguidos por el Ministerio de Educacin con S/. 5 171 294,4 mil,
Ministerio de Defensa con S/. 5 638 338,4 mil y Ministerio de Salud con S/. 3 580 929,9 mil, entre los
ms importantes.
Tambin podemos mencionar que en el rubro de egresos se encuentran Otras Entidades, que muestra el
importe S/. 4 112 428,1 mil, conformado principalmente por las Transferencias al Fondo de Estabilizacin
Fiscal S/. 4 104 503,5 mil y con menor monto, las Transferencias al FONCOR S/. 7 921,5 mil; respecto al
ao anterior presenta una disminucin de S/. 4 562 877,3 mil o 52,6%.
El detalle se presenta en el Anexo N 3:

A N EX O N 3
O T R A S E N T ID A D E S D E LA C O LUM N A D E E G R E S O S
(En M iles de Nuevos Soles)
OT R A S EN T ID A D ES 2 0 12 2 0 11
Transf erencias al Fondo de Est abilizacin Fiscal - FEF 4 104 503.5 8 633 939.9
Transf erencias al FONCOR 7 921.5 41 365.5
Cargos inf ormados por el B anco de la Nacin 3.1 -.-
T OT A L 4 112 4 2 8 . 1 8 6 75 3 0 5. 4
Tambin es importante resaltar el rubro Otros de la Columna de Egresos, con S/. 2 004 929,6 mil, mayor
en S/. 1 100 893,0 mil o 121,8% respecto al ao precedente, conformado principalmente por
Transferencia de Documentos y Gastos Financieros, entre otros.
El detalle se desagrega en el Anexo N 4.
ANEXO N 4
NUMERAL II DEL RUBRO OTROS DE LA COLUMNA DE EGRESOS
CONCEPTO 2012 2011
TRANSFERENCIA DE DOCUMENTOS 924 789.7 240 695.8
Compensacin de Obligaciones MEF - BN 143 785.5 60 000.0

Cobertura de Riesgo - SWAP 553 182.3 -.-
Diferencial de Coberturas de Riesgo (Swap de monedas) 138 695.6 92 598.1
Aplicacin Notas de Crdito Negociables - SUNAT 76 569.9 88 097.7
Regularizacin de ejercicios anteriores 7 744.1 -.-
Certificado de Inversin Pblica, Regional y Local entregados 4 812.3 -.-
GASTOS FINANCIEROS 874 735.8 658 271.7

Intereses debitados en las Cuentas de Tesoro Pblico 289.6 120.0
Comisin por Manejo de Tesorera del Estado 274 373.9 240 638.9
Ajustes por diferencia de cambio en contra 579 976.0 417 512.8
Operaciones de Fideicomiso - COBMYPE 14 580.1 -.-
Operaciones de Fondos - SEPIMEX 5 516.2 -.-
OTROS 1/ 205 404.1 5 069.1

Otras Cuentas por Cobrar ( 14 018.6) 10 336.5
Otras Cuentas por Cobrar a largo plazo ( 6 104.4) ( 1 183.0)
Otras Cuentas del Activo 225 527.1 ( 4 084.4)
TOTAL RUBRO OTROS 2 004 929.6 904 036.6
NOTA 1/ : En este rubro se considera la variacin de saldos al final del ejercicio de las Cuentas del Activo del
Balance General.
En cuanto a los Ingresos y Egresos por Sectores que muestra el Estado de Tesorera, los comentarios se
indican a continuacin:
El Cuadro N 1, muestra los ingresos recibidos de los diferentes Sectores, bien sea por reversiones y otros
ingresos, conformados por las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Locales, que al
31 de diciembre 2012, reflejan ingresos por el importe de S/. 2 174 639,1 mil, que comparando con el
ejercicio 2011 se observa una disminucin de S/. 1 454 404,1 mil o 40,1%.
El mayor incremento con relacin al ao 2011, se observa en las entidades que conforman los Gobiernos
Locales con S/. 10 241,7 mil o 382.2%, en tanto el Gobierno Nacional muestra una disminucin de
S/. 1 234 034,0 mil o 36.4% y los Gobiernos Regionales disminuyeron en S/. 230 611,8 mil o 98,8%.
En el caso de incrementos respecto al ejercicio anterior, en las entidades del Gobierno Nacional, se
encuentra el Ministerio de Transportes y Comunicaciones con S/. 57 334,2 mil o 24,7%, la Autoridad

Portuaria Nacional con S/. 3 240,4 mil o 23,1% como entidad del sector, le sigue el Ministerio del Interior
con S/. 5 472,1 mil o 42,9%, entre las ms representativas.
En las disminuciones se encuentran las entidades del Gobierno Nacional como en el Ministerio Energa y
Minas con S/. 587 651,5 mil o 24,9%, el Ministerio de Economa y Finanzas con S/. 574 413,0 mil o 96,2%,
y la Agencia de Promocin de la Inversin Privada con S/. 109, 265,5 mil o 80,8%, entre otras.
CUADRO N 1
RECURSOS RECIBIDOS POR EL TESORO PBLICO 2012 Y 2011
IMPORTES VARIACIN
ENTIDADES
2012 2011 1/ MONTO %
GOBIERNO NACIONAL 2 159 000.1 3 393 034.1 ( 1 234 034.0) ( 36.4)
Presidencia del Consejo de Ministros 40.8 26.0 14.8 56.9

(+) Entidades del Sector 3.1 796.7 ( 793.6) ( 99.6)
Ministerio de Cultura 2.0 0.4 1.6 400.0
Poder Judicial 41.2 1.4 39.8 2 842.9
(+) Entidades del Sector -.- 25.8 ( 25.8) ( 100.0)
Ministerio del Ambiente 0.2 3.7 ( 3.5) ( 94.6)
Ministerio de Justicia 72.8 668.1 ( 595.3) ( 89.1)
Ministerio del Interior 18 219.2 12 747.1 5 472.1 42.9
Ministerio de Relaciones Exteriores 324.9 287.0 37.9 13.2
Ministrio de Economa y Finanzas 22 557.4 596 970.4 ( 574 413.0) ( 96.2)
(+) Proinversin y ONP 25 910.4 135 175.9 ( 109 265.5) ( 80.8)
Ministerio de Educacin 1 684.4 3 048.2 ( 1 363.8) ( 44.7)
(+) Universidades Pblicas y Asamblea de Rectores 109.2 145.8 ( 36.6) ( 25.1)
Ministerio de Salud 24.4 12.0 12.4 103.3
Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo -.- 0.1 ( 0.1) ( 100.0)
Ministerio de Agricultura 421.2 2 867.1 ( 2 445.9) ( 85.3)
Ministerio de Energa y Minas 1 769 088.8 2 356 740.3 ( 587 651.5) ( 24.9)
Defensora del Pueblo 0.3 -.- 0.3 0.0
Consejo Nacional de la Magistratura 10.1 11.2 ( 1.1) ( 9.8)
Oficina Nacional de Procesos Electorales 0.4 0.4 0.0
Ministerio de Pblico 84.8 114.0 ( 29.2) ( 25.6)
Tribunal Constitucional 19.9 -.- 19.9 0.0
Ministerio de Defensa 902.0 825.3 76.7 9.3
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo 1.4 1.2 0.2 16.7
(+) Entidades del Sector 0.1 0.1 0.0
Ministerio de Transportes y Comunicaciones 289 345.7 232 011.5 57 334.2 24.7
(+) Entidades del Sector 17 258.9 14 018.5 3 240.4 23.1
Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento 286.6 16 364.5 ( 16 077.9) ( 98.2)
(+) Entidades del Sector 12 446.5 16 268.2 ( 3 821.7) ( 23.5)
Ministerio de la Produccin -.- 246.8 ( 246.8) ( 100.0)
Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables 10.8 3 404.1 ( 3 393.3) ( 99.7)
Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social 33.3 33.3 0.0
Otras Entidades del Gobierno Nacional 0.4 4.4 ( 4.0) ( 90.9)
0.0
GOBIERNOS REGIONALES 2 717.8 233 329.6 ( 230 611.8) ( 98.8)
GOBIERNOS LOCALES 12 921.2 2 679.5 10 241.7 382.2
TOTAL RECURSOS RECIBIDOS 2 174 639.1 3 629 043.2 ( 1 454 404.1) ( 40.1)
NOTA 1/ Incluye Ingresos ms las Reversiones de la unidades ejecutoras.
FUENTE: Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico - MEF
ELAB.: Direccin de Anlisis, Consolidacin y Estadstica - DGCP

Con relacin a los Egresos, se muestra en el Cuadro N 2, que representa los recursos otorgados por el
Tesoro Pblico a las entidades del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales para
cumplir con las actividades y programas durante el ejercicio 2012.
Los recursos otorgados por el Tesoro Pblico durante el ao 2012 a las entidades del sector pblico, se
incrementaron respecto al ao 2011, en S/. 4 218 588,9 mil o 5,2%, siendo los Gobiernos Locales quienes
participaron con el mayor incremento de S/. 5 440 776,5 mil o 50,8% y los Gobiernos Regionales con un
importe de S/. 3 835 248,4 mil o 26,6%, por el contrario el Gobierno Nacional experiment una
disminucin de S/. 5 027 436,1 mil o 8,9%.
Las entidades del Gobierno Nacional que recibieron mayores recursos financieros respecto al ao
anterior fueron: el Ministerio de Defensa, mayor en S/. 1 003 293,6 mil o 21,7%; Ministerio del Interior
con S/. 719 850,1 mil o 14,2%, Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento con S/. 261 167,4 mil
o 48,5%, Ministerio de Salud con S/. 227 733, 2 mil o 8,9%, Poder Judicial con S/. 141 987,7 mil o 12,6%, y
Ministerio de Justicia con S/. 126 576,4 mil o 134,6%, entre otros.
Asimismo, se observa entidades que recibieron menores recursos durante el ao 2012 con relacin al ao
2011, entre las que se encuentran: el Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables, menor en
S/. 859 090,8 mil o 75,7%, el Ministerio de Energa y Minas con S/. 2 585 420,4 mil o 91,2%, Oficina
Nacional de Procesos Electorales con S/. 279 373,0 mil o 84,6%, Ministerio de Transportes y
Comunicaciones con S/. 229 584, 5 mil o 3,5%, y Ministerio de Educacin con S/. 310 006,4 mil o 8,8%,
entre otras entidades.
El detalle de los recursos entregados por el Tesoro Pblico a las entidades del Sector Pblico, se muestra
a continuacin:

CUADRO N 2
RECURSOS ENTREGADOS POR EL TESORO PBLICO 2012 Y 2011
IMPORTES VARIACIN
ENTIDADES
2012 2011 1/ MONTO %
GOBIERNO NACIONAL 51 506 373.6 56 563 809.7 ( 5 057 436.1)

0.0 ( 8.9)
Presidencia del Consejo de Ministros ( 428 095.9) 1 345 828.1 ( 1 773 924.0) ( 131.8)
Ministerio de Cultura 99 909.0 281 494.5 ( 181 585.5) ( 64.5)
Poder Judicial 1 269 245.3 1 127 257.6 141 987.7 12.6
(+) Entidades del Sector 8 580.5 8 044.7 535.8 6.7
Ministerio de Justicia 220 594.3 94 017.9 126 576.4 134.6
Ministerio del Ambiente 62 684.8 52 307.1 10 377.7 19.8
Ministerio del Interior 5 791 422.8 5 071 572.7 719 850.1 14.2
Ministerio de Relaciones Exteriores 469 800.3 450 561.5 19 238.8 4.3
(+) Entidades del Sector 7 333.8 6 385.2 948.6 14.9
Ministrio de Economa y Finanzas 8 475 871.7 8 480 081.0 ( 4 209.3) ( 0.0)
(+) Proinversin y ONP 2 361 957.1 2 191 016.2 170 940.9 7.8
Ministerio de Educacin 3 216 649.7 3 526 656.1 ( 310 006.4) ( 8.8)
(+) Universidades Pblicas y Asamblea de Rectores 1 801 047.6 1 634 437.3 166 610.3 10.2
Ministerio de Salud 2 784 397.4 2 556 664.2 227 733.2 8.9
Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo 263 492.2 129 078.7 134 413.5 104.1
Ministerio de Agricultura 610 731.0 475 771.7 134 959.3 28.4
Ministerio de Energa y Minas 250 807.5 2 836 227.9 ( 2 585 420.4) ( 91.2)
Contralora General de la Repblica 320 229.9 241 660.5 78 569.4 32.5
Defensora del Pueblo 39 305.7 35 679.1 3 626.6 10.2
Consejo Nacional de la Magistratura 19 130.8 16 532.7 2 598.1 15.7
Tribunal Constitucional 26 408.1 24 129.3 2 278.8 9.4
Congreso de la Repblica 392 365.1 348 164.2 44 200.9 12.7
Ministerio de Pblico 1 012 427.5 880 853.3 131 574.2 14.9
Ministerio de Defensa 5 634 241.6 4 630 948.0 1 003 293.6 21.7
Fuero Militar Policial 10 295.9 9 014.1 1 281.8 14.2
Jurado Nacional de Elecciones 40 561.8 72 906.5 ( 32 344.7) ( 44.4)
Oficina Nacional de Procesos Electorales 50 925.4 330 298.4 ( 279 373.0) ( 84.6)
Registro Nacional de Identificacin y Estado Civil 50 086.8 90 010.0 ( 39 923.2) ( 44.4)
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo 90 113.8 87 707.4 2 406.4 2.7
Ministerio de Transportes y Comunicaciones 6 367 682.6 6 597 267.1 ( 229 584.5) ( 3.5)
Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento 799 414.8 538 247.4 261 167.4 48.5
Ministerio de la Produccin 55 308.1 49 828.7 5 479.4 11.0
Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables 275 049.2 1 134 140.0 ( 859 090.8) ( 75.7)
Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social 2 226 643.8 0.0 0.0 0.0
Otras Entidades del Gobierno Nacional 4 112 428.1 8 916 001.2 ( 4 803 573.1)
0.0 ( 53.9)
GOBIERNOS REGIONALES 18 235 691.9 14 400 443.4 3 835 248.5 26.6
GOBIERNOS LOCALES 16 149 665.3 10 708 888.8 5 440 776.5 50.8
TOTAL RECURSOS ENTREGADOS 2/ 85 891 730.8 81 673 141.9 4 218 588.9 5.2
NOTA 1/ Incluye Ingresos ms las Reversiones de la unidades ejecutoras.

COMPOSICIN DE LOS SALDOS BANCARIOS DEL ESTADO DE TESORERA
Los saldos en bancos que muestra el Estado de Tesorera al 31.12.2012, est constituido por los recursos
financieros en moneda nacional y moneda extranjera depositados en cuentas bancarias a nombre de la
Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico, que incluye depsitos a plazos fijos sujetos a
restriccin, segn normas legales expresas, Fondo de Estabilizacin Fiscal, obligaciones con la Fuente de
Financiamiento de Recursos Determinados y fondos administrados por el Tesoro Pblico bajo la
modalidad de Encargos.
El detalle de los saldos se presenta en el cuadro siguiente:
C O M P O S IC I N D E L S A LD O F IN A L D E L E S T A D O D E T E S O R E R A
(En M iles de Nuevo s So les)
B A N C O D E LA N A C I N 3 0 6 2 8 0 .4
M O N ED A N A C I O N A L 2 9 8 , 116 . 1
Cuent as Corrient es 291,408.0
Depsit os a plazos 3,234.8
Cuent as Encargadas 3,473.3
M O N ED A EX T R A N JER A 8 , 16 4 . 3
Cuent as Corrient es 1,198.7
Cuent as a plazos 6,188.8
Cuent as encargadas 776.8
B A N C O C EN T R A L D E R ESER V A 52 550 771. 2
M O N ED A N A C I O N A L 3 1, 6 6 1, 76 7. 5
Cuent as Corrient es 8,643,689.2
Depsit os a Plazos 22,000,000.0
Depsit os Sujet os a Rest riccin 1,014,548.0
M O N ED A EX T R A N JER A 2 0 ,8 8 9 ,0 0 3 .7
Cuent as Corrient es 1,471,974.9
Depsit os a Plazos 764,700.0
Depsit os Sujet os a Rest riccin 291,594.7
Fondo de Est abilizacin Fiscal 18,274,095.7
SA LD O F I N A L A L 3 1- 12 - 2 0 11 52 8 57 0 51. 6
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA DEL TESORO PBLICO
El Balance General presentado por la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico al 31 de

diciembre 2012, muestra un Total Activo de S/. 53 117 323,8 mil, con un incremento de S/. 12 723 624,4
mil o 31,5% con relacin al ao 2011. El Pasivo ascendi a S/. 18 279 462,7 mil o 34,4% del Total Activo y
el Patrimonio a S/. 34 837 861,1 mil o 65,6% del Total Activo, con relacin al ao anterior muestra un
incremento de 20,4% y 38,2%, respectivamente.

2012 2011 VARIACIN 2012/2011

RUBROS
MONTO % MONTO % MONTO %
ACTIVO Notas N
ACTIVO CORRIENTE 33 189 182.8 62.5 23 330 171.1 57.8 9 859 011.7 42.3
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 3 33 182 394.4 62.5 23 309 364.1 57.7 9 873 030.3 42.4
Otras Cuentas por Cobrar 6 6 788.4 0.0 20 807.0 0.1 ( 14 018.6) ( 67.4)
ACTIVO NO CORRIENTE 19 928 141.0 37.5 17 063 528.3 42.2 2 864 612.7 16.8
Otras Cuentas por Cobrar a L/P 10 24 946.5 0.0 31 050.9 0.1 ( 6 104.4) ( 19.7)
Otras Cuentas del Activo 14 19 903 194.5 37.5 17 032 477.4 42.2 2 870 717.1 16.9
TOTAL ACTIVO 53 117 323.8 100.0 40 393 699.4 100.0 12 723 624.4 31.5
CUENTAS DE ORDEN 30 1 377 342.8 1 348 031.8 29 311.0 2.2
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE 5 367.0 0.0 4 640.0 0.0 727.0 15.7
Otras Cuentas del Pasivo 20 5 367.0 0.0 4 640.0 0.0 727.0 15.7
PASIVO NO CORRIENTE 18 274 095.7 34.4 15 179 747.2 37.6 3 094 348.5 20.4
Ingresos Diferidos 23 0.0 0.0 16 170.0 0.0 ( 16 170.0) ( 100.0)
Otras Cuentas del Pasivo 24 18 274 095.7 34.4 15 163 577.2 37.5 3 110 518.5 20.5
TOTAL PASIVO 18 279 462.7 34.4 15 184 387.2 37.6 3 095 075.5 20.4
PATRIMONIO
Hacienda Nacional 26 29 073 071.5 54.7 26 387 009.2 65.3 2 686 062.3 10.2
Hacienda Nacional Adicional 27 9 111 013.4 17.2 2 686 062.3 6.6 6 424 951.1 239.2
Resultados Acumulados 29 ( 3 346 223.8) ( 6.3) ( 3 863 759.3) ( 9.6) 517 535.5 ( 13.4)
TOTAL PATRIMONIO 34 837 861.1 65.6 25 209 312.2 62.4 9 628 548.9 38.2
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 53 117 323.8 100.0 40 393 699.4 100.0 12 723 624.4 31.5
CUENTAS DE ORDEN 30 1 377 342.8 1 348 031.8 29 311.0 2.2
FUENTE: Direccin Nacional de Tesoro Pblico - MEF

COMENTARIOS A LA ESTRUCTURA DEL ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
ACTIVO CORRIENTE
El Activo Corriente al 31 de diciembre 2012 ascendi a S/. 33 189 182,8 mil, que representa el 62,5% del
total Activo, representado principalmente por el Efectivo y Equivalente de Efectivo con S/. 33 182 394,4
mil. Respecto al ao precedente el Activo Corriente se increment en S/. 9 859 011,7 mil que equivale a
42,3%. El rubro Efectivo y Equivalente de Efectivo, muestra el efectivo en moneda nacional y efectivo en
moneda extranjera depositados en el Banco de la Nacin y Banco Central de Reserva del Per.
ACTIVO NO CORRIENTE
El Activo No Corriente, alcanz el importe de S/. 19 928 141,0 mil, que representa el 37,5% del total
Activo; siendo el rubro ms representativo Otras Cuentas del Activo que alcanz a S/. 19 903 194,5 mil,
representado por los Fondos Sujetos a Restriccin, sobresaliendo el Fondo de Estabilizacin Fiscal,
adems se encuentra el rubro Fideicomiso, conformado por COBMYPE y SEPYMEX.
Al comparar los saldos con el ao anterior, se aprecia que Otras Cuentas del Activo se incrementaron en
S/. 2 870 717,1 mil o 16,9%, representado por el Fondo de Estabilizacin Fiscal en moneda extranjera por
US$ 7 169 123,5 mil, cuyo equivalente fue de S/. 18 274 095,7 mil, y por el lado del Fideicomiso
corresponde al Fondo Mltiple de Cobertura MYPE- COBMYPE- DU. N 026-96 y Ley N 28368, y
Programa de Seguro de Crdito a la Exportacin para la Pequea y Mediana Empresa SEPYMEX - DU
N 050-2022.

PASIVO CORRIENTE
Al finalizar el ao fiscal 2012, el Pasivo Corriente fue S/. 5 367,0 mil, asumido ntegramente por el rubro
Otras Cuentas del Pasivo, que comprende Documentos Cancelatorios del Tesoro Pblico, entregados a
las Unidades Ejecutoras y pendientes de utilizacin al cierre del ejercicio 2012.
PASIVO NO CORRIENTE
El Pasivo No Corriente al cierre del ao 2012 ascendi a S/. 18 274 095,7 mil o 34,4%, representado en su
totalidad por Otras Cuentas del Pasivo, este rubro respecto al ao anterior creci en S/. 3 110 518,5 mil o
20,5%, debido a las transferencias de recursos al Fondo de Estabilizacin Fiscal.
PATRIMONIO
Al trmino del ejercicio 2012 el Patrimonio alcanz a S/. 34 837 861,1 mil, que represent el 65,6% del
Total Activo, monto mayor en S/. 9 628 548,9 mil, que representa el 38,2% con relacin al ao 2011. En
el Patrimonio se puede observar que el rubro Hacienda Nacional aument en S/. 2 686 062,3 mil, debido
a la capitalizacin de la Hacienda Nacional Adicional del ejercicio anterior y el rubro Hacienda Nacional
Adicional se increment en S/. 6 424 951,1 mil o 239,2%; esto se debe a los recursos entregados y
recibidos durante el ejercicio 2012.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTA N 1: De la Entidad
De conformidad con la Ley Orgnica del Ministerio de Economa y Finanzas, aprobada por el Decreto
Legislativo N 183, establece que corresponde al Ministerio de Economa y Finanzas, entre otros, los
asuntos relativos a la Tesorera.
Asimismo, el artculo 18 de la precitada norma, dispone que la Direccin General del Tesoro Pblico,
hoy Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico - DGETP centraliza la disponibilidad de fondos
pblicos, programa y autoriza la ejecucin de pagos y movimiento de fondos, teniendo en cuenta las
disponibilidades y calendarios de pagos, y determina la posicin de Caja.
Mediante Ley N 28112 - Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico, se cre el Sistema
Nacional de Tesorera, definindose como el conjunto de rganos, normas, procedimientos, tcnicas e
instrumentos orientados a la administracin de los fondos pblicos en las entidades y organismos del
sector pblico.
De acuerdo al Texto nico Ordenado de la Ley General del Sistema Nacional de Tesorera Ley N 28693
aprobado por el Decreto Supremo N 035-2012-EF, la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico, es el rgano Rector del Sistema Nacional de Tesorera, como tal aprueba la normatividad,
implementa y ejecuta los procedimientos y operaciones correspondientes en el marco de sus
atribuciones.

NOTA N 2: Principios y Prcticas Contables
Los Estados Financieros han sido preparados de acuerdo a los Principios de Contabilidad
Generalmente Aceptados en el Pas, las Normas emitidas por el rgano Rector del Sistema Nacional
de Contabilidad y las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Pblico - NICSP,
oficializadas por el Consejo Normativo de Contabilidad.
Los Estados Financieros se presentan en moneda nacional a nivel de dos decimales.
La Contabilizacin de las operaciones que registra la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro

Pblico, se realiza de acuerdo al Principio de lo Percibido, es decir en la fecha de afectacin en los
estados bancarios, no se registran operaciones presupuestales.
Las operaciones en Moneda Extranjera estn expresadas en Nuevos Soles, al tipo de cambio de la
fecha de operacin, publicado por la Superintendencia de Banca y Seguros en el Diario Oficial El
Peruano.
Las operaciones referidas al ajuste contables por las variaciones de los tipos de cambio, son
determinadas automticamente por el Sistema SIAF al final de cada mes.
Las Recaudaciones que no se identifican al ente recaudador, son consideradas como diversos y se
muestra en el rubro Otras Entidades del Estado de Tesorera.
Los saldos de la cuenta Traspasos y Remesas del presente ejercicio, se presentan como Patrimonio
dentro del rubro Hacienda Nacional Adicional.
No se registran Provisiones de Cobranza Dudosa, ya que los Reembolsos a favor del Tesoro Pblico se
rigen por cronogramas pre-establecidos segn disposiciones legales expresas.
Los Estados Financieros incluyen los recursos del Fondo de Estabilizacin Fiscal, creado por Ley N
27245, los cuales se muestran separadamente en las notas de contabilidad correspondientes.
La Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico no tiene adeudos previsionales ni de

seguridad social, a los que se refiere la Resolucin N 035-2005-EF/93.01 aprobado por el Consejo
Normativo de Contabilidad.
En el rubro Otras Cuentas del Pasivo del Balance General, al Saldo de la Cuenta 2104.04 Encargos
Recibidos, se le ha deducido el Saldo de la Subcuenta 1101.06 Encargos, que agrupa las Cuentas
Bancarias abiertas transitoriamente a nombre de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro
Pblico para su Administracin por Encargos, tales como Pesca Per (Acuerdo de Directorio), Fondo
Contravalor - DS N 198-2001-EF, Incautaciones de OFECOD, Convenio Per-Canad, CONAVI y
FONCOR, segn las pautas dispuestas en el Plan Contable Gubernamental.
Las Reversiones por menores gastos a favor del Tesoro Pblico efectuadas por las unidades
ejecutoras, se muestran deducidas de los Egresos en el Estado de Tesorera.

NOTA N 3: Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Este rubro incluye los saldos de las cuentas bancarias en moneda nacional y extranjera, que mantiene en
el Banco de la Nacin y el Banco Central de Reserva del Per.
Respecto al ao anterior muestra una variacin positiva de S/. 9 873 030,3 mil, que representa el 42,4%,
esta variacin se debe a las mayores recaudaciones de ingresos que obtuvieron los entes captadores de
recursos financieros y fueron depositados en las cuentas bancarias respectivas, as como a las
transferencias de FONCOMUN, entre otros.
VARIACIN
CONCEPTO 2012 2011
MONTO %
BANCO DE LA NACIN 302 030.2 332 662.2 ( 30 632.0) ( 9.2)
Cuentas Corrientes en Moneda Nacional 291 408.0 283 157.7 8 250.3 2.9
Depsitos a Plazo en Moneda Nacional 3 234.8 211.1 3 023.7 1 432.4
Cuentas Corrientes en Moneda Extranjera 7 387.4 41 247.0 ( 33 859.6) ( 82.1)
Cuentas a Plazos en Moneda Extranjera 8 046.4 ( 8 046.4) ( 100.0)
BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER 32 880 364.2 22 976 701.9 9 903 662.3 43.1
Cuentas Corrientes en Moneda Nacional 8 643 689.2 8 680 166.0 ( 36 476.8) ( 0.4)
Depsitos a Plazos en Moneda Nacional 22 000 000.0 12 000 000.0 10 000 000.0 0.0
Cuentas Corrientes en Moneda Extranjera 1 471 975.0 2 296 535.9 ( 824 560.9) ( 35.9)
Cuentas a Plazos en Moneda Extranjera 764 700.0 0.0 764 700.0 0.0
33 182 394.4 23 309 364.1 9 873 030.3 42.4
NOTA N 6: Otras Cuentas por Cobrar (Corriente)
Este rubro est conformado por las Cuentas por Cobrar Diversas que incluyen los Depsitos Entregados
en Garanta que lo constituyen los Colaterales en el Banco de la Nacin para respaldo de crditos
documentarios de unidades ejecutoras segn R.D. N 060-94-EF/77 y R.D. N 09-94-EF/77.15.
Tambin incluye Otras Cuentas por Cobrar Diversas, constituida por los depsitos colaterales en el Banco
de la Nacin en Garantas de Financiamiento, segn Decreto de Urgencia N 016-98 debitado en la
Cuenta del Tesoro Pblico por incumplimiento de pagos (D.S. N 018-98-PCM). Las entidades
involucradas en este rubro son EPS Grau S.A. por S/. 108,3 mil y la EPS Tumbes (EMAPA TUMBES S.A.)
S/. 1 107,7 mil.
Adems, este rubro est conformado por los Certificados de Inversin Pblica Regional y Local,
entregados a las entidades y utilizados en el pago de impuesto a la renta, segn Ley N 29230, siendo las
entidades ejecutoras: la Municipalidad Distrital de Ate por S/. 1 244,0 mil, Municipalidad Distrital de
Santa Rosa de Quives por S/. 237,2 mil y la Municipalidad Distrital de Ite - Tacna con S/. 3 626,4 mil.
Respecto al ao 2011 muestra una variacin negativa de S/. 14 018,6 mil, debindose a la aplicacin de
los Certificados de Inversin Regional y Local por S/. 10 060,1 mil, la reclasificacin de activo corriente a
activo no corriente por S/. 7 970,6 mil, la amortizacin de saldos de EPS Grau S.A. de S/. 92,5 mil, y la
variacin de tipo de cambio.

( En M i l e s d e N u e v o s S o l e s)
VA R I A C I N
C ON C EP T O 2 0 12 2 0 11
M ON T O %
C U EN T A S P OR C OB R A R D I VER S A S
Depsit os Ent r egados en Gar ant a 464.8 491.4 ( 26.6) ( 5.4)
Ot r as Cuent as por Cobr ar Diver sas 1216.0 9 011.5 ( 7 795.5) ( 86.5)
Cer t if icacin de Inver sin Pblica 5 107.6 11304.1 ( 6 196.5) ( 54.8)
6 788.4 20 807.0 ( 14 0 18 . 6 ) ( 67.4)
NOTA N 10: Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo (No Corriente)
Este rubro est conformado por los Depsitos Entregados en Garanta a travs del Banco de la Nacin,
para cubrir los intereses a pagar a los tenedores de Bonos emitidos bajo el Plan Financiero del D.S. N
072-96-EF y D.S. N 021-97-EF por S/. 9 754,2 mil.
Incluye tambin Otros Cuentas por Cobrar Diversas, conformada por depsitos colaterales en Banco de la
Nacin en garanta de financiamiento, segn DU. N 016-98, debitado en la cuenta de Tesoro Pblico por
incumplimiento de pago (DS N 018-98-PCM) por S/. 7 970,6 mil.
Adems, incluye los Certificados de Inversin Pblica Regional y Local - (CIPRL), entregados a las
entidades, pendientes de utilizacin en el pago de impuestos segn Ley N 29230, siendo las entidades
beneficiadas la Municipalidad Distrital de Santa Rosa de Quives por S/. 711,6 mil, Municipalidad Distrital
de San Juan de Tarucani S/. 272,8 mil y Regin Callao con S/. 6 237,3 mil.

VARIACIN
CONCEPTO 2012 2011
MONTO %
OTRAS CTAS. POR COBRAR A LARGO PLAZO
Depsitos Entregados en Garanta 9 754.2 10 305.8 ( 551.6) ( 5.4)

Otras Cuentas por Cobrar Diversas 15 192.3 20 745.1 ( 5 552.8) ( 26.8)
24 946.5 31 050.9 ( 6 104.4) ( 19.7)
Respecto al ao anterior, muestra una disminucin de S/. 6 104,4 mil, se debe principalmente a la
devolucin del Fondo de Contingencias por S/. 15 702,0 mil, a la reclasificacin de los certificados de
Inversin Regional y Local, de activo no corriente a activo corriente S/. 3 863,5 mil; los ajustes contables
por variacin de tipo de cambio de S/. 1 026,5 mil, entre otros.
NOTA N 14: Otras Cuentas Activo
Comprende los Fondos Sujetos a Restriccin, depositados en cuentas del Banco de la Nacin y Banco
Central de Reserva del Per, cuyos recursos financieros estn destinados para determinados fines o
tienen la calidad de intangibles por S/. 1 306 142,6 mil y al Fondo de Estabilizacin Fiscal Ley N 27245
por S/. 18 274 095,7 mil.
Asimismo, comprende la cuenta de Fideicomiso para el afianzamiento y aseguramiento de programas de

garanta y seguros a favor de las Mypes, Ley N 28368 y respaldo para la Pyme Decreto de Urgencia N
050-2002 que suma S/. 322 956,2 mil.

En relacin al ao anterior presenta un incremento de S/. 2 870 717,1 mil se debe principalmente a los
transferencias al FEF Ley 28929 por S/. 4 104 503,5 mil y ajustes por diferencia de cambio a favor de
Cuentas Sujetas a Restriccin por S/. 395 042,7 mil, entre otros.

VARIACIN
CONCEPTO 2012 2011
MONTO %
OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO
Fondos Sujetos a Restriccin 1 306 142.7 1 771 471.1 ( 465 328.4) ( 26.3)
Fondo de Estabilizacin Fiscal - Ley N 27245 18 274 095.7 15 163 577.2 3 110 518.5 20.5
Fideicomiso 322 956.1 97 429.1 225 527.0 231.5
19 903 194.5 17 032 477.4 2 870 717.1 16.9
NOTA N 20: Otras Cuentas Pasivo (Corriente)
Este rubro est conformado por Otras Cuentas por Pagar, constituido por Documentos Cancelatorios del
Tesoro Pblico, entregados a las unidades ejecutoras y pendientes de utilizacin al cierre del presente
ejercicio.
Con relacin al ao anterior tuvo una variacin positiva de S/. 727,0 mil y se explica por el incremento los
Documentos Cancelatorios del Tesoro Pblico entregados.

VARIACIN
2012 2011
MONTO %
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
Documentos Cancelatorios 5 367.0 4 640.0 727.0 15.7
5 367.0 4 640.0 727.0 15.7
NOTA N 23: Ingresos Diferidos (Pasivo No Corriente)
Este rubro est constituido por Otros Ingresos Diferidos, al 31 de diciembre 2012 no muestra saldo
debido a que el saldo del ejercicio anterior de S/. 16 170,0 mil fue consumido en su totalidad por al ajuste
contable por la variacin del tipo de cambio por S/. 468,0 mil y por la Reposicin del Fondo de
Contingencia por S/. 15 702,0 mil.
VA R I A C I N
C ON C EP T O 2 0 12 2 0 11
M ON T O %
I N GR ES OS D I F ER I D OS
Ot r os Ingr esos Dif er idos 0.0 16 170.0 ( 16 170.0) ( 100.0)
0.0 16 17 0 . 0 ( 16 17 0 . 0 ) ( 10 0 . 0 )
NOTA N 24: Otras Cuentas del Pasivo (Pasivo No Corriente)
Este rubro lo conforma la administracin de Fondos, que incluye el Fondo de Estabilizacin Fiscal Ley
N 27245 por S/. 18 274 095,7 mil para el ejercicio fiscal 2012.

Muestra una variacin de S/. 3 110 518,5 mil, se debe a las Transferencias al FEF Ley N 28929 por
S/. 4 104 503,5 mil, ajustes contables por variacin del tipo de cambio a favor S/. 388 388,8 mil, los
intereses - FEF por S/. 15 439,2 mil y la disminucin por los ajuste contables del tipo de cambio en contra
por el importe de S/. 1 397 813,0 mil.
VA R I A C I N
C ON C EP T O 2 0 12 2 0 11
M ON T O %
OT R A S C U EN T A S D EL P A S I VO
Fondo de Est abilizacin Fiscal 18 274 095.7 15 163 577.2 3 110 518.5 20.5
18 2 74 0 9 5. 7 15 16 3 577. 2 3 110 518 . 5 2 0 .5
NOTA N 26: Hacienda Nacional
Este rubro comprende las transferencias acumuladas de la Cuenta Hacienda Nacional Adicional al
finalizar el ejercicio.

VARIACIN
CONCEPTO 2012 2011
MONTO %
HACIENDA NACIONAL
Saldo Inicial 26 387 009.2 23 609 871.1 2 777 138.1 11.8

Transferencia de la Cta.Hacienda Nac.Adic. 2 686 062.3 2 777 138.1 ( 91 075.8) ( 3.3)
29 073 071.5 26 387 009.2 2 686 062.3 10.2
NOTA N 27: Hacienda Nacional Adicional
Comprende el saldo de los recursos recibidos y entregados por el Tesoro Pblico durante el ejercicio fiscal
2012. Respecto al ao anterior muestra un incremento de S/. 6 424 951,1 mil o 239,2%.
VA R I A C I N
2 0 12 2 0 11
M ON T O %
H A C I EN D A N A C I ON A L A D I C I ON A L
Saldo Inicial 2 686 062.3 2 777 138.1 ( 91075.8) ( 3.3)
Tr ansf er encias y Remesas de Capit al Recibidos 95 927 533.9 84 359 204.2 11568 329.7 13.7
Tr ansf er encias y Remesas de Capit al Ent r egados ( 86 816 520.5) ( 81673 141.9) ( 5 143 378.6) 6.3
Tr ansf er encia a Hacienda Nacional ( 2 686 062.3) ( 2 777 138.1) 91075.8 ( 3.3)
9 111 0 13 . 4 2 686 062.3 6 4 2 4 9 5 1. 1 239.2
NOTA N 29: Resultados Acumulados
Comprende el resultado acumulado del Tesoro Pblico al finalizar el ejercicio 2012. Muestra una
variacin respecto al ejercicio anterior debido al resultado del ejercicio 2012.

VA R I A C I N
2 0 12 2 0 11
M ON T O %
R ES U L T A D OS A C U M U L A D OS
Saldo inicial ( 3 863 759.3) ( 4 161899.3) 298 140.0 ( 7.2)
Result ado del Ejer cicio 517 535.5 298 140.0 219 395.5 73.6
Saldo Final ( 3 346 223.8) ( 3 863 759.3) 5 17 5 3 5 . 5 ( 13 . 4 )
NOTA N 30: Cuentas de Orden
Este rubro comprende los conceptos que se detallan a continuacin:

VARIACIN
CONCEPTO 2012 2011
MONTO %
CUENTAS DE ORDEN
Documentos Cancelatorios de T.P.pendientes de Entrega 2 385.8 31 193.1 ( 28 807.3) ( 92.4)

Especies Valoradas en Custodia 0.0 737.0 ( 737.0) ( 100.0)
Cheques en Cobranza por Aduanas 513.5 542.8 ( 29.3) ( 5.4)
Apoyo al T.P.para Operac. De Adm.de deuda Pre Pago 866 005.3 716 676.5 149 328.8 20.8
Cheques girados y Nota de Crdito Neg.en cartera 68.1 35.9 32.2 89.7
Saldo de Cuentas bancarias de Ingresos Destinados 508 370.1 598 846.5 ( 90 476.4) ( 15.1)
Saldos Final 1 377 342.8 1 348 031.8 29 311.0 2.2
INFORMACION COMPLEMENTARIA
1. FONDO DE ESTABILIZACIN FISCAL FEF
El Fondo de Estabilizacin Fiscal FEF fue creado mediante Ley N 27245 Ley de Prudencia y
Transparencia Fiscal, con el fin de contribuir a la estabilidad econmica; dicho Fondo est adscrito al
Ministerio de Economa y Finanzas y es administrado por un Directorio que es presidido por el Ministro
de Economa y Finanzas.
Los recursos del Fondo son intangibles y debern ser depositados en el Banco Central de Reserva del Per
BCRP, o en el exterior. Los recursos del FEF no podrn constituirse en garanta o aval sobre prstamos
u otro tipo de operacin financiera. El detalle se presenta a continuacin:
BALANCE DEL FONDO DE ESTABILIZACIN FISCAL
(En Miles de Dlares Americanos)
SALDO DEL AO 2011 5 626 559.2
INGRESOS OBTENIDOS EN EL AO 2012 1 542 564.2
Otorgamiento de Concesiones 1 005.9
Intereses 5 855.2
Transferencia de saldo de libre disponibilidad del ao 2012 (Ley N 28929) 1 535 703.1
EGRESOS -.-
SALDO EN CUENTA BANCARIA AL 31-12-2012 7 169 123.4
FUENTE: Direc.Gral.Endeudamiento y Tesoro Pblico - MEF

2. ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS (PROINVERSIN)
Los ingresos provenientes de las ventas en el marco de la Promocin de la Inversin Privada durante el
ejercicio fiscal del 2012 por las diferentes fuentes, alcanz el importe de S/. 25 910,4 mil, menor en
S/. 109 265,4 mil o 80,8%, respecto al ao anterior.
El detalle de la informacin se muestra en el siguiente cuadro:
ESTADO DE FUENTES Y USO DE FONDO DEL PROCESO DE PROMOCIN DE LA INVERSIN PRIVADA
2012 2011
MONTO % MONTO 1/ %
1.- INGRESOS (FUENTES)
Transferencias al Tesoro Pblico por Venta de:
A. TESORO PBLICO 10 067.3 38.9 52 444.6 38.7
Hoteles Turistas 668.3 2.6 1 238.4 0.9

Concesin Proyecto Minero Magistral 2 390.2 9.2 0.0
Proyecto Minero Michiquillay 979.5 3.8 40 433.2 29.9
Concesin Minera La Granja 3 863.8 14.9 7 059.3 5.2
Telecomunicaciones Bandas 10,15-10,30 y 10,50 - 10,65 GHz 217.6 0.8 0.0 0.0
Telecomunicaciones Banda 899 MHz y 944-960 MHz en Lima 1 947.9 7.5 0.0 0.0
Pesca Peru Tambo de Mora Norte 0.0 208.3 0.2
Proyecto Turstico La Puntilla Lote D-C 0.0 1 436.3 1.1
Telecomunicaciones Banda -C - 19000 MHz 0.0 1 363.9 1.0
Consorcio Hotelero del Norte S.A. 0.0 705.2 0.5
B. FONDO DE COMPENSACIN REGIONAL 7 921.6 30.6 41 365.6 30.6
Hotel Turistas 501.3 1.9 947.7 0.7

Concesin Proyecto Minero Magistral 1 887.0 7.3 0.0 0.0
Telecomunicaciones Banda 10,15-10,30 Ghz y 10,50-1065 Ghz 171.8 0.7 0.0 0.0
Telecomunicaciones Banda 899 MHz y 944-960 MHz en Lima 1 537.8 5.9 0.0 0.0
Pesca Per Tambo de Mora Norte 156.2 0.1
Proyecto Turstico La Puntilla Lote D-C 1 133.9 0.9
Telecomunicaciones Banda -C - 19000 MHz 1 076.8 0.8
Consorcio Hotelero del Norte S.A. 556.8 0.4
C. FONDO DE PROM.INV.PBLICA REG.Y LOCAL 7 921.5 30.5 41 365.6 30.6
Hotel Turistas 501.3 1.9 947.7 0.7

Concesin Proyecto Minero Magistral 1 887.0 7.3 0.0 0.0
Telecomunicaciones Banda- 10,15-10,30 Ghz y 10,50-10,65 Ghz 171.7 0.7
Telecomunicaciones Banda 899 MHz y 944-960 MHz en Lima y Callao 1 537.8 5.9 0.0 0.0
Pesca Per Tambo de Mora Norte 156.2 0.1
Proyecto Turstico La Puntilla Lote D-C 1 133.9 0.8
Telecomunicaciones Banda -C - 19000 MHz 1 076.8 0.8
Consorcio Hotelero del Norte S.A. 556.8 0.4
TOTAL 25 910.4 100.0 135 175.8 100.0
2.- TRANSFERENCIAS
FONDO DE ESTABILIZACIN FISCAL (*) 2 640.4 10.2 13 788.5 10.2

1/ Importe Contra Valor en Nuevos Soles
Transferencias al Tesoro Pblico, provenientes del Proceso de Promocin de la Inversin Privada alcanz
a S/. 10 067,3 mil, sobresaliendo la Concesin Minera La Granja con S/. 3 863,8 mil, le sigue la Concesin
Proyecto Minero Magistral con S/. 2 390,2 mil, Telecomunicaciones Bandas 899 MHz y 944 - 960 MHz en
Lima y Callao con S/. 1 947,9 mil, entre otros.

Transferencias al Fondo de Compensacin Regional, del Proceso de Promocin de la Inversin Privada
alcanz el importe de S/. 7 921,6 mil, sobresaliendo el Proyecto Minero Michiquillay con S/. 1 887,0 mil;
Concesin Proyecto Minero la Granja con S/. 3 050,4 mil, Telecomunicaciones Bandas 899 MHz y 944 -
960 MHz en Lima y Callao con S/. 1 537,8 mil, entre otros.
ANLISIS DE LOS SALDOS DE LOS INGRESOS DEL PROCESO DE PROMOCIN DE LA INVERSIN PRIVADA
La recaudacin en el marco de la promocin de la inversin privada en moneda extranjera alcanz a

US$ 37 261,8 mil.
CONCEPTO Expresado en Miles de US$
SALDO AL 31.12.2011 34 651.0
AUMENTOS 9 871.9
Ingresos del Ao 9,871.0
Intereses 0.9
19 743.8
DISMINUCIONES ( 7 261.1)
Transferencias al Fondo de Estabilizacin Fiscal -1,225.5

Transferencias al FONCOR -3,017.8
Transferencias al FONIPREL -3,017.8
SALDO AL 31.12.2012 37 261.8

Elab. Direccin de Anlisis, Consolidacin y Estadstica - DGCP
3. VARIACIN DE LOS INGRESOS QUE PRESENTA SUNAT EN EL ESTADO DE TESORERA Y EL ESTADO DE

EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y GASTOS EP-1
Los ingresos informados por la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria SUNAT

CAPTADORA, en el Estado de Ejecucin del Presupuesto de Ingresos y Gastos EP-1, para el ejercicio 2012,
ascendi a S/. 74 123 855,6 mil, difieren en S/. 1 633 926,2 mil, con relacin a los Ingresos presentados
en el Estado de Tesorera por el importe de S/. 72 489 929,4 mil; esta variacin es explicada en el cuadro
siguiente:
I M PO R T E
C O N C EPT O
( En M i l es d e S/ . )
B A LA N C E D E EJEC U C I N D E PR ESU PU EST A R I A EP- 1 2 0 12 7 4 12 3 8 5 5 .6
A D I C I O N ES 13 7 4 2 7 .2
Efectivo 60 857.3
No ta de Crdito Nego ciable - TI (NCN) 76 569.9
D I SM I N U C I O N ES ( 1 7 7 1 3 5 3 .4 )
Do cumento Cnacelato rio Teso ro P blico (DCTP ) ( 10 5 .2 )
No ta de Crdito Nego ciable - TA (NCN) ( 3 877.2)
Co misi n de Recaudaci n ( 1708 598.7)
Devo luci n de Impuesto s ( 58 772.3)
T O T A L EST A D O T ESO R ER A 7 2 4 8 9 9 2 9 .4
FUENTE: Superint endencia Nacional de Administ racin Tribut aria - SUNAT

Direccin General de Endeudamient o y Tesoro Pblico - M EF
ELAB.: Direccin de Anlisis, Consolidacin y Est ad st ica - DGCP

4. ESTADO DE LA DEUDA
La Deuda Pblica del Gobierno Nacional al 31 de diciembre de 2012 incluyendo intereses vencidos,
alcanz el importe de S/. 87 303 106,0 mil equivalente a US$ 34 223 091,5 mil, a un tipo de cambio de
S/. 2.551 por dlar americano. Respecto al ao anterior muestra un incremento de S/. 839 869,5 mil o
1,0%. La estructura se detalla en el cuadro siguiente:
EST A D O D E LA D EU D A P B LI C A D EL G O B I ER N O N A C I O N A L 2 0 12 y 2 0 11
D EU D A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O
(En M iles de Nuevo s So les)
VA R I A C I N 2 0 12 / 2 0 11
C ON C EP T O 2 0 12 2 0 11 M ON T O %
1. D EU D A P B LI C A I N T ER N A 3 6 9 8 1 6 0 7. 1 3 3 12 4 8 10 . 0 3 8 56 79 7. 1 11. 6
1. 1 C R D I T O S
S A LD O I N I C I A L 1 59 4 76 1. 2 1 0 74 4 11. 6 52 0 3 4 9 . 6 4 8 .4
M s
Desembolsos 583 388.6 595 354.9 ( 11 966.3) ( 2.0)
Act ualizacin de Saldo Adeudado 1 374.1 21 477.5 ( 20 103.4) ( 93.6)
Carga Financiera en At raso 6 233.3 1 404.9 4 828.4 343.7
M eno s
Amort izacin 441 839.0 96 482.8 345 356.2 357.9
T O T A L D EU D A S PO R C R D I T O S 1 74 3 9 18 . 2 1 59 6 16 6 . 1 14 7 752 . 1 9 .3
1. 2 B O N O S
Saldo Inicial 31 528 643.9 30 876 790.9 651 853.0 2.1
M s
Colocaciones 2 939 517.0 1 220 660.0 1 718 857.0 140.8
Act ualizacin de Saldo Adeudado 67 725.5 113 190.9 ( 45 465.4) ( 40.2)
Carga Financiera Devengada 866 908.9 -.- 866 908.9 -.-
M eno s
Amort izacin 145 785.5 667 176.4 ( 521 390.9) ( 78.1)
Dif erencia de Cambio 19 320.9 14 821.5 4 499.4 30.4
T O T A L D EU D A S PO R B O N O S 3 5 2 3 7 6 8 8 .9 3 1 52 8 6 4 3 . 9 3 70 9 0 4 5. 0 11. 8
2. D EU D A P B LI C A EX T ER N A 50 3 2 1 4 9 8 . 9 53 3 3 8 4 2 6 . 5 ( 3 0 16 9 2 7. 6 ) ( 5. 7)
2 .1 C ON T R A T OS
S A LD O I N I C I A L 2 8 2 58 2 0 9 . 5 2 8 8 3 2 9 3 2 .2 ( 574 72 2 . 7) ( 2 .0 )
M s
Desembolsos 1 165 877.6 2 683 850.8 ( 1 517 973.2) ( 56.6)
Int ereses 0.0 0.4 ( 0.4) ( 100.0)
Act ualizacin de Saldo Adeudado 1 068.2 1 141.5 ( 73.3) ( 6.4)
M eno s
Amort izacin 2 333 260.9 2 414 709.1 ( 81 448.2) ( 3.4)
Dif erencia de Cambio 1 616 377.5 845 005.8 771 371.7 91.3
T O T A L D EU D A S PO R C O N T R A T O S 2 5 6 2 9 9 0 8 .5 2 8 2 58 2 10 . 0 ( 2 628 301.5) ( 9.3)
2 . 2 B O N O S EN M O N ED A EX T R A N JER A
S A LD O I N I C I A L 2 5 0 8 0 2 16 . 5 2 6 14 7 13 5. 7 ( 1 0 6 6 9 19 . 2 ) ( 4 . 1)
M s
Colocaciones 1 344 500.0 -.- 1 344 500.0 -.-
Act ualizacin del Saldo Adeudado -.- -.- -.- -.-
M eno s
Amort izacin 837 245.3 -.- 837 245.3 -.-
Dif erencia de Cambio 1 331 682.9 1 066 919.2 264 763.7 24.8
T OT A L D EU D A S P OR B ON OS M ON ED A EXT R A N J ER A 2 4 6 9 1 59 0 . 4 2 5 0 8 0 2 16 . 5 ( 3 8 8 6 2 6 . 1) ( 1. 5)
T O T A L D EU D A S P B LI C A A L 3 1- 12 - 2 0 12 8 7 3 0 3 10 6 . 0 8 6 4 6 3 2 3 6 .5 8 3 9 8 6 9 .5 1. 0
M S:
Int ereses por Vencer Deuda Pblica Int erna 36 062 249.4 36 197 170.7 ( 134 921.3) ( 0.4)
Int ereses por vencer Deuda Pblica Ext erna 35 036 694.1 37 771 916.4 ( 2 735 222.3) ( 7.2)
F U EN T E: Direccin General de Endeudamient o y Tesoro Pblico - M EF

ELA B . : Direccin de Anlisis, Consolidacin y Est ad st ica - DGCP

Segn se observa del cuadro precedente, la Deuda Interna, presenta desembolsos provenientes de las
operaciones de endeudamiento pblico interno por un importe de S/. 583 388,6 mil, que en su totalidad
provinieron del Banco de la Nacin; respecto al ao anterior se observa una disminucin de S/. 11 966,3
mil o 2,0%.
En lo que se refiere a las colocaciones de Bonos en el mercado interno, se captaron recursos financieros
de los inversionistas locales por un monto de S/. 2 939 517,0 mil, con un incremento de S/. 1 718 857.0
mil o 140,8% en relacin al ao anterior.
Por el lado, de la Amortizacin por Contratos (Crditos) se pag S/. 441 839,0 mil, los cuales
corresponden a pagos en efectivo. Con relacin a la amortizacin por Bonos, se redimi bonos
soberanos internos por un total de S/. 145 785,5 mil correspondiendo el monto de S/. 2 000,0 mil, por el
pago en efectivo, y por aplicacin de utilidades del Banco de la Nacin con S/. 143 785,5 mil.
La actualizacin del Saldo Adeudado de la deuda interna asciende a S/. 69 099,6 mil, de los cuales
corresponde a Bonos S/. 67 725,5 mil que considera las actualizaciones de los Bonos Soberanos VAC
por concepto del ndice de precios al consumidor; por otro lado se registra la asuncin de la deuda con
SUNAT por S/. 1 374,1 mil considerndosele como una regularizacin.
En cuanto a la Diferencia de Cambio se presenta en dlares americanos por los Bonos de Reactivacin,
Bonos Fondo de Respaldo para las MYPE, Bonos Fondo Mltiple de Cobertura MYPE, bajo la
administracin de COFIDE S.A.
Los Desembolsos provenientes de las operaciones de endeudamiento pblico externo que muestra el
Estado de la Deuda alcanz el monto de S/. 1 165 877,6 mil, de los cuales S/. 950 710,9 mil provinieron
de los organismos Internacionales: BID (34,9%), BIRF (10,1%), CAF (35,1%), y FIDA (1,4%) y la suma de
S/. 215 166,7 mil, de Instituciones Oficiales de pases agrupados en el Club de Paris (JICA de Japn con el
16,2% y KFW de Alemania con el 2,3%).
Tambin se pag por concepto de amortizacin por Contratos (Crditos) el monto de S/. 2 333 260,9 mil,
de los cuales S/. 2 293 473,9 mil corresponde a pagos en efectivo, y los importes de S/. 39 624,0 mil a
Canje de Deuda y S/. 163,0 mil a pago directo de fideicomisos.
La Deuda Pblica del ejercicio 2012, incluyendo los intereses por vencer y la deuda no asumida asciende
a US$ 64 690 500,2 mil o el equivalente de S/. 165 025 465,9 mil, sobresaliendo la deuda del Gobierno
Nacional con US$. 62 094 100,2 mil o 96,0%.
En el cuadro siguiente se observa, que la deuda del Gobierno Nacional se divide en deuda externa que
participa con el 51,7% y deuda interna con 44,3% del total de la deuda, que comparada con el ao
precedente muestra un aumento de US$ 2 608 626,1 mil o 4,4%, notndose que la deuda interna del
Gobierno Nacional creci en 11,4%, mientras que la deuda externa disminuy en 1,0%, respecto al
ejercicio anterior.
El detalle se muestra en el cuadro siguiente:

EST A D O D E LA D EU D A P B LI C A
(Expresado en M iles de dlares americanos)
AOS 2012 2011 VARIACIN

CONCEPTO M ONTO % M ONTO % M ONTO %
GOB.NACIONAL 62 094 100.2 96.0 59 485 474.1 95.8 2 608 626.1 4.4
EXTERNO 33 460 679.4 51.7 33 782 107.1 54.4 ( 321 427.7) ( 1.0)
INTERNO 28 633 420.8 44.3 25 703 367.0 41.4 2 930 053.8 11.4
NO ASUMIDO 2 596 400.0 4.0 2 582 446.3 4.2 13 953.7 0.5
SECT.PB. EXTERNO 65 224.1 0.1 72 590.2 0.1 ( 7 366.1) ( 10.1)
SECT.PB. INTERNO 2 531 175.9 3.9 2 509 856.1 4.1 21 319.8 0.8
TOTAL 64 690 500.2 100.0 62 067 920.4 100.0 2 622 579.8 4.2
FUENTE: Direccin General de Endeudamient o y Tesoro Pblico - M EF
Asimismo, en el Gobierno Nacional la deuda pblica externa alcanz a US$ 33 460 679,4 mil y su
equivalente en moneda nacional fue de S/. 85 358 193,0 mil, segn se muestra en el Anexo N 1:
A N EX O N 1
EST A D O D E LA D EU D A P B LI C A EX T ER N A 2 0 12
(En M iles de Unidades M onet arias)
CONCEPTO NUEVOS SOLES US$
DEUDA POR CONTRATOS 25 629 908.5 10 047 004.5
DEUDA POR BONOS EN MONEDA EXTRANJERA 24 691 590.4 9 679 180.9

INTERESES POR VENCER 35 036 694.1 13 734 494.0
TOTAL 8 5 3 58 19 3 . 0 3 3 4 6 0 6 79 . 4
FUENTE: Dir eccin Gener al de Endeudamient o y Tesor o Pblico - MEF
ELAB.: Dir eccin de Anlisis, Consolidacin y Est ad st ica - DGCP
En tanto la deuda pblica interna alcanz a US$ 28 633 420,8 mil y su equivalente en moneda nacional
fue de S/. 73 043 856,5 mil, lo que se muestra en el Anexo N 2.
A N EX O N 2
EST A D O D E LA D EU D A P B LI C A I N T ER N A 2 0 12
(En M iles de Unidades M onet arias)
CONCEPTO NUEVOS SOLES US$
DEUDA POR CREDITOS 1 743 918.2 683 621.5
DEUDA POR BONOS 35 237 688.9 13 813 284.6
INTERESES POR VENCER 36 062 249.4 14 136 514.7
TOTAL 73 0 4 3 8 56 . 5 2 8 6 3 3 4 2 0 .8

INFORMACIN COMPLEMENTARIA DE LA DEUDA PBLICA DEL AO 2012
1. CONCERTACIONES
a. EXTERNA
La Ley N 29814- Ley de Endeudamiento del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012, autoriz al Gobierno
Nacional acordar operaciones de endeudamiento externo, a plazos mayores de un ao, hasta por un
monto mximo equivalente US$ 2 230,3 millones, la referida Ley fue modificada por la Ley N 29855 que

dispuso la recomposicin del monto indicado por US$ 1 610,6 mil, quedando la distribucin de
endeudamiento para el ao 2012 por Sub-Programas, como se muestra en el Cuadro N 1.
CUADRO N 1
C O N C ER T A C I O N ES PO R PR O G R A M A S
(En M illones de US$)
LEY N Ley N
SU B PR O G R A M A S EJEC U C I N %
2 9 8 14 2 9 8 55
a. Secto res Eco n mico s y so ciales 1219.7 1000.0 782.3 78.2

b. A po yo a la B alanza de P ago s 1010.6 610.6 610.0 99.9
T OT A L 2 2 3 0 .3 1 6 10 . 6 1 3 9 2 .3 8 6 .4
Durante el ao 2012, se concertaron veinticinco (25) operaciones de endeudamiento externo por un

monto total equivalente a US$ 1 392,3 millones, que represent el 86,4% del monto mximo autorizado
(US$ 1 610,6 millones).
Del monto total de las concertaciones externas aprobadas para el 2012 ascendentes a US$ 1 392,3
millones, fueron acordadas por las fuentes siguientes:
- Organismos Multilaterales de Crdito: US$ 429,9 millones, de los cuales, se concertaron US$ 355,0
millones con el BID; US$ 35,0 millones con el BIRF; US$ 20,0 millones con la CAF y US$ 19,9 millones
con el FIDA.
- Con el Club de Paris, con US$ 462,4 millones; de los cuales US$ 374,5 millones fueron con el JICA del
Japn, y US$ 87,9 millones con el KFW de Alemania.
- Por Emisiones de Bonos, fue US$ 500,0 millones emitidos en el mercado internacional, de
conformidad con lo dispuesto en el D.S. N 020-2012-EF.
b. INTERNA
La Ley N 29814 - Ley de Endeudamiento del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012, autoriz al Gobierno
Nacional, acordar o garantizar operaciones de endeudamiento interno, a plazos mayores de un ao,
hasta por un monto de S/. 2 632,6 millones, siendo modificado por la Ley N 29855, que dispuso la
recomposicin de los montos por S/. 4 336,8 millones.
La estructura del Programa de Concertaciones Internas para el ao 2012, por Sub-Programas, luego de
la restructuracin, se detalla en el Cuadro N 2:
CUADRO N 2
C O N C ER T A C I O N ES PO R SU B PR O G R A M A S
(En M illones de Nuevos Soles)
L EY N Le y N
S U B P R OGR A M A S EJ EC U C I N %
2 9 8 14 29855
a. Sect or es econmicos y sociales 606.0 506.0 237.9 47.0
b. Apoyo a la balanza de pagos 1925.0 2 354.2 2 354.2 100.0
c. Def ensa Nacional 0.0 1375.0 1375.0 100.0
c. Bonos ONP 101.6 101.6 101.6 100.0
T OT A L 2 632.6 4 336.8 4 068.7 93.8

En el ao 2012, se aprobaron siete (07) operaciones de endeudamiento interno por un monto total
equivalente a S/. 4 068,7 millones, que representaron el 93,8% del monto mximo autorizado
(S/. 4 336,8 millones).
La concertacin de las operaciones de endeudamiento interno corresponde a:
- Un total de S/. 2 354,2 millones, por concepto de emisin de Bonos Soberanos en el mercado local,
con cargo a la suma total autorizada por el D.S. N 020-2012-EF;
- La garanta otorgada por el Gobierno Nacional, hasta por S/. 101,6 millones, a la emisin de Bonos
de Reconocimiento y Bonos Complementarios, a ser efectuadas por la ONP durante el Ao Fiscal
2012;
- Tres prstamos del Banco de la Nacin, por un monto total de S/. 237,9 millones, para financiar
proyectos de la Universidad Nacional de la Amazona Peruana (S/. 9,4 millones); del Gobierno
Regional de Apurmac (S/. 149,3 millones) y de la Municipalidad Provincial de Abancay (S/. 79,2
millones; y,
- Dos prstamos del Banco de la Nacin, por un monto total de S/. 1 375,0 millones, para financiar
requerimientos del Ministerio de Defensa.
c. FIDEICOMISOS REGIONALES
Mediante D.U. N 040-2009 y sus modificatorias, se aprueba la emisin interna de Bonos Soberanos
hasta por S/. 2 600,0 millones, para financiar proyectos de saneamiento, irrigacin, salud, educacin,
transporte y energa, a cargo de los Gobiernos Regionales.
Con cargo a los S/. 2 600,0 millones, se autorizaron operaciones de endeudamiento, mediante decretos
supremos, para cada Gobierno Regional, hasta por la suma de S/. 2 590,2 millones.
Sobre la base del monto total autorizado, se han realizado, al 31.12.2012, nueve (09) colocaciones de
Bonos Soberanos en el mercado local para financiar los proyectos aprobados de cada Gobierno Regional,
captando un monto total de S/. 1 702,6 millones que representan el 65,7% de la suma total autorizada
(incluye la ganancia de capital), con lo cual el saldo por colocar asciende a S/. 887,5 millones (34,3%).
Debido a que las condiciones del mercado de capitales interno resultaban incompatibles con los objetivos
de la estrategia de administracin de deuda planteados en el Programa Anual de Endeudamiento y
Administracin de Deuda, se consider conveniente financiar dicho saldo por colocar, mediante el apoyo
financiero y transitorio del Tesoro Pblico, aprobado mediante D.U. N 021-2011.
Al 31.12.2012, con cargo a los S/. 2 590,2 millones autorizados, se han realizado asignaciones financieras
hasta por S/. 2 252,8 millones, de los cuales, S/. 2 056,3 millones corresponden a asignaciones
efectuadas al 31.12.2011 y S/. 196,5 millones durante el ao 2012, lo cual se muestra en el cuadro
siguiente:

FIDEICOMISOS REGIONALES
(En M illones de Nuevos Soles)
M ON TO M ON TO TR A N S FER I D O
EN TI D A D ES
A U TOR I ZA D O
2 0 12 2 0 11
Gobierno Regional de Amazonas 98.7 47.9 44.0
Gobierno Regional de Ancash 58.7 4.5 46.9
Gobierno Regional de Apurimac 108.3 7.5 85.2
Gobierno Regional de Arequipa 94.8 15.8 63.8
Gobierno Regional de Ayacucho 110.0 0.0 82.4
Gobierno Regional de Cajamarca 97.1 0.0 97.1
Gobierno Regional del Callao 97.1 0.4 90.7
Gobierno Regional del Cusco 90.2 14.7 74.7
Gobierno Regional de Huancavelica 101.4 1.8 93.3
Gobierno Regional de Huanuco 125.1 21.1 91.4
Gobierno Regional de Ica 92.1 4.0 46.2
Gobierno Regional de Junn 97.8 2.1 88.6
Gobierno Regional de La Libertad 119.5 1.2 108.0
Gobierno Regional de Lambayeque 114.0 7.7 105.7
Gobierno Regional de Lima 76.7 2.2 67.2
Gobierno Regional de Loreto 100.3 4.2 88.3
Gobierno Regional de M adre de Dios 76.4 0.0 75.1
Gobierno Regional de M oquegua 72.7 5.0 60.0
Gobierno Regional de Pasco 71.8 5.6 61.5
Gobierno Regional de Piura 109.2 24.9 59.4
Gobierno Regional de Puno 106.6 4.3 29.6
Gobierno Regional de San M artn 101.2 1.5 98.2
Gobierno Regional de Tacna 64.5 0.0 23.0
Gobierno Regional de Tumbes 96.6 14.9 75.6
Gobierno Regional de Ucayali 78.4 6.1 69.5
M .M . de Lima 231.0 ( 0.9) 230.9
T OT A L 2 59 0 .2 19 6 .5 2 0 56 .3
2. DESEMBOLSOS
2.1 DE OPERACIONES EXTERNAS
Considerando los lmites establecidos en el Marco Macroeconmico Multianual vigente, durante el ao

2012 se han registrado desembolsos por US$ 949,4 millones, provenientes de las operaciones de
endeudamiento externo, cuyo detalle es el siguiente:
Monto US$ %
- Prstamos de los Organismos Internacionales 363.9 38,3
- Prstamos del Club de Pars 85,5 9,0
- Colocacin de Bonos Globales 500,0 52,7
TOTAL 949,4 100,0
Estos desembolsos fueron orientados mayormente hacia la colocacin de Bonos Globales (52,7%),
proyectos de inversin (35,2%), y para el apoyo a la Balanza de Pagos (12,1%), segn el siguiente detalle:
- Proyectos de Inversin 334,4 35.2
- Apoyo a la Balanza de Pagos 115,0 12,1
- Colocacin de Bonos Globales 500,0 52.7
TOTAL 949,4 100,0
Dentro de los desembolsos para proyectos de Inversin, un total de US$ 183,4 millones estuvieron
dirigidos al sector Transportes y Comunicaciones, en especial para la II Etapa Tren Elctrico (US$ 129,9

1/
millones), y US$ 51,0 millones al Sector Saneamiento, de los cuales US$ 20,3 millones fueron para el
Proyecto Mejoramiento y Ampliacin del Agua Potable y Alcantarillado de Iquitos, Cusco y Sicuani.
D EU D A P B LI C A EX T ER N A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O 1/
D ES EM B OL S OS P OR S EC T OR
( En Millones de US$)
2 0 12 2 0 11 V A R IA C IN
U N I D A D EJEC U T O R A
M ON T O % M ON T O % M ON T O %
GOB I ER N O N A C I ON A L 2 / 8 9 1. 6 9 3 .9 8 4 2 .1 8 5. 1 4 9 .5 5. 9
- Econom a y Finanzas 5/ 621.0 65.4 315.8 31.9 305.2 96.6
- Transport es y Comunicac. 183.4 19.3 426.3 43.1 ( 242.9) ( 57.0)
- Agricult ura 35.9 3.8 29.7 3.0 6.2 20.9
- Ot ros 51.3 5.4 70.3 7.1 ( 19.0) ( 27.0)
GOB I ER N O R EGI ON A L 2 / 4 1. 5 4 .4 8 2 .2 8 .3 ( 4 0 . 7) ( 4 9 . 5)
- Gob.Reg. de Loret o 11.4 1.2 33.3 3.4 ( 21.9) 0.0
- Gob.Reg. de Cajamarca 25.5 2.7 47.1 4.8 ( 21.6) 0.0
- Ot ros 4.6 0.5 1.8 0.2 2.8 155.6
0 .0
GOB I ER N O L OC A L 3 / 0 .0 0 .0 1. 4 0 .1 ( 1. 4 ) ( 10 0 . 0 )
- M unicipalidad de Lima 0.0 0.0 1.4 0.1 ( 0 .10.4) ( 100.0)
EM P R ES A S P B L I C A S 4 / 16 . 3 1. 7 6 4 .1 6 .5 ( 4 7. 8 ) ( 74 . 6 )
- SEDAPAL 13.7 1.4 63.6 6.4 ( 49.9) ( 78.5)
- Ot ras 2.6 0.3 0.5 0.1 2.1 420.0
T OT A L 9 4 9 .4 10 0 . 0 9 8 9 .8 10 0 . 0 ( 4 0 .4 ) ( 4 . 1)

1/ No incluye crdit os sin Garant a del Gobierno
2/ Deuda Direct a del Gobierno Nacional
3/ Deuda con Garant a del Gobierno Nacional
4/ Deuda por Traspaso de Recursos del Gobierno Nacional a Empresas Pblicas
2.2 DE OPERACIONES INTERNAS
Los desembolsos provenientes de las operaciones de endeudamiento interno durante el ao 2012,

ascendieron a un total equivalente a US$ 1 350,4 millones (S/. 3 585,7 millones). De este total,
US$ 1 128,2 millones (S/. 3 002,3 millones) corresponden a la emisin de bonos y US$ 222,2 millones
(S/. 583,4 millones) a las operaciones de crdito.
En relacin a los desembolsos de los bonos emitidos en este perodo, el monto de US$ 881,2 millones
(S/. 2 354,2 millones) correspondieron a la colocacin de Bonos Soberanos en el marco del D.S. 020-
2012-EF, US$ 142,3 millones (S/. 368,5 millones) a Bonos Soberanos emitidos al amparo de la Ley N
29814 (Prefinanciamiento 2013), US$ 80,7 millones (S/. 216,8 millones) a Bonos emitidos de
Administracin de Deuda, y US$ 24,0 millones (S/. 62,8 millones) a Bonos de la ONP.
De los desembolsos provenientes de las operaciones de crdito, US$ 70,0 millones corresponden a las
operaciones de endeudamiento para el Ncleo Bsico de Defensa (tramos I, II y III), US$ 62,7 millones
para la Recuperacin del Servicio de Instruccin Bsica de vuelos con aeronaves de ala fija en la FAP,
US$ 58,7 millones para el Mejoramiento de la Av. Nstor Gambeta Callao, US$ 19,9 millones para el
Mejoramiento de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado en las ciudades de Juanju, Saposoa y
Rioja, US$ 8,3 millones para la Adquisicin de un (1) Resonador Magntico para el Centro Naval y Flota
de mnibus y US$ 2,6 millones para el VRAE.
1/
Este monto est compuesto por desembolsos por US$ 63,64 mm correspondiente a SEDAPAL y extornos por US$ -0,91 mm
correspondiente a Empresas Municipales.

D EU D A I N T ER N A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O D EL G O B I ER N O N A C I O N A L
D ESEM B O LSO S
(En M illones)
M ON T O D ES EM B OL S OS D EL 2 0 12
U N ID A D
F I N A LI D A D DE
EJEC U T O R A P R ST A M O S/ . U S$ %
C R D I T OS D E M ED I A N O Y L A R GO P L A Z O
M .de Def ensa Ncleo Bsico de Def ensa S/ . 550.0 28.5 10.6 0.8
M .de Def ensa Ncleo Bsico de Def ensa - II Tramo S/ . 802.3 107.8 40.9 3.0
M .de Def ensa Ncleo Bsico de Def ensa - III Tramo S/ . 730.6 48.8 18.6 1.4
M .de Def ensa VRAE S/ . 250.0 7.0 2.6 0.2

M ejoramient o y ampliac. Boca de Ent rada al
APN M TC S/ . 185.0 0.0 0.0 0.0
Terminal Port uario del Callao
M ejoramient o Sist ema Agua Pot able y
GR. San M art n S/ . 122.4 52.4 19.9 1.5
Alcant arillado Juanjui, Saposoa y Rioja
APN M TC M ejoram. Av. Nst or Gambet a - Callao S/ . 150.0 69.3 26.3 1.9
GR. Callao M ejoram. Av. Nst or Gambet a - Callao S/ . 85.0 85.0 32.3 2.4
M .de Def ensa Resonador M agnt ico (1) y Flot a de mnibus S/ . 26.0 21.4 8.3 0.6
Recuper. Servicio de Inst ruccin Bsica de
M .de Def ensa S/ . 606.7 163.2 62.7 4.6
vuelos con aeronaves de ala f ija en la FAP-GRUP
T O T A L C R D I T O S 58 3 . 4 2 2 2 .2 16 . 5
B ON OS 2 72 2 . 7 1 0 2 3 .5 75. 8
DGETP Bonos Soberanos 2012 S/ 2 155.0 2 354.2 881.2 65.3
DGETP Bonos Soberanos - 2012 (pref inanciamient o) S/ 1 335.0 368.5 142.3 10.5
DGETP Bonos Soberanos para Regiones 1/ S/ 2 600.0 0.0 0.0 0.0
B ON OS ON P 6 2 .8 2 4 .0 1. 8
ONP Bonos de Reconocimient o 2/ S/ . 6 581.8 (24.6) (9.3) - 0.7
ONP Bonos de Reconocimient o Complement ario 2/ S/ . 1 537.2 0.9 0.4 0.0
ONP Bonos de Reconocimient o 3/ S/ . 58.7 33.9 12.8 0.9
ONP Bonos de Reconoc. Complement ario 3/ S/ . 42.9 52.6 20.1 1.5
A D M I N I ST R A C I N D E D EU D A 2 16 . 8 8 0 .7 6 .0
DGETP Financiar Adquisicin Equipamient o M ilit ar VRAE S/ . 216.8 216.8 80.7 6.0
T OT A L B ON OS 3 0 0 2 .3 1 12 8 . 2 8 3 .5
T O T A L D ESEM B O LSO S O PER A C . EN D EU D A M I EN T O 3 58 5. 7 1 3 50 . 4 10 0 . 0

ELAB.: Direccin de Anlisis, Consolidacin y Est ad st ica - DNCP
1/ Aprobado mediant e D.U. 040-2009
2/ Concert ados en aos ant eriores
3/ Concert ados en el 2011
3. OPERACIONES DE ADMINISTRACIN DE DEUDA
Las Operaciones por Administracin de Deuda durante el ejercicio fiscal 2012 fueron:
Ejecucin de recursos provenientes de Canje de Deuda estuvo a cargo del Fondo de Promocin
de las Areas Naturales Protegidas del Per- PROFONANPE.
Por Conversin de Moneda y Tasa de Inters con el BID.
Intercambio de Bonos Soberanos, mediante el cual se retiraron del mercado los Bonos
Soberanos 2011, 2012 y 2017 y se entreg a cambio el Bono Soberano 2026, producto de esta
operacin se logr reducir el stock de deuda pblica en S/. 2,98 millones, reducir el costo del
financiamiento en 40 puntos bsicos y aliviar el pago del servicio de deuda del ao 2017.
Por Coberturas de Riesgo.

4. OTRAS OPERACIONES
En el ao 2012 se realizaron otras operaciones como:
Addendum al Convenio de Asuncin y Capitalizacin de la Deuda Tributaria de SEDAPAL, con la

SUNAT.
Conversin de la deuda directa de SEDAPAL con el MEF.
Prefinanciamiento de los requerimientos financieros del ao 2013
Donaciones vinculadas a operaciones de endeudamiento externo por un total de US$ 31 334,1

millones.
Entre otras operaciones.
5. SERVICIO DE DEUDA DIRECTA
5.1 DEUDA PBLICA EXTERNA
Durante el ao 2012, el servicio de la deuda pblica externa, de mediano y largo plazo, ascendi en
US$ 2 260,0 millones.
SER V I C I O D E LA D EU D A P B LI C A EX T ER N A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O
2 0 12 2 0 11 V A R I A C I O N ES
R UB R O
P rincipal 1 197.9 53.0 839.0 44.7 358.9 42.8

Intereses 995.9 44.1 981.5 52.3 14.4 1.5
Co misio nes 66.2 2.9 54.4 2.9 11.8 21.7
TOTA L 2 260.0 100.0 1874.9 100.0 385.1 20.5

El pago a los Organismos Internacionales fue de US$ 868,7 millones, de los cuales US$ 658,6 millones
corresponde a Principal y US$ 210,1 millones son Intereses y Comisiones; correspondiendo al Club de
Paris US$ 280,1 millones, siendo US$ 219,9 millones Principal y US$ 60,2 millones fueron intereses y
comisiones, a Bonos le corresponde US$ 1 029,3 millones, de ellos US$ 312,2 millones corresponden a
Principal y US$ 717,1 millones a Intereses y Comisiones, y otros US$ 64,6 millones que corresponde a
Comisiones.

SER V I C I O D E LA D EU D A P B LI C A EX T ER N A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O 1/
PO R F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O
( En Millones de US$)
F U EN T E PR I N C I PA L I N T ER ESES C O M I SI O N ES T OT A L
F I N A N C I A M I EN T O M ON T O % M ON T O % M ON T O % M ON T O %
Organ. Int ernacionales 2/ 658.6 55.0 208.9 21.0 1.2 1.8 868.7 38.4
Club de Par s 3/ 4/ 5/ 219.9 18.4 59.9 6.0 0.3 0.5 280.1 12.4
Amrica Lat ina 6/ 7/ 1.6 0.1 0.1 0.0 -.- -.- 1.7 0.1
Banca Comercial 8/ 0.0 0.0 8.1 0.8 -.- -.- 8.1 0.4
Europa del Est e 9/ 2.0 0.2 0.4 0.0 -.- -.- 2.4 0.1
Prov.sin Garant a 10/ 3.7 0.3 1.4 0.1 -.- -.- 5.1 0.2
Bonos 312.2 26.1 717.0 72.0 0.1 0.3 1 029.3 45.5
Ot ros Gast os 11/ 12/ 0.0 0.0 -.- 0.0 64.6 97.6 64.6 2.9
T OT A L 1 19 7. 9 10 0 . 0 9 9 5. 9 10 0 . 0 6 6 .2 10 0 . 0 2 2 6 0 .0 10 0 . 0
1/ La ejecucin es segn Fecha Valor y es el Servicio Regular. No se incluye el servicio at endido por Suscripcin de Acciones.
2/ Incluye prst amos de COFIDE sin Garant a de la Repblica por US$ 1,02 M illones
4/ No incluye Condonaciones de Deuda por US$ 16.65 M illones
8/ Corresponden a los servicios at endidios por concept o de comisin de gast os de asesor as y ot ros.
SER V I C I O D E LA D EU D A P B LI C A EX T ER N A D E M ED I A N O Y LA R G O PLA Z O 1/
(En M illones de US$ )
GOB I ER N O N A C I ON A L GOB I ER N OS L OC A L ES EM P R ES A S P B L I C A S T OT A L
F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O
M ON T O % M ON T O % M ON T O % M ON T O %
Org. Int ernacionales 859.9 38.5 7.8 100.0 1.0 6.3 868.7 38.4
Club de Par s 276.1 12.3 - .- - .- 4.0 25.3 280.1 12.4
Amrica Lat ina 1.5 0.1 - .- - .- 0.3 1.9 1.8 0.1
Banca Comercial - .- - .- - .- - .- 8.1 51.3 8.1 0.4

Europa del Est e - .- - .- - .- - .- 2.4 15.2 2.4 0.1
Prodeedores sin Garant a 5.1 0.2 - .- - .- - .- - .- 5.1 0.2
Bonos 1 029.2 46.0 - .- - .- - .- - .- 1 029.2 45.5
Ot ros Gast os 64.6 2.9 - .- - .- - .- - .- 64.6 2.9
T OT A L 2 2 3 6 .4 10 0 . 0 7. 8 10 0 . 0 15. 8 10 0 . 0 2 2 6 0 .0 10 0 . 0
1/ La ejecucin es segn Fecha de Transf erencia y el Servicio Regular. No Incluye el Servico at endido por Suscripcin de Acciones.
El Servicio de la Deuda Pblica Externa presenta un incremento con relacin al ao anterior de

US$ 385,1 millones o 20,5%, siendo el Gobierno Nacional quien tuvo un 94,2% del servicio por Deuda
Directa o US$ 2 128,2 millones, mostrando una variacin de 24,4% con relacin al ao 2011 y por el
servicio de pago por Traspaso de Recursos alcanz a US$ 108,1 millones.
Desde el punto de vista de Sectores Institucionales, el 99,0% del total atendido fue cancelado por el
Gobierno Nacional (US$ 2 128,2 millones por deudas directas y US$ 108,2 millones por traspaso de
recursos); el 0,3% fue atendido por los Gobiernos Locales (deuda directa por US$ 7,8 millones y el 0,7%
por las Empresas Pblicas (empresas financieras deuda directa, principalmente COFIDE, por US$ 15,8
millones).

Los Gobiernos Locales y las Empresas Pblicas tuvieron una participacin de 0,3% y 0,7%,
respectivamente, en el servicio de la deuda pblica externa. El siguiente cuadro muestra lo antes
indicado:
S ER VI C I O D E L A D EU D A P B L I C A EXT ER N A D E M ED I A N O Y L A R GO P L A Z O P OR S EC T OR I N S T I T U C I ON A L 1/
2 0 12 2 0 11 V A R I A C I O N ES
SEC T O R I N ST I T U C I O N A L
GOBIERNO NACIONAL 2 2 3 6 .4 9 9 .0 1 8 57. 8 9 9 .1 378.6 2 0 .4
Deuda Direct a 2 128.2 94.2 1 711.0 91.3 417.2 24.4

Traspaso de Recursos 108.2 4.8 146.8 7.8 ( 38.6)
0.0 ( 26.3)
GOBIERNOS LOCALES 7. 8 0 .3 8 .4 0 .4 ( 0 .6 ) ( 7. 1)
Deuda Direct a 7.8 0.3 8.1 0.4 ( 0.3) ( 3.7)
Traspaso de Recursos 0.0 0.0 0.3 0.0 ( 0.3) ( 100.0)

0.0
EM PRESAS PBLICAS 15. 8 0 .7 8 .7 0 .5 7. 1 8 1. 6
Financieras 15.8 0.7 8.7 0.5 7.1 81.6
T OT A L 2 2 6 0 .0 10 0 . 0 1 8 74 . 9 10 0 . 0 3 8 5. 1 2 0 .5
5.2 DEUDA PBLICA INTERNA
Durante el ao 2012, el servicio de la deuda pblica interna, de mediano y largo plazo, ascendi en
US$ 1 197,3 millones; de los cuales, US$ 1 104,2 millones corresponde a la atencin del servicio regular
de la deuda, y US$ 93,1 millones a Operaciones de Administracin de Deuda.
SER V I C I O D E LA D EU D A P B LI C A I N T ER N A D EL G O B I ER N O N A C I O N A L 1/
D ESC R I PC I N PR I N C I PA L I N T ER ESES C O M I SI O N ES T OT A L %
S ER VI C I O R EGU L A R 12 7. 3 9 75. 9 1. 0 1 10 4 . 2 9 2 .2
CRDITOS 73.3 37.2 -.- 110.5 9.2

BONOS 54.0 938.7 -.- 992.7 82.9
OTROS GASTOS -.- -.- 1.0 1.0 0.1
OP ER A C I N D E A D M I N I S T R A C I N D EU D A 9 3 .1 - .- - .- 9 3 .1 7. 8
CANJE DE DEUDA - BONOS 93.1 -.- -.- 93.1 7.8
T OT A L 2 2 0 .4 9 75. 9 1. 0 1 19 7. 3 10 0 . 0
FUENTE: Direccin Nacional de Endeudamient o Pblico - M EF

1/ La ejecucin es en ef ect ivo y segn Fecha de Transf erencia
De los US$ 1 104,2 millones correspondientes al servicio regular, un total de US$ 110,5 millones
corresponden a pagos efectuados por crditos, (US$ 110,5 millones al Banco de la Nacin como principal
acreedor) y US$ 992,7 millones a los Bonistas, entre otros.
En el caso de los pagos por Operacin de Administracin de Deuda, el total (US$ 93,1 millones)
corresponde a la Operacin de crdito canjeado por Bonos.
Desde el punto de vista de pagos por principal, intereses, comisiones y otros costos, el importe cancelado
como servicio de la deuda interna de US$ 1 197,3 millones, comprendi el pago de principal por U$ 220,4
millones o 18,4%, y los intereses ms comisiones por la suma de US$ 976,9 millones u 81,6%.

6. SALDO ADEUDADO
Al cierre del ao 2012, la deuda pblica peruana de mediano y largo plazo alcanz la suma de US$ 37 087,0
millones, de los cuales el importe de US$ 20 401,7 millones o 55,0% corresponde a deuda externa y
US$ 16 685,3 millones o 45% a deuda interna.
Asimismo, el saldo adeudado de la deuda pblica externa presenta una variacin de US$ 197,7 millones o
1,0% respecto al ao 2011.
En la Deuda Externa, las obligaciones con los Bonistas, los Organismos Financieros Multilaterales y el Club de
Pars, representan la fuente principal de acreedores, con el 49,1%, 37,4% y 11,9% del total, respectivamente.
SA LD O A D EU D A D O D E LA D EU D A P B LI C A EX T ER N A
2 0 12 2 0 11 V A R I A C I O N ES
F U EN T E F I N A N C I ER A
M ON T O ( *) % M ON T O ( *) % M ON T O ( *) %
Bonos 10 008.3 49.1 9 299.0 46.0 709.3 7.6
Organismos M ult ilat erales 7 634.1 37.4 7 913.0 39.2 ( 278.9) ( 3.5)
Club de Par s 2 430.4 11.9 2 648.0 13.1 ( 217.6) ( 8.2)
Ot ros 328.9 1.6 344.0 1.7 ( 15.1) ( 4.4)
T OT A L 2 0 4 0 1. 7 10 0 . 0 2 0 2 0 4 .0 10 0 . 0 19 7. 7 1. 0
ELAB.: Direccin de Anlisis, Consolidacin y Est ad st ica - DgCP
(*) Es la posicin segn Fecha Valor. Incluye deuda sin garant a de la Repblica por US$ 841,69 M illones.
En la Deuda Interna, el saldo adeudado fue de US$ 16 685,3 millones de los cuales el 80,8% o
US$ 13 473,5 millones corresponde a obligaciones generadas por la emisin de Bonos en el mercado
local, mientras que el 15,2% corresponde a los Bonos ONP (a valor actualizado) y el 4,1% a operaciones
de crditos con el Banco de la Nacin.
SA LD O A D EU D A D O D E LA D EU D A P B LI C A I N T ER N A
2 0 12 2 0 11 V A R IA C IN
F U EN T E F I N A N C I ER A
M ON T O ( *) % M ON T O ( *) % M ON T O ( *) %
Crdit os 680.6 4.1 592.0 4.0 88.6 15.0
Bonos Tesoro 1/ 13 473.5 80.8 11 690.0 79.0 1 783.5 15.3
Bonos ONP 2 531.2 15.2 2 510.0 17.0 21.2 0.8
T OT A L 16 6 8 5. 3 10 0 . 0 14 79 2 . 0 10 0 . 0 1 8 9 3 .3 12 . 8
(*) No incluye deuda sin garant a de la Repblica
1/ Se incluye la Emisin de Bonos a nombre del Banco de la Nacin. No es t ransable en el M ercado de Capit ales

5. INFORMACIN ESTADSTICA DEL COMPORTAMIENTO TRIBUTARIO
EVOLUCIN DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS DEL TESORO PBLICO Y SU PARTICIPACIN EN

EL PRODUCTO BRUTO INTERNO EN EL PERIODO 2003 2012
La recaudacin del Tesoro Pblico por el concepto de Ingresos Tributarios alcanz el importe de
S/. 73 181 338,4 mil, neto de comisiones que representa el 13,9% PBI a precios constantes del 2012; es
decir fue mayor en 5 puntos porcentuales respecto al ao 2011.
Comparando los importes alcanzados en los aos 2012 y 2011 se observa una variacin de
S/. 6 804 355,9 mil, segn se detalla en el cuadro siguiente:
COMPORTAMIENTO DE LA RECAUDACIN DEL TESORO PBLICO

PBI VERSUS INGRESOS TRIBUTARIOS 2003 - 2012
(En miles de Nuevos Soles Constantes del 2012)
%
AOS INGRESOS TRIBUTARIOS PBI
IT/PBI
2003 36 863 485.9 292 233 317.3 12.6
2004 37 021 749.5 306 776 984.2 12.1
2005 40 453 340.8 327 719 693.8 12.3
2006 48 045 955.3 353 086 824.6 13.6
2007 49 760 851.3 384 400 421.2 12.9
2008 55 333 651.0 421 922 776.2 13.1
2009 49 432 590.1 425 761 726.9 11.6
2010 59 520 029.9 463 143 551.0 12.9
2011 66 376 982.5 495 248 946.5 13.4
2012 73 181 338.4 526 036 000.0 13.9
FUENTE: ENTIDADES CAPTADORAS-RENDICIN DE CUENTAS
El grfico siguiente muestra la evolucin de los ingresos tributarios del Tesoro Pblico con relacin al PBI
en una serie estadstica de los 10 ltimos aos.
COMPORTAMIENTO DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS RECAUDADOS POR EL

TESORO PBLICO 2002 - 2012
13.9
14.0
13.6
13.4
13.5
13.1
12.9
13.0
12.9
12.6
12.5
12.3
12.1
12.0
11.6
11.5
11.0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 AOS

RESULTADO DE EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DEL SECTOR PBLICO EN EL
PERIODO 2012 2011 Y SU PARTICIPACIN EN EL PRODUCTO BRUTO INTERNO-PBI
Los ingresos del sector pblico en el ao 2012 fueron de S/. 183 428 797,8 mil y los gastos alcanzaron el
importe de S/. 143 836 940,1 mil, obtenindose un supervit de S/. 39 591 857,7 mil que representa un
incremento de 6,6% con relacin al supervit del ao 2011.
Los ingresos presupuestarios tuvieron un incremento de S/. 16 408 606,2 mil o 9,8% con relacin al ao
2011, y representan el 34,9% del PBI a precios corrientes; mientras que los Gastos se incrementaron en
10,8% y equivalen al 27,3% del PBI, en el ejercicio fiscal 2012.
SECTOR PBLICO
EVOLUCIN DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS Y GASTOS 2012 - 2011
(En Miles de Nuevos Soles Corrientes)
VARIACIN 2012-2011
2012 Ejec./ PBI
FUENTES DE FINANCIAMIENTO 2012 2011 %
MONTO %
INGRESOS
Recursos Ordinarios 78 714 479.5 69 880 110.6 15.0 8 834 368.9 12.6
Recursos Directamente Recaudados 58 372 957.3 53 616 687.6 11.1 4 756 269.7 8.9
Recursos Operac.Ofic.de Crdito 10 643 970.0 12 572 527.0 2.0 ( 1 928 557.0) ( 15.3)
Transferencias y Donaciones 4 420 652.0 3 887 799.7 0.8 532 852.3 13.7
Recursos Determinados 31 276 739.0 27 063 066.7 5.9 4 213 672.3 15.6
TOTAL INGRESOS 183 428 797.8 167 020 191.6 34.9 16 408 606.2 9.8
GASTOS
Gastos Corrientes 98 146 981.3 89 004 994.8 18.7 9 141 986.5 10.3
Gastos de Capital 31 988 224.6 26 903 847.8 6.1 5 084 376.8 18.9
Servicio de la Deuda 13 701 734.2 13 955 052.4 2.6 ( 253 318.2) ( 1.8)
TOTAL GASTOS 143 836 940.1 129 863 895.0 27.3 13 973 045.1 10.8
Superavit / Deficit Ejec.Presupuestaria 39 591 857.7 37 156 296.6 7.5 2 435 561.1 6.6
P.B.I. 526 036 000.0 -.- -.- -.- -.-
FUENTE: ENTIDADES SECTOR PBLICO - RENDICIN DE CUENTAS
ELAB.: Direccin de Analisis, Consolidacin y Estadstica - DGCP
La fuente de Financiamiento que sobresale es de Recursos Determinados que alcanz a S/. 31 276 739,0
mil, mayor en 15,6% con relacin al 2011 y representa el 5,9% del PBI; le sigue la fuente de
financiamiento de Transferencias y Donaciones con una variacin de S/. 532 852,3 mil o 13,7% respecto
al ao anterior y equivale a 0,8% del PBI.
La fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios alcanz un importe de S/. 78 714 479,5 mil,
incrementndose en 12,6% con relacin al ao anterior y representa el 15,0% del PBI y la fuente de
financiamiento de Recursos Directamente Recaudados alcanz el importe de S/. 58 372 957,3 mil,
aumentado en 8,9% con relacin al ao anterior y equivale el 11,1% del PBI.
Las fuente de financiamiento que mostr una disminucin con relacin al ao 2011, fue Recursos
proveniente de las Operaciones Oficiales de Crdito, que alcanz a S/. 10 643 970,0 mil, disminuyendo en
15,3% respecto al ao 2011 y represent 2,0% del PBI.
Los Gastos Corrientes y de Capital muestran un incremento de 10,3% y 18,9% con relacin al ao 2011,
mientras que el Servicio de Deuda disminuye en 1,8% respecto al ao precedente.

EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL TESORO PBLICO 2012 2011
Los ingresos del Tesoro Pblico para el periodo 2012 fueron de S/. 78 714 479,5 mil que representa el
15,0% del PBI, a precios corrientes; asimismo, se observa una variacin de S/. 8 834 369,0 mil
equivalente a 12,6% con relacin al ao 2011.
EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL TESORO PBLICO 2012 - 2011

(En Miles de Nuevos Soles Corrientes)
VARIACIN
2012
2012-2011
CONCEPTO 2012 2011 ING. / PBI
% MONTO %
INGRESOS DEL TESORO PBLICO 78 714 479.5 69 880 110.5 15.0 8 834 369.0 12.6
INGRESOS TRIBUTARIOS 73 181 338.4 66 723 017.3 13.9 6 458 321.1 9.7
IMPTOS.Y CONTRIB. OBLIGATORIAS 73 181 338.4 66 723 017.3 13.9 6 458 321.1 9.7
Impuesto a la Renta 31 265 554.7 29 392 126.4 5.9 1 873 428.3 6.4
Impuesto a la Propiedad 2 566 183.1 2 688 013.6 0.5 ( 121 830.5) ( 4.5)
Impto.a la Produccin y Consumo 43 697 776.0 40 379 994.8 8.3 3 317 781.2 8.2
Impto.sobre el Comercio y las Transac.Internac. 1 603 063.5 1 460 041.7 0.3 143 021.8 9.8
Otros Ingresos Impositivos 3 482 018.5 1 661 534.3 0.7 1 820 484.2 109.6
Devolucin de Impuestos ( 9 433 257.4) ( 8 858 693.5) ( 1.8) ( 574 563.9) 6.5
INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1 734 702.2 1 441 642.9 0.3 293 059.3 20.3
Venta de Bienes y Serv.Administrativos ( 1 909 354.5) ( 1 735 568.0) ( 0.4) ( 173 786.5) 10.0
Otros Ingresos 3 644 056.7 3 177 210.9 0.7 466 845.8 14.7
Renta de la Propiedad 2 260 777.7 2 904 854.9 0.4 ( 644 077.2) ( 22.2)
Otros Ingresos 1 383 279.0 272 356.0 0.3 1 110 923.0 407.9
INGRESOS DE CAPITAL 11 191.9 66 974.8 0.0 ( 55 782.9) ( 83.3)
Venta de Activos No Financieros 10 887.2 53 808.5 -.- ( 42 921.3) ( 79.8)

Venta de Activos Financieros 304.7 13 166.3 -.- ( 12 861.6) ( 97.7)
TRANSFERENCIAS ( 34 483.1) 325 072.4 ( 0.0) ( 359 555.5) ( 110.6)
SALDO DE BALANCE 3 821 730.1 1 323 403.1 0.7 2 498 327.0 188.8
P.B.I. 526 036 000.0
FUENTE: ENTIDADES CAPTADORAS - RENDICIN DE CUENTAS

ELAB.: Direccin de Analisis, Consolidacin y Estadstica - DGCP
Ingresos Tributarios, son obtenidos por la recaudacin de impuestos que alcanzaron el monto de
S/. 73 181 338,4 mil y representa el 13,9% del PBI a precios corrientes; por otro lado muestra una
variacin con relacin al ao 2011 de S/. 6 458 321,1 mil o 9,7%.
Los resultados del ao se explican por el incremento en la recaudacin del Impuesto a la Produccin y
Consumo que creci en S/. 3 317 781,2 mil o 8,2% con relacin al ao anterior, debido principalmente
por la mayor recaudacin del impuesto general a las ventas internas, que alcanzaron el importe de
S/. 21 838 074,1 mil, y el impuesto general a las ventas a las Importaciones, que tuvo una recaudacin
de S/. 16 938 503,5 mil; asimismo el impuesto selectivo a productos especficos alcanz el importe de
S/. 4 921 198,4 mil. Los ingresos recaudados por el impuesto general a las ventas interno, de actividades
econmicas distintas a la minera, superaron los niveles alcanzados el ao anterior, atenuando el efecto
de la cada de la recaudacin del sector minero.
El incremento que se observa de S/. 1 873 428,3 mil o 6,4%, este resultado refleja una participacin del
42% de los impuestos directos en la recaudacin total; en la recaudacin en impuesto a la renta de
tercera categora se alcanz un importe de S/. 15 520 521,1 mil.

La recaudacin del impuesto a la renta tuvo un desempeo positivo impulsado por las contribuciones de
rentas distintas a las de tercera categora, reflejando este resultado los incrementos provenientes de los
resultados de las rentas de quinta categora en retenciones a no domiciliados y en regularizacin de
impuesto a la renta de personas jurdicas.
El impuesto a la Renta de Quinta Categora mantuvo un buen desempeo durante todo el ao,
experimentando un crecimiento como consecuencia de las mayores utilidades distribuidas y por la
vigencia del Decreto Supremo N 136-2011-EF, el cual cambi el procedimiento de determinacin del
importe de retencin mensual correspondiente a las rentas de quinta categora, de manera que el tributo
se retenga y pague ntegramente en el momento de su devengo y no posteriormente en forma
fraccionada (Nota 3 de SUNAT).
Con relacin a las Devoluciones de impuestos alcanzaron el importe de S/. 9 433 257,4 mil,
incrementndose en 6,5% con relacin al ao 2011.
Ingresos No Tributarios, alcanz el importe de S/. 1 734 702,2 mil y est conformado por los rubros de
Venta de Bienes y Servicios Administrativos, los mismos que provienen de la venta de bienes y/o servicios
que la entidad pblica produce, incluye adems derechos administrativos o tasas que se cobran por la
prestacin de un servicio individualizado, de carcter obligatorio y de naturaleza regulatoria, este
concepto para el ao 2012 muestra un incremento de 10,0% con relacin al ao 2011.
RECAUDACIN DE TRIBUTOS POR DEPARTAMENTO 2012 2011
La recaudacin de los Tributos por departamento en el periodo 2012 alcanz a S/. 74 123 855,6 mil
mostrando una variacin positiva de S/. 7 264 116,6 mil o 10,9% con relacin al ao 2011. De este
importe corresponde a Tributos Internos S/. 55 292 317,7 mil, que representa el 74,6% del total
recaudado por tributos; y los Tributos Aduaneros alcanzaron una recaudacin de S/. 18 831 537,9 mil o
25,4% del total de tributos.
El departamento de Lima concentra la mayor recaudacin de los tributos tanto internos como
aduaneros, dado que representa el 85,8% del total de tributos, sin embargo su incremento con relacin
al ao anterior es de 10,3%; el departamento de Arequipa participa con S/. 3 066 988,2 mil que equivale
a 4,1% del total de tributos; Piura con S/. 1 469 736,9 mil o 2,0%, entre otros con menores importes.
Los departamentos que registraron mayores incrementos en la recaudacin de tributos, con relacin al
ao 2011, son: el departamento de Amazonas registra un incremento de 62,4%, Apurmac 52,2%;
Ayacucho con 53,0%; Huancavelica con 48,3%; Pasco con 54,6%; Moquegua con 46,7%; Hunuco con
41,8%; Cajamarca con 36,8%; Loreto con 26,2%; entre otros.
El siguiente cuadro muestra la recaudacin de los Tributos por departamento:

ESTADSTICA DE RECAUDACIN POR TIPO DE TRIBUTOS DEPARTAMENTAL 1/ 2012 - 2011
2012 2011
DEPARTAMENTO
Tributos Internos Tributos Aduaneros TOTAL Tributos Internos Tributos Aduaneros TOTAL
Amazonas 21 681.7 -.- 21 681.7 13 351.2 -.- 13 351.2

Ancash 287 447.3 97 383.5 384 830.8 204 277.7 98 187.2 302 464.9
Apurimac 38 437.9 -.- 38 437.9 25 252.4 -.- 25 252.4
Arequipa 2 407 249.9 659 738.3 3 066 988.2 2 660 771.9 459 681.3 3 120 453.2
Ayacucho 59 489.1 -.- 59 489.1 38 891.1 -.- 38 891.1
Cajamarca 235 527.6 -.- 235 527.6 172 197.4 -.- 172 197.4
Cusco 565 292.3 332.4 565 624.7 439 386.9 284.0 439 670.9
Huancavelica 23 194.1 -.- 23 194.1 15 643.1 -.- 15 643.1
Hunuco 65 034.7 -.- 65 034.7 45 859.6 -.- 45 859.6
Ica 364 053.0 108 188.8 472 241.8 275 555.1 163 441.8 438 996.9
Junn 319 636.5 -.- 319 636.5 282 793.0 -.- 282 793.0
La Libertad 1 080 634.6 185 291.3 1 265 925.9 857 540.5 147 954.8 1 005 495.3
Lambayeque 406 055.7 479.1 406 534.8 324 233.1 339.8 324 572.9
Lima 47 189 185.1 16 389 307.1 63 578 492.2 41 950 273.8 15 672 138.6 57 622 412.4
Loreto 195 395.9 83 175.8 278 571.7 106 549.6 114 220.6 220 770.2
Madre de Dios 51 781.3 1 811.6 53 592.9 41 600.9 2 055.0 43 655.9
Moquegua 79 458.8 191 043.5 270 502.3 58 653.0 130 946.6 189 599.6
Pasco 57 389.5 -.- 57 389.5 37 123.7 -.- 37 123.7
Piura 998 302.2 471 434.7 1 469 736.9 767 748.7 541 817.7 1 309 566.4
Puno 218 335.1 114 374.9 332 710.0 170 861.0 81 709.3 252 570.3
San Martn 134 260.5 328.8 134 589.3 104 306.1 678.5 104 984.6
Tacna 158 802.0 479 341.7 638 143.7 130 029.8 395 460.5 525 490.3
Tumbes 29 839.0 48 887.6 78 726.6 15 974.4 53 974.2 69 948.6
Ucayali 305 833.9 418.8 306 252.7 257 304.8 670.3 257 975.1
TOTAL 55 292 317.7 18 831 537.9 74 123 855.6 48 996 178.8 17 863 560.2 66 859 739.0
FUENTE: SUNAT
1/ Incluye tributos y multas administrados por SUNAT, en efectivo y cheque
Es neta de NCN aplicadas y Cheques cobrados.
A continuacin se presenta un cuadro con la serie estadstica de los 10 ltimos aos que corresponde a
los Ingresos y Gastos del Sector Pblico y tambin de los Ingresos Corrientes del Tesoro Pblico,
mostrando los importes a valores constantes del ao 2012.

SEC T OR P B LIC O
EV OLU C IN D EL PR ESU PU EST O D E IN GR ESOS Y GA ST OS 2 0 0 3 - 2 0 12
(En M iles de Nuevos Soles Constantes del 2012)
F T E. F T O. / GR U P O GEN R I C O 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
I N GR ES OS
Recursos Ordinarios 36 441 669.7 38 111 922.3 41 447 921.5 51 333 976.1 54 548 078.7 59 443 970.4 56 824 719.5 63 508 021.5 69 517 702.7 78 714 479.5
Recursos Directamente Recaudados 31 140 349.4 33 720 305.2 38 113 966.2 38 903 977.3 40 336 400.1 48 983 814.4 45 569 770.5 48 602 172.8 53 338 624.0 58 372 957.3
Recursos Operac.Oficiales de Crdito 17 409 745.8 18 632 473.7 14 420 885.7 9 405 970.4 8 263 329.7 10 992 868.2 12 841 439.4 16 990 789.1 12 507 324.1 10 643 970.0
Donaciones y Transferencias 961 734.5 1 691 967.1 1 412 999.6 1 756 558.3 2 772 702.5 4 051 113.4 4 693 783.4 4 975 552.0 3 867 637.0 4 420 652.0
R EC U R S OS D ET ER M I N A D OS 1/ - - - - 17 748 733.9 21 649 464.6 24 413 796.2 26 511 267.8 26 922 713.9 31 276 739.0
Canon y Sobrecanon 1 380 796.9 1 710 511.6 3 107 142.4 5 311 858.2 - - - - - -
Particip. Renta de Aduanas 393 080.3 357 443.3 422 695.6 452 408.8 - - - - - -
Contribuciones a Fondo 2 057 445.7 2 165 860.7 2 012 546.4 2 142 058.6 - - - - - -
Otros Impuestos M unicipales 799 136.0 866 056.3 965 052.9 910 651.8 - - - - - -
Fondo de Compensacin M unicipal 2 186 775.1 2 368 152.6 2 659 030.8 3 020 943.1 - - - - - -
Recursos de Privatiz.y Concesiones 267 837.6 - - - - - - -
Fondo de Compensacin Regional - - 17 995.5 - - - - - - -
Recursos Ordinarios de Gob. Locales - 9 728.7 23 593.4 - - - - - - -

T OT A L I N GR ES OS 93 038 571.0 99 634 421.5 104 603 830.0 113 238 402.6 123 669 244.9 145 121 231.0 144 343 509.0 160 587 803.2 166 154 001.7 183 428 797.8
GA ST OS
Gastos Corrientes 58 782 615.4 62 143 777.5 66 434 088.6 68 193 084.6 67 954 613.2 78 898 054.8 76 693 125.1 80 134 124.9 88 543 402.5 98 146 981.3
Gastos de Capital 9 954 522.0 9 568 120.0 10 444 760.0 12 902 339.5 14 151 838.0 19 274 558.1 26 573 814.0 30 064 921.0 26 764 320.7 31 988 224.6
Servicio de la Deuda 17 438 219.7 17 881 621.0 17 117 928.0 15 896 064.9 14 162 454.3 17 226 116.3 13 788 111.0 14 080 933.0 13 882 679.6 13 701 734.2
T OT A L GA S T OS 86 175 357.1 89 593 518.5 93 996 776.6 96 991 489.0 96 268 905.5 115 398 729.2 117 055 050.1 124 279 978.9 129 190 402.8 143 836 940.1
Superavit / Deficit de Ejec.Pptaria. 6 863 213.9 10 040 903.0 10 607 053.4 16 246 913.6 27 400 339.4 29 722 501.8 27 288 458.9 36 307 824.3 36 963 598.9 39 591 857.7
P.B .I. 292 233 317.3 306 776 984.2 327 719 693.8 353 086 824.6 384 400 421.2 421 922 776.2 425 761 726.9 463 143 551.0 495 248 946.5 526 036 000.0
NOTA: 1/ A partir del ao 2007 la Fte. Financiamiento de Recursos Determinados la conforman los rubros de Contrib.a Fondo, Foncomun, Otros Imp.M unicipales y Canon y Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduana y Participaciones.

EVOL U C I N D E L OS I N GR ES OS D EL T ES OR O P B L I C O 2 0 0 3 - 2 0 12
(En M iles de Nuevos Soles Const ant es del 2012)
CONCEPTO / AOS 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
I N GR ES OS C OR R I EN T ES 38 313 110.5 38 093 566.3 42 022 806.0 50 531 481.5 52 774 848.7 58 717 652.7 53 563 031.7 63 244 724.5 67 811 148.8 74 916 040.6
I N GR ES OS T R I B U T A R I OS 36 863 485.9 37 021 749.5 40 453 340.8 48 045 955.3 49 760 851.3 55 333 651.0 49 432 590.1 59 520 029.9 66 376 982.5 73 181 338.4
1.1 IMPTOS. Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 36 863 485.9 37 021 749.5 40 453 340.8 48 045 955.3 49 760 851.3 55 333 651.0 49 432 590.1 59 520 029.9 66 376 982.5 73 181 338.4
Impuest o a la Rent a 10 497 338.2 10 979 414.6 12 865 844.6 19 378 929.7 19 825 187.3 21 775 816.8 18 165 985.4 23 434 304.9 29 239 694.8 31 265 554.7
Impuest o a la Propiedad 1 526.7 838 788.6 2 229 660.5 2 432 424.1 2 872 959.3 3 239 340.2 2 921 954.2 2 844 518.1 2 674 073.2 2 566 183.1
Impuest o a la Produccin y Consumo 25 168 738.2 24 288 017.1 25 462 901.0 26 967 181.6 30 469 971.1 35 152 185.0 33 028 358.4 37 580 028.2 40 170 578.5 43 697 776.0
Impuest o sobre el Comercio y las Transac.
3 470 027.8 3 554 861.2 3 925 564.0 3 318 856.5 2 508 397.3 2 147 210.9 1 696 468.3 1 936 372.8 1 452 469.7 1 603 063.5
Int ernacionales
Ot ros Ingresos Imposit ivos 1 646 139.2 1 597 132.5 1 051 623.5 1 034 647.4 998 286.5 998 655.7 1 326 937.5 1 276 394.3 1 652 917.4 3 482 018.5
Devolucin de Impuest os ( 3 920 284.2) ( 4 236 464.5) ( 5 082 252.8) ( 5 086 084.0) ( 6 913 950.2) ( 7 979 557.6) ( 7 707 113.7) ( 7 551 588.4) ( 8 812 751.1) ( 9 433 257.4)
I N GR ES OS N O T R I B U T A R I OS 1 449 624.6 1 071 816.8 1 569 465.2 2 485 526.2 3 013 997.4 3 384 001.7 4 130 441.6 3 724 694.6 1 434 166.3 1 734 702.2
1.3 Vent a de Bienes y Servicios Administ rat i. 36 887.6 35 109.8 34 866.0 34 448.8 33 079.0 20 541.4 13 594.4 6 586.8 ( 1 726 567.1) ( 1 909 354.5)
1.4 Donaciones y Transf erencias - .- - .- - .- - .- - .- - .- 653 449.5 ( 72 398.8) - .- - .-
1.5 Ot ros Ingresos 1 412 737.0 1 036 707.0 1 534 599.2 2 451 077.4 2 980 918.4 3 363 460.3 3 463 397.7 3 790 506.6 3 160 733.4 3 644 056.7
Rent a de la Propiedad 820 036.7 802 166.8 1 289 144.1 1 742 636.2 2 481 993.7 2 686 216.4 2 361 338.4 3 022 805.7 2 889 789.9 2 260 777.7
M ult as y Sanciones No Tribut arias 473.5 1 432.7 1 480.8 154 608.6 77 611.9 880.4 12 064.1 293.8 885.6 2 849.0
Ot ros Ingresos Diversos 592 226.8 233 107.5 243 974.3 553 832.6 421 312.8 676 363.5 1 089 995.2 767 407.1 270 057.9 1 380 430.0
I N GR ES OS D E C A P I T A L 735 040.9 434 780.0 423 122.8 435 258.8 446 733.8 276 961.8 419 699.7 202 718.5 66 627.4 11 191.9
1.4 Donaciones y Transf erencias - .- - .- - .- - .- - .- - .- 315 503.2 - .- - .- - .-
1.6 Vent a de Act ivos No Financieros 12 728.6 9 019.1 3 081.9 1 252.9 15 287.5 2 821.6 42 993.9 168 381.7 53 529.4 10 887.2
1.7 Vent a de Act ivos Financieros 722 312.3 425 760.9 420 040.9 434 005.9 431 446.3 274 140.2 61 202.6 34 336.8 13 098.0 304.7
F I N A N C I A M I EN T O 454 291.8 562 892.8 48 922.5 -.- 851 743.3 1 015 358.7 -.- -.- -.- -.-
T R A N S F ER EN C I A S ( 606 160.9) ( 975 316.5) ( 1 062 491.2) ( 956 653.0) ( 910 313.0) ( 1 437 422.4) ( 1 316 360.8) ( 1 541 732.3) ( 323 386.5) ( 34 483.1)
S A LD O D E B A LA N C E -.- -.- 15 561.4 1 323 888.8 1 385 066.1 871 419.8 4 158 349.1 1 602 310.8 1 316 539.8 3 821 730.1
P. B . I . 292 233 317.3 306 776 984.2 327 719 693.8 353 086 824.6 384 400 421.2 421 922 776.2 425 761 726.9 463 143 551.0 495 248 946.5 526 036 000.0

6. PRESUPUESTO DE GASTOS BAJO EL ENFOQUE DE RESULTADOS
ANTECEDENTES
El presupuesto pblico es el instrumento de gestin del Estado, que en un contexto de responsabilidad y

transparencia fiscal, asigna los recursos pblicos que permita la provisin de bienes y servicios pblicos
de calidad que favorezcan al bienestar de la poblacin.
En los ltimos aos se ha venido discutiendo sobre la calidad del gasto pblico, entendindose a esta
como la efectividad de los bienes y servicios provistos por el Estado en resolver problemas y mejorar los
estndares de calidad de vida de la poblacin.
Las limitaciones que se observan, es que se asignaba mayores recursos pero no se perciben resultados, es
decir, logros efectivos, y esto se debe segn las investigaciones consultadas que haban muchos actores
con capacidades, pero con visiones heterogneas, no hay una visin de enfoque por el ciudadano
(resultado), limitada informacin y anlisis sobre el desempeo de las intervenciones pblicas y una dbil
planificacin y claridad sobre las prioridades.
Ante esta situacin se plantea la necesidad de una reforma de la gestin pblica y del sistema de
presupuesto en particular, incorporndose el enfoque del Presupuesto por Resultados que se da en la Ley
de Presupuesto del ejercicio fiscal 2008 al 2011, asimismo, el diseo de los Programas Presupuestales
Estratgicos, entre otros.
A partir de ao 2012 se evidencia ms esta reforma dado que en la Ley N 29812 - Ley de Presupuesto
del Sector Pblico para el ao fiscal 2012, se aprueba el presupuesto pblico bajo el enfoque de
presupuesto por resultados.
El cambio principal que busca el presupuesto por Resultados es mejorar la calidad del gasto a travs del
fortalecimiento de la relacin entre presupuesto y los resultados, mediante el uso sistemtico de la
informacin de desempeo y las prioridades de poltica, guardando siempre la consistencia con el Marco
Macro Fiscal y los topes agregados, definidos en el Marco Macroeconmico Multianual.
Lo que se busca con este enfoque, es una mejor justificacin de la asignacin presupuestal y que
progresivamente tenga las siguientes caractersticas:
i) Que se ample la cobertura de las intervenciones pblicas diseadas sobre la base de las evidencias
disponibles
ii) Se genere y utilice la informacin de desempeo para una asignacin ms eficaz y eficiente de los
recursos pblicos
iii) Se mejore la articulacin entre gasto corriente y de capital
iv) Se fortalezca la articulacin territorial entre los distintos niveles de gobierno, y
Cuenta General de la Repblica 2012 Pgina 203

v) Que se consolide dentro del sector pblico una cultura de rendicin de cuentas hacia la mejora de la
calidad del gasto y el control ciudadano.
La clasificacin programtica bajo la cual se formul el presupuesto por Resultados en el ao 2012 se da

en tres categoras: i) Programas Presupuestales, ii) Acciones Centrales y iii) Asignaciones presupuestales,
que no resultan en Productos-APNOP.
- Programas Presupuestales: se definen como la unidad bsica de programacin y permiten articular

productos que se encuentran en funcin al logro de un resultado especfico que se identifica con un
problema que afecta a la poblacin o su entorno.
Con ellos, a travs de la ejecucin de los productos bajo el marco de un programa presupuestal, el Estado
genera actividades productivas que repercute en cambios a favor de la poblacin y su entorno.
- Acciones Centrales: son aquellas asignaciones a las que no se les puede asignar un resultado
especfico de manera directa, es decir, son lneas de gasto que contribuyen de manera transversal
con toda la actividad productiva, en las que no es posible identificar su participacin especfica.
- Asignaciones presupuestales que no resultan en Productos-APNOP: son aquellas asignaciones que

no se encuentran contenidas en las dos primeras categoras y que contribuyen con alguna actividad
productiva del Estado. En este grupo de gasto podemos identificar por ejemplo el pago de
pensiones, el servicio de deuda, entre otros.
En cumplimiento con la Dcima Novena Disposicin Complementaria de la Ley N 29812 - Ley de

Presupuesto del Sector Pblico para el ao Fiscal 2012, que dispone que se incluya en la Estructura de la
Cuenta General de la Repblica contenida en la Ley N 28708 - Ley General del Sistema Nacional de
Contabilidad en el Captulo II, Artculo 26, numeral 3, literal a); Informacin de la ejecucin financiera
de los programas presupuestales con enfoque de resultados.
Al respecto, cabe sealar que la referida Ley aprueba el presupuesto de las entidades que conforman la
actividad gubernamental; y las Empresas del Estado y Otras Entidades, aprueban su presupuesto a
travs de sus Directorios, por lo que el presupuesto de este grupo de entidades no estn contemplados
en el Presupuesto con enfoque por resultados; sin embargo, a efectos de considerar en el marco y
ejecucin del presupuesto total a nivel de sector pblico y vistos los conceptos de las categoras
programticas presupuestales, se considera el presupuesto de estas entidades en las asignaciones
presupuestales que no resultan en Productos-APNOP dado que no se conoce el criterio que cada una de
estas entidades tiene para formular y aprobar su presupuesto.
1. PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PBLICO POR

CATEGORIAS PRESUPUESTALES E INSTANCIAS.
La categora de los Programas Presupuestales tuvo una programacin de presupuesto de

S/. 36 902 151,0 mil, que representa el 22,3% del presupuesto total programado y la ejecucin
fue de S/. 30 426 007,1 mil o 21,1%, con relacin a la ejecucin total a nivel de Sector Pblico;
siendo el Gobierno Central quien tuvo una programacin y ejecucin significativa de 9,7% y

10,0%, respectivamente; le sigue las universidades y otros organismos con 1,3% y 1,1% del
presupuesto total programado y ejecutado por el sector publico.
La categora de Acciones Centrales, presenta un presupuesto programado de S/. 13 397 779,1

mil, que representa el 8,1% y la ejecucin alcanz S/. 11 658 184,9 mil o 8,1% del total del
presupuesto programado y ejecutado por el sector pblico. El nivel de Gobierno Nacional
participa con un 4,0% del presupuesto total programado y ejecuta el 4,2% de la ejecucin total
del presupuesto del Sector Publico, al igual que en los programas presupuestales son las
entidades del Gobierno Central quienes tienen mayor participacin, tanto en la programacin
con 2,7% y 2,8%, respectivamente; luego las Instituciones Pblicas Descentralizadas con un
1,0% en la programacin y ejecucin de su presupuesto.
La categora de Asignaciones que no resultan en Productos-APNOP, tiene una participacin de

72,1% o S/. 119 583 168,7 mil del presupuesto programado y la participacin en la ejecucin
alcanz a 73,3%, que equivale a S/. 105 396 712,9 mil; cabe indicar que en esta categora se
encuentra incluido el presupuesto programado y ejecutado de las entidades de la actividad
empresarial del Estado, que alcanza un presupuesto de S/. 46 979 845,2 mil y S/. 43 854 246,0
mil del presupuesto programado y ejecutado por el Sector Pblico, (Empresas Pblicas, ETES,
OPD y Otras Entidades).

PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PBLICO POR CATEGORAS PRESUPUESTALES E INSTANCIAS
EJERCICIO FISCAL 2012
( EN Miles de Nuevos Soles)
CATEGORIAS PRESUPUESTALES ESTRUCT.EJEC.
(%) VARIACIN (%)

NIVELES DE GOBIERNO PIM EJECUCIN
(EJEC/PIM)*100
EJEC./EJECU.TOTAL
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
PROGRAMAS PRESUPUESTALES 36 902 151.0 30 426 007.1 21.1 82.5
GOBIERNO NACIONAL 19 627 567.2 17 090 625.8 11.8 87.1

GOBIERNO CENTRAL 16 052 001.8 14 412 857.2 10.0 89.8
INSTITUCIONES PBLICAS DESCENTRALIZADAS 1 380 449.0 1 068 619.9 0.7 77.4
UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG.DESC.AUTON. 2 195 116.4 1 609 148.7 1.1 73.3
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PBLICA -.- -.- -.- -.-
ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL-ETES -.- -.- -.- -.-
GOBIERNOS REGIONALES 10 885 691.5 9 725 231.3 6.8 89.3
GOBIERNOS REGIONALES 10 885 691.5 9 725 231.3 6.8
GOBIERNOS LOCALES 6 388 892.3 3 610 150.0 2.5 56.5
MUNICIPALIDADES 6 387 890.7 3 609 406.5 2.5 56.5
INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS -.- -.- -.-
MANCOMUNIDADES 1 001.6 743.5 -.- 74.2
ORGANISMOS PUBLICOS DESCENTRALIZADOS-OPD -.- -.- -.-
EMPRESAS PBLICAS Y OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.-
ACCIONES CENTRALES 13 397 779.1 11 658 184.9 8.1 87.0

UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG.DESC.AUTON. 531 035.5 462 165.0 0.3 87.0
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PBLICA 48 191.7 30 991.5 -.- 64.3
ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL-ETES -.- -.- -.- -.-


INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS 38 125.3 26 799.4 -.- 70.3
MANCOMUNIDADES 1 040.6 407.9 -.- 39.2
ORGANISMOS PUBLICOS DESCENTRALIZADOS-OPD -.- -.- -.- -.-
EMPRESAS PBLICAS Y OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.-
ASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS - APNOP 119 583 168.7 105 396 712.9 73.3 88.1

UNIVERSIDADES NACIONALES Y OTROS ORG.DESC.AUTON. 1 188 447.6 691 496.8 0.5 58.2
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PBLICA 147 339.1 86 171.5 0.1 58.5
ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL-ETES 46 856.6 38 105.8 0.0 81.3
INSTITUTOS VIALES Y CENTROS POBLADOS 56 632.9 38 476.1 0.0 67.9
MANCOMUNIDADES 10 882.9 2 675.0 0.0 24.6
ORGANISMOS PBLICOS DESCENTRALIZADOS-OPD 768 428.4 657 469.2 0.4 85.6
EMPRESAS PBLICAS Y OTRAS ENTIDADES 46 164 560.2 43 158 671.0 30.0 93.5
TOTAL 169 883 098.8 147 480 904.9 -.- -.-
TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS ( 4 055 764.0) ( 3 643 964.8) ( 2.5) -.-
TOTAL PRESUPUESTO SECTOR PBLICO 165 827 334.8 143 836 940.1 100.0 86.7

Como puede observar en el cuadro precedente, la Categora Presupuestal de los Programas
Presupuestales, muestra un presupuesto programado de S/. 36 902 151,0 mil, que representa el 22,3%
del total del presupuesto total del sector pblico al finalizar el ejercicio fiscal 2012, de los cuales tuvo
una ejecucin de S/. 30 426 007,1 mil o 21,1%; siendo el Gobierno Central la instancia con una mayor
ejecucin de 10,0% del total de presupuesto ejecutado por el sector pblico, este nivel que se encuentra
conformado por los ministerios y poderes del Estado, los ms representativos en la ejecucin del
presupuesto en los programas presupuestales son: el Ministerio de Transportes y Comunicaciones con un
PIM de S/. 5 469 465,3 mil y una ejecucin de S/. 5 294 619,3 mil, el Ministerio del Interior con un PIM de
S/. 3 164 848,7 mil y ejecucin de S/. 3 02 628,3 mil, Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento
con PIM de S/. 821 763,6 mil y ejecucin de S/. 755 595,4 mil, Ministerio de Salud con un PIM de
S/. 1 353 424,3 mil y ejecucin de S/. 1 196 914,6 mil; Ministerio de Educacin con un presupuesto final
de S/. 2 216 185,9 mil y una ejecucin de S/. 1 623 133,9 mil, Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social
con un PIM de S/. 1 142 916,9 mil y su ejecucin de S/. 874 132,0 mil, entre otros.
Los Gobiernos Regionales, tuvieron un presupuesto programado de S/. 10 885 691,5 mil o 6,6%, de los
cuales ejecutaron S/. 9 725 231,3 mil, que representa el 6,8% del presupuesto programado y ejecutado
por el sector pblico en los Programas Presupuestales; los presupuestos ms significativos de los
gobiernos regionales fueron: Gobierno Regional de Cajamarca con un PIM de S/. 857 333,0 mil y una
ejecucin de S/. 806 281,2 mil; le sigue Piura con un PIM de S/. 824 214,5 mil y S/. 739 261,1 mil; Puno
con un PIM de S/. 925 061,0 mil y S/. 713 654,2 mil; Cusco con S/. 598 329,1 mil y S/. 561 455,6 mil;
Ayacucho con S/. 634 279,2 mil y S/. 537 903,1 mil; Junn con PIM de S/. 493 741,5 mil y ejecucin de
S/. 458 006,9 mil; Ancash con PIM de S/. 456 588,6 mil y S/. 437 090,6 mil; Huancavelica con PIM de
S/. 531 037,6 mil y ejecucin de S/. 430 814,9 mil; Hunuco con PIM de S/. 462 879,0 mil y S/. 424 529,1
mil; San Martin con un PIM de S/. 432 833,5 mil y ejecucin de S/. 403 592,3 mil, entre otros gobiernos
regionales con importes menores a los mencionados.
2. PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PBLICO POR

CATEGORIAS PRESUPUESTALES Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO.
La programacin y ejecucin de gastos del sector pblico se presenta a nivel de fuente de financiamiento
en cada una de las categoras y desagregado en Productos, Sin Productos y Proyectos; antes de
continuar con el anlisis debemos precisar que contiene esta clasificacin, con relacin a los productos y
sin producto.
Producto: se entiende como el conjunto de bienes y/o servicios que entrega el Programa a los
beneficiarios, para atacar alguna causa del problema especfico.
Sin Producto: dependiendo de la categora en la que se encuentra (acciones Centrales y APNOP), se

entiende como aquellas actividades que son transversales al programa, como se ha indicado en los
antecedentes del presente informe en la categora de Acciones Centrales se encuentran las actividades
orientadas a la gestin de los recursos humanos, materiales y financieros de la entidad que contribuyen
de manera transversal e indivisible al logro de los resultados de todos los programas presupuestales; as
como de otras actividades que no conforman actividades de los programas presupuestales; en el caso de
las APNOP son aquellas actividades que no tienen relacin con los Programas Presupuestales, que son
actividades para atender alguna finalidad especfica de la entidad.

El cuadro siguiente muestra el presupuesto del Sector Pblico a nivel de fuente de financiamiento y
categora presupuestal, observndose el presupuesto programado y ejecutado por los Programas
Presupuestales.
PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PBLICO POR CATEGORAS PRESUPUESTALES Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO
CATEGORIAS PRESUPUESTALES ESTRUCTURA (%)
EJECU. / EJECUCIN VARIACIN (%)

PIM EJECUCIN TOTAL*100 (EJEC/PIM)*10
PRODUCTOS/PROYECTOS /SIN PRODUCTOS
0
PROGRAMAS PRESUPUESTALES 36 902 151.0 30 426 007.1 21.1 82.5
PRODUCTOS 23 030 272.4 20 858 559.8 14.5 90.6

RECURSOS ORDINARIOS 20 479 763.3 19 076 762.4 13.3 93.1
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1 404 530.6 1 126 380.1 0.7 80.2
RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRDITO 171 264.6 106 448.7 0.1 62.2
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 421 573.7 260 306.7 0.2 61.7
RECURSOS DETERMINADOS 553 140.2 288 661.9 0.2 52.2
PROYECTOS 13 871 878.6 9 567 447.3 6.6 69.0
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 137 712.8 79 743.0 0.1 57.9
RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRDITO 444 532.8 291 774.2 0.2 65.6
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1 017 175.4 445 966.8 0.3 43.8
RECURSOS DETERMINADOS 4 920 214.2 2 788 518.5 1.9 56.7
ACCIONES CENTRALES 13 397 779.1 11 658 184.9 8.1 87.0
SIN PRODUCTOS 12 836 889.5 11 295 174.0 7.8 88.0

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRDITO 16 432.2 9 592.1 -.- 58.4
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 104 210.4 63 540.5 -.- 61.0
PROYECTOS 560 889.6 363 010.9 0.3 64.7
RECURSOS ORDINARIOS 125 878.4 91 176.0 0.1 72.4
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 32 503.0 10 977.8 -.- 33.8
RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRDITO 15 240.7 8 437.0 -.- 55.4
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 32 072.0 22 063.4 -.- 68.8
RECURSOS DETERMINADOS 355 195.5 230 356.7 0.2 64.9
ASIGNAC.PRESUP.QUE NO RESULTAN EN PRODUC.-APNOP 119 583 168.7 105 396 712.9 73.3 88.1
SIN PRODUCTOS 93 683 594.5 86 513 283.1 60.1 92.3

RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRDITO 8 917 108.6 8 006 655.7 5.6 89.8
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 2 802 158.0 1 887 312.2 1.3 67.4
PROYECTOS 25 899 574.2 18 883 429.8 13.2 72.9
RECURSOS POR OPERAC. OFICIALES DE CRDITO 1 450 283.2 1 098 055.8 0.8 75.7
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 2 258 246.8 1 679 270.1 1.2 74.4
TOTAL 169 883 098.8 147 480 904.9
TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS ( 4 055 764.0) ( 3 643 964.8) ( 2.5)
TOTAL PRESUPUESTO SECTOR PBLICO 165 827 334.8 143 836 940.1 100.0 86.7

Como se observa los Programas Presupuestales tuvieron un presupuesto programado de
S/. 36 902 151,0 mil y la ejecucin alcanz a S/. 30 426 007,1 mil, desagregados en Productos y
Proyectos, siendo el presupuesto para Productos de S/. 23 030 272,4 mil y la ejecucin S/. 20 858 559,8
mil, que fueron financiados con recursos provenientes principalmente de la fuente de financiamiento de
recursos ordinarios con un presupuesto programado final de S/. 27 832 006,7 mil, que representa el
16,8% y la ejecucin alcanz a S/. 25 038 207,2 mil o 17,4% del presupuesto total del sector pblico, de
los cuales se desagreg en presupuesto programado de S/. 20 479 763,3 mil y ejecucin S/. 19 076 762,4
mil a Productos, es decir, se orient al logro de un resultado de bienes y/o servicios que han entregado a
los beneficiarios del pas.
El presupuesto asignado por esta fuente de financiamiento en Proyectos alcanz a S/. 7 352 243,4 mil y
la ejecucin fue de S/. 5 961 444,8 mil.
Otra de las fuentes de financiamiento que sobresale en los Programas Presupuestales, es la Fuente de
Financiamiento de los Recursos Determinados, que alcanz a S/. 5 473 354,4 mil o 3,3% y la ejecucin
fue de S/. 3 077 180,4 mil o 2,1% con relacin al presupuesto total del sector pblico, de los cuales
corresponde a Productos S/. 553 140,2 mil y la ejecucin de S/. 288 661,9 mil, el importe ms
significativo se present en Proyectos con un presupuesto programado de S/. 4 920 214,2 mil y la
ejecucin alcanz a S/. 2 788 518,5 mil, dndose la mayor participacin en esta fuente de financiamiento
a los Gobiernos Locales, dado que esta fuente de financiamiento est conformada principalmente por los
recursos provenientes del Canon, Sobrecanon, entre otros.
En la categora de Acciones Centrales, tuvo un presupuesto programado de S/. 13 397 779,1 mil y la
ejecucin alcanz a S/. 11 658 184,9 mil, siendo las fuentes de financiamiento que sobresalen: Recursos
Ordinarios con un presupuesto programado de S/. 5 890 005,0 mil y ejecucin de S/. 5 627 210,9 mil;
Recursos Directamente Recaudados con S/. 3 346 852,1 mil en la programacin y la ejecucin de
S/. 2 618 735,4 mil; y Recursos Determinados en la programacin y ejecucin con S/. 3 992 966,7 mil y
S/. 3 308 605,6 mil, respectivamente, entre otras fuentes de Financiamiento. Las actividades que no son
Productos (Sin Productos) alcanzaron un presupuesto programado de S/. 12 836 889,5 mil y la ejecucin
fue de S/. 11 295 174,0 mil; mientras que los Recursos para Proyectos fue de S/. 560 889,6 mil y la
ejecucin de S/. 363 010,9 mil.
La categora de APNOP tuvo un presupuesto programado de S/. 119 583 168,7 mil y la ejecucin alcanz
el importe de S/. 105 396 712,9 mil, las fuentes de financiamiento que mayor participacin tienen es
Recursos Ordinarios con un PIM de S/. 34 476 964,4 mil y la ejecucin fue de S/. 32 001 253,4 mil de los
cuales se asignaron a las actividades que no conforman programas presupuestales de las entidades (Sin
Productos), que alcanz a S/. 27 599 840,6 mil y la ejecucin fue de S/. 26 512 595,3 mil y en Proyectos
fue de S/. 6 877 123,8 mil y la ejecucin fue de S/. 5 488 658,1 mil.
La fuente de financiamiento de Recursos Directamente Recaudados tuvo un presupuesto programado de

S/. 48 565 090,2 mil y ejecut S/. 44 417 022,8 mil; desagregndose en Proyectos S/. 3 425 759,9 mil y la
ejecucin alcanz S/. 2 348 395,3 mil; el mayor porcentaje del presupuesto de esta fuente de
financiamiento se encuentra en las actividades que no conforman los programas presupuestales. Sin
embargo, cabe precisar que esta fuente de financiamiento se incluye el presupuesto programado y
ejecutado por las entidades de la actividad empresarial del Estado.

La fuente de financiamiento de Recursos Determinados alcanz en esta categora un presupuesto
programado de S/. 21 113 317,5 mil y la ejecucin fue de S/. 16 307 142,9 mil, observndose que el
mayor porcentaje se encuentra en lo que corresponde a Proyectos, con un presupuesto programado de
S/. 11 888 160,5 mil y la ejecucin alcanz a S/. 8 269 050,5 mil, mientras que las actividades propias de
las entidades tuvo un presupuesto de S/. 9 225 157,0 mil y la ejecucin fue de S/. 8 038 092,3 mil.
3. EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PBLICO POR CATEGORAS

PRESUPUESTALES Y POR MBITO GEOGRFICO.
La ejecucin del presupuesto de gastos por categoras y segn el mbito geogrfico del pas, que incluye
los gastos de las entidades que por su naturaleza son considerados como de mbito multidepartamental
y que por la ubicacin de las entidades, se presentan en el departamento de Lima; entre estas entidades
se encuentra el Ministerio de Comercio Exterior, Ministerio de Economa y Finanzas, Contralora General
de la Repblica, Ministerio Pblico, Presidencia del Consejo de Ministros, entre otras.
Asimismo, en el nivel de Gobierno Nacional existen recursos que se destinan a distintos departamentos
del pas, principalmente vas transferencias, entre los que se encuentran el Ministerio de Transportes y
Comunicaciones para rehabilitacin, mejoramiento y construccin de carreteras, (vase informe de
Inversin Pblica); Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento para la construccin de sistemas
de agua potable y alcantarillado, el Ministerio de Energa y Minas para la electrificacin rural, entre
otros.
EJEC U C I N D EL PR ESU PU EST O D E G A ST O S PO R C A T EG O R A S PR ESU PU EST A LES Y D EPA R T A M EN T O S
EJER C I C I O F I SC A L 2 0 12
TOTAL
PROGRAMAS
DEPARTAMENTOS ACCIONES CENTRALES APNOP
PRESUPUESTALES
MONTO ( %)
AMAZONAS 281 637.0 105 879.0 473 228.5 860 744.5 0.6
ANCASH 612 163.4 290 265.7 2 515 511.4 3 417 940.5 2.4
APURIMAC 390 544.0 116 102.4 551 038.2 1 057 684.6 0.7
AREQUIPA 572 537.8 268 678.7 2 660 011.9 3 501 228.4 2.4
AYACUCHO 696 060.6 166 953.0 763 459.0 1 626 472.6 1.1
CAJAMARCA 1 222 716.0 376 500.2 1 310 513.9 2 909 730.1 2.0
PROV.CONST.CALLAO 285 794.4 227 874.1 1 508 082.5 2 021 751.0 1.4
CUSCO 1 188 651.7 328 365.0 3 489 510.6 5 006 527.3 3.5
HUANCAVELICA 573 166.3 179 615.1 861 054.5 1 613 835.9 1.1
HUANUCO 621 577.3 160 554.3 829 362.1 1 611 493.7 1.1
ICA 519 398.1 204 065.8 986 089.7 1 709 553.6 1.2
JUNIN 595 699.7 216 616.7 1 444 238.1 2 256 554.5 1.6
LA LIBERTAD 957 439.6 347 071.8 2 167 866.5 3 472 377.9 2.4
LAMBAYEQUE 657 776.4 180 877.0 1 309 247.2 2 147 900.6 1.5
LIMA 16 704 674.4 6 675 223.4 74 978 059.9 98 357 957.7 68.4
LORETO 622 980.4 415 878.2 1 321 795.4 2 360 654.0 1.6
MADRE DE DIOS 91 517.8 47 228.9 241 877.3 380 624.0 0.3
MOQUEGUA 185 826.5 81 750.5 742 508.7 1 010 085.7 0.7
PASCO 240 632.5 93 641.1 634 653.9 968 927.5 0.7
PIURA 1 039 421.6 333 974.6 2 284 204.8 3 657 601.0 2.5
PUNO 1 033 080.1 264 235.9 1 290 615.7 2 587 931.7 1.8
SAN MARTIN 554 473.2 190 012.1 899 868.2 1 644 353.5 1.1
TACNA 201 407.2 130 359.6 1 084 854.4 1 416 621.2 1.0
TUMBES 238 206.6 92 135.0 473 488.1 803 829.7 0.6
UCAYALI 338 624.5 164 326.8 575 572.4 1 078 523.7 0.8
TOTAL 30 426 007.1 11 658 184.9 105 396 712.9 147 480 904.9
TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS - .- - .- - .- ( 3 643 964.8) ( 2.5)
TOTAL SECTOR PBLICO - .- - .- - .- 143 836 940.1 100.0

Desde el mbito regional, la atencin del gasto pblico se sigue concentrando en los departamentos
distintos de Lima, como en Cusco que presenta una ejecucin de S/. 5 006 527, 3 mil, que representa el
3,5% con relacin a la ejecucin total, de los cuales corresponde a los Programas Presupuestales
S/. 1 188 651,7 mil; le sigue Piura con S/. 3 657 601,0 mil o 2,5% siendo un S/. 1 039 421,6 mil para los
Programas Presupuestales; continua el departamento de Arequipa con S/. 3 501 228,4 mil o 2,4%,
Ancash con S/. 3 417 940,5 mil o 2,4%, La Libertad con S/. 3 472 377,9 mil o 2,4%, Cajamarca con
S/. 2 909 730,1 mil o 2,0%; en el cuadro precedente se observa el presupuesto ejecutado por los
Programas Presupuestales.
4. EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PBLICO POR CATEGORAS

PRESUPUESTALES Y CLASIFICACIN FUNCIONAL PROGRAMTICA.
La ejecucin del presupuesto del sector pblico para el ejercicio fiscal 2012 fue de S/. 143 836 940,1 mil,
siendo la categora de los Programas Presupuestales que alcanz a S/. 30 426 007,1 mil o 21,1%;
Acciones Centrales, tuvo un presupuesto ejecutado de S/. 11 658 184,9 mil o 8,1% y la ejecucin de la
categora de APNOP fue de S/. 105 396 712,9 mil o 73,3%; el cuadro siguiente muestra el detalle:
EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DEL SECTOR PBLICO POR CATEGORAS PRESUPUESTALES Y CLASIFICACIN FUNCIONAL PRGRAMAICA

ASIGNACIONES
FUNCIN TOTAL
PROGRAMAS PRESUPUESTARIAS QUE
ACCIONES CENTRALES
PRESUPUESTALES NO RESULTAN EN
PRODUCTOS - APNOP MONTO (%)
LEGISLATIVA -.- 122 558.9 267 115.3 389 674.2 0.3
RELACIONES EXTERIORES 150 346.6 81 727.0 291 247.7 523 321.3 0.3
PLANEAMIENTO, GESTIN Y RESERVA DE CONTIGENCIAS 517 284.8 5 271 844.0 7 715 192.8 13 504 321.6 9.4
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL -.- 1 125 306.5 3 344 084.9 4 469 391.4 3.1
ORDEN PBLICO Y SEGURIDAD 3 284 651.2 597 679.0 2 184 837.3 6 067 167.5 4.2
JUSTICIA 697 582.0 665 099.5 1 602 191.4 2 964 872.9 2.1
TRABAJO 71 733.5 80 629.8 180 983.2 333 346.5 0.2
COMERCIO 13 163.8 51 176.8 4 157 802.6 4 222 143.2 3.0
TURISMO 2 254.1 18 535.8 413 794.0 434 583.9 0.3
AGROPECUARIA 897 390.5 192 887.9 2 012 920.5 3 103 198.9 2.2
PESCA 24 153.0 41 715.0 102 807.7 168 675.7 0.1
ENERGIA 454 954.5 118 781.4 11 132 522.3 11 706 258.2 8.1
MINERIA -.- 52 171.6 155 953.6 208 125.2 0.1
INDUSTRIA 19 238.0 3 025.5 17 402 531.1 17 424 794.6 12.1
TRANSPORTE 6 983 841.8 263 140.5 6 780 291.3 14 027 273.6 9.8
COMUNICACIONES 111 107.0 49 207.1 257 212.3 417 526.4 0.3
AMBIENTE 177 982.0 68 948.5 1 913 841.4 2 160 771.9 1.5
SANEAMIENTO 1 762 752.7 31 479.8 4 312 862.6 6 107 095.1 4.2
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 362 649.5 72 222.4 1 189 356.2 1 624 228.1 1.1
SALUD 3 715 394.8 1 181 050.9 11 305 942.5 16 202 388.2 11.3
CULTURA Y DEPORTE 280 423.1 99 287.3 1 047 698.4 1 427 408.8 1.0
EDUCACIN 9 947 959.0 1 080 683.0 3 966 643.5 14 995 285.5 10.4
PREVISIN SOCIAL 113.0 82 594.8 12 247 099.4 12 329 807.2 8.6
PROTECCIN SOCIAL 951 032.2 306 431.9 2 754 558.2 4 012 022.3 2.8
DEUDA PBLICA -.- -.- 8 657 222.7 8 657 222.7 6.0
TOTAL 30 426 007.1 11 658 184.9 105 396 712.9 147 480 904.9 -.-
TRANSFERENCIAS INTRASISTEMAS -.- -.- -.- ( 3 643 964.8) ( 2.5)
TOTAL PTO. EJECUTADO POR SECTOR PBLICO -.- -.- -.- 143 836 940.1 100.0
CATEGORIAS PRESUPUESTALES (%) 21.1 8.1 73.3 100.0

La funcin Salud presenta una ejecucin presupuestaria de S/. 16 202 388,2 mil, que equivale a 11,3%
del presupuesto total ejecutado por el sector pblico, de los cuales corresponde a los Programas
Presupuestales S/. 3 715 394,8 mil o 2,6%.
De la informacin presentada por las entidades del sector pblico, la funcin Salud que presentan los
Programas Presupuestales, destacan los Programas de Articulacin Nutricional con una ejecucin de S/.
1 341 894,0 mil que representa el 8,3%, su resultado especfico es la reduccin de la desnutricin crnica
infantil en el pas, y el Programa de Salud Materno Neonatal con una ejecucin de S/. 1 289 054,8 mil o
7,9%, cuyo resultado especifico es la reduccin de la tasa de mortalidad neonatal, cifras que se pueden
encontrar en el informe sobre gasto social y en cuanto a infraestructura se muestran metas fsicas
alcanzadas por las entidades, en los informes de inversin ejecutadas por las entidades del sector
pblico.
Durante el ejercicio fiscal ejecut un presupuesto de S/. 404 043,5 mil o 2,5% en el Programa de TBC-
VIH/SIDA, entre otros programas.
En el cuadro siguiente se presenta la funcin Salud con los principales programas presupuestales que
alcanzan una ejecucin presupuestaria de S/. 3 715 394,8 mil; que representan el 22,9% del presupuesto
ejecutado en esta funcin; sin embargo, se presenta un rubro de otros programas relacionados con esta
funcin que han sido ejecutados por los gobiernos locales en esta funcin, entre los que podemos
mencionar: Gestin Integral de Residuos Slidos, Telecomunicaciones e Informacin Asociados, entre
otros.
EJECUCIN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIN SALUD

EJECUCIN PRESUPUESTARIA
PROGRAMAS PRESUPUESTALES
MONTO %
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 1 341 894.0 8.3

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 1 289 054.8 7.9
0016 TVC-VIH/SIDA 404 043.5 2.5
0017 ENFERMEDADES TAXENICAS Y ZOONOSIS 206 662.8 1.3
0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 301 761.3 1.9
0024 PREVENCION DEL CNCER 117 498.4 0.7
0051 PREVENCIN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 3 059.8 0.0
0068 REDUCCIN Y VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES. 45 251.8 0.3
0077 EXTENSIN DE LA PROTECCIN EN SALUD 1 352.2 0.0
OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOB.LOCALES 4 816.2 0.0
TOTAL PROGRAMAS PRESUPUESTALES 3 715 394.8 22.9
ACCIONES CENTRALES 1 181 050.9 7.3
APNOP 11 305 942.5 69.8
TOTAL FUNCIN SALUD 16 202 388.2 100.0
La Funcin Educacin tuvo una ejecucin de S/. 14 995 285,5 mil, de los cuales se ejecut en programas
presupuestales S/. 9 947 959,0 mil o 66,3%; entre los programas que destacan en esta funcin son: el
Programa de Logros del Aprendizaje de los Estudiantes de Primaria de Educacin Bsica Regular, con
una ejecucin de S/. 3 840 736,8 mil o 25,6%; le sigue el Programa Logros de Aprendizaje de los
Estudiantes de Secundaria de Educacin Bsica Regular, con una ejecucin de S/. 3 155 914,1 mil o
21,0%; y, el Programa que corresponde a la Formacin Universitaria de Pregrado con S/. 1 591 770,3 mil
o 10,6%, el cuadro siguiente muestra lo indicado

EJECUCIN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIN EDUCACIN
MONTO %
0043 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIN BSICA REGULAR. 1 283 606.8 8.6
0044 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR. 3 840 736.8 25.6
0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR 3 155 914.1 21.0
0053 EDUCACIN SUPERIOR PEDAGOGICA 3 936.4 0.0
0054 EDUCACIN TCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PBLICOS 1 921.0 0.0
0055 EDUCACIN SUPERIOR TTECNLOGICA 2 938.3 0.0
0066 FORMACIN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO 1 591 770.3 10.6
OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOBREGIONALES Y GOB.LOCALES 67 135.3 0.5
ACCIONES CENTRALES 1 080 683.0 7.2
APNOP 3 966 643.5 26.5
TOTAL FUNCIN EDUCACIN 14 995 285.5 100.0
La funcin de Transporte, tuvo una ejecucin de S/. 14 027 273,6 mil de los cuales corresponde a los
Programas Presupuestales S/. 6 983 841,8 mil o 49,8%, de la ejecucin total de esta funcin.
La funcin Transportes cuenta con el Programa Presupuestal de Reduccin del Costo, Tiempo e
Inseguridad Vial en el Sistema de Transportes Terrestre, para lograr el resultado correspondiente se han
planteado como metas lograr el buen estado de las vas departamentales, y la entidad involucrada en
este programa es el Ministerio de Transportes y Comunicaciones a travs de la Unidad Ejecutora Prova
Descentralizado, mediante los programas y proyectos que a continuacin se detallan:
Programa de Caminos Departamentales, ejecutado a travs de los Gobiernos Regionales.
Programa de Transporte Rural Descentralizado, ejecutado a travs de los Gobiernos Locales.
Actividades y Proyectos ejecutados mediante procedimientos y normas nacionales, financiados

con fuente de recursos ordinarios, donaciones y transferencias y recursos directamente
recaudados.
Los Productos que demandaron mayores gastos fueron los proyectos de inversin para la rehabilitacin y
mejoramiento de la infraestructura vial de vas departamentales y vecinales, as como el mantenimiento
peridico y rutinario de dicha red vial. Estas intervenciones tienen una repercusin directa a favor de la
poblacin, pues permite que las vas cuenten con un adecuado mantenimiento, coadyuvando que las
poblaciones beneficiadas puedan sacar sus productos a los mercados para su comercializacin, as como
poder desplazarse con menores costos y menor tiempo a los centros de salud y centros educativos de su
localidad.
Otra Unidad ejecutora de este pliego es Provas Nacional que tiene la obligacin de gestionar la Red Vial
Nacional que est conformada por 24,593 km., de vas existentes y en la cual se viene interviniendo bajo
distintas modalidades en 21,413 km., tanto a travs de concesiones como mediante gestin del
Ministerio de Transportes y Comunicaciones, a travs de Provas Nacional. Durante el ao 2012 se
tuvieron en plena ejecucin 35 contratos de encargados de la conservacin por niveles de servicio de

12 495.48 km. de carreteras; por el lado de inversin se tuvieron en ejecucin 26 obras cuya ejecucin y
avance se encuentran en el acpite de Inversin Pblica.
EJECUCION DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAM AS DE LA FUNCION TRANSPORTE

EJECUCION PRESUPUESTARIA
MONTO %
0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 6 883 931.8 49.1
OTROSPROGRAMASRELACIONADOSDE LOSGOBREGIONALESY GOB.LOCALES 99 910.0 0.7
TOTAL PROGRAMASPRESUPUESTALES 6 983 841.8 49.8
ACCIONESCENTRALES 263 140.5 1.9
APNOP 6 780 291.3 48.3
TOTAL FUNCION TRANSPORTES 14 027 273.6 100.0
La ejecucin de la funcin de Orden Pblico y Seguridad, present una ejecucin de S/. 6 067 167,5 mil,
de los cuales el 54,1% o S/. 3 284 651,2 mil, corresponde a los Programas Presupuestales, las entidades
del gobierno nacional que intervienen son el Ministerio del Interior y el Ministerio de Defensa.
El Ministerio del Interior interviene en esta funcin, con actividades presupuestarias cuyas metas
contienen acciones previstas en los planes nacionales, cuya finalidad es lograr: prevenir y erradicar el
trabajo infantil; promover los patrones de apoyo al ciudadano y vida familiar; contrarrestar acciones
contra la trata de personas; promover estructuras y patrones socio culturales que reduzcan la violencia
hacia la mujer, entre otras.
En el plan nacional de Accin por la Infancia y la Adolescencia-PNAIA, la Direccin General para la

Seguridad Democrtica alcanz los siguientes logros:
Fortalecer las capacidades de 110 periodistas, para el tratamiento de la informacin de Trata de

personas en los medios de comunicacin social, con nfasis en la situacin de nias y nios y
adolescentes. Se designaron a 25 representantes de rganos Policiales y No Policiales responsables de la
implementacin de PNAIA en el sector interior informados 2012-2021.
En cuanto al Plan de Accin contra la Violencia hacia la Mujer, la Defensora de la Polica realiz lo
siguiente:
02 campaas de la No Violencia hacia la mujer capacitando entre 243 efectivos policiales y no

policiales, cuya finalidad fue sensibilizar a los participantes sobre la prevencin de la violencia hacia
la mujer.
Se dise la Gua de Prevencin y Atencin de la Violencia Familiar, reproducindose 1000

ejemplares.
Se capacitaron a 426 participantes entre personal policial y no policial en 13 eventos de capacitacin.
Se han capacitado 207 participantes entre personal policial y no policial en 02 eventos de

capacitacin Desarrollo Integral de la Familia Policial.

El Ministerio de Defensa, realiza diferentes intervenciones de apoyo al desarrollo social del pas,
especialmente en zonas de frontera, lugares inaccesibles, focalizados como de pobreza o pobreza
extrema, donde es limita la presencia del Estado, mediante ayuda humanitaria beneficiando a ms de 32
mil pobladores de diferentes localidades del pas, en que se favoreci a habitantes de los asentamientos
humanos de Pachacutec (Ventanilla) en el Callao, de Centros Poblados de Huancabamba (Apurmac),
Padre Abad (Ucayali), Palca (Tacna), Chucuito (Puno), Cosme y Castrovirreyna (Huancavelica), Punchana
(Loreto), entre otros.
Brind apoyo con personal mdico de sanidad naval asignado a una unidad quirrgica mvil (UQM) en
apoyo a las operaciones del personal naval destacado en el VRAEM, as como a la poblacin lugarea.
En cuanto a su participacin en la atencin de desastres interviene de manera inmediata en respuesta

ante los desastres naturales que ocurren en las diferentes zonas del pas, mediante la evacuacin de
pobladores, transporte de carga (alimentos, medicinas, entre otros) de las ciudades afectadas.
Por otro lado el Ejrcito apoya en la reconstruccin de carreteras y pavimentacin de calles, avenidas,
pistas de las localidades afectadas por la ocurrencia de los desastres naturales.
A continuacin los Programas que se encuentran en el mbito de la Funcin Orden y Seguridad:
EJECUCIN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIN ORDEN Y SEGURIDAD

MONTO %
0048 PREVENCIN Y ATENCIN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y OTROS 29 250.1 0.5
0068 REDUCCIN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 85 012.9 1.4
0030 REDUCCIN DE LA VICTIMIZACIN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL 2 791 826.7 46.0
0031 REDUCCIN DEL TRFICO ILICITO DE DROGAS 142 747.8 2.4
0032 LUCHA CONTRA EL TERRORISMO 74 804.4 1.2
0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 99 136.4 1.6
0074 GESTIN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PER 22 900.9 0.4
0086 OPTIMIZACIN DE LOS PROCESOS PENALES 26 408.1 0.4
OTROS PROGRAMAS RELACIONADOS DE LOS GOBIERNOS LOCALES 6 551.7 0.1
ACCIONES CENTRALES 597 679.0 9.9
APNOP 2 184 837.3 36.0
TOTAL FUNCIN ORDEN Y SEGURIDAD 6 067 167.5 100.0
La funcin Saneamiento tuvo un presupuesto de S/. 6 107 095,1 mil, de los cuales corresponde a los
Programas Presupuestales S/. 1 762 752,7 mil o 28,9% del presupuesto total ejecutado en esta funcin,
siendo uno de los principales pliegos el Ministerio de Vivienda y Construccin, complementado por los
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.
Entre los Programas que conforman esta funcin, se observa que el Programa de Agua y Saneamiento
para la Poblacin Urbana, que tuvo un presupuesto de S/. 1 011 871,5 mil o 16,6% y el Programa de
Agua y Saneamiento para la Poblacin Rural ejecuto S/. 525 791,9 mil o 8,6%.

EJECUCIN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIN SANEAMIENTO
MONTO %
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 190 961.5 3.1

0068 REDUCCIN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 851.0 0.0
0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA 1 011 871.5 16.6
0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN RURAL 525 791.9 8.6
0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 5 276.6 0.1
0036 GESTIN INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 1 578.8 0.0
APNOP 4 312 862.6 70.6
TOTAL FUNCIN SANEAMIENTO 6 107 095.1 100.0
En el Periodo 2012 el Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento, mediante el Programa

Nacional de Saneamiento Urbano, ha permitido incorporar a nivel nacional 25,693 nuevas conexiones de
agua potable y 28,753 nuevas conexiones de alcantarillado que benefician a 128,465 y 143,765 nuevos
habitantes en agua y alcantarillado, respectivamente. Para proyectos de saneamiento urbano y rural se
realizaron transferencias a los Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y EPS.
El Programa Nacional de Saneamiento Rural tiene como objetivo mejorar la calidad, ampliar la cobertura
y promover el uso sostenible de los servicios de agua y saneamiento en las poblaciones rurales del pas.
Forma parte integral del Programa los siguientes Proyectos:
Programa de Agua Potable y Saneamiento para la Amazona Rural Amazona Rural
Convenio GTR/WS-12127-PE- PROCOES
PRONASAR
Plan Binacional
Frontera Norte.
La contribucin del Programa Nacional de Saneamiento Rural a la cobertura de agua y saneamiento en

el mbito rural, est dada por la culminacin de 9 obras de PRONASAR en el ao 2012, las cuales
beneficiaron a un total de 10,416 habitantes e incrementaron las conexiones domiciliarias de agua en
1,575 y las de saneamiento en 1,168.
Asimismo, como parte del Shock de inversiones se suscribieron 202 convenios para financiar 194 obras y
formular 8 expedientes tcnicos y se culminaron las Consultoras para la elaboracin del Diagnstico
Situacional de 162 localidades.
A travs de PROCOES, las firmas consultoras se encuentran desarrollando 351 estudios a nivel de pre
inversin (Perfiles) y a nivel de inversin (Expedientes Tcnicos), a diciembre del 2012 se aprobaron 34
estudios de pre inversin por parte de los evaluadores de OPI y 60 perfiles declarados viables.

La funcin de Proteccin Social, alcanz una ejecucin presupuestaria de S/. 4 012 022,3 mil,
correspondiendo S/. 951 032,2 mil a los Programas Presupuestarios; siendo el ms significativo el
Programa Nacional de Apoyo Directo a los ms Pobres con S/. 697 304,7 mil o 17,4%.
A continuacin se presenta los principales programas de la funcin Proteccin Social:
EJECUCIN DEL PRESUPUESTO EN LOS PROGRAMAS DE LA FUNCIN PROTECCIN SOCIAL

MONTO %
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 193 913.6 4.8

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 180.4 0.0
0030 REDUCCIN DE LA VICTIMIZACIN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL 2 349.9 0.1
0049 PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MS POBRES 697 304.7 17.4
0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 36 963.1 0.9
0068 REDUCCIN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 452.5 0.0
TOTAL PROGRAMAS PRESUPUESTALES 952 032.2 23.7
APNOP 2 754 558.2 68.6
TOTAL FUNCIN PRTECCION SOCIAL 4 013 022.3 100.0
La contribucin del Ministerio de la Mujer en esta funcin, fue la atencin integral a un total de 3,584
nios y nias, adolescentes, adultos y adultos mayores en los Centros de Atencin Residencial del INABIF,
que equivale a un promedio de 2,202 beneficiarios, consiste en alimentacin, vestido, vivienda,
educacin, salud y sus necesidades bsicas y de desarrollo, entre otros logros alcanzados por este pliego.
Asimismo, entre enero y diciembre del ao 2012 se atendi a un promedio total de 20,324 nias y nios,
adolescentes, jvenes, personas adultas; brindndose a travs de los servicios de Cuidado Diurno,
Promocin al Adolescente, Club del Adulto Mayor, Comedor Transitorio, etc.
En el Programa Nacional Lachay Educadores de la Calle se ha logrado atender a 4,423 nios, nias y
adolescentes en situacin de calle, con un promedio mensual de 2,887; en este periodo tambin se logr
que 949 nios, nias y adolescentes dejaran de trabajar y que 2,916 usuarios, hayan reducido su jornada
laboral para dedicarle mayor tiempo a actividades educativo-formativas, entre otros.
El Ministerio de Desarrollo e Inclusin Social - MIDIS tuvo un presupuesto en los Programas

Presupuestales de S/. 874 132,0 mil, en los Programas Presupuestales que se encuentran en esta funcin,
de los cuales corresponde S/. 174 637,1 mil al Programa Articulado Nutricional y S/. 697 304,7 mil al
Programa Nacional de Apoyo Directo a los Pobres-Juntos de esta funcin de Proteccin Social.
Entre los principales logros alcanzados durante el ao 2012, por el pliego antes mencionado se
encuentran los siguientes:
Programa Nacional de Asistencia Solidaria - PENSIN 65: Los logros del pliego antes indicado en su
participacin en este programa se detallan a continuacin:

247,673 usuarios atendidos (personas adultas de 65 aos a ms, en condicin de extrema pobreza)
con subvenciones econmicas, que representa el 100% de avance de meta fsica respecto a lo
programado anual, en 25 departamentos, lo cual signific una ejecucin presupuestal de
S/. 222,4 millones.
El Instituto Nacional de Estadstica e Informtica INEI, concluy con el levantamiento de datos para
la lnea de base del Programa Pensin 65, que se realiz en coordinacin con la Direccin General de
Calidad del Gasto Pblico del MEF y la Direccin de Seguimiento y Evaluacin del MIDIS.
Adems, se realizaron 48 campaas de salud en el marco del convenio suscrito entre MIDIS MINSA
SIS - Programa piloto de atencin integral en salud para el adulto mayor del Programa Pensin
65, logrando atender a 16,162 usuarios en 14 regiones del pas.
Programa Nacional de Apoyo Escolar QaliWarma: este programa se cre mediante Decreto Supremo
N 008-0012-MIDIS, denominado Programa Nacional de Alimentacin Escolar QaliWarma - PNAEQW,
con el propsito de brindar un servicio alimentario de calidad, adecuado a los hbitos de consumo local,
cogestionado con la comunidad, sostenible y saludable para nias y nios del nivel de educacin inicial a
partir de los tres aos de edad y del nivel de educacin primaria de centros educativos pblicos.
Durante el 2012 entre las actividades que se efectuaron fueron, sobretodo, de implementacin como
desarrollar los manuales, las guas de conformacin de comits de alimentacin, entre otros y adems se
llev a cabo un piloto en Huanta, en donde se logr revisar las recetas, por parte del equipo de
nutricionistas del PNAEQW, elaboradas en base al diagnstico del Patrimonio Alimentario Regional - PAR
y los Conocimientos, Actitudes y Prcticas - CAP (realizada por consultores externos), a fin de verificar los
requerimientos nutricionales, conservando la identificacin entre poblacin y receta.
Programa Nacional de Asistencia Alimentaria PRONAA
En el marco de lo dispuesto en el D.S.N 002-2012-MIDIS, que declara en evaluacin y reorganizacin, los

cinco programas adscritos al MIDIS, se decidi, entre otras medidas, cerrar el PRONAA, lo cual se
materializ mediante D.S. N 007-2012-MIDIS. Esta decisin fue tomada al constatarse las mltiples
deficiencias en el diseo e implementacin que presentaba este programa a causa de un marco legal
contradictorio, objetivos contrapuestos, priorizacin del proceso logstico por sobre la provisin de
alimentos de calidad y falta de mecanismos de transparencia y rendicin de cuentas que conspiraban
contra el fin ltimo de brindar una alimentacin de calidad a los nios.
1. Sin embargo, dando continuidad a las prestaciones a los usuarios, hasta el mes de diciembre del
2012, se ha realizado lo siguiente:
212 Municipalidades distritales recibieron intervenciones educativas comunicacionales, cifra que

representa el 99% de avance respecto a la meta fsica programada anual (215 municipalidades).
2,789 Comunidades participaron en acciones educativas comunicacionales a travs de los lderes

comunales, cifra que representa el 54% de avance respecto a la meta fsica programada anual
(5,206 comunidades).
52,835 familias usuarias del Programa Integral Nutricional-PIN, con nios y nias menores de 3
aos de edad, madres gestantes o en periodo de lactancia recibieron las intervenciones del

componente educativo, cifra que represent el 69% respecto a la meta fsica programada anual
(76,480 familias).
590,757 nios menores de 3 aos, se atendieron en 7,372 centros de salud, cifra que representa el
96% de avance respecto de la meta fsica programada anual (612,943 nios), en un mbito de
1,826 distritos a nivel nacional.
Con relacin a la atencin de las madres gestantes y lactantes, se logr atender a 147,283 y
118,265 usuarios, respectivamente. Ambas actividades permiti atender aproximadamente a
1,822 distritos a nivel nacional.
2. En el marco del Programa de Complementacin Alimentaria PCA se ha logrado:
Atencin de 248,465 usuarios, lo que representa un 92% de ejecucin respecto a lo programado

(269,112 usuarios).
Se aprob el Modelo de Convenio de Gestin mediante R.M N 036-2012-MIDIS, para las 194
municipalidades provinciales y 13 municipalidades distritales de Lima Metropolitana para la
gestin del Programa de Complementacin Alimentaria.
Se culmin con el proceso de transferencia del Programa de Complementacin Alimentaria del

Cercado de Lima mediante D.S N 004-2012-MIDIS.
3. En cuanto a la atencin con raciones fortificadas a los nios y nias en edad escolar, se logr atender
a 2 259,372 usuarios de 1,805 distritos a nivel nacional, cifra que representa el 96% de avance
respecto a la meta fsica programada anual (2 351,127 nios y nias de nivel primaria), en 26,836
Instituciones Educativas.
4. Asimismo, se logr atender a 595,224 nios y nias en edad pre escolar, que asisten a 22,252
Instituciones Educativas Inicial y a los Programas No Escolarizados, en 1,784 distrititos, en el marco
del PIN, cifra que representa el 95% de avance respecto a la meta fsica programada anual (623,757
nios y nias del nivel inicial).
5. En el marco de la gestin reactiva frente a la temporada de helada y friaje, se atendieron con

canastas alimentarias a 49,120 familias damnificadas de Emergencia por Temporadas de Helada y
Friaje que representa el 99% de ejecucin respecto a lo programado (49,489 familias), esto en 214
distritos priorizados.
Programa Nacional de Apoyo Directo a los ms Pobres JUNTOS; el MIDIS realiz las actividades
siguientes:
1. 619,723 hogares abonados, que representa el 88,4% de avance respecto a lo programado (701,273
hogares programados), logrando alcanzar una cobertura en 1,011 distritos, en 14 departamentos y
en ms de 34 mil Centros Poblados, esto implica que:
- Los usuarios de JUNTOS que alcanzaron los niveles de acceso al DNI y SIS son
el 96,5%, es decir, 1 407,673 de nios y adolescentes de los hogares usuarios cuentan con
DNI;

el 85%, es decir, 550,356 titulares de los hogares usuarios estn afiliados al Sistema Integral
de Salud SIS; y,
el 81,7% o 1 270,764 nios y adolescentes de los hogares usuarios de JUNTOS, estn afiliados
al SIS.
- Las transferencias del incentivo monetario en el ao 2012 fue de S/. 630,9 millones, logrando
atender a un total de 619,723 hogares.
- La entrega de incentivos monetarios, segn grupos de edad, alcanz en el caso de hogares con
nios menores de 36 meses a 148,304 hogares; en hogares con nios en edad preescolar (3 a 5
aos) a 102,959 hogares, y en el caso de hogares con nios mayores de 6 aos a 368,460 hogares.
- El programa JUNTOS cubre a 49 de los 50 distritos del VRAEM (a excepcin de Echarate en Cusco)
en dicho mbito se atiende a 50,991 hogares adscritos y 47,741 hogares abonados.
2. En los distritos de Chuschi, de la regin Ayacucho, se inici el proyecto piloto de Egreso de los
Hogares JUNTOS, donde las familias se incorporarn al proyecto Mi Chacra Emprendedora de
FONCODES que durar dos aos. La meta es que estos hogares desarrollen sus habilidades
productivas para garantizar su seguridad alimentaria y puedan generar ingresos extras mediante la
venta de sus productos.
Programa Nacional CUNA MS
1. En este programa 57,817 nios se benefician actualmente con el servicio de Cuidado Diurno, en 322
distritos, 109 provincias, 23 departamentos y la provincia constitucional del Callao.
- A travs del Servicio de Cuidado Diurno se ha ejecutado S/. 127 millones.
- Se entregaron aproximadamente 13 921,741 raciones de comidas seguras y nutritivas.
- 57,748 nios atendidos por el programa cuentan con DNI.
- Se transfirieron recursos presupuestales a los Comit de Gestin para el equipamiento de: 5,100
locales familiares, 910 locales comunales, 85 servicios alimentarios y 31 centros infantiles de
atencin integral.
- Se han otorgado la Certificacin Fsica y Psicolgica a 7,498 Cuidadoras y Guas y Certificacin

Sanitaria a 1,947 Socias de Cocina.
2. As mismo, 4,385 familias atendidas en prcticas de cuidado y aprendizaje de sus nios menores de
24 meses, a travs del Servicio de Acompaamiento a Familias, en 55 distritos, 12 provincias de los
departamentos de Ayacucho y Cajamarca.
- A travs del Servicio de Acompaamiento a Familias, se ha ejecutado S/. 21,8 millones.
- 109 Comits de Gestin constituidos y reconocidos, como resultado de la gestin del proceso de
focalizacin a cargo de 36 Acompaantes Comunitarios.
- Se han efectuado 30,939 visitas a hogares y se realizaron 4,385 familias usuarias, facilitando
espacios de dilogo y reflexin sobre las prcticas de cuidado y aprendizaje de los nios menores
de 36 meses de edad.

PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS EN LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES
PROGRAMAS PRESUPUESTALES PIM EJECUCION
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 2 493 022.5 1 916 923.2
0002 SALUD MATERNO NEONATAL 1 576 828.1 1 290 134.7
0016 TBC-VIH/SIDA 457 522.9 404 043.5
0017 ENFERMEDADES TAXENICAS Y ZOONOSIS 256 403.5 216 961.0
0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 434 065.9 357 116.0
0024 PREVENCIN DEL CNCER 201 976.2 118 467.5
0030 REDUCCIN DE LA VICTIMIZACIN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL 2 895 211.9 2 798 530.8
0031 REDUCCIN DEL TRFICO ILICITO DE DROGAS 157 370.5 142 747.8
0032 LUCHA CONTRA EL TERRORISMO 76 603.3 74 804.4
0033 FOMENTO DE LA ACTIVIDAD PESQUERA ARTESANAL Y ACUICOLAS 25 437.1 19 818.5
0034 MEJORA DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DEL ESTADO 46 225.4 38 172.1
0035 GESTIN SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLOGICA 71 598.0 49 033.3
0036 GESTIN INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 82 131.1 52 692.0
0037 INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE MYPE Y COOPERATIVAS 60 939.1 24 636.1
0038 PROGRAMA NACIONAL DE EMPLEO JUVENIL - JOVENES A LA OBRA 24 007.1 22 453.9
0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 86 446.5 66 732.2
0040 MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL 211 016.6 169 588.4
0041 MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA 19 128.7 15 483.2
0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 827 745.1 539 209.2
0043 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIN BSICA REGULAR. 1 738 810.2 1 283 720.9
0044 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR. 4 472 639.7 3 841 608.7
0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR 3 459 073.5 3 156 325.0
0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL 521 550.2 444 035.9
0047 TELECOMUNICACIONES E INFORMACIN ASOCIADOS 194 592.0 137 325.4
0048 PREVENCIN Y ATENCIN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y OTROS 85 512.4 29 250.1
0049 PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MS POBRES 825 616.0 697 304.7
0050 INSCRIPCIN Y PUBLICIDAD REGISTRAL 282 164.6 241 900.3
0051 PREVENCIN Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 23 138.3 21 882.9
0053 EDUCACIN SUPERIOR PEDAGOGICA 9 812.9 3 936.4
0054 EDUCACIN TCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PBLICOS 2 986.1 2 150.5
0055 EDUCACIN SUPERIOR TTECNLOGICA 5 912.3 2 938.3
0056 FISCALIZACIN AMBIENTAL 46 747.2 28 614.8
0057 CONSERVACIN DE LA DIVERSIDAD BIOLGICA Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN REA NATURAL PROTEGIDA. 19 429.5 18 341.6
0058 ACCESO DE LA POBLACIN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA 56 311.4 41 826.6
0059 BONO FAMILIAR HABITACIONAL 262 624.8 262 423.2
0060 HABILITACIONES URBANAS 1 837.8 1 759.3
0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 8 136 199.2 6 930 832.0
0062 OPTIMIZACIN DE LA POLITICA DE PROTECCIN Y ATENCIN A LAS COMUNIDADES PERUANAS EN EL EXTERIOR 163 613.8 150 346.6
0063 ACTIVIDAD FSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIN PERUANA 392 991.0 229 661.1
0064 INSERCIN SOCIAL POSITIVA DE LA POBLACIN PENAL 407.4 317.0
0065 APROVECHAMIENTO DE LAS OPORTUNIDADES COMERCIALES BRINDADAS POR LOS PRINCIPALES SOCIOS COMERCIALES DEL PER 71 272.7 423.9
0066 FORMACIN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO 2 174 094.0 1 591 770.3
0067 CELERIDAD EN LOS PROCESOS JUDICIALES DE FAMILIA 46 182.0 43 089.9

PROGRAM ACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS EN LOS PROGRAM AS PRESUPUESTALES
PROGRAM AS PRESUPUESTALES PIM EJECUCION
0068 REDUCCIN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 292 950.3 189 736.7
0069 DEFENSA DE LOS DERECHOS FUNDAMENTALES 10 342.1 9 835.0

FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES DE JUECES, FISCALES, ASPIRANTES A LA MAGISTRATURTA Y
0070 5 184.2 4 623.7
AUXILIARES DE JUSTICIA
0071 MEJORAR LA ATENCIN AL CIUDADANO 3 620.6 2 762.9
0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 205 962.3 177 044.0
0073 PROGRAMA PARA GENERACIN DE EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PER 68 948.6 54 949.7
0074 GESTIN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PER 33 518.8 24 582.0
0075 DESARROLLO DE LA PESCA ARTESANAL 3 931.2 3 190.1
0076 INNOVACIN Y TRANSFERENCIA TECNOLGICA 10 241.7 6 366.4
0077 EXTENSIN DE LA PROTECCIN EN SALUD 4 535.1 4 257.2
0079 ACCESO DE LA POBLACIN A LA IDENTIDAD 238 661.4 213 652.6
0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 37 891.2 36 963.1
0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA 1 387 075.3 1 014 872.3
0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN RURAL 848 642.6 526 322.1
0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE 13 014.6 12 016.2
0085 ORDENAMIENTO, FOMENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA 2 561.8 2 364.6
0086 OPTIMIZACIN DE LOS PROCESOS PENALES 737 870.7 663 135.3
T OT A L 3 6 9 0 2 151.0 3 0 4 2 6 0 0 7.1

7. INVERSIN PBLICA
En cumplimiento a lo dispuesto en la Ley N 28708 Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad,
se ha elaborado la informacin del presupuesto de inversin pblica, que se incluye en la Cuenta General
de la Repblica, cuya estructura est conformada de la siguiente manera:
Marco Legal y Ejecucin del presupuesto de Inversin.
Clasificacin de la inversin por mbito geogrfico y sectores.
Metas de inversin programadas y ejecutadas.
Anlisis de Inversiones considerando metas fsicas y financieras.
7.1 EVOLUCIN DEL PRESUPUESTO EJECUTADO DE INVERSIN DEL SECTOR PBLICO
Para el ejercicio 2012, la inversin del Sector Pblico alcanz a S/. 27 323 901,6 mil, la que est
conformada por la agregacin de los recursos programados y ejecutados por los niveles de gobierno que
comprenden: Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales, Empresas Pblicas y Otras
Entidades.
El Gobierno Nacional; lo conforman: el Gobierno Central (Ministerios y Poderes del Estado), las
Instituciones Pblicas Descentralizadas, las Universidades Pblicas, los Organismos Pblicos
Descentralizados, las Sociedades de Beneficencia Pblica y Entidades de Tratamiento Empresarial ETES.
Los Gobiernos Regionales; lo conforman las administraciones que constituyen instancias de gobierno en
cada una de sus jurisdicciones donde se ubican.
Los Gobiernos Locales; comprenden: las Municipalidades, los Centros Poblados, Institutos Viales,
Organismos Pblicos Descentralizados Municipales OPD y las Mancomunidades Municipales.
Las Empresas Pblicas; conformadas por las Empresas Pblicas Financieras y las Empresas No
Financieras.
Otras Entidades; incluye informacin que corresponde al Seguro Social del Per ESSALUD, por ser la
ms significativa en este grupo de entidades. El detalle a nivel de gobierno, empresas y otras entidades
se muestra a continuacin:

EVOLUCIN DEL PRESUPUESTO EJECUTADO DE INVERSIN DEL SECTOR PBLICO 2008 - 2012
NIVELES 2008 % 2009 % 2010 % 2011 % 2012 %
1 GOB.NACIONAL 3 427 924.6 23.4 5 889 939.3 28.4 8 267 982.5 33.9 8 903 268.5 38.6 8 011 974.0 29.1
2 GOB.REGIONALES 2 787 830.4 19.1 3 897 908.5 18.8 4 830 461.0 19.8 4 502 474.3 19.5 6 266 686.3 23.1
3 GOB.LOCALES 7 147 903.8 48.9 8 992 580.5 43.3 9 795 897.6 40.1 8 274 683.2 35.9 11 925 249.4 43.6
4 EMPRESAS PBLICAS 1 048 459.3 7.2 1 701 507.9 8.2 1 297 101.1 5.3 1 152 948.7 5.0 937 849.3 3.5
5 OTRAS ENTIDADES 217 941.1 1.6 268 305.5 1.3 209 405.7 0.9 225 150.0 1.0 182 142.6 0.7
TOTAL 14 630 059.2 100.0 20 750 241.7 100.0 24 400 847.9 100.0 23 058 524.7 100.0 27 323 901.6 100.0
Var (%) = (E- E2011) / E*100 86.8 31.7 12.0 ( 18.5) 100.0
Ejec./ PBI del 2011 2.8 3.9 4.6 4.4 5.2
FUENTE: RENDICIN DE CUENTAS DE ENTIDADES SECTOR PBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012 526036000
El cuadro precedente muestra la evolucin de los recursos ejecutados en proyectos de inversin pblica
durante los aos 2008 al 2012 por nivel de gobierno, donde se observa que el incremento fue de 18,5%
con relacin al ao 2011, asimismo para el ao 2012 los Gobiernos Locales tuvieron una mayor
participacin en este porcentaje cuyo incremento fue de 44,1% con relacin al ao anterior.
Otro de los Niveles que alcanz un porcentaje significativo en el ejercicio 2012 son los Gobiernos
Regionales, con el 39,2%; en tanto el Gobierno Nacional tuvo una disminucin de 10,0% con relacin al
ao 2011, asimismo, las Empresas del Estado y Otras Entidades, disminuy su participacin de inversin
respecto al presupuesto de inversin alcanzado en el 2011.
El comportamiento del presupuesto de inversin del Sector Pblico con relacin al PBI muestra una
tendencia creciente, as tenemos que en el 2008 fue de 2,8%, en los siguientes aos 3,9%, 4,6%, 4,4%; y
en el ao 2012 alcanz el 5,2%, es decir 0,8 puntos porcentuales ms con relacin al porcentaje
alcanzado en el ao 2011.
7.2 MARCO LEGAL Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIN PBLICA
7.2.1 PRESUPUESTO DE INVERSIN POR NIVELES DE GOBIERNO
Durante los ltimos aos se ha venido dando una discusin alrededor de la calidad del gasto pblico,
entendindose como la efectividad de los bienes y servicios provistos por el Estado en resolver problemas
y mejorar los estndares de calidad de vida de la poblacin.
El presupuesto pblico es el instrumento de gestin del Estado, que en un contexto de responsabilidad y

transparencia fiscal, asigna los recursos pblicos que permita la provisin de bienes y servicios pblicos
de calidad que contribuyan al bienestar de la poblacin.

IN V E R S I N P O R IN S T A N C IA S
VARIACIN 2012/ 2011

2012 2011 ( %)
INSTANCIAS
ESTRUCT.% AVANCE
PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN
EJEC. FINANCIERO
GOBIERNO NACIONAL 9 753 423.3 8 011974.0 29.1 82.1 10 932 109.3 8 903 268.5 ( 10.8) ( 10.0)
Gobier no Cent r al 8 418 908.5 7 432 403.7 27.2 88.3 9 381775.4 8 181630.8 ( 10.3) ( 9.2)
Inst i.Pb.Descent r alizadas 490 429.9 283 746.9 1.0 57.9 721912.4 436 883.8 ( 32.1) ( 35.1)
Univer sidades Nacionales 820 792.9 282 048.4 0.9 34.4 809 560.8 277 014.2 1.4 1.8
Ot r os Or g.Pb.Desc.Aut n. 15 531.9 10 093.0 0.0 65.0 11104.8 6 229.9 39.9 62.0
Soc.de Benef .Pblica 6 893.5 3 483.2 0.0 50.5 6 778.4 1313.7 1.7 165.1
Ent idades Tr at am.Empr esar ial 866.6 198.8 0.0 22.9 977.5 196.1 ( 11.3) 1.4
GOBIERNOSREGIONALES 8 175 796.2 6 266 686.3 23.1 76.6 7 269 661.0 4 502 474.3 12.5 39.2
Gobier nos Regionales 8 175 796.2 6 266 686.3 23.1 76.6 7 269 661.0 4 502 474.3 12.5 39.2
GOBIERNOSLOCALES 18 793 012.7 11925 249.4 43.6 63.5 14 066 997.0 8 274 683.2 33.6 44.1
Municipalidades 18 763 426.1 11911455.6 43.6 63.5 14 058 301.6 8 269 859.2 33.5 44.0
Or g.Pb.Descent .Municipales 12 234.4 5 093.6 0.0 41.6 4 491.8 3 057.5 172.4 66.6
Inst .Viales, C.Pob.y Mancomuni 17 352.2 8 700.2 0.0 50.1 4 203.6 1766.5 312.8 392.5
EMPRESASDEL ESTADO 1353 619.3 937 849.3 3.5 69.3 1779 399.3 1152 948.7 ( 23.9) ( 18.7)
Empr esas del Est ado 1353 619.3 937 849.3 3.5 69.3 1779 399.3 1152 948.7 ( 23.9) ( 18.7)
OTRAS ENTIDADES 304 910.9 182 142.6 0.7 59.7 212 117.0 225 150.0 43.7 ( 19.1)
Ot r as Ent idades 304 910.9 182 142.6 0.7 59.7 212 117.0 225 150.0 43.7 ( 19.1)
TOTAL SECTOR PBLICO 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 71.2 34 260 283.6 23 058 524.7 12.0 18.5
FUENTE: INSTANCIASDEL SECTOR PBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012
La aprobacin del presupuesto del sector pblico comprende a los presupuestos del Gobierno Nacional,
Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y el presupuesto del Fondo Nacional de Financiamiento de la
Actividad Empresarial del Estado-FONAFE y sus empresas.
El cuadro precedente muestra el Presupuesto Programado y Ejecutado de Inversin del ejercicio fiscal
2012, comparativa con el ao 2011; donde se observa que el presupuesto de inversin programado
alcanz el importe de S/. 38 380 762,4 mil, aumentando en 12,0% respecto al presupuesto programado
del ao 2011 y la ejecucin fue de S/. 27 323 901,6 mil mayor en 18,5% con relacin al ejercicio anterior.
En la estructura porcentual del presupuesto de inversin del ao 2012, los Gobiernos Locales participan
con una programacin de S/. 18 793 012,7 mil o 49,0% respecto al total del presupuesto de inversin y
ejecutaron S/. 11 925 249,4 mil o 43,6% con relacin al total del presupuesto de inversin ejecutado; en
el Gobierno Nacional destaca el Gobierno Central quien tuvo una participacin de 27,2%, este grupo de
entidades, lo conforman principalmente los Ministerios y Poderes del Estado que tuvieron una
programacin de S/. 8 418 908,5 mil cuya ejecucin alcanz S/. 7 432 403,7 mil.
Los Gobiernos Regionales, tuvieron una programacin presupuestaria de S/. 8 175 796,2 mil o 21,3% y la
ejecucin alcanz a S/. 6 266 686,3 mil o 23,1% incrementndose en 39,2% con relacin a la ejecucin
presupuestaria del ao 2011. Los Gobiernos Regionales que sobresalen son: Gobierno Regional de
Ancash con una ejecucin de S/. 673 431,5 mil o 10,7% respecto al total ejecutado, le sigue Cusco con
S/. 575 917,8 mil o 9,2%, Arequipa con S/. 348 846,5 mil o 5,6%, San Martin con S/. 339 674,4 mil o 5,4%,
Piura con S/. 330 761,2 mil o 5,3%; Loreto con S/. 327 808,6 mil o 5,2%; entre otros.
7.2.2 PRESUPUESTO DE INVERSIN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
El presupuesto de inversin del ejercicio fiscal 2012 por fuente de financiamiento se desagrega en el
cuadro siguiente:

M A R C O L EGA L Y EJ EC U C I N D EL P R ES U P U ES T O D E I N VER S I N P OR F U EN T E D E F I N A N C I A M I EN T O
2012 2011 VARIACIN

ESTRUC.% AVANCE EJECU
PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM
EJEC. FINANCIERO CIN
RECURSOSORDINARIOS 14 279 449.4 11476 460.8 42.0 80.4 12 370 229.2 10 187 830.4 15.4 12.6
REC.DIREC.RECAUDADOS 2 063 762.1 1289 545.7 4.7 62.5 2 388 374.6 1580 535.6 ( 13.6) ( 18.4)
REC.POR OPERAC.OFIC.DE CREDITO 1870 367.1 1390 191.1 5.1 74.3 2 461555.0 1971285.2 ( 24.0) ( 29.5)
DONACIONESY TRANSFERENCIAS 3 086 171.5 1934 673.7 7.1 62.7 3 118 167.9 1319 277.7 ( 1.0) 46.6
R E C U R SOS D E T E R M I N A D OS 17 081 012.3 11 233 030.3 41.1 65.8 13 921 956.9 7 999 595.8 22.7 40.4
Fondo de Compensacin Municipal 1706 527.4 1154 053.0 4.2 67.6 1484 550.8 954 384.4 15.0 20.9
Impuest os Municipales 250 131.3 146 105.2 0.5 58.4 164 862.0 99 648.7 51.7 46.6
Canon y Sobr ecanon, Regal as, Rt a.de
Aduanas y Par t cipaciones 15 124 353.6 9 932 872.1 36.4 65.7 12 272 544.1 6 945 562.7 23.2 43.0
TOTAL 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 71.2 34 260 283.6 23 058 524.7 12.0 18.5
FUENTE: RENDICIN DE CUENTASDE ENTIDADESSECTOR PBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012
La fuente de financiamiento de recursos ordinarios sobresale con el 42,0% respecto al total del
presupuesto ejecutado o S/. 11 476 460,8 mil, le sigue Recursos Determinados con una ejecucin de
S/. 11 233 030,3 mil o 41,1% del total, precisando que esta fuente de financiamiento est conformada
por recursos provenientes del Canon, Sobrecanon, Regalas, Renta de Aduanas y Participaciones, que son
ingresos que reciben los pliegos presupuestarios, conforme a la Ley, por la explotacin econmica de
recursos naturales que se extraen de su territorio; asimismo, considera los fondos por concepto de
regalas, los recursos por participacin de Rentas de Aduanas provenientes de las rentas recaudadas por
las aduanas martimas, areas, postales, fluviales, lacustres y terrestres, en el marco de la regulacin
correspondiente entre otros, que para el ejercicio 2012 alcanz a S/. 9 932 872,1 mil o 36,4% del total
ejecutado. FONCOMUN tuvo una ejecucin de S/. 1 154 053,0 mil o 4,2% respecto al total ejecutado.
La fuente de financiamiento de Recursos Directamente Recaudados que comprende los ingresos

generados por las entidades pblicas y administradas directamente por ellas, tuvo una ejecucin de
presupuesto de inversin de S/. 1 289 545,7 mil o 4,7%, la fuente de financiamiento de recursos por
operaciones oficiales de crdito que lo conforma los fondos provenientes de operaciones de crdito
interno o externo, durante el ao 2012 tuvo una ejecucin de S/. 1 390 191,1 mil o 5,1%.
7.3 CLASIFICACIN DE LA INVERSIN POR MBITO SECTORIAL Y GEOGRFICO
7.3.1 POR MBITO SECTORIAL
Se toma como referencia la clasificacin funcional programtica del presupuesto, ya que como tal
facilita el anlisis de las tendencias del gasto pblico respecto a las principales funciones y determinan
las principales reas de accin que desarrolla el Estado, las que pueden vincular a uno o ms entidades,
el cuadro siguiente muestra el presupuesto de inversin programado y ejecutado durante el ejercicio
fiscal 2012.

C L A S I F I C A C I N D E L A I N VER S I N P OR F U N C I ON ES
2012 2011 VARIACIN (%) 2012/ 2011

GRUPO / FUNCIONES
ESTRUC.EJE AVANCE
PIM EJECUCIN C. (%) FINANCIERO PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN
SERVICIOSGENERALES 3 972 128.1 2 867 125.9 10.5 72.2 2 592 336.1 1599 668.6 53.2 79.2
LEGISLATIVA 29 000.0 5 808.8 -.- 20.0 -.- -.- -.- -.-
RELACIONESEXTERIORES 1445 610.5 995 593.3 3.7 68.9 4 610.8 681.4 31252.7 146 010.0
PLANEAM.GESTIN Y RESERVA DE
CONTINGENCIA 784 176.6 605 398.0 2.2 77.2 1651137.5 1045 898.6 ( 52.5) ( 42.1)
DEFENSA Y SEG.NACIONAL 735 037.4 715 437.6 2.6 97.3 232 897.0 204 554.1 215.6 249.8
ORDEN PBL. Y SEGURIDAD 756 758.8 401474.4 1.5 53.1 504 040.1 255 829.5 50.1 56.9
JUSTICIA 221544.8 143 413.8 0.5 64.7 199 650.7 92 705.0 11.0 54.7
SERVICIOSSOCIALES 15 519 264.4 9 817 234.3 35.9 63.3 13 704 471.2 8 382 371.3 13.2 17.1
TRABAJO 155.8 70.9 -.- 45.5 34.7 10.1 349.0 602.0
MEDIO AMBIENTE 767 621.0 492 216.4 1.8 64.1 679 557.8 400 589.5 13.0 22.9
SANEAMIENTO 5 662 375.6 3 829 199.9 14.0 67.6 5 459 976.2 3 608 339.6 3.7 6.1
SALUD 1890 689.9 1187 612.5 4.3 62.8 2 013 531.4 1043 899.5 ( 6.1) 13.8
CULTURA Y DEPORTE 1359 497.8 804 000.4 2.9 59.1 1143 560.3 778 598.2 18.9 3.3
EDUCACIN 5 520 923.6 3 291890.6 12.1 59.6 4 101650.8 2 370 640.4 34.6 38.9
PROTECCIN SOCIAL 312 994.7 211580.0 0.8 67.6 305 876.6 180 187.4 2.3 17.4
PREVISIN SOCIAL 5 006.0 663.6 -.- 13.3 283.4 106.6 1666.4 522.5
SERVICIOS ECONMICOS 18 889 369.9 14 639 541.4 53.6 77.5 17 963 476.3 13 076 484.8 5.2 12.0
COMERCIO 299 890.4 177 248.0 0.7 59.1 231208.4 115 876.9 29.7 53.0
TURISMO 215 777.6 145 504.3 0.5 67.4 164 751.6 105 224.8 31.0 38.3
AGROPECUARIA 3 166 427.5 2 216 818.1 8.1 70.0 2 850 161.1 1651646.4 11.1 34.2
PESCA 312 937.0 293 427.5 1.1 93.8 41174.5 26 883.9 660.0 991.5
ENERGA 1084 632.5 860 080.9 3.2 79.3 1662 247.6 1107 047.8 ( 34.7) ( 22.3)
MINERA 13 979.4 2 469.3 0.0 17.7 24 245.8 4 593.6 ( 42.3) ( 46.2)
INDUSTRIA 24 644.1 12 034.0 0.0 48.8 23 028.7 12 020.9 7.0 0.1
TRANSPORTE 12 990 615.1 10 379 818.8 38.0 79.9 12 421806.6 9 702 399.6 4.6 7.0
COMUNICACIONES 48 682.1 28 671.7 0.1 58.9 73 253.3 40 551.3 ( 33.5) ( 29.3)
VIVIENDA Y DESARROLLO URB. 731784.2 523 468.8 1.9 71.5 471598.7 310 239.6 55.2 68.7
TOTAL SECTOR PBLICO 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 71.2 34 260 283.6 23 058 524.7 12.0 18.5
FUENTE: RENDICIN DE CUENTAS DE ENTIDADES SECTOR PBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012

ELAB .:Direccin de Anlisis, Consolidacin y Est ad st ica - DGCP
Las principales funciones se agrupan en tres grandes grupos: Servicios Generales con un presupuesto
programado de S/. 3 972 128,1 mil cuya ejecucin fue de S/. 2 867 125,9 mil o 10,5%, que est
conformado por las funciones Legislativa que se refiere a presupuesto de inversin ejecutados por las
entidades que corresponden a Poderes del Estado entre las cuales se encuentra la inversin ejecutada
por el Congreso de la Repblica que ascendi a S/. 5 808,8 mil; funcin Relaciones Exteriores con una
ejecucin de S/. 995 593,3 mil; Planeamiento, Gestin y Reserva de Contingencia con S/. 605 398,0 mil;
la funcin de Defensa y Seguridad Nacional con S/. 715 437,6 mil; Orden Pblico y Seguridad con
S/. 401 474,4 mil; entre otros.
Servicios Sociales alcanz una Ejecucin de S/. 9 817 234,3 mil que equivale a 35,9%, sobresaliendo la
funcin Saneamiento con una ejecucin de S/. 3 829 199,9 mil o 14,0%. Le sigue Educacin con
S/. 3 291 890,6 mil, Salud con S/. 1 187 612,5 mil o 4,3%, entre otras.

Servicios Econmicos tuvo una ejecucin presupuestaria de S/. 14 639 541,4 mil, sobresaliendo la funcin
Transportes con una ejecucin de S/. 10 379 818,8 mil o 38,0% del total ejecutado, le sigue la funcin
Agropecuaria con S/. 2 216 818,1 mil que representa 8,1% de la ejecucin de inversin total, entre otras.
7.3.2 POR MBITO GEOGRFICO
La clasificacin del presupuesto de inversin del ejercicio 2012 por mbito geogrfico, agrupa a las
entidades que han ejecutado recursos pblicos a nivel de departamentos. El presupuesto programado de
inversin a nivel nacional alcanz el importe de S/. 38 380 762,4 mil de los cuales fue ejecutado
S/. 27 323 901,6 mil, cuyo detalle se presenta en el cuadro siguiente:
C LA S I F I C A C I N D E LA I N V E R S I N P B LI C A P O R D E P A R T A M E N T O
( En Miles de Nuev os Soles)
2012 2011 VARIACIN (%)
DEPARTAMENTOS
ESTRUC.
EJEC.%
AMAZONAS 78 7 4 8 9 .7 6 3 5 2 6 6 .6 2 .3 8 6 1 779 .3 6 9 9 575.3 ( 8 .6 ) ( 9 .2 )

ANCASH 2 3 4 5 59 7.8 1 6 13 4 6 2 .8 5.9 2 56 6 8 8 4 .6 1 3 6 6 9 71.7 ( 16 .2 ) 18 .0
APURIMAC 8 6 4 171.1 6 2 7 2 71.1 2 .3 6 6 8 0 3 2 .7 4 19 9 0 3 .5 4 6 .7 4 9 .4
AREQUIPA 2 0 17 4 4 5.8 1 13 1 6 51.3 4 .1 1 6 11 0 17.7 9 2 5 776 .1 4 3 .9 2 2 .2
AYACUCHO 1 6 56 18 6 .9 1 18 9 6 9 4 .9 4 .4 1 3 0 6 54 9 .5 9 74 70 2 .9 3 5.9 2 2 .1
CAJ AMARCA 2 6 9 6 8 71.2 2 0 2 6 70 3 .5 7.4 2 2 74 9 4 1.9 1 59 3 74 8 .3 2 6 .5 2 7.2
PROV.CONST.CALLAO 1 0 54 4 53 .5 9 13 2 4 4 .6 3 .3 1 558 2 3 5.5 1 3 4 0 16 1.7 ( 3 7.6 ) ( 3 1.9 )
CUSCO 4 16 5 0 2 6 .3 3 2 51 574 .5 11.9 3 3 51 710 .2 2 2 51 9 0 9 .9 3 6 .1 4 4 .4
HUANCAVELICA 9 0 6 2 3 0 .4 6 4 2 6 3 2 .3 2 .4 74 9 8 16 .2 4 54 9 2 5.2 3 4 .4 4 1.3
HUANUCO 1 10 5 9 0 5.3 78 0 3 16 .0 2 .9 759 3 8 9 .7 4 9 0 3 54 .7 70 .7 59 .1
ICA 1 0 3 5 9 9 8 .0 6 0 4 8 9 9 .1 2 .2 1 12 1 8 4 0 .5 70 5 3 77.0 ( 12 .2 ) ( 14 .2 )
J UNIN 1 152 3 51.8 76 8 6 9 0 .1 2 .8 1 0 50 3 76 .1 6 76 4 2 0 .8 15.1 13 .6
LA LIBERTAD 1 79 6 4 0 9 .4 1 12 5 2 0 8 .9 4 .1 1 52 2 772 .5 9 18 2 0 9 .9 2 9 .8 2 2 .5
LAMBAYEQUE 8 9 1 74 3 .8 6 56 2 8 3 .2 2 .4 79 6 50 4 .6 6 4 5 773 .7 14 .7 1.6
LIMA 5 9 2 1 0 9 0 .9 4 578 8 8 9 .0 16 .8 5 4 55 53 7.9 3 9 9 5 3 8 2 .4 11.7 14 .6
LORETO 1 0 3 1 58 7.5 76 9 9 3 9 .0 2 .8 1 0 19 173 .3 8 18 4 0 4 .4 1.5 ( 5.9 )
MADRE DE DIOS 4 19 3 4 0 .1 3 71 2 3 3 .8 1.4 3 9 6 6 70 .1 3 4 1 70 8 .2 6 .6 8 .6
MOQUEGUA 8 4 2 3 4 6 .4 4 6 8 3 6 1.4 1.7 710 2 58 .3 2 9 1 4 4 8 .9 4 5.3 6 0 .7
PASCO 72 3 4 58 .6 4 3 4 0 8 3 .0 1.6 59 8 9 3 1.8 2 9 7 3 2 1.6 4 1.9 4 6 .0
PIURA 1 76 3 3 8 0 .5 1 3 0 1 2 9 6 .8 4 .8 1 4 9 6 578 .2 9 8 7 4 12 .0 2 7.0 3 1.8
PUNO 1 8 9 1 59 4 .2 1 2 2 0 18 8 .2 4 .5 1 8 2 6 0 9 5.0 1 2 50 3 8 9 .8 5.2 ( 2 .4 )
SAN MARTIN 1 157 577.8 8 77 8 3 4 .5 3 .2 6 8 6 14 4 .1 53 8 3 0 7.1 8 7.6 6 3 .1
TACNA 1 0 2 0 0 0 6 .2 4 9 7 110 .8 1.8 9 2 2 6 0 6 .8 3 9 8 59 9 .2 2 4 .4 2 4 .7
TUMBES 517 73 9 .6 4 14 0 75.3 1.5 4 19 2 12 .2 2 6 2 9 6 9 .7 3 7.5 57.5
UCAYALI 6 16 6 0 2 .1 4 2 3 8 3 3 .4 1.5 52 9 150 .6 4 12 770 .7 2 1.2 2 .7
EXTERIOR 157.5 157.5 0 .0 74 .3 0 .0 0 .0 0 .0
TOTAL SECTOR PBLICO 3 8 3 8 0 76 2 .4 2 7 3 2 3 9 0 1.6 10 0 .0 3 4 2 6 0 2 8 3 .6 2 3 0 58 52 4 .7 12 .0 18 .5
FUENTE: RENDICIN DE CUENTAS DE ENTIDADES SECTOR PBLICO - EJ ERCICIO FISCAL 2012
ELA B .: Direcci n d e A nlisis, Co nso lid aci n y Est ad st ica - DGCP
Los departamentos con mayor ejecucin del presupuesto de inversin son: Lima, con una ejecucin
presupuestaria de inversin de S/. 4 578 889,0 mil o 16,8%, le sigue Cusco con S/. 3 251 574,5 mil o
11,9%, Cajamarca con S/. 2 026 703,5 mil o 7,4%; Ancash con S/. 1 613 462,8 mil o 5,9%; Piura con
S/. 1 301 296,8 mil o 4,8%, entre otros.
7.4 METAS DE INVERSIN PBLICA PROGRAMADAS Y EJECUTADAS
La Ley N 29812 - Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el ao Fiscal 2012, ha considerado una
nueva clasificacin programtica que identifica las asignaciones presupuestarias en relacin a su
participacin como parte de acciones productivas del Estado. Dichas categoras comprende: Los
Programas Presupuestales; las Acciones Centrales y las Asignaciones presupuestarias que no resultan en
Producto (APNOP).

En ese sentido la Direccin General de Contabilidad Pblica en la Directiva N 003-2012-EF/51.01 Cierre
Contable y Presentacin de informacin para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica
reformul la rendicin de cuenta del presupuesto asignado en Inversin, bajo el enfoque del Presupuesto
por Resultados.
7.4.1 PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS

PRESUPUESTARIAS Y DESAGREGADO POR NIVELES DE GOBIERNO.
El presupuesto de inversin programado alcanz a S/. 38 380 762,4 mil y la Ejecucin a S/. 27 323 901,6
mil de los cuales corresponde a la categora Programas Presupuestales S/. 9 546 861,0 mil, Acciones
Centrales S/. 359 902,0 mil y APNOP S/. 17 417 138,6 mil; cuyo detalle se presenta en el cuadro
siguiente:

PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y NIVELES DE GOBIERNO
PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN

CATEGORIAS PROGRAMTICAS
ESTRUC. AVANCE
PIM EJECUCIN ESTRUC. EJEC.(%) PIM EJECUCIN ESTRUC. EJEC.(%) PIM EJECUCIN ESTRUC. EJEC.(%) PIM EJECUCIN
EJEC.(%) FINANC. (%)
1 GOBIERNO NACIONAL 5 486 421.7 4 553 794.1 16.6 120 120.7 64 847.5 0.1 4 146 880.9 3 393 332.4 12.4 9 753 423.3 8 011 974.0 29.1 82.1
GOBIERNO CENTRAL 4 671 152.3 4 236 093.6 15.5 63 884.7 35 042.6 0.1 3 683 871.5 3 161 267.5 11.6 8 418 908.5 7 432 403.7 27.2 88.3
INST.PB.DESCENTRALIZADAS 189 475.8 111 353.0 0.4 18 624.8 4 542.1 -.- 282 329.3 167 851.8 0.6 490 429.9 283 746.9 1.0 57.9
UNIVERSIDADES NACIONALES 620 312.3 201 866.6 0.7 35 721.4 24 604.5 -.- 164 759.2 55 577.3 0.2 820 792.9 282 048.4 0.9 34.4
OTROS ORG.PB.DESC.AUTONOMOS 5 481.3 4 480.9 -.- 0.0 0.0 -.- 10 050.6 5 612.1 -.- 15 531.9 10 093.0 -.- 65.0
SOC.DE BENEFICENCIA PBLICA -.- -.- -.- 1 889.8 658.3 -.- 5 003.7 2 824.9 -.- 6 893.5 3 483.2 -.- 50.5
ENTIDADES DE TRAM.EMPRESARIAL -.- -.- -.- -.- -.- -.- 866.6 198.8 -.- 866.6 198.8 -.- 22.9
2 GOBIERNOS REGIONALES 2 369 622.4 1 572 860.6 5.8 16 795.3 14 187.5 0.1 5 789 378.5 4 679 638.2 17.2 8 175 796.2 6 266 686.3 23.1 76.6
GOBIERNOS REGIONALES 2 369 622.4 1 572 860.6 5.8 16 795.3 14 187.5 0.1 5 789 378.5 4 679 638.2 17.2 8 175 796.2 6 266 686.3 23.1 76.6
3 GOBIERNOS LOCALES 5 971 477.2 3 420 206.3 12.5 419 450.3 280 867.0 1.0 12 402 085.2 8 224 176.1 30.1 18 793 012.7 11 925 249.4 43.6 63.5
MUNICIPALIDADES 5 971 175.6 3 420 162.8 12.5 416 396.9 278 521.1 1.0 12 375 853.6 8 212 771.7 30.1 18 763 426.1 11 911 455.6 43.6 63.5
ORG.PUB.DESC.MUNICIPALES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 12 234.4 5 093.6 -.- 12 234.4 5 093.6 -.- 41.6
CENTROS POB.INST.VIALES PROV.Y MANCOM. 301.6 43.5 -.- 3 053.4 2 345.9 -.- 13 997.2 6 310.8 -.- 17 352.2 8 700.2 -.- 50.1
4 EMPRESAS DEL ESTADO -.- -.- -.- -.- -.- -.- 1 353 619.3 937 849.3 3.5 1 353 619.3 937 849.3 3.5 69.3
EMPRESAS DEL ESTADO -.- -.- -.- -.- -.- -.- 1 353 619.3 937 849.3 3.5 1 353 619.3 937 849.3 3.5 69.3
5 OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 304 910.9 182 142.6 0.7 304 910.9 182 142.6 0.7 59.7
OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 304 910.9 182 142.6 0.7 304 910.9 182 142.6 0.7 59.7
TOTAL 13 827 521.3 9 546 861.0 34.9 556 366.3 359 902.0 1.2 23 996 874.8 17 417 138.6 63.9 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 71.2
FUENTE: RENDICIN DE CUENTAS DE ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012
ELABORACIN: DIRECCIN DE ANLISIS, CONSOLIDACIN Y ESTADISTICA - DIRECCIN GENERAL DE CONTABILIDAD PBLICA

El cuadro precedente muestra el presupuesto de inversin por categoras presupuestales y niveles de gobierno,
como se ha indicado anteriormente, en la categora de los Programas Presupuestales el presupuesto de
inversin programado fue S/. 13 827 521,3 mil y la ejecucin fue de S/. 9 546 861,0 mil o 34,9%; el presupuesto
de inversin ejecutado en esta categora se encuentra en funcin al logro de un resultado especfico que se
identifica con un problema que afecta a la poblacin o su entorno, por lo que, el Gobierno Nacional tuvo una
participacin de 16,6% y entre ellos el Gobierno Central conformado principalmente por los Ministerios con un
presupuesto de inversin programado de S/. 4 671 152,3 mil y la ejecucin alcanz a S/. 4 236 093,6 mil o
15,5%; le sigue las Universidades Pblicas con una programacin de S/. 620 312,3 mil y ejecut S/. 201 866,6
mil o 0,7%; las Instituciones Pblicas Descentralizadas que tuvo una programacin de S/. 189 475,8 mil y la
ejecucin fue de S/. 111 353,0 mil o 0,4%.
Los Gobiernos Locales, tuvieron una participacin de S/. 5 971 477,2 mil y la ejecucin fue de S/. 3 420 206,3 mil
o 12,5%, siendo las Municipalidades con mayor participacin con un 12,5% y los Gobiernos Regionales tuvieron
una programacin de S/. 2 369 622,4 mil y ejecutaron S/. 1 572 860,6 mil o 5,8% respecto al total de inversin
ejecutada en los programas presupuestales.
El presupuesto de inversin asignado a los proyectos de la categora de Acciones Centrales son los presupuestos
asignados y ejecutados a los que no se les puede asignar un resultado especfico de manera directa, es decir,
son presupuestos de inversin que contribuyen de manera transversal con toda la actividad productiva, durante
el ejercicio fiscal 2012 alcanz un presupuesto de inversin programado de S/. 556 366,3 mil, ejecutando
S/. 359 902,0 mil o 1,2% del total ejecutado.
El presupuesto asignado a las entidades del sector pblico en Acciones Presupuestales que no resultan en
Productos APNOP, es decir en esta categora se encuentran la programacin y ejecucin del presupuesto de
inversin en proyectos que no estn en las dos categoras anteriores, pero que de alguna manera contribuyen
con alguna actividad productiva del Estado y en ese sentido el presupuesto programado fue de S/. 23 996 874,8
mil y la ejecucin fue de S/. 17 417 138,6 mil o 63,9%; siendo los Gobiernos Locales que tuvieron una
programacin del presupuesto de inversin de S/. 12 402 085,2 mil y la ejecucin fue de S/. 8 224 176,1 mil o
30,1%; le siguen los Gobiernos Regionales con una programacin de S/. 5 789 378,5 mil y ejecutaron
S/. 4 679 638,2 mil o 17,2%; continua las entidades que conforman el Gobierno Nacional, con una programacin
S/. 4 146 880,9 mil y la ejecucin de S/. 3 393 332,4 mil o 12,4%; con relacin a las Empresas del Estado, cabe
precisar que bajo este concepto se ha agregado el presupuesto de inversin de las entidades de la actividad
empresarial que alcanz a S/. 1 353 619,3 mil y la ejecucin de S/. 937 849,3 mil o 3,5%, y por ltimo Otras
Entidades tuvo un presupuesto programado de S/. 304 910,9 mil y la ejecucin de S/. 182 142,6 mil o 0,7% del
presupuesto total ejecutado de inversin durante el ejercicio fiscal 2012.
7.4.2. PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS PRESUPUESTARIAS Y FUNCIONES
En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto de inversin desagregado por Categoras Programticas y

agrupada en tres grupos de servicios que se encuentran conformados por funciones; observndose que el grupo
de Servicios Generales de la Categora de Programas Presupuestales alcanz un presupuesto de inversin
programado de S/. 301 549,0 mil, ejecutndose S/. 138 425,3 mil o 0,5%, destacando las funciones
Planeamiento, Gestin y Reserva de Contingencia con un presupuesto de programado de S/. 57 541,8 mil y la
ejecucin alcanz a S/. 36 119,9 mil y la funcin Orden Pblico y Seguridad con programacin S/. 234 222,2 mil
y la ejecucin alcanz a S/ 102 305,4 mil.

Continuando con el anlisis de los programas presupuestales se observa que el grupo de Servicios Sociales, tuvo
un presupuesto programado de S/. 5 619 640,8 mil y la ejecucin fue de S/. 2 975 561,2 mil, sobresaliendo los
programas presupuestales que se encuentran en la funcin Saneamiento con una programacin de inversin de
S/. 2 103 334,0 mil y la ejecucin S/. 1 356 959,4 mil, le sigue los programas que conforman la funcin de,
Educacin con una programacin de S/. 2 454 574, 1 mil y la ejecucin alcanz a S/. 1 068 505,3 mil y Servicios
Econmicos contienen las funciones de las actividades productivas como la funcin Transportes que tuvo un
presupuesto programado de S/. 6 107 610,3 mil y la ejecucin alcanz a S/. 5 111 773,1 mil; le sigue la funcin
Agropecuaria con una programacin de S/. 1 119 450,0 mil y la ejecucin fue de S/. 772 390,8 mil, entre otras
funciones.
La Categora que corresponde a Acciones Centrales tuvo una participacin de 1,3% del presupuesto ejecutado
con relacin al total del presupuesto de inversin del sector pblico, sin embargo la Categora de las APNOP
tuvo una participacin de 63,7% del total del presupuesto de inversin ejecutado durante el ao 2012.
PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y FUNCIONES
CATEGORIAS PROGRAMTICAS PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN
ESTRUCTURA
FUNCIONES PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN
EJEC.(%)
1 SERVICIOS GENERALES 301 549.0 138,425.3 263 017.5 155,801.4 3 407 561.6 2,572,899.2 3 972 128.1 2,867,125.9 10.5
LEGISLATIVA -.- -.- -.- -.- 29 000.0 5 808.8 29 000.0 5 808.8 -.-
RELACIONES EXTERIORES -.- -.- 179 398.9 111 877.6 1 266 211.6 883 715.7 1 445 610.5 995 593.3 3.7
PLANEAM.GESTIN Y RVA.CONTIGENCIAS 57 541.8 36 119.9 25 463.9 9 533.6 701 170.9 559 744.5 784 176.6 605 398.0 2.2
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL -.- -.- 86.0 7.4 734 951.4 715 430.2 735 037.4 715 437.6 2.6
ORDEN PBLICO Y SEGURIDAD 234 222.2 102 305.4 8 891.1 7 244.4 513 645.5 291 924.6 756 758.8 401 474.4 1.5
JUSTICIA 9 785.0 -.- 49 177.6 27 138.4 162 582.2 116 275.4 221 544.8 143 413.8 0.5
2 SERVICIOS SOCIALES 5 619 640.8 2,975,561.2 158 695.5 107,005.9 9 740 928.1 6,734,667.2 15 519 264.4 9 817 234.3 36.0
TRABAJO -.- -.- 155.8 70.9 -.- -.- 155.8 70.9 -.-
AMBIENTE 152 131.8 78 415.1 2 818.9 1 642.7 612 670.3 412 158.6 767 621.0 492 216.4 1.8
SANEAMIENTO 2 103 334.0 1 356 959.4 30 024.5 22 638.1 3 529 017.1 2 449 602.4 5 662 375.6 3 829 199.9 14.0
SALUD 536 045.0 299 087.0 19 831.6 11 969.8 1 334 813.3 876 555.7 1 890 689.9 1 187 612.5 4.4
CULTURA Y DEPORTES 334 782.9 154 659.3 11 565.2 8 245.5 1 013 149.7 641 095.6 1 359 497.8 804 000.4 2.9
EDUCACIN 2 454 574.1 1 068 505.3 60 274.9 39 721.6 3 006 074.6 2 183 663.7 5 520 923.6 3 291 890.6 12.1
PROTECCIN SOCIAL 34 513.7 17 822.1 34 024.6 22 717.3 244 456.4 171 040.6 312 994.7 211 580.0 0.8
PREVISIN SOCIAL 4 259.3 113.0 -.- -.- 746.7 550.6 5 006.0 663.6 -.-
3 SERVICIOS ECONMICOS 7 906 331.5 6,432,874.5 134 653.3 97,094.7 10 848 385.1 8,109,572.2 18,889,369.9 14 639 541.4 53.5
COMERCIO 19 454.5 12 276.4 1 021.5 803.7 279 414.4 164 167.9 299 890.4 177 248.0 0.6
TURISMO 3 968.9 2 254.0 815.5 144.4 210 993.2 143 105.9 215 777.6 145 504.3 0.5
AGROPECUARIA 1 119 450.0 772 390.8 19 135.4 14 941.4 2 027 842.1 1 429 485.9 3 166 427.5 2 216 818.1 8.1
PESCA 273 448.0 267 629.9 723.8 656.8 38 765.2 25 140.8 312 937.0 293 427.5 1.1
ENERGA 272 002.2 192 800.5 5 478.7 3 912.7 807 151.6 663 367.7 1 084 632.5 860 080.9 3.2
MINERA -.- -.- -.- -.- 13 979.4 2 469.3 13 979.4 2 469.3 -.-
INDUSTRIA 3 443.5 575.5 -.- -.- 21 200.6 11 458.5 24 644.1 12 034.0 -.-
TRANSPORTES 6 107 610.3 5 111 773.1 99 892.5 71 548.0 6 783 112.3 5 196 497.7 12 990 615.1 10 379 818.8 38.0
COMUNICACIONES 12 983.4 8 980.9 542.3 400.2 35 156.4 19 290.6 48 682.1 28 671.7 0.1
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 93 970.7 64 193.4 7 043.6 4 687.5 630 769.9 454 587.9 731 784.2 523 468.8 1.9
TOTAL 13 827 521.3 9 546 861.0 556 366.3 359 902.0 23 996 874.8 17 417 138.6 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0
FUENTE: RENDICIN DE CUENTAS DE LAS ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012
ELABORACIN: DIRECCIN DE ANLISIS, CONSOLIDACIN Y ESTADSTICA - DIRECCIN GENERAL DE CONTABILIDAD PBLICA
7.4.3 PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS PRESUPUESTARIAS Y FUENTES DE

FINANCIAMIENTO
La fuente financiamiento Recursos Ordinarios tuvo una mayor participacin en la ejecucin del presupuesto de
inversin de 42,0%, siendo la categora de los Programas Presupuestales que alcanz una ejecucin de

S/. 5 958 866,9 mil o 21,8%, le sigue la categora de APNOP con S/. 5 428 493,1 mil o 19,9% con relacin a la
ejecucin presupuestaria del sector pblico.
La fuente de financiamiento de Recursos Determinados, tuvo una participacin de 41,1%, siendo la Categora
APNOP que tuvo una ejecucin de S/. 8 230 970,5 mil o 30,2% y la categora de los Programas Presupuestales
tuvieron una ejecucin de S/. 2 772 334,0 mil o 10,1% respecto al total del presupuesto de inversin ejecutado
del sector pblico durante el ao 2012; el cuadro siguiente presenta a mayor detalle la programacin y
ejecucin del presupuesto de inversin del sector pblico por fuente de financiamiento.

PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO
CATEGORAS PROGRAMTICAS PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN
ESTRUC. EJEC. ESTRUC. EJEC. ESTRUC. EJEC. ESTRUC. EJEC. AVANCE

FUENTE DE FINANCIAMIENTO PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN
(%) (%) (%) (%) FINANC.(%)
GOBIERNO NACIONAL 5 486 421.7 4 553 794.1 16.6 120 120.7 64 847.5 0.1 4 146 880.9 3 393 332.4 12.4 9 753 423.3 8 011 974.0 29.1 82.1
RECURSOS ORDINARIOS 4 575 237.6 4 157 823.1 15.2 68 637.1 39 178.9 0.1 2 732 190.7 2 345 248.4 8.6 7 376 065.4 6 542 250.4 23.9 88.7
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 54 270.8 41 333.4 0.2 21 701.5 5 506.8 0.0 203 822.4 88 558.8 0.3 279 794.7 135 399.0 0.5 48.4
RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRDITO 323 987.5 200 513.8 0.7 1 479.8 853.5 0.0 666 130.8 600 196.7 2.2 991 598.1 801 564.0 2.9 80.8
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 296 201.9 94 354.2 0.3 9 216.3 8 831.6 0.0 296 148.7 196 185.5 0.7 601 566.9 299 371.3 1.0 49.8
RECURSOS DETERMINADOS 236 723.9 59 769.6 0.2 19 086.0 10 476.7 0.0 248 588.3 163 143.0 0.6 504 398.2 233 389.3 0.8 46.3
GOBIERNOS REGIONALES 2 369 622.4 1 572 860.6 5.8 16 795.3 14 187.5 0.1 5 789 378.5 4 679 638.2 17.2 8 175 796.2 6 266 686.3 23.1 76.6
RECURSOS ORDINARIOS 1 156 421.2 807 933.8 3.0 8 676.7 8 264.9 0.1 2 123 903.9 1 747 069.7 6.4 3 289 001.8 2 563 268.4 9.5 77.9
RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRDITO 67 257.2 60 072.8 0.2 556.4 0.0 0.0 286 208.0 182 749.1 0.7 354 021.6 242 821.9 0.9 68.6
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 319 681.6 141 788.8 0.5 484.9 332.1 0.0 563 468.3 488 337.3 1.8 883 634.8 630 458.2 2.3 71.3
RECURSOS DETERMINADOS 824 865.4 561 711.9 2.1 5 732.3 4 327.2 0.0 2 655 454.3 2 146 819.0 7.9 3 486 052.0 2 712 858.1 10.0 77.8
GOBIERNOS LOCALES 5 971 477.2 3 420 206.3 12.5 419 450.3 280 867.0 1.0 12 402 085.2 8 224 176.1 30.1 18 793 012.7 11 925 249.4 43.6 63.5
RECURSOS ORDINARIOS 1 612 410.5 993 110.0 3.6 47 102.2 41 657.0 0.1 1 954 869.5 1 336 175.0 4.9 3 614 382.2 2 370 942.0 8.6 65.6
RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRDITO 53 192.2 31 117.6 0.2 13 204.5 7 583.5 0.0 166 661.4 117 752.5 0.4 233 058.1 156 453.6 0.6 67.1
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 396 227.2 208 522.0 0.8 22 352.3 12 881.6 0.1 907 681.8 604 503.0 2.2 1 326 261.3 825 906.6 3.1 62.3
RECURSOS DETERMINADOS 3 830 230.1 2 150 852.5 7.8 329 528.0 214 921.9 0.8 8 930 804.0 5 921 008.5 21.7 13 090 562.1 8 286 782.9 30.3 63.3
EMPRESAS DEL ESTADO Y OTRAS ENTIDADES -.- -.- -.- -.- -.- -.- 1 658 530.2 1 119 991.9 4.2 1 658 530.2 1 119 991.9 4.2 67.5
RECURSOS ORDINARIOS -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.-
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS -.- -.- -.- -.- -.- -.- 1 092 132.4 751 702.7 2.8 1 092 132.4 751 702.7 2.8 68.8
RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRDITO -.- -.- -.- -.- -.- -.- 291 689.3 189 351.6 0.7 291 689.3 189 351.6 0.7 64.9
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS -.- -.- -.- -.- -.- -.- 274 708.5 178 937.6 0.7 274 708.5 178 937.6 0.7 65.1
RECURSOS DETERMINADOS -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.-
RESUMEN
RECURSOS ORDINARIOS 7 344 069.3 5 958 866.9 21.8 124 416.0 89 100.8 0.3 6 810 964.1 5 428 493.1 19.9 14 279 449.4 11 476 460.8 42.0 80.4
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 135 085.0 79 290.9 0.3 30 309.8 10 593.1 0.0 1 898 367.3 1 199 661.7 4.4 2 063 762.1 1 289 545.7 4.7 62.5
RECU.POR OPERACIONES OFICIALES DE CRDITO 444 436.9 291 704.2 1.1 15 240.7 8 437.0 0.0 1 410 689.5 1 090 049.9 4.0 1 870 367.1 1 390 191.1 5.1 74.3
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 1 012 110.7 444 665.0 1.6 32 053.5 22 045.3 0.1 2 042 007.3 1 467 963.4 5.4 3 086 171.5 1 934 673.7 7.1 62.7
RECURSOS DETERMINADOS 4 891 819.4 2 772 334.0 10.1 354 346.3 229 725.8 0.8 11 834 846.6 8 230 970.5 30.2 17 081 012.3 11 233 030.3 41.1 65.8
TOTAL SECTOR PBLICO 13 827 521.3 9 546 861.0 34.9 556 366.3 359 902.0 1.2 23 996 874.8 17 417 138.6 63.9 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0 71.2
FUENTE: RENDICIN DE CUENTAS DE ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO - EJERCICIO FISCAL 2012
ELABORACIN: DIRECCIN DE ANALISIS, CONSOLIDACIN Y ESTADISTICA - DIRECCIN GENERAL DE CONTABILDAD PBLICA

7.4.4 PRESUPUESTO DE INVERSIN DESAGREGADO POR LA CODIFICACIN DE LA ESTRUCTURA
PROGRAMTICA Y NIVELES DE GOBIERNO
Las entidades al formular el presupuesto de inversin para los proyectos, estos son vinculados a las categoras
presupuestarias con sus respectivas acciones de inversin u obras de inversin.
PRESUPUESTO DE INVERSIN SEGN LA ESTRUCTURA PROGRAMTICA Y NIVELES DE GOBIERNO

PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN ESTRUC. %
GOBIERNO NACIONAL 5 486 421.7 4 553 794.1 120 120.7 64 847.5 4 146 880.9 3 393 332.4 9 753 423.3 8 011 974.0 29.3
OBRAS 3 308 076.7 2 603 603.0 101 455.9 56 465.7 2 465 397.7 2 032 182.5 5 874 930.3 4 692 251.2 17.2
ACCIONES DE INVERSIN 2 178 345.0 1 950 191.1 18 472.4 8 271.9 1 650 770.4 1 335 945.3 3 847 587.8 3 294 408.3 12.0
ACTIVIDADES 0.0 0.0 192.4 109.9 30 712.8 25 204.6 30 905.2 25 314.5 0.1
GOBIERNOS REGIONALES 2 369 622.4 1 572 860.6 16 795.3 14 187.5 5 789 378.5 4 679 638.2 8 175 796.2 6 266 686.3 22.9
OBRAS 2 184 629.8 1 445 229.3 3 820.4 2 874.5 4 228 492.7 3 454 469.4 6 416 942.9 4 902 573.2 17.9
ACCIONES DE INVERSIN 184 992.6 127 631.3 12 974.9 11 313.0 1 557 618.3 1 222 555.0 1 755 585.8 1 361 499.3 5.0
ACTIVIDADES 0.0 0.0 0.0 0.0 3 267.5 2 613.8 3 267.5 2 613.8 0.0
GOBIERNOS LOCALES 5 971 477.2 3 420 206.3 419 450.3 280 867.0 12 402 085.2 8 224 176.1 18 793 012.7 11 925 249.4 43.6
OBRAS 5 420 952.0 3 097 697.2 346 051.2 226 541.5 10 423 150.5 6 885 543.4 16 190 153.7 10 209 782.1 37.4
ACCIONES DE INVERSIN 538 287.6 312 580.3 73 399.1 54 325.5 1 952 405.6 1 316 427.1 2 564 092.3 1 683 332.9 6.1
ACTIVIDADES 12 237.6 9 928.8 0.0 0.0 26 529.1 22 205.6 38 766.7 32 134.4 0.1
EMPRESAS DEL ESTADO 1 353 619.3 937 849.3 2 291 468.6 2 291 468.6 3.4
OBRAS 1 055 471.3 697 992.4 1 055 471.3 697 992.4 2.5
ACCIONES DE INVERSIN 298 148.0 239 856.9 298 148.0 239 856.9 0.9
OTRAS ENTIDADES 304 910.9 182 142.6 304 910.9 182 142.6 0.6
OBRAS 245 521.6 148 330.4 245 521.6 148 330.4 0.5
ACCIONES DE INVERSIN 59 389.3 33 812.2 59 389.3 33 812.2 0.1
RESUMEN SECTOR PBLICO

OBRAS 10 913 658.5 7 146 529.5 451 327.5 285 881.7 18 418 033.8 13 218 518.1 29 783 019.8 20 650 929.3 75.6
ACCIONES DE INVERSIN 2 901 625.2 2 390 402.7 104 846.4 73 910.4 5 518 331.6 4 148 596.5 8 524 803.2 6 612 909.6 24.2
ACTIVIDADES 12 237.6 9 928.8 192.4 109.9 60 509.4 50 024.0 72 939.4 60 062.7 0.2
TOTAL 13 827 521.3 9 546 861.0 556 366.3 359 902.0 23 996 874.8 17 417 138.6 38 380 762.4 27 323 901.6 100.0
7.4.5 PRESUPUESTO DE INVERSIN PBLICA EN LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS
El presupuesto de inversin asignado a los Programas Presupuestales alcanz a S/. 13 827 521,3 mil,
ejecutando S/. 9 546 861,0 mil, sobresaliendo el Gobierno Nacional con una programacin de S/. 5 486 421,7
mil y la ejecucin fue de S/. 4 553 794,1 mil; le sigue los Gobiernos Locales que programaron un presupuesto de
inversin de S/. 5 971 477,2 mil y la ejecucin alcanz a S/. 3 420 206,3 mil; los Gobiernos Regionales participan
con una programacin de S/. 2 369 622,4 mil y la ejecucin fue de S/. 1 572 860,6 mil.
A nivel de Sector Pblico, el Programa Presupuestal ms significativo fue el Programa 0061 Reduccin del costo,
tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre en el cual los tres niveles de Gobierno
estuvieron vinculados en la obtencin de productos de este programa como obras de infraestructura, estudios
de pre inversin, factibilidad, etc., que tienen efectos de impacto en la poblacin; el presupuesto asignado al
referido programa alcanz a S/. 6 029 213,0 mil y la ejecucin fue de S/. 5 062 080,4 mil, siendo el Gobierno
Central representado por el Ministerio de Transportes y Comunicaciones quien tuvo un importe en la
programacin de S/. 3 651 796,4 mil y la ejecucin fue S/. 3 592 049,0 mil, cuyos proyectos se detallan ms
adelante en forma individual.

En el cuadro precedente se puede observar que el Gobierno Nacional, presenta el Presupuesto ejecutado en
Programas Presupuestales, por S/. 2 603 603,0 mil, en Proyectos que Infraestructura y S/. 1 950 191,1 mil en
Acciones de Inversin, es decir estn los estudios, y obras de mantenimiento, liquidacin de obras, entre otros.
En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto de inversin programado y ejecutado del sector pblico por el
ejercicio fiscal 2012, en la categora Programas Presupuestales.
PRESUPUESTO DE INVERSIN EN LA CATEGORA DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 616 555.5 445 535.1

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 388 412.3 214 464.6
0016 TBC-VIH/SIDA 11 177.6 4 876.1
0017 ENFERMEDADES TAXNICAS Y ZOONSIS 27 777.3 15 538.5
0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 101 640.3 58 923.6
0024 PREVENCIN DEL CNCER 13 193.9 4 610.2
0030 REDUC.DE LA VICTIMIZACIN ZONAS URB.DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NAC. 54 353.4 21 337.3
0031 REDUCCIN DEL TRFICO ILICITO DE DROGAS 22 088.0 12 929.3
0033 FOMENTO DE LA ACTIVIDAD PESQUERA ARTESANAL Y ACUCOLAS 9 858.3 6 893.6
0034 MEJORA DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DEL ESTADO 13 097.6 11 697.7
0035 GESTIN SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLGICA 48 628.2 30 461.7
0036 GESTIN INTEGRAL DE RESDUOS SLIDOS 51 586.1 25 819.6
0037 INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE MYPE Y COOPERATIVAS 35 812.1 11 970.8
0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 55 686.4 40 615.2
0040 MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL 147 594.0 115 887.1
0041 MEJORA DE LA INOCUDAD AGROALIMENTARIA 7 810.3 6 384.2
0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO 818 560.0 530 359.5
0043 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIN BSICA REGULAR. 466 268.3 118 577.4
0044 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR. 778 911.2 421 200.6
0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR 488 179.9 257 484.5
0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL 520 851.3 443 680.2
0047 TELECOMUNICACIONES E INFORMACIN ASOCIADOS 59 605.6 35 205.0
0048 PREVENCIN Y ATENCIN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y OTROS 30.1 19.4
0049 PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MS POBRES 793.2 0.0
0053 EDUCACIN SUPERIOR PEDAGOGICA 2 533.2 1 855.3
0054 EDUCACIN TCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PBLICOS 1 684.9 1 596.5
0055 EDUCACIN SUPERIOR TECNLOGICA 626.5 477.0
0056 FISCALIZACIN AMBIENTAL 5 000.0 1 318.3
0057 CONSERVACIN DE LA DIVERSIDAD BIOLGICA Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN REA NATURAL
PROTEGIDA. 1 948.3 1 861.8
0058 ACCESO DE LA POBLACIN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA 31 076.7 18 027.2
0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 6 029 213.0 5 062 080.4
0063 ACTIVIDAD FSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIN PERUANA 253 724.3 103 897.3
0066 FORMACIN UNIVERSITARIA DE PRE GRADO 620 312.3 201 866.6
0068 REDUCCIN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 130 920.7 73 050.5
0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 82 720.1 60 564.7
0073 PROGRAMA PARA GENERACIN DE EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PER 18 396.4 5 670.1
0074 GESTIN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PER 4 634.1 0.0
0076 INNOVACIN Y TRANSFERENCIA TECNOLGICA 2 798.5 267.0
0077 EXTENSIN DE LA PROTECCIN EN SALUD 4 535.1 4 257.2
0079 ACCESO DE LA POBLACIN A LA IDENTIDAD 5 197.2 3 665.5
0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 479.4 170.8
0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA 984 780.8 624 461.2
0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN RURAL 819 787.4 512 285.4
0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE 11 990.4 10 991.9
0085 ORDENAMIENTO, FOMENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA 161.8 158.1
0086 OPTIMIZACIN DE LOS PROCESOS PENALES 76 529.3 23 867.0
TOTAL 13 827 521.3 9 546 861.0

7.4.6 METAS DE INVERSIN PBLICA PROGRAMADAS Y EJECUTADAS POR NIVEL DE GOBIERNO
7.4.6.1 GOBIERNO NACIONAL
Las metas de inversin, son producto de las polticas planificadas que permiten orientar el proceso de
desarrollo, hacia el logro de los objetivos que se desea alcanzar durante un ejercicio fiscal. En Este informe se
presentar las entidades que conforman el Gobierno Central y Poderes del Estado, Instituciones Pblicas
Descentralizadas y Universidades Pblicas y Otros Organismos Pblicos Descentralizados Autnomos, no se est
incluyendo en este anlisis el presupuesto de inversin de las Sociedades de Beneficencia Pblica y los
Organismos Descentralizados Municipales porque sus proyectos son de importes mnimos y generalmente se
efecta principalmente en proyectos que la categora de APNOP.
7.4.6.1.1 GOBIERNO CENTRAL Y PODERES DEL ESTADO
El Gobierno Central est conformado por los Ministerios y los Poderes del Estado, cuyo presupuesto de inversin
programado alcanz a S/. 8 418 908,5 mil y su ejecucin fue de S/. 7 432 403,7 mil, tal como se aprecia en el
Cuadro siguiente:
PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y ENTIDADES DEL GOBIERNO CENTRAL

PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN ESTRUC. %
MINISTERIOS 4 661 367.3 4 236 093.6 63 884.7 35 042.6 3 547 902.1 3 083 751.4 8 273 154.1 7 354 887.6 99.0
MINISTERIO DE AGRICULTURA 211 617.2 151 479.4 -.- -.- 178 597.6 148 819.2 390 214.8 300 298.6 4.0
MINISTERIO DEL AMBIENTE -.- -.- -.- -.- 2 702.1 1 663.5 2 702.1 1 663.5 0.0
MINISTERIO DE CULTURA -.- -.- -.- -.- 46 824.6 24 423.1 46 824.6 24 423.1 0.4
MINISTERIO DE DEFENSA -.- -.- -.- -.- 740 443.9 719 083.9 740 443.9 719 083.9 9.7
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS -.- -.- -.- -.- 60 942.1 25 518.4 60 942.1 25 518.4 0.4
MINISTERIO DE EDUCACIN 157 006.0 75.0 -.- -.- 688 718.3 496 042.9 845 724.3 496 117.9 6.7
MINISTERIO DE ENERGA Y MINAS 264 806.8 261 798.4 -.- -.- 13 052.1 3 824.3 277 858.9 265 622.7 3.6
MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS -.- -.- 7 572.9 1 743.8 -.- -.- 7 572.9 1 743.8 0.0
MINISTERIO RELACIONES EXTERIORES -.- -.- -.- -.- 4 334.6 1 098.5 4 334.6 1 098.5 0.0
MINISTERIO DE SALUD 130 938.9 99 386.1 14 707.1 7 904.2 159 641.2 132 810.3 305 287.2 240 100.6 3.2
MINISTERIO TRABAJO Y PROMOCIN DEL EMPLEO -.- -.- -.- -.- -.- -.- 0.0 0.0 0.0
MINISTERIO DEL INTERIOR 108 551.9 38 147.4 -.- -.- 76 211.9 21 825.3 184 763.8 59 972.7 0.8
MINISTERIO PBLICO -.- -.- 41 604.7 25 394.6 50.0 -.- 41 654.7 25 394.6 0.3
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICAIONES 3 651 796.4 3 592 049.0 -.- -.- 1 452 731.7 1 405 355.0 5 104 528.1 4 997 404.0 67.2
MINIST.VIVIENDA, CONSTRUC. Y SANEAMIENTO 133 058.6 92 891.3 -.- -.- 57 947.7 54 054.7 191 006.3 146 946.0 2.0
MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO -.- -.- -.- -.- 47 918.8 36 804.6 47 918.8 36 804.6 0.5
MINISTERIO DE LA PRODUCCIN 2 798.5 267.0 -.- -.- 1 640.1 226.5 4 438.6 493.5 0.0
MINISTERIO DESARROLLO E INCLUSION SOCIAL 793.0 0.0 -.- -.- 2 614.5 2 459.5 3 407.5 2 459.5 0.1
MINISTERIO MUJER Y POBLAC.VULNERABLES -.- -.- -.- -.- 13 530.9 9 741.7 13 530.9 9 741.7 0.1
PODERES DEL ESTADO 9 785.0 -.- -.- -.- 135 969.4 77 516.1 145 754.4 77 516.1 1.0
CONGRESO DE LA REPUBLICA -.- -.- -.- -.- 29 000.0 5,808.8 29 000.0 5 808.8 0.1
CONTRALORIA GRAL. DE LA REPBLICA -.- -.- -.- -.- 19 088.0 18,244.6 19 088.0 18 244.6 0.2
OFICINA NAC.PROCESOS ELECTORALES -.- -.- -.- -.- 1 335.7 0.0 1 335.7 0.0 0.0
PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINIST. -.- -.- -.- -.- 8 699.1 5,317.2 8 699.1 5 317.2 0.1
PODER JUDICIAL 9 785.0 -.- -.- -.- 67 846.6 47,991.5 77 631.6 47 991.5 0.6
JURADO NACIONAL DE ELECCIONES -.- -.- -.- -.- 10 000.0 154.0 10 000.0 154.0 0.0
TOTAL 4 671 152.3 4 236 093.6 63 884.7 35 042.6 3 683 871.5 3 161 267.5 8 418 908.5 7 432 403.7 100.0
Asimismo, se observa que el presupuesto programado y ejecutado del Gobierno Central, bajo el contexto de la
nueva clasificacin programtica del presupuesto pblico del ejercicio fiscal 2012, que se identifica por
Categoras Presupuestarias: como Programas Presupuestales con una programacin de S/. 4 671 152,3 mil y

su ejecucin fue de S/. 4 236 093,6 mil; Acciones Centrales, tuvo una programacin de S/. 63 884,7 mil y la
ejecucin alcanz a S/. 35 042,6 mil y por ltimo las Asignaciones Presupuestales que no Resultan en Productos-
APNOP, con una programacin de S/. 3 683 871,5 mil y la ejecucin fue de S/. 3 161 267,5 mil.
Las entidades comprendidas en el Presupuesto de Inversin en la categora de los Programas Presupuestales,

son los Ministerios entre los que se encuentran el Ministerio de Transportes y Comunicaciones con un
presupuesto programado de S/. 3 651 796,4 mil, cuya ejecucin alcanz a S/. 3 592 049,0 mil o el 84,8%
respecto al presupuesto ejecutado total del Gobierno Central; le sigue el Ministerio de Energa y Minas con una
programacin de S/. 264 806,8 mil ejecutando S/. 261 798,4 mil o 6,2% del total, continua el Ministerio de
Agricultura con S/. 211 617,2 mil y ejecut S/. 151 479,4 mil o 3,6% del total de inversin del Gobierno Central.
En el caso del presupuesto de inversin de la categora APNOP alcanz un presupuesto programado de

S/. 3 683 871,5 mil y la ejecucin fue de S/. 3 161 267,5 mil; esta categora corresponde a todas las actividades
que se les asign un presupuesto de inversin y que de alguna manera contribuyen con alguna actividad
productiva del Estado.
El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversin por fuente de financiamiento y categoras

presupuestarias:
PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO
ESTRUC.(%)
PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN
FUENTE DE FINANCIAMIENTO EJEC.
RECURSOS ORDINARIOS 4 276 074.4 3 958 483.2 62 404.9 34 189.1 2 613 928.3 2 249 425.1 6 952 407.6 6 242 097.4 84.0
REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 26 087.0 25 691.3 -.- -.- 90 127.7 43 108.9 116 214.7 68 800.2 0.9
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 43 861.3 39 879.3 -.- -.- 206 481.3 152 759.0 250 342.6 192 638.3 2.6
RECURSOS DETERMINADOS 26 442.1 26 213.7 -.- -.- 131 678.4 129 252.3 158 120.5 155 466.0 2.1
REC.POR OPERAC.OFIC.CRDITO 298 687.5 185 826.1 1 479.8 853.5 641 655.8 586 722.2 941 823.1 773 401.8 10.4
TOTAL 4 671 152.3 4 236 093.6 63 884.7 35 042.6 3 683 871.5 3 161 267.5 8 418 908.5 7 432 403.7 100.0
% 55.5 57.0 0.7 0.5 43.8 42.5 100.0 100.0
A nivel de fuente de financiamiento, se observa que Recursos Ordinarios presenta una programacin de
S/. 6 952 407,6 mil y la ejecucin fue de S/. 6 242 097,4 mil, siendo los Programas Presupuestales que tuvieron
el mayor porcentaje del presupuesto de inversin de esta fuente de financiamiento 61,5% del presupuesto
programado o S/. 4 276 074,4 mil y la ejecucin fue de S/. 3 958 483,2 mil o 63,4%; sobresaliendo el Programa
0061 Reduccin del Costo, Tiempo e Inseguridad vial en el Sistema de Transporte Terrestre, con una
programacin de S/. 349 106,6 mil y la ejecucin de S/. 3 488 994,7 mil; otro Programa que sobresale es el 0049
Acceso y Uso de la Electrificacin Rural con S/. 206 820,7 mil y la ejecucin de S/. 205 501,4 mil; el 0042
Aprovechamiento de los Recursos Hdricos para uso Agrario con S/. 125 025,1 mil y ejecut S/. 85 104,3 mil; el
002 Salud Materno Neonatal con S/. 91 673,8 mil y la ejecucin de S/. 80 866,9 mil; el 0086 Optimizacin de
los procesos Penales con una programacin de S/. 76 529,3 mil y S/. 23 867,0 mil como ejecucin; entre otros
programas.
La fuente de financiamiento de Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito alcanzaron una programacin de
S/. 298 687,5 mil y la ejecucin fue de S/. 185 826,1 mil, sobresaliendo el presupuesto del Programa 0061
Reduccin del Costo, Tiempo e Inseguridad vial en el Sistema de Transporte Terrestre con una programacin
de S/. 138 765,2 mil y la ejecucin de S/. 83 556,4 mil; le sigue el programa 0083 Agua y Saneamiento para la

Poblacin Rural con S/. 78 249,8 mil y la ejecucin de S/. 40 173,1 mil, el 0042 Aprovechamiento de los
Recursos Hdricos para uso Agrario con S/. 54 988,0 mil y ejecut S/. 45 790,8 mil, entre otros.
Las entidades involucradas en la ejecucin de estos Programas con financiamientos de estas fuentes, son el
Ministerio de Transportes y Comunicaciones, el Ministerio de Energa y Minas, Ministerio de Agricultura y el
Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento, entre otros.
En el siguiente cuadro se presenta el presupuesto de inversin clasificado por Fuente de Financiamiento y de

acuerdo a los objetivos de inversin identificados a los presupuestos asignados a proyectos que se encuentran
en Acciones de Inversin conforme a la caracterstica que ha identificado la Direccin General de Presupuesto
Pblico, y estn conformados por las Concesiones, mantenimientos de vas o capacidades resolutivas de los
servicios de salud, estudios de pre inversin, entre otros, que alcanz en el ejercicio fiscal 2012, un presupuesto
programado de S/. 3 453.557,3 mil y la ejecucin fue de S/. 3 079 957,9 mil, por toda fuente de financiamiento;
mientras que el presupuesto asignado a proyectos cuyo objetivo son Obras fue de S/. 4 936 096,6 mil y la
ejecucin de S/. 4 328 485,2 mil y son proyectos de Rehabilitacin y Mejoramiento de Carreteras, entre otros.
El cuadro muestra lo antes sealado:

RECURSOS ORDINARIOS 4 276 074.4 3 958 483.2 62 404.9 34 189.1 2 613 928.3 2 249 425.1 6 952 407.6 6 242 097.4
OBRAS 2 564 695.0 2 308 831.7 48 401.9 27 339.7 1 678 234.0 1 484 025.7 4 291 330.9 3 820 197.1
ACCIONES DE INVERSIN 1 711 379.4 1 649 651.5 14 003.0 6 849.4 926 102.8 755 808.0 2 651 485.2 2 412 308.9
ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- 9 591.5 9 591.4 9 591.5 9 591.4
REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 26 087.0 25 691.3 0.0 0.0 90 127.7 43 108.9 116 214.7 68 800.2
OBRAS 25 562.0 25 254.4 -.- -.- 61 053.8 21 515.7 86 615.8 46 770.1
ACCIONES DE INVERSIN 525.0 436.9 -.- -.- 29 073.9 21 593.2 29 598.9 22 030.1
ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.-
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 43 861.3 39 879.3 0.0 0.0 206 481.3 152 759.0 250 342.6 192 638.3
OBRAS 18 373.7 17 671.1 -.- -.- 8 238.2 4 586.1 26 611.9 22 257.2
ACCIONES DE INVERSIN 25 487.6 22 208.2 -.- -.- 198 243.1 148 172.9 223 730.7 170 381.1
RECURSOS DETERMINADOS 26 442.1 26 213.7 0.0 0.0 131 678.4 129 252.3 158 120.5 155 466.0
OBRAS 26 442.1 26 213.7 -.- -.- 10 340.7 8 946.3 36 782.8 35 160.0
ACCIONES DE INVERSIN 0.0 0.0 -.- -.- 121 337.7 120 306.0 121 337.7 120 306.0
REC.POR OPERAC.OFIC.CRDITO 298 687.5 185 826.1 1 479.8 853.5 641 655.8 586 722.2 941 823.1 773 401.8
OBRAS 150 050.0 68 520.2 -.- -.- 344 705.2 335 580.6 494 755.2 404 100.8
ACCIONES DE INVERSIN 148 637.5 117 305.9 1 479.8 853.5 277 287.5 236 772.4 427 404.8 354 931.8
RESUMEN
OBRAS 2 785 122.8 2 446 491.1 48 401.9 27 339.7 2 102 571.9 1 854 654.4 4 936 096.6 4 328 485.2
ACCIONES DE INVERSIN 1 886 029.5 1 789 602.5 15 482.8 7 702.9 1 552 045.0 1 282 652.5 3 453 557.3 3 079 957.9
TOTAL GOBIERNO CENTRAL 4 671 152.3 4 236 093.6 63 884.7 35 042.6 3 683 871.5 3 161 267.5 8 418 908.5 7 432 403.7
De las entidades que conforman el Gobierno Central y que han presupuestado como inversin en el ao 2012 en
la Categora de Programas Presupuestales se encuentra las siguientes entidades:

ENTIDADES QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES
CATEGORAS PROGRAMTICAS OBRAS ACCIONES DE INVERSIN TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN
ESTRUC.(%)
FUENTE DE FINANCIAMIENTO PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN
EJEC.
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 2 011 587.2 1 969 200.8 1 640 209.2 1 622 848.1 3 651 796.4 3 592 048.9 84.8
MINISTRIO DE ENERGA Y MINAS 255 469.8 253 861.9 9 337.0 7 936.5 264 806.8 261 798.4 6.2
MINISTERIO DE EDUCACIN 156 025.2 0.0 980.6 75.0 157 005.8 75.0 -.-
MINISTERIO DE AGRICULTURA 170 309.6 118 685.0 41 307.6 32 794.5 211 617.2 151 479.5 3.6
MINISTERIO DE SALUD 66 690.8 57 205.5 64 248.1 42 180.6 130 938.9 99 386.1 2.3
MINISTERIO DEL INTERIOR 47 284.3 11 916.4 61 267.6 26 231.0 108 551.9 38 147.4 0.9
MINISTERIO DE LA PRODUCCIN 2 798.5 267.0 -.- -.- 2 798.5 267.0 -.-
PODER JUDICIAL 9 785.0 -.- -.- -.- 9 785.0 -.- -.-
MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIN Y VIVIENDA 65 172.4 35 354.5 67 886.2 57 536.8 133 058.6 92 891.3 2.2
MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIN SOCIAL -.- -.- 793.2 -.- 793.2 -.- -.-
TOTAL 2 785 122.8 2 446 491.1 1 886 029.5 1 789 602.5 4 671 152.3 4 236 093.6 100.0
En el cuadro que se presenta el presupuesto de inversin por categoras programticas y funciones, donde se
observa que las funciones que se encuentran agrupadas en Servicios Econmicos de la categora de los
Programas Presupuestales son significativas, reiterando que los proyectos que se encuentran en la funcin
Transportes tuvo un presupuesto de S/. 3 657 535,1 mil y la ejecucin alcanz a S/. 3 593 734,6 mil, de igual
manera contina la funcin Energa con S/. 264 806,8 mil y la ejecucin de S/. 261 798,4 mil, le sigue en
importancia la funcin Agropecuaria con S/. 204 778,6 mil y su ejecucin de S/ 148 793,2 mil, entre otras
funciones del grupo de Servicios Econmicos.
PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y FUNCIONES
ESTRUC. %
GRUPO - FUNCION PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN
EJECUCIN
1 SERVICIOS GENERALES 118 336.9 38 147.4 49 177.6 27 138.4 1 023 791.9 849 970.6 1 191 306.4 915 256.4 12.4
LEGISLATIVA -.- -.- -.- -.- 29 000.0 5,808.8 29 000.0 5 808.8 0.1
RELACIONES EXTERIORES -.- -.- -.- -.- 4 334.6 1,098.5 4 334.6 1 098.5 0.0
PLANEAMIENTO DE GESTIN Y RESERVA
DE CONTINGENCIA -.- -.- -.- -.- 107 468.5 55,403.3 107 468.5 55 403.3 0.8
ORDEN PBLICO Y SEGURIDAD 108 551.9 38,147.4 -.- -.- 90 416.0 30,648.2 198 967.9 68 795.6 1.0
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL -.- -.- -.- -.- 724 676.2 709,020.2 724 676.2 709 020.2 9.5
JUSTICIA 9 785.0 0.0 49 177.6 27,138.4 67 896.6 47,991.6 126 859.2 75 130.0 1.0
2 SERVICIOS SOCIALES 422 896.4 193 353.0 14 707.1 7 904.2 920 750.1 671 660.5 1 358 353.6 872 917.7 11.7
AMBIENTE 1 099.9 1,000.6 -.- -.- 3 320.1 2,185.4 4 420.0 3 186.0 0.0
SANEAMIENTO 133 058.6 92,891.3 -.- -.- 4 536.9 2,756.8 137 595.5 95 648.1 1.3
SALUD 130 938.9 99,386.1 14 707.1 7,904.2 159 753.7 132,920.7 305 399.7 240 211.0 3.2
CULTURA Y DEPORTE -.- -.- -.- -.- 46 824.6 24,423.1 46 824.6 24 423.1 0.3
EDUCACIN 157 005.8 75.0 -.- -.- 690 169.3 497,173.3 847 175.1 497 248.3 6.7
PROTECCIN SOCIAL 793.2 0.0 -.- -.- 16 145.5 12,201.2 16 938.7 12 201.2 0.2
3 SERVICIOS ECONMICOS 4 129 919.0 4 004 593.2 0.0 0.0 1 739 329.5 1 639 636.4 5 869 248.5 5 644 229.6 75.9
COMERCIO -.- -.- -.- -.- 481.9 5.1 481.9 5.1 0.0
TURISMO -.- -.- -.- -.- 47 436.9 36,799.5 47 436.9 36 799.5 0.5
AGROPECUARIA 204 778.6 148,793.2 -.- -.- 169 267.0 141,068.2 374 045.6 289 861.4 3.9
PESCA -.- -.- -.- -.- 1 219.1 969.9 1 219.1 969.9 0.0
ENERGIA 264 806.8 261,798.4 -.- -.- 13 052.1 3,824.3 277 858.9 265 622.7 3.6
INDUSTRIA 2 798.5 267.0 -.- -.- 1 640.1 226.5 4 438.6 493.5 0.0
TRANSPORTES 3 657 535.1 3,593,734.6 -.- -.- 1 432 593.8 1,397,018.0 5 090 128.9 4 990 752.6 67.1
COMUNICACIONES -.- -.- -.- -.- 20 227.8 8,427.0 20 227.8 8 427.0 0.1
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO -.- -.- -.- -.- 53 410.8 51,297.9 53 410.8 51 297.9 0.7
TOTAL 4 671 152.3 4 236 093.6 63 884.7 35 042.6 3 683 871.5 3 161 267.5 8 418 908.5 7 432 403.7 100.0

El presupuesto del Gobierno Central asignado a proyectos de inversin responden a problemas especficos
observados sobre la poblacin, su entorno o las instituciones que lo afectan, bajo el marco de un programa
presupuestal donde el Estado genera actividades productivas que repercuten en cambios a favor de la poblacin
y su entorno.
Bajo este contexto se presentan los programas presupuestales ejecutados por el Gobierno Central durante el
ejercicio fiscal 2012, y en funcin de ellos se desarrolla los principales proyectos de los programas de mayor
importancia por el importe ejecutado.
El cuadro siguiente presenta el presupuesto de inversin en los programas presupuestales que a nivel de
Gobierno Central son 22 Programas, sobresaliendo el Programa 061 Reduccin del Costo, Tiempo e Inseguridad
Vial en el Sistema de Transporte Terrestre por S/. 3 651 796,4 mil y la ejecucin alcanz a S/. 3 592 049,0 mil
que representa el 84,8% del total de Inversin en los programas presupuestales, siendo el Ministerio de
Transportes y Comunicaciones la entidad involucrada en este nivel de gobierno; le sigue el Programa 0046
Acceso y Uso de la Electrificacin Rural con S/. 264 806,8 mil y ejecucin de S/. 261 798,4 mil o 6,2%, del total
de inversin ejecutado; y los proyectos de este programa corresponden al Ministerio de Energa y Minas.
Otro de los Ministerios involucrados en proyectos de los programas presupuestales, es el Ministerio de

Agricultura que tiene participacin en cuatro programas: el 0042 Aprovechamiento de los Recursos Hdricos
para Uso Agrario con un presupuesto de S/. 180 739,7 mil y la ejecucin de S/. 131 278,8 mil, el 0072 Programa
de Desarrollo Alternativo Integral y Sostenible PIRDAIS con S/. 1 458,3 mil como presupuesto programado y la
ejecucin de S/. 1 458,3 mil, asimismo el programa 0084 Manejo Eficiente de Recursos Forestales y Fauna
Silvestre con un presupuesto programado de S/. 5 054,5 mil y la ejecucin de S/. 4 432,9 mil que juntos suman
S/. 211 617,2 mil como programacin y S/. 151 479,4 mil como ejecutado y otros segn detalle:
PRESUPUESTO DE INVERSIN EN PROGRAMAS PRESUPUESTALES
CATEGORAS PROGRAMTICAS TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN

ENTIDADES INVOLUCRADAS
ESTRUC.(%)
PIM EJECUCIN
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 3 588.2 2 083.8 -.- M. SALUD
0002 SALUD MATERNO NEONATAL 110 544.2 91 198.5 2.2 M. SALUD
0016 TBC-VIH/SIDA 8 723.7 3 738.5 0.1 M. SALUD
0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 4 693.3 1 303.0 -.- M. SALUD
0024 PREVENCIN DEL CNCER 3 389.5 1 062.2 -.- M. SALUD
REDUCCIN DE LA VICTIMIZACIN EN ZONAS URBANAS DEL PAIS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD

0030
NACIONAL 15 085.4 1 351.2 -.- M. INTERIOR
0031 REDUCCIN DEL TRFICO ILCITO DE DROGAS 22 088.0 12 929.3 0.3 M.INTERIOR
0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO 180 739.7 131 278.8 3.1 M. AGRICULTURA
0043 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIN BSICA REGULAR.
119 340.5 -.- -.- M. EDUCACIN
0044 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR.
34 388.1 -.- -.- M. EDUCACIN
0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR

3 277.3 75.0 -.- M. EDUCACIN
0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL 264 806.8 261 798.4 6.2 M. ENERGA Y MINAS
0049 PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MS POBRES 793.2 -.- -.- M .DES.E INCLUS.SOC.
0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE
3 651 796.4 3 592 049.0 84.8 M.T.C.
0068 REDUCCIN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 24 364.7 14 309.4 0.4 M. AGRICULTURA
0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 1 458.3 1 458.3 -.- M.AGRICULTURA
0074 GESTIN INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTAS DE DROGAS EN EL PER 4 634.1 -.- -.- M.INTERIOR
0076 INNOVACIN Y TRANSFERENCIA TECNOLGICA 2 798.5 267.0 -.- M.DE LA PRODUCCIN
0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA 23 496.6 22 457.4 0.5 M.V.C.Y S.
0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN RURAL 109 562.0 70 433.9 1.7 M.V.C.Y S.
0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE 5 054.5 4 432.9 0.1 M.AGRICULTURA
0086 OPTIMIZACIN DE LOS PROCESOS PENALES 66 744.3 23 867.0 0.6 M.INTERIOR
9 785.0 -.- -.- PODER JUDICIAL
TOTAL 4 671 152.3 4 236 093.6 100.0

0061 PROGRAMA DE REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE
TERRESTRE
Para el ejercicio fiscal 2012 el presupuesto de inversin programado fue de S/. 3 651 796,4 mil, ejecutndose
S/. 3 592 049,0 mil, siendo el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, la entidad involucrada en este
programa, de los cuales corresponde S/. 2 011 587,2 mil como presupuesto programado y la ejecucin fue de
S/. 1 969 200,9 mil en Obras; mientras que el presupuesto programado en las actividades de Acciones de
Inversin alcanza a S/. 1 640 209,2 mil y la ejecucin fue de S/. 1 622 848,1 mil.
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES
Es la nica entidad involucrada, que reporta una programacin del presupuesto de inversin por S/. 3 651 796,4
mil y su ejecucin alcanz a S/. 3 592 049,0 mil.
En el caso de los proyectos del Ministerio de Transportes y Comunicaciones, se presentan con sus unidades de
medida y las metas fsicas y financieras, considerando a la meta como la expresin cuantificada de las acciones
de inversin y/u obras, cuyo valor proyectado es el nmero de unidades de medida que se espera alcanzar
durante el ejercicio fiscal.
A continuacin se presentan el detalle de los principales proyectos de inversin ejecutados por el Ministerio de
Transportes y Comunicaciones desagregando cada proyecto en Obras y lo que corresponde a Acciones de
Inversin.
PROYECTO DE GESTIN DE PROYECTOS
Este proyecto tuvo como presupuesto programado S/. 71 884,2 mil de los cuales ejecut S/. 71 790,5 mil, cuyas
actividades de inversin se clasificaron como Acciones de Inversin, entre las que tenemos la actividad que
corresponde a Supervisin y Liquidacin de Obras, que alcanz una ejecucin de S/. 5 102,0 mil y se refera al
presupuesto ejecutado por el Laudo Arbitral de la Obra de Rehabilitacin de la Carretera Corral Quemado-Ro
Nieva, en el Tramo que compete a Pedro Ruiz-Ro Nieva, con una ejecucin de S/. 4 174,0 mil, entre otras metas
de esta actividad.
2000270 GESTIN DE PROYECTOS
PRESUPUESTO
META FSICA
(MILES DE NUEVOS SOLES)
ACTIVIDADES DEL PROYECTO UNIDAD DE MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUCIN
ACCIONES DE INVERSIN
SUPERVISIN Y LIQUIDACIN DE OBRAS 5 102.0 5 102.0
Laudo Arbitral:Rehab. Carretera Tram. Pedro Ruiz-Ro Nieva Pulgada 0 0 4 174.0 4 174.0
Liquidacin de Obras Accin 1 1 605.0 605.0
Liq.Superv.proy.Rehab. Carret.afectadas por Fenmeno Nio Supervisin 0 0 323.0 323.0
GESTIN Y ADMINISTRACIN 66 782.2 66 688.5

Acciones Juridico Administrativos Documento 0 0 2 025.9 2 025.9
Auditora Externa BID Dictamen 1 1 82.6 82.6
Gestin y Monitoreo de Proyectos Documento 59 56 27 854.3 27 836.0
Sistema de Monitoreo y Evaluacin Informe 12 12 36 819.4 36 744.0
TOTAL 71 884.2 71 790.5
Asimismo, la actividad de Gestin y Administracin tuvo una ejecucin presupuestaria de S/. 66 688,5 mil,
desarrollndose metas como gestin y monitoreo de proyectos alcanzando a realizar 56 documentos de los 59

programados con una ejecucin presupuestaria de S/. 27 836,0 mil y 12 informes de sistema de monitoreo
ejecutndose un presupuesto de S/. 36 744,0 mil, entre otras metas de esta actividad.
ESTUDIOS DE PRE-INVERSIN
El presupuesto programado de inversin alcanz S/. 9 124,0 mil y ejecut S/. 9 026,4 mil, clasificados en
estudios de inversin con una programacin de S/. 2 569,8 mil y ejecutando S/. 2 510,7 mil, y como Estudios de
Factibilidad tuvo una programacin de S/. 6 554,2 mil y la ejecucin fue de S/. 6 515,7 mil, segn se muestra en
el cuadro siguiente.
2001621 ESTUDIOS DE PRE INVERSIN
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
ACTIVIDADES DEL PROYECTO
MEDIDA
ESTUDIOS DE PRE-INVERSIN 2 569.8 2 510.7
Elaboracin de Estudios de Pre-inversin Estudio 14 2 1 346.9 1 287.8
Estudios de Perfiles Estudio 9 5 1 210.8 1 210.8
Otros Estudios Estudio 1 0 12.1 12.1
ESTUDIOS DE FACTIBILIDAD 6 554.2 6 515.7

Elaboracin de Estudios de Factibilidad Estudio 8 4 6 554.2 6 515.7
TOTAL 9 124.0 9 026.4
Con relacin a los Estudios de Pre inversin tenemos los Estudios de Perfil de: la Carretera Binacional Pucallpa
(Per)-Cruzeiro Do Sul (Brasil) Tramo: Pucallpa-Frontera Brasil con una ejecucin de S/. 586,8 mil; Carretera
Chincha Villa de Arma Huancavelica, Tramo: Palca Plazapata con una ejecucin de S/. 103,6 mil, Carretera
La Oroya Tingo Mara con S/. 165,0 mil; Construccin y Mejoramiento de la Carretera Central, Tramo:
Autopista Ramiro Prial Puente Ricardo Palma (inc. Cajamarquilla) con S/. 95,4 mil, Puente Santa Rosa y
Accesos por S/. 143,6 mil, Va de Evitamiento de la ciudad de Tocache por S/. 85,2 mil, entre otros estudios.
En cuanto a los Estudios de Factibilidad tenemos al: Estudio de Factibilidad de la Autopista Juliaca - Puno en el
departamento de Puno con un presupuesto ejecutado de S/. 48,7 mil; el estudio de factibilidad de la Carretera
Izcuchaca Mayocc con una ejecucin de S/. 907,3 mil en Huancavelica; el estudio de la Carretera Mazamari
Pangoa Cubantia con S/. 51,1 mil, en la provincia de Satipo, departamento de Junn; el estudio de factibilidad
de la Va de Evitamiento a la Ciudad de Abancay con S/ 117,2 mil, en la provincia de Abancay departamento de
Apurmac; el estudio de factibilidad de Huallanca Caraz con S/. 892,1 mil, en la provincia de Huaylas en
Ancash; el estudio de factibilidad y definitivo de la Carretera DV. Negromayo Occoruro Pallpata DV. Yauri
con una ejecucin de S/. 1 139,0 mil, en la provincia de Espinar departamento del Cusco; el Estudio de
Factibilidad y Definitivo Ayn Ambo con S/. 2 393,1 mil, estudio de factibilidad para la Construccin y
Mejoramiento de la Carretera Chimbote Tocache; sector: Yungaypampa-Tres Cruces-Sihuas-Huacrachuco-
Uchiza, con un presupuesto ejecutado de S/. 246,4 mil, en la provincia de Huaylas departamento de Ancash; el
estudio de factibilidad y Definitivo Pallasca-Mollepata-Mollebamba-Santiago de Chuco-Cachicadan-Mollepata
con una ejecucin de S/. 373,3 mil, provincia de Santiago de Chuco departamento de la Libertad y el estudio de
factibilidad y definitivo para el mejoramiento de la Carretera Rodriguez de Mendoza-Empalme ruta N5N;
tramo: Selva Alegre-Empalme ruta NPE-5N, con S/. 259,0 mil en la provincia de Moyobamba departamento de
San Martn; entre otros.

MANTENIMIENTO DE CAMINOS RURALES
El Ministerio de Transportes y Comunicaciones program para este proyecto un presupuesto de S/. 17 758,2 mil
ejecutndose S/. 16 037 mil en actividades que comprenden Acciones de Inversin como la elaboracin de
Expedientes Tcnicos, as como la Supervisin y Liquidacin de Obras y la actividad de Operacin y
Mantenimiento Peridico de los Caminos Rurales
2001722 MANTENIMIENTO DE CAMINOS RURALES
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE (MILES DE NUEVOS SOLES)
MEDIDA
EXPEDIENTE TCNICO 262.1 260.8
Eaboracin Exp.Tc.para obras de mant.per. Caminos Vecinales Expediente 22 22 239.6 238.3
Eaboracin Exp.Tc.para obras de mant.per. Caminos Vecinales Exp.Tcnico 3 3 22.5 22.5

Supervisin y Control de Obras Supervisin 66 66 1 679.7 1 359.6
OPERACIN Y MANTENIMIENTO 15 816.4 14 416.6

Caminos Vecinales con Mantenimiento Peridico Kilmetro 1 117.30 1040.74 15 816.4 14 416.6
TOTAL 17 758.2 16 037.0
En el ejercicio fiscal 2012 se han elaborado 25 Expedientes para obras de mantenimiento peridico de Caminos
vecinales con una ejecucin de S/. 260,8 mil a nivel nacional, efectundose 66 Supervisiones y Control de Obras
con una ejecucin de S/. 1 359,6 mil.
Con relacin a la Actividad de Operacin y Mantenimiento tuvo un presupuesto programado de S/. 15 816,4 mil
de los cuales se ejecutaron S/. 14 416,6 mil, en el mantenimiento de 1040.74 Kilmetros de los Caminos
Vecinales del pas.
REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHAMAYA-JAN-SAN IGNACIO-RO CANCHIS
Este proyecto forma parte de la ruta nacional PE-5N ubicada en el departamento de Cajamarca. Est
considerada como parte del Eje vial IV en los acuerdos del Tratado de Paz Per-Ecuador conformada por tres
Tramos: I Chamaya Jaen Puente Tamborapa (Km 50+000 50.08 Km); el II Puente Tamborapa (Km 50+000)
Perico (Km 75+000) (25.08 Km); tramos que fueron concluidos en Octubre y Julio del 2005.
El Tramo III Perico (Km 75+000) Puente Integracin (Km. 47+855). (103.5 Km) se encuentra subdividido en dos
sub tramos:
1. Perico San Ignacio (aproximadamente 52.4 kilmetros) ms la Va de Evitamiento (3.1 Km.);

ubicndose en la parte Nor Oriental del Per, se inicia en la ciudad de Perico terminando en la ciudad
de San Ignacio, provincia de San Ignacio en el departamento de Cajamarca.
2. San Ignacio Puente de Integracin un aproximado de 47 kilmetros, esta conectando la frontera con
el Ecuador, constando de 47+085 km, inicindose en la ciudad de San Ignacio y termina en el Puente
Integracin lmite con Ecuador.
El presupuesto programado del ejercicio 2012 de este proyecto fue de S/. 173 977,6 mil y con una ejecucin de
S/. 173 976,5 mil, segn se observa en el cuadro siguiente:

2002210 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHAMAYA-JAEN-SAN IGNACIO-RO CANCHIS
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
REHABILITACIN DE LA RED VIAL NACIONAL 165 704.1 165 704.1
Pericos - San Ignacio (Inc. Va de Evitamiento) Kilmetro 1 0 27 491.3 27 491.3
Rehab.y Mejoram. Tramo:San Ignacio - Puente Integracin Kilmetro 26.46 29.19 138 212.8 138 212.8
Estudio Definitivo Tramo: Pericos - San Ignacio Estudio 1 1 121.6 121.6

Supervisin Pericos -San Ignacio (Inc.Va de Evitamiento) Supervisin 0 0 2 396.4 2 396.3
Supervisin: San Ignacio - Puente Integracin Supervisin 0 0 5 387.2 5 387.2
LIBERACIN Y SANEAMIENTO DE REAS 368.3 367.3

PACRI Carretera Tramo: Pericos-San Ignacio Porcentaje 29 29 89.9 89.9
PACRI Tramo: San Ignacio - Puente Integracin Porcentaje 8 8 185.3 185.3
PMA Perico-San Ignacio Plan 0 0 15.7 14.7
PMA Tramo: San Ignacio - Puente Integracin Plan 0 0 77.4 77.4
TOTAL 173 977.6 173 976.5
REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA OLLANTAYTAMBO - QUILLABAMBA
El presupuesto de inversin programado para el ejercicio 2012 fue de S/. 74 027,1 mil, ejecutando S/. 74 019,4
mil, segn se presenta en el cuadro siguiente:
2002221 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA OLLANTAYTAMBO - QUILLABAMBA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
Alfamayo Chaullay - Quillabamba Kilmetro 6.65 8.99 68 348.9 68 348.9
Supervisin de la Carretera Ollantaytambo - Quillabamba Supervisin 0 0 15.1 15.1
Supervisin Alfamayo - Chaullay - Quillabamba Supervisin 0 0 3 766.4 3 766.4
LIBERACIN Y SANEAMIENTO DE REAS 1 896.7 1 889.0

PACRI Alfamayo - Chaullay - Quillabamba Porcentaje 16 16 1 816.8 1 813.6
PMA Alfamayo - Quillabamba Plan 0 0 79.9 75.4
TOTAL 74 027.1 74 019.4
El tramo Alfamayo Chaullay Quillabamba, tiene una longitud de 55.44 Km.; ubicndose en el departamento
del Cusco; al mes de diciembre presenta un avance fsico acumulado de 80.8% que representa un aproximado
de 44.83 km, la obra se inici en el 2010, presentndose una demora debido al periodo de temporada lluvioso
en la zona y asimismo a las demoras presentadas en la aprobacin del adicional N 11 por parte de la
Contralora General de la Repblica.
El Adicional aprueba una variante en el tramo comprendido entre el Sector Chaullay (Km. 121+600) y el Sector
Moyomonte (Km 127+600) a la margen derecha del ro Vilcanota, en base a los informes de los especialistas de
la Supervisin de la Obra, as como de los Consultores Mansen y Kuroiwa que consideraron la imposibilidad de
ejecutar la obra sobre el trazo originalmente proyectado al margen izquierda del mismo ro. La variante fue
puesta a consideracin de la Contralora que fue desestimada por la misma, y recin el 10.08.12 mediante RCG
282-2012-CG/GOPE la Contralora estim en parte la prestacin del Adicional mencionado.

REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA TRUJILLO SHIRAN HUAMACHUCO
El proyecto es una va de penetracin formada por las rutas 010 y 03N y forma parte tambin del eje de
interconexin transversal de la costa a la selva a travs de la ruta Trujillo Shiran Huamachuco Juanjui. El
tramo a financiar es el de Div. Otuzco Callacuyan con una longitud de 70.97 Km, en el departamento de la
Libertad. La obra se inici en el 2010 y se estima culminarla en el 2014.
El presupuesto asignado y ejecutado en el 2012 para este proyecto fue de S/. 54 301,7 mil, al mes de diciembre
se cuenta con un avance fsico de 51.40% (acumulado 36.48 Km).
2022937 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA TRUJILLO - SHIRAN - HUAMACHUCO
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
Divisin Otuzco-Divisin Callacuyan Kilmetro 19.91 21.66 43 736.3 43 736.3
Rehab.y Mejor.Carr.Tr.Alto Chicama (Callacuyan)-Huamachuco Kilmetro 0 0 4 752.6 4 752.6
Supervisin: Dv. Otuzco - Dv. Callacuyan Supervisin 0 0 3 083.4 3 083.4

PACRI Alto Chicama (Callacuyan) - Huamachuco Porcentaje 1 1 110.5 110.5
PACRI Div. OTUZCO - Callacuyan Porcentaje 11 11 2 574.4 2 574.4
PMA Dv. Otuzco - Dv. Callacuyan (Km. 00-71) Plan 0 0 44.5 44.5
TOTAL 54 301.7 54 301.7
REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA QUINUA SAN FRANCISCO
Forma parte de la Ruta Nacional N PE-28B ubicada en las provincias de Huamanga y la Mar del departamento
de Ayacucho. Esta va en su concepcin integral facilita la integracin de la Selva Alta de la regin, vinculando
fsica, social y econmicamente a los centros poblados del Valle del Ro Apurmac con el principal mercado
nacional a travs de la carretera Lima- Ica Ayacucho Quinua San Francisco.
2026767 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA QUINUA - SAN FRANCISCO
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
REHABILITACIN Y MEJOARMIENTO DE LA RED VIAL NACIONAL 189 317.7 189 317.7
Quinua - San Francisco Km 26 al 78.500 Kilmetro 27.63 27.63 80 018.7 80 018.7
Quinua - San Francisco Km 78.500 al Km 172.420 Kilmetro 23.09 23.09 109 299.0 109 299.0
Supervisin: Quinua - San Francisco Km. 26 al 78.500 Supervisin 0 0 3 369.1 3 369.1
Supervisin: Quinua - San Francisco Km. 78.500 al Km 172.420 Supervisin 2 880.4 2 880.4

CIRA carretera Quinua - San Francisco Tr. Km 26 al Km 78.500. Certificado 0 0 1.4 1.4
PACRI Quinua - San Francisco Km 26 al Km 78.500 Porcentaje 26 26 189.4 189.4
PACRI Quinua - San Francisco Km 78.500 al Km 172.420 Porcentaje 22 22 1 849.9 1 849.6
PMA Quinua - San Francisco Km 26 al Km 78.500 Plan 0 0 76.7 76.7
PMA Quinua - San Francisco Km 78.500 al Km 172.420 Plan 0 0 49.0 49.0
TOTAL 197 733.6 197 733.3

Tramo I: Quinua San Francisco, sector Km.26+000 Km. 78+500 (Challhuamayo) (52.5 km) el inicio del
tramo se ubica en el km 26+000 de la carretera Quinua San Francisco y el fin en el Km 78+500 en el Centro
Poblado rural de Challhuamayo del distrito del Tambo.
Los trabajos se iniciaron en abril del 2011 y al 31 de diciembre del 2012 se alcanz un avance fsico acumulado
del 91.86% (46.77Km) estimando culminar la obra en mayo del 2013. Los primeros meses del ao la presencia
de lluvias generaron derrumbes y deslizamiento que los pobladores de la zona por desconocimiento aludieron a
los cortes de talud realizados, centrndose las actividades en atender estas zonas afectadas en todo el tramo de
la carretera. Se realiz la verificacin de predios afectados en los siguientes sectores: Vizcachayoc,
Libertadores, Rosaspata, Acco, Oscno y Masinga de los cuales solo falta liberar 02 predios en el sector de
Rosaspata y se sigue realizando negociaciones en el sector Acco.
Tramo II: Quinua San Francisco, Sector Km. 78+500 Km 172+420 (93.9 Km) este tramo se ubica dentro de las
provincias de Huamanga, Huanta y la Mar del departamento de Ayacucho; por temporada de lluvias se
posterg el contrato hasta el 09.04.12, estimndose culminar en noviembre del 2014, al presente ejercicio se
tiene un avance fsico de 30.14% (acumulado 28.51 Km). Dentro del proyecto se ejecutaron 07 puentes:
Yanamonte km.115+272 de 20m. de longitud, Tutumbaro Km. 127+035 de 25m. Puente Ocho Km 130+035 de
13m. de longitud en alineamiento curvo, Puente Machente Km. 139+660 de 20m. Puente Ccentabamba Km
146+170 de 20m., Puente Aurora km 147+750 Puente Santa Patricia Km 130+035 de 19m. de longitud.
Respecto a los trabajos correspondientes al PACRI se han realizado reuniones con los pobladores de los Centros
Poblados de Ayna, Rosario, Santa Cruz, Calicanto, Ccarapa; siendo el principal la reubicacin de viviendas y
detalles para la indemnizacin, continundose con la demolicin de las viviendas que ya han sido pagadas.
Asimismo, se encontraron interferencias de poste de electrificacin en diferentes progresivas del sector en
intervencin.
REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CAJAMARCA CELENDN - BALZAS
El presupuesto programado en el ejercicio 2012 fue de S/. 125 444,7 mil y la ejecucin alcanzo S/. 125 439,8
mil; consta de dos tramos: Tramo I Km 52+000 Km 94+900 Celendn y el Tramo II Km 26+000 al Km 52+000
(Saldo de Obra) 25.98 km., la obra consiste en la Rehabilitacin y Mejoramiento a nivel de carpeta asfltica en
caliente.
2028339 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CAJAMARCA - CELENDIN - BALZAS
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
Reh.y Mej. Carre.Cajamarca-Celendin-Balzas Tr.26+000 -52+000 Kilmetro 0.7 0 13 577.1 13 577.1
Rehab.y Mejoramiento Tr. Celendin - Km 52 Kilmetro 17.14 18.69 106 443.5 106 443.5
Verificacin de la Viabilidad de Carretera Celend-Balzas Estudio 1 1 10.4 10.4

Supervisin: Rehab.y Mejor.Tramo: Celendin- km 52 Supervisin 0 0 3 562.2 3 562.2
Supervisin: Cajamarca-Celendin-Balzas Km 26-52 (Saldo Obra) Supervisin 1 408.0 1 408.0

PACRI Rehab.y Mejor.Tramo: 52+000 - Celendin Porcentaje 46 39 404.3 401.6
Plan Monitoreo Arqueolog.Tr.Celendin Km 26+000 - 52+000Km Plan 0.1 0 6.3 6.3
PMA Rehab y Mejor. Tr.:Km 52+000 - Celendin Plan 0 0 32.9 30.7
TOTAL 125 444.7 125 439.8

1. Tramo Km 52+000 Km 94+900 (Celendn 42.90Km), el tramo Km 52+000 Celendn de la Carretera
Cajamarca Celendn Balzas, es parte de la Red vial Nacional de penetracin en la ruta Nacional 8 y es la
continuacin del eje transversal que se origina en Pacasmayo, atravesando relieves topogrficos variados.
La obra comprende la rehabilitacin y mejoramiento a nivel de carpeta asfaltada de 7.5 cm de espesor,
inicindose en el km 52+000 continuando en su descenso en cortes bajos por terrenos de topografa
ondulada hasta llegar a la zona urbana de la ciudad de Celendn. Los trabajos se iniciaron en diciembre del
2011 y al cierre del ejercicio 2012 se cuenta con un avance fsico acumulado de 43.87% (18.77 Km) se estima
culminar el 2013.
La obra se encuentra con un poco de retraso debido al periodo pluvial de la zona y la oposicin de algunos
propietarios afectados por los trabajos, as como el hallazgo de sectores de inestabilidad severa de taludes
lo que conlleva a hacer una nueva variante (km 55+400, km 59+600 y km 81+800) en el trazo.
2. Carretera Cajamarca Celendn Balzas, Tramo II: Km 26+000 Km 52+000 (Saldo de Obra 25.98Km), la
obra consiste en la rehabilitacin y mejoramiento a nivel de carpeta asfltica en caliente. Se han firmado
dos Adendas postergando el inicio de la obra para el 2013 esto debido a que la fecha contractual de inicio de
la obra no se contaba con un supervisor de obra.
REHABILITACIN DE LA CARRETERA CHANCHAMAYO VILLA RICA, TRAMO: PUENTE REITER - PUENTE

PAUCARTAMBO - VILLA RICA
La obra se ubica en los departamento de Junn y Pasco Provincia de Chanchamayo (Peren, Sal Luis de Shuaro,
Capello) y Villa Rica (Puente Paucartambo, Pampa Encantada, agazu); formando parte de las rutas nacionales
005S y 05N, denominada carretera Fernando Belaunde Terry (Ex Marginal de la Selva Sur y Norte
respectivamente) con una longitud de 39.4 Km de carpeta asfltica.
El presupuesto programado y ejecutado del ao 2012 alcanz el importe de S/. 78 814,0 mil como se aprecia en
el cuadro siguiente:
2031797 REHABILITACIN DE LA CARRETERA CHANCHAMAYO - VILLA RICA - TRAMO: PUENTE REITHER - PUENTE PAUCARTAMBO - VILLA RICA
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
Puente Reither - puente Paucartambo -Villa Rica Kilmetro 19.24 20.7 75 317.6 75 317.6
Supervisin: Puente Reither - Puente Paucartambo - Villa Rica Supervisin 0 0 3 443.5 3 443.5

PACRI Tramo: Pte.Reither - Pte. Paucartambo - Villa Rica Porcentaje 41 0 42.0 42.0
PMA Tramo: Pte.Reither - Pte. Paucartambo - Villa Rica Plan 0.2 0 10.9 10.9
TOTAL 78 814.0 78 814.0
REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AYACUCHO - ABANCAY
Forma parte de la Longitudinal de la Sierra, ruta nacional RN-03S conformado por 7 tramos, de los cuales en
cinco de ellos se viene ejecutando obras, los mismos que estn propuestos en el financiamiento conforme a lo
siguiente:

1. Tramo Andahuaylas Div. Kishuara con una longitud de 53.20 Km; se encuentra ubicada en el
departamento de Apurmac, provincia de Andahuaylas distritos de San Jernimo y Kishuara; la ejecucin
del estudio se inici en el 2008, en el 2009 se aprob el expediente tcnico inicindose en ese ao y se
concluy en octubre de 2012.
2. Carretera Ayacucho Andahuaylas Abancay, Tramo 2: Km 50+000 Km 98+800 (48.8Km) se ubica en el

departamento de Ayacucho, inicindose en abril del 2012 y al cierre del ejercicio 2012 se cuenta con un
avance fsico del 49.31% (24.06 km), realizndose trabajos de movimientos de tierra, mantenimiento de
trnsito y seguridad vial, colocacin de carpeta asfltica en diferentes progresivas en ambos carriles. Las
obras de arte ejecutadas son alcantarilladas, emboquillados, bordillos, cunetas y muros de contencin.
3. Carretera Ayacucho Andahuaylas Abancay Tramo 3: Ocros (Km. 98+800) Chincheros (Km 154+000)
55.2 Km inicindose en Julio de 2012 y al cierre del ejercicio se tiene un avance fsico de 23.96%, ejecutado
10.06 km., se estima su culminacin en enero del 2014. Se ha incluido en el proyecto a la ejecucin del
Puente Pampas de 54.90 ML; asimismo se ha convocado un equipo de especialistas para realizar la
evaluacin de la poligonal trazada por el Ministerio de Cultura respecto a la delimitacin de zonas donde
existan restos arqueolgicos.
4. Carretera Ayacucho Abancay, Tramo 4: Km 154+000 Km 210+000 (longitud 41.97 km.) se encuentra
ubicada en el departamento de Apurmac, en Octubre de 2012 se termin con los trabajos
correspondientes al contrato principal, solicitndose se inicie la gestin para realizar la recepcin de la
obra, la misma que fue recepcionada el 15 de Noviembre del mismo ao.
5. Divisin Kishuara Huancarama Puente Sahuinto (77.12 km); incluye variante Huancarama es una
intervencin de Rehabilitacin y Mejoramiento a nivel de carpeta asfltica en caliente; la obra se inici en
enero de 2013.
A continuacin se presenta el proyecto detallando su presupuesto y metas fsicas informadas por el pliego
por actividades

2042771 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AYACUCHO - ABANCAY
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
Ayacucho - Abancay Km 00+000 - Km 50+000 Kilmetro 0 0 611.5 611.5
Ayacucho - Abancay Km 154+000 - Km 210+000 Kilmetro 11.97 11.97 59 926.5 59 926.5
Rehab. Y Mejoram. Tramo Andahuaylas - Dv. Kishuara Kilmetro 15.74 15.75 26 358.2 26 358.2
Rehab. Y Mejoram. Tramo Dv. Kishuara - Pte. Sahuinto Kilmetro 0 0 82 941.6 82 941.6
Estudio Definitivo Dv. Kishuara - Puente Shuinto Estudio 1 1 235.6 235.6
Estudio Definitivo Tr. Km 50+000 - Km 98+800 Estudio 2.4 2.4
Estudio Definitivo Tr. Km 98+800 - Km 154+000 Estudio 6.0 6.0

Supervisin: Carr.Ayacucho-Abancay,Tr.Dv.Kishuara-Pte. Sahuinto Supervisin 0 0 4 479.3 4 479.3
Supervisin: Tr. Andahuaylas - Dv. Kishuara Supervisin 1 1 788.5 788.5
Supervisin: Ayacucho - Abancay Km 00+000 - Km 50+000 Supervisin 96.4 96.4
Supervisin: Ayacucho - Abancay Km 154+000 - Km 210+000 Supervisin 2 350.3 2 350.3
Supervisin: Ayacucho - Abancay Km 210+000 - Km 256+000 Supervisin 126.3 126.3

CIRA Carre. Ayacucho - Abancay Tramo II Km 50+000-Km 98+800 Certificado 0 0 6.0 6.0
PACRI Andahuaylas - Kishuara Porcentaje 23 23 1 234.0 1 230.1
PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. I: Km 00+000 - Km 50+000 Porcentaje 26 15 254.0 254.0
PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. II: Km 50+000 - Km 98+800 Porcentaje 45 45 221.2 221.2
PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. III: Km 98+000 - Km 154+000 Porcentaje 8 4 63.6 63.6
PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. IV: Km 154+000 - Km 210+000 Porcentaje 53 22 2 014.3 2 005.8
PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. V: Km 210+000 - Km 256+000 Porcentaje 35 0 1 240.7 1 240.7
PACRI Ayacucho - Andahuaylas Tr. Dv: Kishuara-Pte. Sahuinto Porcentaje 13 17 75.5 75.5
PMA Tr.II Km 50+000 - Km 98+800 Plan 0.2 0.15 41.1 41.1
PMA Tramo III Km 98+000 - Km 154+000 Plan 0.2 0 1.9 1.9
TOTAL 385 472.9 385 460.5
REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHONGOYAPE- COCHABAMBA - CAJAMARCA
Este proyecto forma parte de la Longitudinal de la Sierra, rutas nacionales N PE-6, PE-6C y PE-3N, ubicada en
los departamentos de Lambayeque y Cajamarca.
1. Carretera Dv. Yanacocha Bambamarca, Tramo Dv. Yanacocha Hualgayoc con una longitud de 51 km.
ubicada en el departamento de Cajamarca, la obra se inici en mayo de 2009 y se ha culminado en febrero
de 2012 recepcionndose mediante acta del 17.03.12. El contrato se encuentra en procesos arbitrales por
ampliaciones de plazo.
2. Carretera Chongoyape Cochabamba Cajamarca, Tramo Chongoyape Llama con una longitud de
59.3 km. ubicndose entre los departamentos de Lambayeque y Cajamarca, la obra se inicio en el 2010,
este proyecto incluy la ejecucin de puentes los cuales cuentan con barandas y guardavas metlicos, los
mismos que se encuentran en operatividad: Puentes Carrizal con 50 ml; Puente Potrerillo de 40m; Puente
Maychil de 30m.; se concluy la obra en setiembre de 2012 todas las partidas del contrato principal.
3. Carretera Chongoyape Cochabamba Cajamarca; tramo Llama Cochabamba, con una longitud de 59
Km., ubicada en el departamento de Cajamarca, inicindose la obra en diciembre de 2010, se estima
culminarla en agosto de 2013, al cierre del ejercicio 2012 se tiene un avance fsico acumulado de 80.4% o
48.62 Km.

4. Carretera Chongoyape Cochabamba Cajamarca, Tramo Cochabamba Chota, con una longitud de
35.9 km., y se ubica en el departamento de Cajamarca cruzando los distritos Cochabamba, Lajas y Chota.
El proyecto incluye la ejecucin de los siguientes puentes: Puente Isolina de 16.39m; Puente Tajal de
20.84m; Puente Cullacmayo de 20.24m; Puente Jalqueo de 20.0m; Puente retama II de 26.60m; Puente
Chotano de 50.0m. Durante el periodo el contratista ha ejecutado el mantenimiento de canchas para
acopios y plataformas para el proceso de chancado y zarandeo.
2058698 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CHONGOYAPE - COCHABAMBAC - CAJAMARCA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
Chongoyape - Llama Kilmetro 10.86 10.86 63 515.5 63 515.5
Chota - bambamarca - Hualgayoc Kilmetro 3.1 3.1 79 379.7 79 379.7
Cochabamba - Chota Kilmetro 14.76 14.76 99 336.0 99 336.0
Llama - Cochabamba Kilmetro 18.14 22.26 109 706.2 109 706.2
Rehab. Y Mejoram. Tramo Hualgayoc - Yanacocha Kilmetro 6.2 7.07 5 107.8 5 107.8
Estudio Definitivo Tr. Cochabamba - Chota Estudio 0 0 196.8 196.8
Estudio Definitivo Tr. Chongoyape - Llama Estudio 1.4 1.4
Estudio Definitivo Tr. Chota - Bambamarca - Hualgayoc Estudio 3.0 3.0

Supervisin: Cochabamba - Chota Supervisin 0 0 3 356.7 3 356.7
Supervisin: Dv. Yanacocha - Hualgayoc Supervisin 1 1 372.0 372.0
Supervisin: Chongoyape - Llama Supervisin 1 1 3 383.9 3 383.9
Supervisin: Chota - Bambamarca - Hualgayoc Supervisin 2 086.3 2 086.3
Supervisin: Llama - Cochabamba Supervisin 3 740.0 3 740.0

CIRA Carre.Chongoyape-Cochabamba-Cajamarca Tr.Cochabamba - Chota Certificado 3.1 3.0
PACRI Chongoyape - Llama Porcentaje 7 24 1 349.8 1 349.8
PACRI Hualgayoc - Dv Yanacocha Porcentaje 6 6 27.6 27.6
PACRI Llama - Cochabamba Porcentaje 7 7 288.3 284.7
PACRI Tr.Chota - Bambamarca - Hualgayoc Porcentaje 17 8 203.4 191.7
PACRI Tr. Cochabamba - Chota Porcentaje 36 23 1 079.2 1 079.2
PMA Chongoyape - Llama Plan 0.2 52.5 52.5
PMA Cochabamba - Chota Plan 0.2 29.5 29.5
PMA Hualgayoc - Dv. Yanacocha Plan 42.8 42.8
PMA Llama - Cochabamba Plan 0.2 0.6 0.6
TOTAL 373 262.1 373 246.7
REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA LIMA- CANTA LA VIUDA
El presupuesto de Inversin asignado para este proyecto en el ejercicio fiscal 2012 fue de S/. 180 922,5 mil,
ejecutndose S/. 180 909,3 mil, segn detalle del cuadro siguiente:

2057906 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA LIMA - CANTA - LA VIUDA - UNISH
PRESUPUESTO
META FISICA
MEDIDA
OBRAS
Lima Canta, Tramo Km.21.5 Km 80 y Km 80-Km 102 Kilmetro 8.65 12.54 175 450.3 175 450.3
Supervisin: Lima - Canta, Tr.Km 21.5 Km.80 y Km.80 Km 102 Supervisin 5 187.1 5 187.1

PACRI Lima - Canta Tr. Km 21.500 - Km 102.000 Porcentaje 2 2 141.8 139.8
PACRI Tramo: Canta - Huallay Porcentaje 7 6 68.8 68.8
PMA Tramo Canta - Huallay Plan 0.2 0.2 57.6 51.0
PMA Tramo: Lima-Canta, Tr. Km 21.500 - Km 102.000 Plan 0.2 0 16.9 12.3
TOTAL 180 922.5 180 909.3
REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA JUANJU TOCACHE
El Ministerio de Transportes y Comunicaciones asign un presupuesto de S/. 149 454,6 mil, los mismos que
fueron ejecutados en su totalidad de acuerdo al detalle informado para el ejercicio 2012, segn el cuadro
siguiente:
2015973 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA JUANJUI - TOCAHE
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
Tramo Juanjui - Campanilla Kilmetro 1 0 33 956.6 33 956.6
Puente Pizana - Tocache Kilmetro 21.81 27.55 107 470.8 107 470.8
EXPDIENTE TCNICO 180.4 180.4
Estudio Definitivo Tramo: Campanilla - Juanjui Estudio 1 1 169.9 169.9
Verificacin de Viabilidad Carretera Juanjui - Tocache Estudio 1 1 10.5 10.5

Supervisin: Tramo: Juanjui - Campanilla Supervisin 2 990.9 2 990.9
Supervisin: Puente Pizana - Tocache Supervisin 4 720.4 4 720.4

PACRI carretera Juanjui - Tocache, Tr. Tocache - Pizana Porcentaje 28 28 86.8 86.8
PACRI Carretera Tramo: Juanjui - Campanilla Porcentaje 45.8 45.8
PMA Tramo Capanilla - Juanjui Plan 2.0 2.0
PMA Tramo: Tocache - Pizana Plan 0.9 0.9
TOTAL 149 454.6 149 454.6
CONCESIONES VIALES
El proyecto comprende las obligaciones de las carreteras entregadas en concesin, entre ellas las Obras
faltantes de los tramos 2, 3 y 4 del Proyecto Corredor Vial Interocenico Per Brasil (IIRSA Sur), Obras
adicionales de IIRSA-Norte, el Pago Anual para Obras PAO, as como Expropiaciones e Indemnizaciones.
Obras faltantes de los tramos 2, 3 y 4 del Corredor Vial Interocenico Per Brasil (IIRSA Sur),
mediante contratos de concesin, operacin y mantenimiento en el ao 2006 se entregaron en
concesin los tramos viales Urcos Inambari (tramo 2) Iapari Inambari (tramo 3) y Azangaro
Inambari (tramo 4). El financiamiento inicial de dichas obras fue mediante la emisin de los
Certificados de Avance de Obras (CRPAOS) a ser canceladas bajo el rubro de PAO. El proyecto

contempla tanto la elaboracin de estudios como la ejecucin de obras y la conservacin de la
carretera por 25 aos. Durante su ejecucin se determinaron que se requera un financiamiento
adicional, razn por la cual luego de las aprobaciones se suscribieron dos prstamos con la CAF para
ejecutar las obras faltantes de los tramos antes mencionados los mismos que han sido utilizados en su
totalidad completando el financiamiento con recursos ordinarios.
Al cierre del presente ejercicio el avance fsico de las obras es del 99.42% respecto del total de
kilmetros comprometidos para construccin (9959.66 km); a nivel de tramos corresponde un avance
de 100% para el tramo 2, el tramo 3 un 99.71% y el tramo 4, 98.57%. Adicionalmente el proyecto
contempla la ejecucin de planes y programas de manejo ambiental y social referidos a los impactos
directos de los tramos 2, 3 y 4 de IIRSA Sur, los cuales han sido ejecutados en la Gestin de proyectos.
Adicionalmente se han ejecutado obras adicionales como montaje del Puente Billinghurst, culminado
durante el ao 2012, igualmente se cancel la elaboracin de los estudios por obras faltantes.
IIRSA Norte; durante el ao 2012 se han atendido el pago por la construccin del acceso al Nuevo
Puerto Yurimaguas.
Pago Anual por Obras PAO; la ejecucin efectuada asciende a S/. 720 millones y comprende el PAO
de IIRSA Norte con S/. 105,8 millones, el PAO Tramo I: Marcona Urcos por S/. 40 millones; PAO tramo
2: Urcos Inambari S/. 126 millones, PAO Tramo 3: Inambari Iapari S/. 180 millones; PAO Tramo 4:
Azangaro Inambari S/. 128 millones, PAO Tramo 5: Matarani Azangaro S/. 68 millones, PAO
Empalme 1B Buenos Aires Canchaque S/. 18,7 millones, PAO Nuevo Mocupe Cayalt Oyotn
S/. 16,8 millones; PAO Ovalo Chancay Huaral Acos S/.35 millones.
Saneamiento Fsico Legal; la ejecucin del ao 2012 alcanz a S/ 47,5 millones, orientadas a los
PACRIs.
El cuadro siguiente se presenta la informacin del presupuesto de inversin en Concesiones Viales:

2027620 CONCESIONES VIALES
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
EXPEDIENTE TCNICO 40 316.5 40 316.5
Elaboracin de Estudios Definitivos Estudio 39 871.2 39 871.2
Estudio de Ingeniera Tramo Nazca - Puquio - IIRSA SUR, Tramo I Estudio 2 2 445.3 445.3

Seguimiento y Control de Supervisin - OSITRAN Documento 11 925.6 11 925.6
Supervisin Construccin del Acceso al Nvo. Puerto Yurimaguas Supervisin 170.1 170.1
Supervisin Definitiva IIRSA SUR, Tramo III Supervisin 12 9 1 246.5 1 144.4
Supervisin Definitiva Tramo 2 IIRSA SUR Supervisin 10 6 1 007.2 962.5
Supervisin Definitiva Tramo 4 IIRSA SUR Supervisin 14 10 10 224.0 9 922.1
Supervisin Obras Adicionales IIRSA Norte Supervisin 15 10 3 541.3 3 541.3

Gestin y Monitoreo de Proyectos Informe 1 1 2 559.8 2 484.1
PAGO ANUAL POR OBRAS - PAO 720 088.2 720 088.2

PAO Buenos Aires - Canchaque Cuota 4 3 18 703.0 18 703.0
PAO IIRSA Norte Cuota 3 2 105 789.7 105 789.7
PAO IIRSA Sur Tramo 1 Kilmetro 1 1 40 039.7 40 039.7
PAO IIRSA Sur Tramo 2 Cuota 3 2 126 384.1 126 384.1
PAO Nuevo Mocupe - Cayalti - Oyotun Kilmetro 36.1 36.1 16 874.3 16 874.3
PAO Ovalo Chancay - Huaral - Acos Kilmetro 65 76.5 35 687.3 35 687.3
PAGO POR OBRAS ADICIONALES POR CONCESIONES 492 823.5 492 709.5
Construccin del Acceso al Nuevo Puerto Yurimaguas Kilmetro 9 5.67 62 439.6 62 439.6
Montaje del Puente Billinghurst Metro 4 3 4 414.4 4 414.4
Obras Adicionales IIRSA Norte Obra 13 9 113 459.7 113 459.7
Obras Adicionales IIRSA Sur Obra 45 33 312 509.8 312 395.8
PAGO POR OBRAS FALTANTES POR CONCESIONES 43 549.8 43 549.8

Obras Faltantes IIRSA Sur, Tramo 2 Kilmetro 9 236.9 9 236.9
Obras Faltantes IIRSA Sur, Tramo 3 Kilmetro 1 1 26 722.5 26 722.5
Obras Faltantes Tramo 4 IIRSA Sur Kilmetro 1.5 3 7 590.4 7 590.4

PACRI Autopista El Sol - Trujillo Porcentaje 33 33 8 368.0 8 365.5
PACRI Buenos Aires Canchaque Porcentaje 10 30 50.0 50.0
PACRI Huaral Acos Porcentaje 359.3 359.3
PACRI IIRSA Norte Porcentaje 21 1 638.4 1 638.4
PACRI IIRSA Sur Tramo 1 y 5 Porcentaje 7 4 109.0 109.0
PACRI IIRSA Sur Tramo 2,3 y 4 Porcentaje 25 31 12 334.1 11 981.9
PACRI Liberacin del rea de Concesin y Adq.del Derecho de Va Red Vial 4 Porcentaje 9 9 22 530.5 22 435.9
PACRI Nuevo Mocupe Cayalti Porcentaje 39 20 1 243.1 1 243.1
PACRI Panamericana Sur, Ica-Frontera con Chile Porcentaje 15.4 15.4
PACRI Red Vial N 6 Porcentaje 13 6 796.3 796.3
PACRI Tr. 2 IIRSA Centro Pte. Rdo.Palma-La Oroya Tr.La Oroya-Dv.C.Pasco Porcentaje 13 6 77.2 77.2
TOTAL 1 374 973.8 1 373 886.1
0046 PROGRAMA DE ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL
Para el ejercicio fiscal 2012 el presupuesto de inversin programado fue de S/. 264 806,8 mil, ejecutndose
S/. 261 798,4 mil, siendo el Ministerio de Energa y Minas la entidad involucrada en este programa, de los
cuales corresponde S/. 255 469,8 mil, como presupuesto programado y la ejecucin fue de S/. 253 861,9 mil en
Obras, mientras que el presupuesto programado en actividades de Acciones de Inversin fue S/. 9 337,0 mil y
la ejecucin de S/. 7 936,5 mil.
MINISTERIO DE ENERGA Y MINAS
El Ministerio de Energa y Minas a travs de la Unidad Ejecutora: Direccin de Electrificacin Rural estructur el
Programa Presupuestal Acceso y Uso de la Electrificacin Rural sobre la base del Programa Estratgico

Acceso a la Energa en Localidades Rurales, que vena funcionando en aos anteriores. En ese sentido, los
Proyectos de Inversin de la DGER se reflejan dentro de la categora de Programa Presupuestal de la estructura
del Presupuesto por resultados.
El objetivo de dicho Programa es dar un producto a la poblacin rural, aislada o de frontera, que no cuenta con
servicio elctrico que alcanzar cobertura con los proyectos previstos en el Plan Nacional de Electrificacin
Rural-(PNER) 2012-2021
Para el ejercicio 2012 este Programa cuenta con un presupuesto programado de S/. 264 806,8 mil y la ejecucin
con S/ .261 798,4 mil.
En el siguiente cuadro se detalla el presupuesto de inversin en el referido programa:
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS 255 469.8 253 861.9
MEJORAMIENTO Y AMPLIACIN DE LA MINICENTRAL SAN CAYETANO 254.3 254.3

Hogar con
Infraestructura para la Amp.de Red en Areas Rurales con Ftes.Convenciona. Conexin 254.3 254.3
INSTALACIN DE ACOMETIDAS ELECTRICAS DOMICILIARIAS 1 438.8 1 404.0

Hogar con
Infraestructura para la Amp.de Red en Areas Rurales con Ftes.Convenciona. Conexin 1 438.8 1 404.0
AMPLIACIN DE REDES ELECTRICAS SECUNDARIAS 253 776.7 252 203.6

Hogar con
Infraestructura para la Amp.de Red en Areas Rurales con Ftes.Convenciona. Conexin 102635 62258 253 776.7 252 203.6
ACCIONES DEINVERSIN 9 337.0 7 936.5
ESTUDIOS DE PRE INVERSIN 3 093.5 2 880.2

Asistencia Tc: Infraest. Ampl.Red Dpto Lima Estudio 50 50 3 093.5 2 880.2
GESTIN DEL PROGRAMA Y OTROS - MEJOR.ELECT.RURAL -FONER 32.5 21.2

Administracin Financiera Accin 12 12 32.5 21.2
PILOTO PARA PROMOCIN DE USO S PRODUCTIVOS DE LA ELECTRICIDAD 6 118.5 4 985.0

Promocin y desarrollo de los usos productivos de la electricid. Informe 12 12 6 118.5 4 985.0
GESTIN DEL PROGRAMA Y OTROS - MEJOR.ELECT.RURAL -FONER 92.5 50.1

Administracin Financiera Accin 6 6 92.5 50.1
TOTAL 264 806.8 261 798.4
Del conjunto de proyectos del programa en mencin a continuacin se explicar los que el pliego ha informado:
ELECTRIFICACIN RURAL EN EL DISTRITO DE LA ENCAADA
La ejecucin de este Proyecto tiene como objetivo central, suministrar energa elctrica en forma permanente y
confiable a 35 localidades pertenecientes al distrito de La Encaada, provincia de Cajamarca, perteneciente al
departamento de Cajamarca.
El proyecto beneficiar a los habitantes en el desarrollo socio - econmico y agro Industria, as como de una
mejora de calidad de vida de 5 998 personas de esta importante zona del Pas.
Las Localidades beneficiadas son: Alto Polloquito Sector 1, Alto Polloquito Sector 2, Bella Unin de Jesus Maria
de Toldopata Sector 1, Bella Unin de Jesus Maria de Toldo pata Sector 2, Carhauquero, Corralpampa Bajo,
Cumulca, El Abuelo, El Aliso, El Escaln, El Mangle, El Porvenir Alto, El Romeral, Gran Chim, Guagayo, Sector
Paccha, La victoria, Magmamayo, Pedregal Bajo, Rollopampa, San Jose Alto, San Jose Bajo, San Juan, El Mangle

Alto, San Luis de Uigan, San Martin Alto, San Martin Bajo, Sogoron Alto, Llanatotora Sector 1 , Llanatotora
Sector 2, Llanatotora Sector 3, Llanatotora Sector 4, Yerba Buena de Polloc, y Yerba Buena Alta de Polloc.
ELECTRIFICACIN RURAL EN LA PROVINCIA DE CELENDN
confiable a 101 localidades pertenecientes a los distritos de Celendn, Chumuch, Cortesana Huasmn, Jos
Glvez, Oxamarca y Sorochuco, provincia de Celendn, departamento de Cajamarca.
El proyecto beneficiar a los habitantes y abonados en el desarrollo socio - econmico y agro Industria, as
como de una mejora de calidad de vida de 13 228 personas de esta importante zona del Pas.
Las Localidades beneficiadas son: Tres Zanjas, 22 de Mayo, la Manzana Alto, La Manzana baja, San Antonio
Alto, San Antonio Bajo, Cahuaypampa Bajo, Eugenio Pampa Centro, Eugenio Pampa Bajo, Queruaysana, Barrio
Nuevo Alto, Barrio Nuevo Bajo, Bajo Huaiambra, Huaylla Alto, Cashacanga Bajo, Homopampa, El Tinguito,
Vista Alegre, Poro Poro, Las Minas, La Punta, El Cardn, Buena Vista, Tres de Octubre, Nueva Laguna, Nuevo
Chupica, Cristo Rey, La Unin, Chimuch, El Calvario, Nuevo Celendn, Musaden, Canden, Miguel Grau, El
Porvenir, San Isidro, Muuo, Yagen, Villanueva, Libertad Villanueva, La Quinua, Miraflores, El Triunfo, Palma
Andina, Nuevo Progreso, El Arenal, Pueblo Nuevo, Francisco Morales, Nuevo Bambamarca, Consuelo, La Pucara,
El Aliso, El Sauce, Pueblo Libre, Nuevo Edn, Perla mayo, Lanchepampa, El Ingenio, El Laurel, La Florida, Anexo
Corredor, El sauce, La Florida, Tres de Mayo, Chamana, Unin Colpacucho, Las Cales, Las Prudes, San Roque,
Tayapampa, Tigo Bajo, El Toste, Mashacate, Cochabamba, La Fila, Alto Vista Alegre, Naranjitos, San Carlos,
Vista Alegre, San Miguel, San Antonio, San Jose, Andamacjhay, Tres Lagunitas, Dos de Mayo, Pacchapampa,
Chupica, Santa Cruz, Santa Clara, La Quinua, Lindero, Alpacocha, Huacapampa Viejo, San Isidro, El Verde Alto,
El Verde Bajo, Pajonal, Yamauna, Chacato, Surupata y Agua Dulce.
ELECTRIFICACIN RURAL EN LAS LOCALIDADES DE LOS DISTRITOS DE PUCAR Y ANTA PROVINCIA DE

ACOBAMBA
La ejecucin de este proyecto tiene como objetivo central, suministrar energa elctrica en forma permanente y
confiable a 73 localidades pertenecientes a los distritos de Anta, Paucara, Acobamba ubicados en la provincia
de Acobamba, departamento de Huancavelica.
El proyecto beneficiar a los habitantes en el desarrollo socio - econmico y agro Industria, as como de una
mejora de calidad de vida de 4,400 personas de esta importante zona del Pas.
Las Localidades beneficiadas son: calle 2 de Diciembre, Pariahuanca, Lehuleccasa, Sachayocc ,Otccoccocasa,
ahuinpuquio, Cruz Tiyacc I, Cruz Tiyacc II, Pucro Pata, Hoccohuaycco, Izcucaas Huancarumi, Molinoyocc
Huaycco, Pichccana, Antaccasa, Moyo Orco, Carpallana I, Carpallana II, Llanca, Tarcarhuaccta, Pucucasa,
Tiopampa, Ccahuincha I, Ccahuincha II, Ccollpahuayco, Barrio Centro I, Barrio Centro II, Nueva Esperanza I,
Nueva Esperanza II, Nueva Esperanza III, San Roque I, San Roque II, PucaSaywa, Pucaccasa I, Pucaccasa II,
Parco I, Parco II, San Pedro I, Putacca, Badopampa, Bella Vista, San Pedro II, Yanaccacca, Putaccapampa I,
Putaccapampa II, Putaccapampa III, Minapampa I, Minapampa II, Andabamba, Yanapuquio, Mata Puquio
Verde Pata, Tastaccasa, Radioccasa, Centro y Putaca, Chacapampa, Aquilar Pata, Millhuarutuna, Lirpanca,
Pucaccasa Checche, Ostuna, Huasipata I, Huasipata II, Chalhuapuqio, Machaypata I, Machaypata II,
Rananniyyocc Pampa, Ccochapata I, Ccochapata II, CollpacuchoI, ColcacuchoII, Antaccocha, Yuracc Yacu y
Ccatunhuaycco.

SISTEMA ELCTRICO RURAL TARAPOTO II ETAPA
confiable a 20 localidades pertenecientes a los distritos de Lamas, Cuumbuque, Rumisapa, Tabalosos,
Zapatero, Chazuta y La Banda de Chilcayo, ubicado en la provincia de Lamas, San Martin
El proyecto beneficiar a los habitantes y abonados en el desarrollo socio - econmico y agro Industria, as
como de una mejora de calidad de vida de 5 040 personas de esta importante zona del Pas.
Las Localidades beneficiadas son: Urcopata, La Unin de Momaquilla, Vista Alegre, Churuzapa, Shapumba,
Bambas, Huimba Mayuna, Uchumullaca, Santa Cruz, Progreso, Canayo, Venecia, La Unin de Sinaraca, San
Fernando de Pucayacu, San Jose, Progreso, Santa Rosa, Alto Polish y Alto Vistalegre
MINISTERIO DE AGRICULTURA
El Ministerio de Agricultura durante el ao 2012 se encuentra comprometido en 04 Programas Presupuestales

los mismos que se detallaran los recursos de cada uno de ellos.
042 PROGRAMA DE APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO
S/. 131 278,8 mil, de los cuales corresponde S/. 145 975,9 mil como presupuesto programado, y la ejecucin fue
de S/. 104 388,2 mil en Obras, mientras que el presupuesto programado en actividades de Acciones de
Inversin alcanza a S/. 34 763,7 mil y la ejecucin fue de S/. 26 890,6 mil.
ACCIONES DE INVERSIN DEL PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO
PRESUPUESTO
META FSICA
ACTIVIDADES DEL PROYECTO UNIDAD DE MEDIDA
2116912 GESTIN DEL PROG.SUBSECTORIAL IRRIGACIN SIERRA 10 305.6 7 938.2
Actividades de Difusin Informe 10 10 2 642.0 2 639.4
Direc., Adm.Superv.Control y Monitoreo del Programa Informe 12 12 4 475.9 3 528.4
Estudios de PreInv. Asistencia Tec.en Riego Tec.J.U.A.-PSI Sierra Estudio PreInv. 2 2 100.0 36.0
Estudios de Pre Inv/ Exp.tcnicos en Moderniz.y Rehab.Sist.Riego Estudio PreInv. 7 7 440.0 237.8
Estudios de Pre Inv/ Exp.tcnicos en Capacitac..en Sist.Riego Estudio PreInv. 2 2 25.0 12.0
Estudios de Pre Inv/ Exp.tcnicos en Tecnif.Riego Parcelario Estudio PreInv. 3 3 312.0 73.6
Otras actividades de acciones de inversin Informe 38 38 1 919.1 1 229.0
Direc., Adm, Suerv, Control y Monitoreo del Programa Estudio 391.6 182.0
2040810 GESTIN DEL PROG.Y OTROS- PSI-JBIC-PE -P31 10 283.4 9 046.7
Supervisin y liquidacin de obras informe 12 12 5 584.9 5 183.7
Gestin y Administracin Informe 14 14 3 789.3 3 406.4
Elaborac. De extudios de Pre inversin- Perfiles Est.Pre inv. 17 17 29.4 13.7
Evaluacin, superv.y Seguimiento de la Ejec.y Desarrollo del Prog. Informe 2 2 429.8 428.1
Supervisin y Control de Obras Informe 1 1 450.0 14.8
2040811 FORTALECIMIENTO DE ORGANIZACIONES DE USUARIOS-JIBC 3 966.1 3 135.4

Capacitacin en el uso tecnologias y procedimientos de riego Organizacin 7 7 2 121.8 1 825.2
Asistencia Tcnica Frasco 8874 2000 1 844.3 1 310.2
OTRAS ACCIONES DE INVERSIONES DEL PROGRAMA PRESUP. 10 208.6 6 770.3
TOTAL 34 763.7 26 890.6
El Cuadro siguiente presenta un conglomerado de proyectos del Programa en anlisis:

OBRAS DEL PRGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
2123153 CONSTRUCCIN DEL SISTEMA D RIEGO SIMATAUCCA -CHINCHERO CUSCO 1 748.5 1 748.5
Ccnstruccin de sistema de riego Obra 1 0.6 1 748.5 1 748.5
2134595 MEJORAMIENTO DEL CANAL LATERAL SAN ISISDRO EN TRAMOS CRITICOS 2 236.3 2 222.6
Mejora de la Eficiencia de captacin, Conduc.y Distribucin del agua de riego Kilmetro 4.27 4.27 2 236.3 2 222.6
2134635 CONSTRUCCIN DEL SISTEMA DE RIEGO PAMPAMARCA - AUCARA 1 031.3 1 031.3
Construccin de canal de irrigacin Obra 4.21 0.29 948.8 948.8
elaboracin de Expedientes Tcnicos Exp.tcnico 1 1 82.5 82.5
2134702 CONSTRUCCIN DEL SISTEMA DE RIEGO YERBA BUENA - PAMPAS 1 733.2 1 733.2
Construccin de canal de Irrigacin Kilometro 8.82 8.34 1 733.2 1 733.2
2149518 MEJORAMIENTO DEL CANAL MATRIZ SUPE-BARRANCA - SAN NICOLS 7 444.4 7 031.0
Mejora de la Eficiencia de captacin, Conduc.y Distribucin del agua de riego Kilometro 7.3 7.3 7 444.4 7 031.0
2154089 INSTALACIN Y MEJORAM.DEL SIST.RIEGO TACABAMBA, DE TACABAMBA-CAJAMARCA 3 209.0 3 146.6
Constuccin del Sistema de Riego Obra 7 7 3 209.0 3 146.6
2159715 MEJORAMIENTO DEL CANAL DE RIEGO LIMN - TRAMO CRTICO 1 968.1 1 740.8
Mejora de la Eficiencia de captacin, Conduc.y Distribucin del agua de riego Kilometro 2 1.68 1 968.1 1 740.8
2203181 MEJORAM.DEL CANAL DE RIEGO CHUCUPE BAJO - TR.CRITICO EN EL SECTOR CAPOTE 2 149.4 1 742.3
Mejora de la Eficiencia de captacin, Conduc.y Distribucin del agua de riego Kilometro 4.3 2.67 2 149.4 1 742.3
2203182 MEJORAM.DEL CANAL DE RIEGO PIA - ALAMO, TR.0+133.5 KM-5+200KM SUBSECTOR PITIPO 1 622.0 1 159.7
Mejoarmiento de Canales de Riego Kilmetro 5 3.18 1 622.0 1 159.7
TOTAL 23 142.2 21 556.0
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
2064576 AFIANZAMIENTO HIDRICO DEL SISTEMA DE IRRIGACIN CABANA 1 038.5 1 028.8
Ccnstruccin de sistema de riego Kilmetro 2.45 0.19 931.0 931.0
Elaboracin de Expedientes Tcnicos Exp.Tcnico 1 1 107.5 97.8
2094940 PROYECTO DE IRRIGACIN CEREZAL - LAS JUNTAS - PERICO 7 285.1 3 664.7
Asistencia Tcnica Familia 200 200 30.0 25.9
Capacitacin y asistencia tcnica Familia 955 150 42.5 23.3
Construccin de Canal de Riego Kilmetro 18.8 9.31 7 212.6 3 615.5
2094964 REHABILITACIN DE LA IRRIGACIN CANTERIA 11 990.7 7 463.6

Mejor. Bocatoma: Direccin Tcnica, Supervisin y Administracin Informe 7 7 241.9 238.0
Rehabilitacin de la Irrigacin Canteria Mdulo 0.97 0.25 11 748.8 7 225.6
TOTAL 20 314.3 12 157.1

PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
2111475 IMPLEMENTACIN DEL SISTEMA DE RIEGO PRESURIZADO PAMPAVERDE-HUAROCONDO-CUS. 1 132.5 1 132.5
Ccnstruccin de sistema de riego Obra 0.44 0.44 1 132.5 1 132.5
2111898 CONSTRUCCIN Y MEJORAMIENTO IRRIGACIN PACHAMACHAY-RUDIOPAMPA-PALLPAMPA 3 426.1 3 426.1
Construccin del Sistema de Riego Obra 0.47 0.46 3 426.1 3 426.1
2112472 MEJORAMIENTO DEL CANAL SAN MIGUEL 1 113.2 1 066.6
Mejoramiento de canales de riego Kilmetro 1 1 1 113.2 1 066.6
2112644 OBRAS DE CONTROL Y MEDICIN DE AGUA POR BLOQUES EN EL VALLE CHANCAY-LAMBAYEQUE 1 231.8 1 133.9
Mejora de la Eficiencia de captacin, Conduc.y Distribucin del agua de riego Sistema 48 48 1 231.8 1 133.9
2113077 MEJORAMIETO DE LA BOCATOMA BERNALES CON LA CONSTRUCCIN DE BARRAJE 1 663.3 1 617.4
Mejora de la Eficiencia de captacin, Conduc.y Distribucin del agua de riego Unidad 1 1 1 663.3 1 617.4
2113446 MEJORAMIENTO DEL CANAL DE RIEGO CHUCHICOL 1 482.0 1 467.5
Mejoramiento de Canales de Riego Kilmetro 5.39 2.97 1 482.0 1 467.5
2115655 MEJORAMIENTO DEL SIST.DE CAPTAC.DE AGUA PARA RIEGO EN RO CHICAMA-SECT.FACALA 2 792.6 2 656.9
Mejora de la Eficiencia de captacin, Conduc.y Distribucin del agua de riego Unidad 1 1 2 792.6 2 656.9
2115905 MEJORAM.DEL CANAL DE NAVEGACIN LOS UROS TR.II RO WILLY-LAGO MENOR DEL TITICACA 5 738.7 1 685.7
Mejoramiento de Vias de Acceso Kilmetro 4.09 0.25 5 738.7 1 685.7
TOTAL 18 580.2 14 186.6
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
2040812 RIEGO TECNIFICADO DEL PROYECTO SUBSECTORIAL DE IRRIGACIN -JBIC 3 589.3 2 573.3
Mayor eficiencia de aplicacin del agua a nivel parcelario Hectrea 454.53 454.53 3 589.3 2 573.3
OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTIA 80 349.9 53 915.2
TOTAL 83 939.2 56 488.5
2094940: PROYECTO DE IRRIGACIN CEREZAL - LAS JUNTAS PERICO
Avances de las metas que conforman el Proyecto Inversin Proyecto:
Canal de Riego Construido.- Presenta un avance de 9.31km que representa el 49.52% de la meta anual
programada. El avance financiero asciende a S/. 3 615,5 mil. En el mes de octubre fue resuelto el contrato de
obra por mutuo acuerdo, encontrndose en elaboracin el Expediente Tcnico del Saldo de Obra que ser
ejecutado por la modalidad de Ejecucin Presupuestaria Directa en el Ao 2013.
Capacitacin y Asistencia Tcnica.- Comprende la implementacin del Plan de Adecuacin y Manejo Ambiental
(PAMA). Presenta un avance de 150 familias capacitadas en temas de Manejo Ambiental que representa el
15,71% de la meta anual, para lo cual se ha destinado una inversin que asciende a S/. 23,3 mil que representa
el 54,8% del PIM. Esta meta fue suspendida en razn a la paralizacin de obra, puesto que estas acciones
acompaan la ejecucin de obra.
Asistencia Tcnica.- Comprende la Implementacin del Plan de Capacitacin en Tecnologa de Cultivos y Manejo
de Recursos Hdricos. Presentan un avance 200 familias atendidas con asistencia tcnica que representa el
100% de avance fsico. La ejecucin financiera asciende a S/. 25,9 mil, que representa el 86,2% del PIM.

Problemas presentados
Beneficiarios incumplen compromiso asumido sobre libre disponibilidad del terreno para la ejecucin de
obra, exigiendo que no se ejecuten los trabajos hasta realizar la cosecha de sus cultivos que se encuentran
instalados y en algunos casos requeran el pago por la prdida de sus cultivos, conllevando a que el ejecutor
baje el ritmo del trabajo.
Presencia de lluvias.
Contratista solicit aprobacin de presupuestos adicionales que conllevaban a una verificacin de viabilidad,
que hubieran generado paralizaciones de obra ocasionando mayores gastos generales.
Otros proyectos del Programa Presupuestal 0042: Aprovechamiento de los Recursos Hdricos para Uso
Agrario.
Entre los proyectos detallados en el cuadro lneas arriba, tambin se puede indicar el proyecto de Irrigacin de
Cajabamba que se encuentra en Otros proyectos de menor cuanta dado que su presupuesto ejecutado de
S/. 11,5 mil corresponde al pago de gastos arbitrales, y tuvo con un avance de 41,6%. La obra se estuvo
ejecutando bajo la modalidad de ejecucin presupuestaria indirecta, por el consorcio Alfa Norte, ganador de la
AMC N 0067-2010-AG; la obra fue paralizada desde el 30/11/2011 por decisin unilateral del contratista,
habindose rescindido el contrato por incumplimiento de obligaciones contractuales del Consorcio Alfa Norte,
efectundose las gestiones ante la OA para la ejecucin de las cartas fianzas, asimismo se concluy el contrato
con la empresa supervisora, realizndose el inventario fsico que posibilite la pre liquidacin de la obra.
La meta fsica del proyecto consiste en la construccin de la presa de tierra totora de seccin mixta de 21.00 m.
de alto y 216.00 m. de longitud en su coronamiento, ubicada en la zona de cabecera del ro Lulichuco y sobre la
3
costa 3,700 m.s.n.m. diseada para embalsar un volumen de 3370,739.12 m ; y de obras conexas como:
sistema de alivio (vertedero de demasas); mejoramiento de 05 canales de conduccin en una longitud total de
7,708.20 ml, lo cual permitir el mejoramiento de riego de 1,165 ha de probado potencial agrcola.
0068 PROGRAMA DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES
S/. 14 309,4 mil, de los cuales corresponde S/. 24 333,7 mil como presupuesto programado y la ejecucin fue de
S/. 14 296,8 mil en Obras; mientras que el presupuesto programado en actividades de Acciones de Inversin
alcanza a S/. 31,0 mil y la ejecucin fue de S/. 12,6 mil.
El siguiente cuadro muestra el presupuesto programado y ejecutado en Acciones de Inversin de este Programa,
donde se realiz la liquidacin de obra del proyecto de Construccin de defensa Riberea del Ro Crucero en los
Sectores JilaInampo, en San Jernimo y Santa Cruz de Machachiri, otra liquidacin de obra fue en el sector de
Casa Blanca, Progreso en el distrito de Asillo en la Provincia de Azngaro departamento de Puno con un
presupuesto programado y ejecutado de S/. 1,0 mil, cada una de las obras.
El proyecto de Construccin de Diques de Contencin del sector Lucre del distrito del mismo nombre en la
provincia de Quispicanchis en el departamento de Cusco, se realiz la liquidacin de obra con un presupuesto
programado de S/. 29,0 mil, ejecutndose S/. 10,6 mil.

ACCIONES DE INVERSIN 0068 REDUCCIN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
CONSTRUCCIN DE DEFENSA RIBEREAS 31.0 12.6
Supervisin y Liquidacin de Obras Expediente 3 3 31.0 12.6
TOTAL 31.0 12.6
2062908: Construccin de la Defensa Riberea en el Ro Mantaro Sector Patohuachana Muqui
Esta Obra fue concluida fsicamente en el 2012, comprende la construccin de 1,400 ml de dique y 02 espigones
de roca que fueron efectuado en el ejercicio anterior, lo que se ha realizado en el ejercicio fiscal 2012 son
654.80 ml de dique y 20 espigones; se tiene previsto para el 2013 atender deudas pendientes de pago y
efectuar la liquidacin tcnico financiera.
2107227: Proteccin de reas Agrcolas e Infraestructura de riego sector Limoncarro, tramos

Huabos III Lnea Alta Ro Jequetepeque.
Obra concluida fsicamente en el 2012; se encuentra en el Distrito de Guadalupe, provincia de Pacasmayo

departamento de la Libertad, sin embargo, existen compromisos pendientes de pago que debern ser atendidos
en el ao 2013, con cargo a la incorporacin de recursos va continuidad de inversiones, as como la liquidacin
tcnica y financiera correspondiente.
La meta fsica consiste en la construccin de 3,000 ml de dique enrocado y 04 espigones de roca de 10 m de

longitud cada uno y trabajos de Forestacin.
2112919: Defensa Riberea, Sector La Pea, La Horca y El Porvenir
El proyecto fue priorizado en el ao 2012, sin embargo la ejecucin de la obra se iniciar en el 2013 y se
encuentra ubicado en el Distrito de Querecotillo, provincia de Sullana Departamento de Piura.
La meta fsica consiste en la construccin de 06 espigones de 60.00 m. de longitud y Enrocado de proteccin en

una longitud de 200.00 m.

OBRAS DEL PROGRAMA 0068 REDUCCIN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
2062908 CONST.DEFENSA RIBEREA EN RO MANTARO SECTOR PATOHUACHANA-MUQUI 391.3 359.0
Control de Inundaciones y Defensas ribereas:encauzamiento de ros Metro Lineal 654.8 654.8 391.3 359.0
2096144 CONST.DEF.RIB.EN 10SECT.COMUNIDAD CHALLABAMBA 610.8 610.8
Control de Defensas Ribereas Kilmetro 0.33 0.33 610.8 610.8
2107227 PROTEC.AREAS AGRIC.E INFRAEST.RIEGO EN SECT.LIMONCARRO TR.HUAMBOS III 1 132.1 1 005.2
Control de Inundaciones y Defensas Ribereas Metro Lineal 1425 1425 1 132.1 1 005.2
2112897 CONST.DEF.RIB.MARGEN IZQ.RO CACHI SECT. SIDROYOCC-LLAMOCCTACHI 273.2 273.2

Control de Inundaciones y Defensas Ribereas Kilmetro 0.25 0.25 273.2 273.2
2112919 DEFENSA RIB.SECT.LA PEA, LA HORCA Y EL PORVENIR 4 383.5 738.4
Encauzamiento de ros y Defensas Ribereas Informe 261.1 0.0
Encauzamiento de ros y Defensas Ribereas Obra 1 1 4 122.4 738.4
2112931 REHAB. DIQUE EN RO PISCO SECTOR CHUNCHANGA M.ARGEN IZQUIERDA 399.9 300.9
Control de inundaciones y defensas ribereas Kilmetro 0.23 0.23 399.9 300.9
2113441 DEFENSA RIBEREAS EN RO CACHI SECT.PUCAPAMPA-LLAMOCCTACHI 291.2 291.2
Defensa Ribereas Kilmetro 0.17 0.17 291.2 291.2
2115704 DEFENSA RIBEREAS EN RO CHIRA - SECT CEMENTARIO CHOCAN 2 510.4 420.4
Encauzamiento de ros y defensas Informe 155.1 0.0
Encauzamiento de ros y defensas Obra 2 355.3 420.4
2115762 ENCAUZAMIENTO Y DEF.RIB. RIO CHANCHAMAYO SECT.PAMPA DEL CARMEN 285.5 275.7
Construccin de Defensas Ribereas Metro 317.8 317.8 285.5 275.7
2119195 CONSTRUC.DEF.RIB. EN RO PATIVILCA TR. TORRENCILLA BAJA 1 038.6 317.3
Obras de Prevencin Kilmetro 1 0.82 1 038.6 317.3
2131534 DEFENSA RIBEREA MARGEN DERECHA RIO SISA SECT. GETSEMANI 818.3 804.5
Encauzamiento de Ros y defensas Ribereas Informe 1 1 25.0 16.6
Encauzamiento de Ros y defensas Ribereas Metro Lineal 410 410 793.3 787.9
2135306 CONSTRUCCIN DE DEFENSA RIBEREA VENENILLO 3 257.5 3 089.9
Control de Inundaciones y Defensas Ribereas Kilmetro 0.7 0.7 3 257.5 3 089.9
2138428 CONST.DEF.RIB.RIO VILCANOTA MG.IZQ.SECT. CAMPANAYOC Y SECT.21 JUNIO 708.6 628.9
Defensas Ribereas Kilmetro 0.35 0.14 708.6 628.9
2157323 CONST.DEF.RIB.RIO ZUTZIQUE - SECT. SAN ANTONIO DE ZUTZIQUE-PICHANAKI 690.0 681.1
Construccin de Defensas Ribereas Metro 745 671.84 690.0 681.1
2157324 CONST. DEF. RIB. EN RO PERENE SECTOR VILLA TURISTICA-PTE.SHIMPITINANI 1 866.0 1 843.4
Construccin de Defensas Ribereas Metro 1400 1060.92 1 866.0 1 843.4
2157324 CONST. DEF. RIB. EN RO YURINAKI-SECTOR PUERTO YURINAKI 567.5 567.4
Construccin de Defensas Ribereas Metro 375 375 567.5 567.4
2216782 CONST.DEF.RIB. RIO VILCANOTA MARGEN IZQ.SECT.HATUN ISLA - MOLLEBAMBA 702.9 702.9
Defensas Ribereas Kilmetro 0.15 0.07 702.9 702.9
OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA 4 406.4 1 386.6
TOTAL 24 333.7 14 296.8
2115704: CONSTRUCCIN DE DEFENSAS RIBEREAS EN RIO CHIRA - SECTOR CEMENTERIO CHOCAN DISTRITO
DE QUERECOTILLO - SULLANA (PIM: S/.2510,459)
Proyecto priorizado en el 2012, a ser ejecutado bajo la modalidad de contrata, suscribindose el contrato en el
mes de diciembre del 2012, por lo que la obra se debe iniciar el 12 de enero de 2013.
La meta fsica consiste en la construccin de 03 espigones de 48.00 m. de longitud y Enrocado de proteccin en

una longitud de 200.00 m. La ejecucin financiera de 2012 corresponde al adelanto directo, efectuado en el
marco del Contrato N 075-2012-AG-OA-UL del 11.12.2012.
2131534: Defensa Riberea margen derecha ro Sisa sector Getseman
El expediente tcnico fue aprobado mediante Resolucin Directoral N 01-2011-AG-DGIH el 22/11/2011,

estando prevista su ejecucin en el 2012, por continuidad de inversiones, bajo la modalidad de contrata; el

proyecto se encuentra en el Distrito de San Rafael Provincia de Bellavista del departamento de San Martn.
Asimismo, se amplo el plazo de ejecucin de la obra a travs de la Resolucin Directoral N 681-2012-AG-OA.
La Obra ha sido concluida en el mes de Diciembre 2012, cumpliendo con lo programado al 100%.
El comit de recepcin de la obra formul observaciones al contratista; motivo por el cual, la recepcin de obra
ser formalizada en cuanto se culmine el levantamiento de observaciones. La meta fsica consiste en la
conformacin de 410 ml de dique enrocado.
0072 PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS
El Ministerio de Agricultura, para el ejercicio fiscal 2012 program y ejecut un presupuesto de inversin de
S/. 1 458,3 mil, en actividades que corresponden a Acciones de Inversin.
Este programa cuenta con un proyecto 2117044 Instalacin y reforestacin de 5000 Hectreas para la
recuperacin de zonas degradadas y conservacin del medio ambiente en el Distrito de Nuevo Progreso en la
Provincia de Tocache, departamento de San Martin.
Durante el 2012 se programaron y se cumpli con dicha programacin en la actividad de forestacin y

reforestacin de 1 420 hectreas, con el presupuesto antes indicado.
0084 PROGRAMA DE MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE
El Ministerio de Agricultura, para el ejercicio fiscal 2012 program un presupuesto de S/. 5 054,5 mil y ejecut
S/. 4 432,9 mil, en actividades que corresponden a Acciones de Inversin, segn se detalle en el cuadro
siguiente:
PROGRAMA 0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
2063313 REFORESTACIN PARTICIPATIVA DE MICROCUENCA ALTA RIO MARAON 443.7 338.1
Forestacin y Reforestacin: Capacitacin y Extencin Rural Eventos 4 9 24.3 24.3
Forestacin y Reforestacin: Gestin Administrativa Informe 12 12 60.9 58.9
Forestacin y Reforestacin: Plantacin Forestal Y Agroforestal Hectrea 204.25 204.25 335.0 231.4
Forestacin y Reforestacin: Produccin de Plantones Plantones 117 140 144 487 23.5 23.5
2064180 REFOREST.1000 HA. PARA LA CONS.DEL SUELO Y APROV.MADERABLE-TOCACHE 375.7 375.7
Forestacin y Reforestacin Hectrea 378 378 375.7 375.7
2086249 REFORESTACIN EN LA SUBCUENCA DEL RO SHULLCAS 1 681.3 1 173.6

Forestacin y Reforestacin: Capacitacin y Asistencia Tcnica Eventos 8 8 33.5 30.0
Forestacin y Reforestacin Hectrea 666 529.23 1 647.8 1 143.6
2092794 REFOREST.LADERAS EN SUBCUENCAS DISTRITOS SALLIQUE Y SN. FELIPE -AYAC. 1 086.2 1 078.0
Reforestacin y Recuperacin de Bosques Hectrea 1476 1388.71 1 086.2 1 078.0
2152757 FOMENTO REFOR.DE LADERAS SUBCUENCAS DE TRECE DISTRITOS DE CUTERVO 1 114.6 1 114.5
Construccin e Instalacin de Viveros Unidad 5 5 1 075.0 1 075.0
Elaboracin de Expedientes Tcnicos Exp.Tcnico 1 1 39.6 39.5
OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA 353.0 353.0
TOTAL 5 054.5 4 432.9

MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIN Y SANEAMIENTO
El Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento durante el ao 2012 se encuentra comprometido en 02

Programas Presupuestales, con relacin al Presupuesto de Inversin, los mismos que se detallaran a
continuacin:
0082 PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA
El Programa est orientado a la ejecucin de Programas, Proyectos de Inversin y Actividades que actualmente
contribuyen con la implementacin del nuevo impulso a la poltica de inversin descentralizada a travs de los
Gobiernos Regionales, Gobiernos Locales y Empresas Prestadoras de Servicios que desarrolla el Gobierno en el
Programa.
El presupuesto programado alcanz a S/. 23 496,6 mil y la ejecucin fue de S/. 22 457,4 mil; a continuacin se
efectuar un breve anlisis por los proyectos informados por el pliego:
2000616 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIN DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN

PIURA
El proyecto tuvo un presupuesto programado y ejecutado de S/. 5 996,1 mil, para concluir con las obras del lote
1: Subsistema de Produccin de agua superficial para Piura-Castilla, el lote 2: refuerzo al sistema de distribucin
de agua potable y el lote 3: mejoramiento de los sistemas de agua potable; estas obras benefician a un
aproximado de 339,931 habitantes en la ciudad de Castilla, del departamento de Piura.
Asimismo se concluy con el lote 3B: el sistema de Tratamiento de Desages que beneficia a 282,639 habitantes
en Castilla.
2000616 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIN DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
AMPLIACIN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE
Ejecucin de Obra Obra 0.01 0.01 2 760.5 2 760.5

Liquidacin Final de la Obra Informe 2 1 1 952.4 1 952.4
Supervisin de Obras Informe 5 4 1 283.2 1 283.2
TOTAL 5 996.1 5 996.1
Con relacin a los Estudios de Pre inversin se presentaron algunas dificultades como la aprobacin del Estudio
de Impacto Ambiental, asimismo el otorgamiento del certificado de Inexistencia de restos arqueolgicos por
parte del Instituto Nacional de Cultura y la Autoridad Portuaria en la disponibilidad del recurso hdrico.
Tambin se dieron retrasos por parte de los consultores en subsanar observaciones, existen incumplimiento de
plazos contractuales, demora en opiniones tcnicas, entre otras.

2001621 ESTUDIOS DE PRE INVERSIN
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
ESTUDIOS DE PRE INVERSIN
Elaboracin de Estudios Accin 1 0 39.4 39.4

Elaboracin de Estudios Informe 11.8 9.45 1 893.5 1 893.5
TOTAL 1 932.9 1 932.9
2015819 MEJORAMIENTO Y EXPANSIN DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN LAS CIUDADES

PROVINCIALES DE IQUITOS, CUSCO Y SICUANI
Este proyecto tuvo un presupuesto programado de S/. 10 272,2 mil y la ejecucin de S/. 9 254,8 mil, y lo
conforma: Lote 1: Obras complementarias del proyecto de agua potable de Iquitos: Construccin de 3
reservorios elevados, instalacin de 70 Km de lneas y redes de agua potable, instalacin de 11,388
micromedidores y 7659 conexiones domiciliadas de agua potable, se encuentra en la etapa de puesta en
marcha y liquidacin.
El lote 3: Sistema de Tratamiento de Aguas Residuales de la ciudad del Cusco; al cierre de ao 2012 se tiene un
avance de 40%.
Lote 4 y 5: Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de agua potable y alcantarillado de la Ciudad de Sicuani;
se inici el proceso de licitacin de obra.
2015819 MEJORAMIENTO Y EXPANSIN DE LOS SISTEMAS DE ABASTECIMIENTOS AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADODE LAS CIUDADES PROVINCIALES DE IQUITOS, CUSCO
Y SICUANI (PE-P29)
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
SUPERVISIN Y LIQUIDACIN DE OBRAS
Supervisin y Liquidacin de Obras Informe 27 0 10 272.2 9 254.8
TOTAL 10 272.2 9 254.8
A continuacin se presentan otros proyectos del referido programa de saneamiento urbano por el Ministerio de
Vivienda, Construccin y Saneamiento.
2017723 MEJORAMIENTO Y AMPLIACIN DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCIN DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DEL DISTRITO DE ACOLLA
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE 541.0 541.0
Mejoramiento y Ampliacin de Agua Potable y Alcantarillado Obra 0.1 0.07 541.0 541.0
SUPERVISIN Y LIQUIDACIN DE OBRAS 103.2 103.2
Supervisin de Obras Informe 4 4 103.2 103.2
TOTAL 644.2 644.2

2040423 GESTIN DEL PROGRAMA-PROGRAMA DE MEDIDAS DE RAPIDO IMPACTO I
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
GESTIN Y ADMINISTRACIN
Monitoreo, Supervisin, Evaluacin y Control Informe 12 12 893.2 884.1

Seguimiento y Evaluacin Informe 12 12 168.0 168.0
Supervisin y Control de Acciones Informe 12 12 992.1 992.1
TOTAL 2 053.3 2 044.2
La suscripcin de los convenios de operacin, administracin y mantenimiento con FONAVI en Liquidacin se ha

visto dificultado por la oposicin de algunas Municipalidades debido a la cobranza del costo de conexiones
domiciliarias que el MEF ha solicitado se incluya en el referido convenio.
Demora de la empresa MESALA en reiniciar la obra de Tate, Pueblo Nuevo y Pachacutec y tambin la demora
del consultor en presentar el expediente tcnico de la obra Agua Potable y Desage del Centro Poblado Palpa
Aucallama - Huaral.
2021522 INFRAESTRUCTURA DE SANEAMIENTO - FONAVI EN LIQUIDACIN
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
TATE, Pueblo Nuevo Expediente 1 1 27.6 27.6
Centro Poblado Palpa Aucallama Expediente 1 0 19.4 19.4

Cooperativa de Vivienda COOPEMAR Informe 1 1 32.6 32.6
Tate, Pueblo Nuevo y Pachacutec Informe 4 2 114.2 114.3
GESTIN Y ADMNISTRACIN 1 704.1 1 692.7

Direccin Tcnica, Supervisin y Administracin Informe 4 4 388.5 377.1
Huasahuasi Accin 1 1 1 315.6 1 315.6
TOTAL 1 897.9 1 886.6
OTRAS ACCIONES DE INVERSIN DEL PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
EXPEDIENTE TCNICO
2111106 CONST.DE SIST.AGUA POT.Y ALCANT.AGUAS SERVIDAS 74.4 74.4

2133298 MEJORAM.Y AMPLIA.SIST.AGUA POT.Y ALCANT.- ASILLO 217.8 217.8
2145759 MEJORA.Y AMPLIA.SISTE.AGUA.POT.Y ALCANT.- ACOBAMBA 185.6 184.2
2147122 CONST.SIST.AGUA POT.Y SANEAM.-NVA.HUARCAPAY-LUCRE 222.2 222.2
TOTAL 700.0 698.6
0083 PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN RURAL
El Programa Nacional de Saneamiento Rural PNSR, fue creado en enero del 2012 mediante D.S.N 002-2012-
Vivienda, estableciendo como objetivo del programa mejorar la calidad, ampliar la cobertura y promover el uso
sostenible de los servicios de agua y saneamiento en las poblaciones rurales del pas.
Durante el ejercicio fiscal 2012 tuvo un presupuesto programado de S/. 109 562,0 mil y la ejecucin alcanz a
S/. 70 433,9 mil.

2000669 ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE EN LA REGIN FRONTERIZA NORTE DE LA REPBLICA DEL PER
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
Liquidacin de Obras Informe 38 38 505.9 505.9
TOTAL 505.9 505.9
El PRONASAR tiene como objetivo contribuir a disminuir la incidencia de enfermedades diarreicas de la

poblacin rural y de pequeas ciudades, a travs de la implementacin y el mejoramiento de la calidad de los
servicios de agua y saneamiento, la adopcin de mejores prcticas de higiene por parte de la poblacin, el
fortalecimiento de las capacidades de la Municipalidad y otras organizaciones responsables de la
administracin, operacin y mantenimiento de los servicios, para asegurar de esta manera la sostenibilidad, se
prev beneficiar a una poblacin aproximada de 383,405 habitantes de 830 localidades rurales y pequeas
ciudades, en 16 regiones: Arequipa, Amazonas; Ancash, Apurmac, Ayacucho, Cajamarca, Cusco, Huancavelica,
Hunuco, Junn, Lambayeque, Lima, Pasco, Piura, Puno y San Martn.
2000716 PROYECTO NACIONAL DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO RURAL - PRONASAR
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS 57 891.2 28 073.2
REHAB.MEJORAM.Y AMPLIAC.DEL SIST.AGUA POT.Y DISPOSIC.EXCRET. 18 467.4 11 083.7

Rehab,, mejor,y ampliac.de sist.agua pot.y alcant.y disp.excretas Obra 16 14.4 18 467.4 11 083.7
CONSTRUC.SIST.DE AGUA POT.Y DISPOSIC.DE EXCRETAS 39 423.8 16 989.5

Implement.de sist.abastec.agua por.y disposic.excretas en hoga.rur. Obra 7.15 7.76 39 423.8 16 989.5
ACCIONES DEINVERSIN 33 136.1 24 748.6

Acciones administrativas y otros informe 429 429 4 064.5 3 800.3
EDUCACIN SANITARIA Y GESTIN DE LOS SERV.DE SANEAMIENTO 29 071.6 20 948.3

Gestin, Coordinacin y Supervisin Informe 590 590 3 140.8 2 771.8
Monitoreo del Proyecto Visita 72 72 421.1 421.1
Monitoreo, Supervisin, Evaluacin y Control Informe 216 216 1 639.5 1 404.0
Org.Loc.Capacit.en Gestin Adm.Operat.y Mant.de Serv.Saneam. Informe 77 77 9 561.0 5 735.9
Org.Loc.Capacit.en Gestin Adm.Operat.y Mant.de Serv.Saneam. Org.Capacit. 304 304 14 309.2 10 615.5
TOTAL 91 027.3 52 821.8
2001621 ESTUDIOS DE PRE-INVERSIN
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
ACCIONES DEINVERSIN
ESTUDIOS DE PRE INVERSIN
Elaboracin de Estudios de Pre Inversin-Perfiles Estudio 530 72.8 13 292.6 12 422.9

Supervisin y Control de Acciones Informe 86 20 1 611.6 1 588.5
TOTAL 14 904.2 14 011.4
En el Marco del Convenio de Apoyo Interinstitucional entre el Plan Binacional de Desarrollo de la regin
fronteriza del Per Ecuador y el Ministerio de Vivienda, Construccin y Saneamiento para la ejecucin del
proyecto Agua y Saneamiento en Capitales Distritales de la regin Piura, se financia la ejecucin de 06
proyectos de inversin.

Para el 2012 se asignaron recursos para la culminacin de 5 proyectos con obras en ejecucin y 01 proyecto con
expediente tcnico culminado.
El Proyecto 2089262 Rehabilitacin, mejoramiento y/o ampliacin del sistema de agua y saneamiento de la
localidad de Sondorillo, capital del Distrito de Sondorillo provincia de Huancabamba departamento de Piura que
tuvo un presupuesto programado y ejecutado de S/. 3,4 mil.
Los siguientes cuadros muestran los presupuestos programados y ejecutados en inversin en el marco del
programa en mencin:
20899263 REHABILITACIN, MEJORAMIENTO Y AMPLIACIN DE LOS SISTEMAS DE AGUA Y SANEAMIENTO DE JILILI
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS 117.8 117.8
REHAB.MEJORAM.Y AMPLIAC.DEL SIST.AGUA POT.Y ALCANTARILLADO 117.8 117.8

Mejoram.y Ampliacin de Agua Pot.y Alcantarillado Obra 0.01 0.01 117.8 117.8
ACCIONES DEINVERSIN 118.6 118.6

Supervisin y Liquidacin de Obras Informe 3 3 25.6 25.6
EDUCACIN SANITARIA Y GESTIN DE LOS SERV.DE SANEAMIENTO 93.0 93.0

Capacitacin Comunal Informe 5 5 29.6 29.6
Fortalecimiento de Capacidades Informe 5 5 29.4 29.4
Inspeccin y Supervisin Informe 5 5 17.0 17.0
Supervisin Y Control de Acciones Informe 5 5 17.0 17.0
TOTAL 236.4 236.4
2089264 REHABILITACIN, MEJORAMIENTO Y/O AMPLIACIN DEL SISTEMA DE AGUA Y SANEAMIENTO DE LA MATANZA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
REHABILITAC.MEJORAM.Y AMPLIAC.DE SISTEMA AGUA POT.Y ALCANT. 68.9 68.9

Mejoarmiento y Ampliacin de Agua Potable y Alcantarillado Obra 0.02 0.01 68.9 68.9

TOTAL 119.5 119.5
2089265 REHABILITACIN, MEJORAMIENTO Y/O AMPLIACIN DEL SISTEMA DE AGUA Y SANEAMIENTO DE CUCUNGARA-CURA MORI
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
REHABILITAC.MEJORAM.Y AMPLIAC.DE SISTEMA AGUA POT.Y ALCANT. 377.9 377.9

Mejoramiento y Ampliacin de Agua Potable y Alcantarillado Obra 0.02 0.02 377.9 377.9

TOTAL 436.0 436.0

20899266 REHABILITACIN, MEJORAMIENTO Y AMPLIACIN DE LOS SISTEMAS DE AGUA Y SANEAMIENTO DE SICCHEZ
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS 179.6 179.6
REHAB.MEJORAM.Y AMPLIAC.DEL SIST.AGUA POT.Y ALCANTARILLADO 179.6 179.6

Mejoram.y Ampliacin de Agua Pot.y Alcantarillado Obra 1 0.5 179.6 179.6
ACCIONES DEINVERSIN 136.6 136.6

EDUCACIN SANITARIA Y GESTIN DE LOS SERV.DE SANEAMIENTO 93.0 93.0

Capacitacin Comunal Informe 5 5 29.6 29.6
Fortalecimiento de Capacidades Informe 5 5 29.4 29.4
Inspeccin y Supervisin Informe 5 5 17.0 17.0
Supervisin Y Control de Acciones Informe 5 5 17.0 17.0
TOTAL 316.2 316.2
El Programa de Agua Potable y Saneamiento para la Amazona Rural tiene como objetivo general dotar de
servicios sostenibles de agua y saneamiento, contribuyendo al mejoramiento de la salud y calidad de vida de la
poblacin rural de las regiones de Amazonas, Loreto, San Martn, Madre de Dios y Ucayali.
El Programa consta de tres fases: en la primera fase comprende las regiones de Loreto, Amazonas y San Martn
en las cuales intervendrn 162 localidades y tiene previsto beneficiar un total de 65,599 habitantes, teniendo
previsto que esta fase culmine en el 2015.
En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto programado y ejecutado durante el ejercicio fiscal 2012.
2147748 GSTIN DEL PROGRAMA Y OTROS-PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO PARA LA AMAZONA RURAL
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
ACCIONES DEINVERSIN
GESTIN Y ADMINITRACIN 1 285.0 1 284.3

Direccin Tcnica, Supervisin y Administracin Accin 8 8 1 285.0 1 284.3
FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 696.6 667.5

Elaboracin de Estudios Informe 14 7 504.0 474.8
Estudios Varios Informe 1 1 192.6 192.7
TOTAL 1 981.6 1 951.8
7.4.6.1.2 INSTITUCIONES PBLICAS DESCENTRALIZADAS
Las Instituciones Pblicas son organizaciones que contribuyen en la transformacin y desarrollo del pas,
satisfaciendo las necesidades de la comunidad, logrando as una sociedad digna y prspera.
El presupuesto asignado a las Instituciones Pblicas durante el ao 2012 alcanz a S/. 490 429,9 mil,
ejecutndose S/. 283 746,9 mil.
En el cuadro siguiente se muestra la nueva clasificacin programtica del presupuesto pblico para el ejercicio
fiscal 2012, por categoras, que comprende: Programas Presupuestales, Acciones Centrales y Asignaciones
Presupuestarias que No Resultan en Producto (APNOP) correspondiente a las Instituciones Pblicas.

PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y NIVELES
ESTRUC. (%)
ENTIDADES PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN
EJEC.
1 AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA 374.0 284.2 31 759.9 18,903.7 32 133.9 19 187.9 6.8
2 AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL 44 789.5 33,104.1 44 789.5 33 104.1 11.7
3 BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERU 5 154.4 2,741.1 5 154.4 2 741.1 1.0
4 INSTITUTO DEL MAR DEL PERU 986.0 961.6 986.0 961.6 0.3
5 INSTITUTO GEOFSICO DEL PERU 39.5 36.0 39.5 36.0 0.0
6 INSTITUTO GEOGRFICO NACIONAL 4 983.5 3,119.3 4 983.5 3 119.3 1.1
7 INST.GEOLG.,MINERO Y METALRG. 11 324.4 11 324.4 0.0 0.0
8 INST.NAC.DEFENSA COMP.Y PROTEC.PROP. 3 183.0 1,495.0 3 183.0 1 495.0 0.5
9 INST.NAC. DE ENFERM.NEOPLSICAS 885.6 707.0 885.6 707.0 0.2
10 INST. NAC. DE INNOVAC. AGRARIA 1 016.0 862.2 1 016.0 862.2 0.3
11 INSTITUTO NACIONAL DE SALUD 5 921.0 5,396.8 5 921.0 5 396.8 1.9
12 INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO 82 876.8 57,717.6 82 876.8 57 717.6 20.3
13 INST.PERUANO ENERG.NUCLEAR 578.2 557.0 578.2 557.0 0.2
14 INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE 52 711.2 2,497.7 80.6 30.3 3 787.6 3,049.3 56 579.4 5 577.3 2.0
15 INST.TECNOLG.PESQUERO DEL PERU 401.2 327.2 401.2 327.2 0.1
16 ORG.DE EVALUAC.Y FISCAL.AMBIENTAL 1 711.8 113.6 1 711.8 113.6 0.0
17 ORG.DE FORMALIZ.DE PROP.INFORMAL 28 457.1 16,743.1 28 457.1 16 743.1 5.9
18 ORG.SUPERV.DE CONTRATAC.DEL EST. 13 097.6 11,697.7 13 097.6 11 697.7 4.1
19 ORG.SUPERV.DE INVERS.EN ENERG.Y MIN. 682.7 682.7 0.0 0.0
20 SERV.NAC.AREAS NAT.PROTEG.POR EST. 2 623.5 420.8 2 623.5 420.8 0.1
21 SERV.NAC.DE CAPAC.PARA IND.CONST. 9 163.2 6,758.0 9 163.2 6 758.0 2.4
22 SERV.NAC.DE METEOROLOGA E HDROL. 2 347.1 803.0 2 347.1 803.0 0.3
23 SERV.NAC. DE SANIDAD AGRARIA 93 124.1 80,016.7 93 124.1 80 016.7 28.2
23 SIERRA EXPORTADORA 198.7 198.7 198.7 198.7 0.1
24 SUPERINT.NAC.ADUANAS Y ADM.TRIB. 72 810.5 32,188.4 72 810.5 32 188.4 11.3
25 SUPERINT.NAC.REG.PBLICOS 15 361.2 3,016.8 15 361.2 3 016.8 1.1
TOTAL 189 475.8 111 353.0 18 624.8 4 542.1 282 329.3 167 851.8 490 429.9 283 746.9 100.0
Como se aprecia en el cuadro, en relacin a Programas Presupuestales se program S/. 189 475,8 mil y su
ejecucin fue de S/. 111 353,0 mil, de igual forma en Acciones Centrales tuvo una programacin de S/. 18 624,8
mil con una ejecucin de S/. 4 542,1 mil, y en Asignaciones Presupuestarias que No Resultan en Producto
(APNOP) tuvo una programacin de S/. 282 329,3 mil y la ejecucin fue de S/. 167 851,8 mil.
Las Instituciones comprometidas en el Presupuesto de Inversin en los Programas Presupuestales son: Servicio
Nacional de Sanidad Agraria con un presupuesto programado de S/. 93 124,1 mil, y obtuvo una ejecucin de
S/. 80 016,7 mil que representa el 28.2%, en relacin al presupuesto ejecutado total.
En relacin al presupuesto de inversin en la categora APNOP, las instituciones involucradas son: Instituto
Nacional Penitenciario con una programacin de S/. 82 876.8 mil y una ejecucin de S/. 57 717.6 mil, que
representa el 20,3%; le sigue Autoridad Portuaria Nacional con un presupuesto programado de S/. 44 789,5 mil
y alcanz una ejecucin de S/. 33 104,1 mil, que representa el 11,7%; la Superintendencia Nacional de Aduanas
y Administracin Tributaria con una programacin de S/. 72 810,5 mil y obtuvo una ejecucin de S/. 32 188,4
mil o 11,3%; Autoridad Nacional del Agua con programacin de S/. 31 759,9 mil y alcanz una ejecucin de
S/. 33 104,1 mil, que representa el 6,8% del presupuesto de inversin.
En el cuadro siguiente se muestra el presupuesto de inversin de las Instituciones Pblicas Descentralizadas por
categoras presupuestarias y Fuente de Financiamiento.

FUENTE DE FINANCIAMIENTO PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN EJEC.(%)
Recursos Ordinarios 141 289.1 84 021.9 30.3 30.3 92 824.1 78 549.3 234 143.5 162 601.5 57.3
Rec.Directamente Recaudados 22 058.2 11 824.7 18 594.5 4 511.8 107 304.3 42 426.2 147 957.0 58 762.7 20.7
Donaciones y Transferencias 828.5 818.7 16 962.8 8 432.3 17 791.3 9 251.0 3.3
Recursos Determinados 40 763.1 24 969.5 40 763.1 24 969.5 8.8
Rec.por Operac. Ofic.de Crdito 25 300.0 14 687.7 24 475.0 13 474.5 49 775.0 28 162.2 9.9
TOTAL 189 475.8 111 353.0 18 624.8 4 542.1 282 329.3 167 851.8 490 429.9 283 746.9 100.0
Como se observa en el cuadro precedente, a nivel de fuente de financiamiento, se puede mencionar que:
Recursos Ordinarios presenta una programacin de S/. 234 143,5 mil, y alcanz una ejecucin de
S/. 162 601,5 mil y representa el mayor porcentaje del presupuesto de inversin con 57,3% del presupuesto
programado o S/. 141 289,1 mil, y la ejecucin de S/. 84 021,9 mil, para tal efecto se detallan los programas que
obtuvieron mayor ejecucin como: el Programa 0040 Mejora y Mantenimiento de la Sanidad Vegetal, con una
programacin de S/. 60 858,5 mil y una ejecucin de S/. 53 364,0 mil; le sigue el Programa 0058 Acceso de la
Poblacin a la Propiedad Predial Formalizada, con una programacin de S/. 16 907,1 mil y la ejecucin de
S/. 15 225,5 mil; el Programa 0039 Mejora de la Sanidad Animal, con una programacin de S/. 7 068,8 mil y
una ejecucin de S/. 7 067,3 mil; as mismo el Programa 0041 Mejora de la Inocuidad Agroalimentaria, con
una programacin de S/. 5 567,7 mil y una ejecucin de S/. 5 566,6 mil; entre otros programas de menor
ejecucin.
La fuente de financiamiento Recursos Directamente Recaudados, en la Categora Programtica de Programas

Presupuestales alcanz una programacin de S/. 22 058,2 mil y su ejecucin fue de S/. 11 824,7 mil,
sobresaliendo el Programa 0034 Mejora del Sistema de Abastecimiento del Estado con S/. 13 097,6 mil y su
ejecucin de S/. 11 697,7 mil; entre otros programas.
Las entidades que conforman la ejecucin de dichos Programas en estas fuentes de financiamiento son Servicio
Nacional de Sanidad Agraria, Organismo de Formalizacin de la Propiedad Informal y el Organismo
Supervisor de las Contrataciones del Estado.
El cuadro siguiente representa el presupuesto de inversin clasificado por Fuente de Financiamiento segn los
objetivos de inversin en Obras y Acciones de Inversin de las Instituciones Pblicas Descentralizadas.

PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE INSTITUCIONES PBLICAS
RECURSOS ORDINARIOS 141 289.1 84 021.9 30.3 30.3 92 824.1 78 549.3 234 143.5 162 601.5
OBRAS 48 882.4 2 478.7 30.3 30.3 67 117.7 61 296.7 116 030.4 63 805.7
ACCIONES DE INVERSIN 92 406.7 81 543.2 -.- -.- 25 706.4 17 252.6 118 113.1 98 795.8
REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 22 058.2 11 824.7 18 594.5 4 511.8 107 304.3 42 426.1 147 957.0 58 762.6
OBRAS 4 563.1 119.1 17 144.3 4 492.0 74 181.3 31 944.5 95 888.7 36 555.6
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 828.5 818.7 0.0 0.0 16 962.8 8 432.3 17 791.3 9 251.0
OBRAS -.- -.- -.- -.- 16 462.5 8 429.8 16 462.5 8 429.8
ACCIONES DE INVERSIN 828.5 818.7 -.- -.- 500.3 2.5 1 328.8 821.2
RECURSOS DETERMINADOS -.- -.- -.- -.- 40 763.1 24 969.5 40 763.1 24 969.5
OBRAS 40 763.1 24 969.5 40 763.1 24 969.5
ACCIONES DE INVERSIN -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.-
REC.POR OPERAC.OFIC.CRDITO 25 300.0 14 687.7 -.- -.- 24 475.0 13 474.6 49 775.0 28 162.3
OBRAS -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.- -.-
ACCIONES DE INVERSIN 25 300.0 14 687.7 24 475.0 13 474.6 49 775.0 28 162.3
RESUMEN
OBRAS 53 445.5 2 597.8 17 174.6 4 522.3 198 524.6 126 640.5 269 144.7 133 760.6
TOTAL 189 475.8 111 353.0 18 624.8 4 542.1 282 329.3 167 851.8 490 429.9 283 746.9
Como se observa en el cuadro precedente, se puede notar que Acciones de Inversin, por toda fuente de
financiamiento, alcanz un presupuesto programado de S /. 221 285,2 mil y su ejecucin de S/. 149 986,3 mil,
cuyas acciones se refieren a la Proteccin Sanitaria Vegetal desarrollado por la entidad Servicio Nacional de
Sanidad Agraria, con una programacin de S/. 76 579,3 mil y una ejecucin de S/. 65 557,1 mil, de igual
manera la entidad Autoridad Nacional del Agua, con una programacin de S/. 31 759,9 mil y una ejecucin de
S/. 18 903,7 mil para la Gestin de Recursos Hdricos.
De igual manera en Obras obtuvo una programacin de S/. 269 144,7 mil y una ejecucin de S/. 133 760,6 mil
en proyectos de Mejoramiento de Infraestructura Portuaria a cargo de Autoridad Portuaria Nacional, as
como Mejoramiento de Infraestructura Administrativa a cargo del Organismo Supervisor de las
Contrataciones del Estado.
En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de inversin de las Instituciones Pblicas por Categoras
Programticas de los Programas Presupuestales, donde se observa las entidades siguientes:

INSTITUCIONES PUBLICAS QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

CATEGORAS PROGRAMTICAS OBRAS ACCIONES DE INVERSIN TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN
ESTRUCT.(%)
ENTIDADES EJEC.
AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA -.- -.- 32 133.9 19 187.9 32133.9 19187.9 6.8
AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL 32 055.3 29,499.5 12 734.2 3,604.5 12734.2 33104.0 11.7
BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERU 1 413.4 582.8 3 741.0 2,158.3 35796.3 2741.1 1.0
INSTITUTO GEOFSICO DEL PER 39.4 36.0 -.- -.- 1413.4 36.0 0.0
INSTITUTO NAC.DE DEFENSA DE COMPET.Y PROT.PROP.INTEL. 1 783.1 1,495.0 1 400.0 -.- 1439.4 1495.0 0.5
INSTITUTO NACIONAL DE SALUD 5 898.0 5,373.8 23.0 23.0 1806.1 5396.8 1.9
INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO 81 240.1 56,578.7 1 636.6 1,138.9 7534.6 57717.6 20.3
INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE 56 560.4 5,558.4 19.0 19.0 81259.1 5577.4 2.0
INSTITUTO TECNOLGICO PESQUERO DEL PER 401.2 327.2 -.- -.- 56560.4 327.2 0.1
ORGANISMO SUPERV.DE INVERS.EN ENERG.Y MIN. 682.7 -.- -.- -.- 401.2 -.- 0.0
ORGANISMO SUPERV.DE CONTRATAC.DEL ESTADO 753.3 119.1 12 344.3 11,578.6 13027.0 11697.7 4.1
SERVICIO NACIONAL DE METEOROL.E HDROL. 1 488.8 225.7 858.3 577.3 1611.6 803.0 0.3
SUPERINTENDENCIA NAC.DE ADUANAS Y ADM.TRIB. 71 518.0 30,967.4 1 292.5 1,221.0 2781.3 32188.4 11.3
SUPERINTENDENCIA NAC.DE REGISTROS PBLICOS 15 311.0 2,997.0 50.2 19.8 71568.2 3016.8 1.1
INSTITUTO DEL MAR DEL PER -.- -.- 986.1 961.6 16297.1 961.6 0.3
INSTITUTO GEOGRFICO NACIONAL -.- -.- 4 983.5 3,119.3 4983.5 3119.3 1.1
INSTITUTO GEOLGICO, MINERO Y METALRGICO -.- -.- 11 324.4 -.- 11324.4 0.0 0.0
INSTITUTO NACIONAL DE ENFERMEDADES NEOPLSICAS -.- -.- 885.6 707.0 885.6 707.0 0.2
INSITUTO NACIONAL DE INNOVACIN AGRARIA -.- -.- 1 016.0 862.2 1016.0 862.2 0.3
INSTITUTO PERUANO DE ENERGA NUCLEAR -.- -.- 578.2 557.0 578.2 557.0 0.2
ORGANISMO DE EVALUAC. Y FISCALIZAC.AMBIENTAL -.- -.- 1 711.8 113.6 1711.8 113.6 0.0
ORGANISMO DE FORMALIZ.DE PROP.INFORMAL -.- -.- 28 457.1 16,743.1 28457.1 16743.1 5.9
SERVICIO NAC. AREAS NAT. PROTEG.POR ESTADO -.- -.- 2 623.5 420.8 2623.5 420.8 0.1
SERVICIO NAC. DE CAPAC.PARA IND.DE CONSTRUC. -.- -.- 9 163.2 6,758.0 9163.2 6758.0 2.4
SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA -.- -.- 93 124.1 80,016.7 93124.1 80016.7 28.2
SIERRA EXPORTADORA -.- -.- 198.7 198.7 198.7 198.7 0.1
TOTAL 269 144.7 133,760.6 221 285.2 149,986.3 490,429.9 283,746.9 100.0
El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversin por Categoras Programticas y Funciones, agrupadas
en Servicios Generales, Servicios Sociales y Servicios Econmicos, sobresaliendo el grupo de Servicios
Econmicos en la categora Programas Presupuestales, donde la funcin Agropecuaria presenta una
programacin de S/. 126 274,1 mil y una ejecucin de S/. 100 066,8 mil; le sigue la funcin Transporte con
S/. 44 789,5 mil y la ejecucin de S/. 33 104,1 mil, y la funcin Vivienda y Desarrollo Urbano con S/. 37 620,3 mil
y su ejecucin de S/. 23 501,2 mil; entre otras funciones.

ESTRUC. (%)
GRUPO - FUNCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN
EST
1 SERVICIOS GENERALES 13 097.6 11 697.7 18 544.3 4 511.8 161 856.2 94 094.8 193 498.1 110 304.3 38.9
Planeamiento, Gest. y Res. Conting. 13 097.6 11,697.7 18 544.3 4,511.8 73 995.9 33,257.9 105 637.8 49 467.4 17.4
Defensa y Seguridad Nacional 4 983.5 3,119.3 4 983.5 3 119.3 1.1
Justicia 82 876.8 57,717.6 82 876.8 57 717.6 20.3
2 SERVICIOS SOCIALES 54 423.0 2 611.3 80.5 30.3 19 573.1 12 084.5 74 076.6 14 726.1 5.2
Ambiente 1 711.8 113.6 5 009.9 1,259.7 6 721.7 1 373.3 0.5
Salud 5 621.2 5,034.4 5 621.2 5 034.4 1.8
Cultura y Deporte 52 711.2 2,497.7 80.5 30.3 8 942.0 5,790.4 61 733.7 8 318.4 2.9
0.0 0.0
3 SERVICIOS ECONMICOS 121 955.2 97 044.0 0.0 0.0 100 900.0 61 672.5 222 855.2 158 716.5 55.9
Comercio 198.7 198.6 198.7 198.6 0.1
Agropecuaria 93 498.1 80,300.9 32 776.0 19,765.9 126 274.1 100 066.8 35.3
Pesca 1 387.3 1,288.8 1 387.3 1 288.8 0.5
Energa 1 260.9 557.0 1 260.9 557.0 0.2
Minera 11 324.4 11 324.4 0.0 0.0
Transporte 44 789.5 33,104.1 44 789.5 33 104.1 11.7
Vivienda y Desarrollo Urbano 28 457.1 16,743.1 9 163.2 6,758.1 37 620.3 23 501.2 8.3
TOTAL 189 475.8 111 353.0 18 624.8 4 542.1 282 329.3 167 851.8 490 429.8 283 746.9 100.0
El siguiente cuadro muestra los Programas Presupuestales ejecutadas por las Instituciones Pblicas, donde se
observa los programas que tienen mayor relevancia como el Programa 0040 Mejoramiento y Mantenimiento
de la Sanidad Vegetal, con S/. 77 729,2 mil y su ejecucin de S/. 66 659,7 mil, a cargo del Servicio Nacional de
Sanidad Agraria; el Programa 0058 Acceso de la Poblacin a la Propiedad Predial Formalizada, con
S/. 28 457,1 mil y su ejecucin de S/. 16 743,1 mil, efectuado por el Organismo de Formalizacin a la Propiedad
Informal; le sigue el Programa 0034 Mejora del Sistema de Abastecimiento del Estado, con S/. 13 097,6 mil
con una ejecucin de S/. 11 697,7 mil, realizado por el Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado;
entre otros de menor cuanta.

ENTIDADES INVOLUCRADAS
ESTRUCT.(%)
PROGRAMA PRESUPUETALES PIM EJECUCIN
EJEC.
0034 MEJORA DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DEL ESTADO 13 097.6 11,697.7 10.5 ORG.SUPERV. CONTRATAC. DEL EST.
0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 8 531.2 7,610.6 6.8 SERVICIO DE SANIDAD AGRARIA
0040 MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL 77 729.2 66,659.7 59.9 SERVICIO DE SANIDAD AGRARIA
0041 MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA 6 863.8 5,746.4 5.2 SERVICIO DE SANIDAD AGRARIA
0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 374.0 284.2 0.3 AUTORIDAD NAC.DEL AGUA
0056 FISCALIZACIN AMBIENTAL 1 711.7 113.6 0.1 ORG.DE EVALUAC.Y FISC.AMBIENTAL
0058 ACCESO DE LA POBLACIN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA 28 457.1 16,743.1 15.0 ORG.DE FORMALIZ.PROP.INFORMAL
0063 ACTIVIDAD FSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIN PERUANA 52 711.2 2,497.7 2.2 INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE
TOTAL 189 475.8 111,353.0 100.0

SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA
A continuacin se muestra el Programa 0040 Mejora y Mantenimiento de la Sanidad Vegetal, la cual se

encuentra involucrado la entidad Servicio Nacional de Sanidad Agraria, divididos por proyectos.
2078521 PILOTO PARA EL CONTROL DE LA MOSCA DE LA FRUTA EN LA SELVA CENTRAL-CHANCHAMAYO SATIPO
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
PROTECCIN SANITARIA VEGETAL 828.4 818.7
Supervicin : Lima Supervisin 3 3 1.6 0.0
Servicio: Chanchamayo-Junn Servicio 6545 1492 826.8 818.7
TOTAL 828.4 818.7
Como se observa en el cuadro, el Proyecto 2078521 Piloto para el Control de la Mosca de la Fruta en la Selva
Central - Chanchamayo Satipo, presenta una accin sobre Proteccin Sanitaria Vegetal, con una programacin
de S/. 828,4 mil y una ejecucin de S/. 818,7 mil, para el control permanente de la plaga a efectos de evitar que
llegue a las costas del pas. La finalidad es reducir las prdidas ocasionados por las moscas de la fruta para
incrementar sus ingresos econmicos y mejorar la calidad de vida de los agricultores en las provincias de
Chanchamayo y Satipo de la regin Junn.
El cuadro siguiente muestra el Proyecto 2093024 Fortalecimiento del Sistema de Vigilancia Fitosanitaria
2093024 FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE VIGILANCIA FITOSANITARIA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES 156.4 156.4
Capacitacin de Profesionales de vigilancia fitosanitaria Pers.Capacit. 69 67 156.4 156.4
ELABORACIN DE SISTEMAS DE INFORMACIN 80.6 80.6

Implementacin y Operac.de modulos y procesos informt. Mdulo 7 6 80.6 80.6
PROTECCIN SANITARIA VEGETAL 1 494.8 1 494.8

Disponibilidad de Datos del Sistema Nac. de Vigil.Fitosanit. Ha. 116900 106795.1 1 494.8 1 494.8
TOTAL 1 731.8 1 731.8
Este proyecto presenta tres acciones de inversin: Fortalecimiento de Capacidades, Elaboracin de Sistemas de
Informacin y Proteccin Sanitaria Vegetal, dicho proyecto presenta una programacin y ejecucin de
S/. 1 731.8 mil, para la capacitacin a profesionales de vigilancia fitosanitaria del SENASA, asimismo para
implementacin y operacin de mdulos y procesos relacionados a la informtica.
La implementacin de un sistema de vigilancia consiste en la aplicacin de medidas y la ejecucin de

actividades encaminadas a tener la capacidad de detectar en forma oportuna y eficiente la presencia de plagas
exticas dentro del territorio nacional y evitar en la medida de lo posible su establecimiento y posterior
distribucin, por tanto La Vigilancia Fitosanitaria es uno de los pilares fundamentales en la proteccin agrcola
del pas, que garantiza la preservacin de la sanidad de las plantas que se cultivan para producir alimentos y

otro tipo de productos, as como la preservacin de las cosechas y de otras plantas tiles a la sociedad lo cual
contribuye con la seguridad alimentaria de la poblacin y su bienestar general.
Otro proyecto, como 2093192 Erradicacin de las Moscas de la Fruta en las Regiones de Lima, Ancash y La
Libertad, como se muestra en el siguiente cuadro
2093192 ERRADICACIN DE LA MOSCA DE LA FRUTA EN LAS REGIONES DE LIMA, ANCASH Y LA LIBERTAD
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
PROTECCIN SANITARIA VEGETAL 74 081.7 63 069.2
Ejecucin de la Campaa de Erradicacin Ha. 534471 534471 57 655.4 49 979.6
Implementacin y Operac.de la Cuarentena Vegetal Inspecc. 1411200 0 11 633.8 8 499.3
Metodologas de Investig.Validadas Investigac. 14 60 4 792.5 4 590.3
TOTAL 74 081.7 63 069.2
En este cuadro se observa la accin de inversin de Proteccin Sanitaria Vegetal, con S/. 74 081,7 mil y una
Las actividades permitieron progresivamente avanzar y consolidar, as como en la erradicacin y la proteccin

de las reas erradicadas, y contar con un diagnstico de futuras reas de intervencin (prospeccin), en los
Valles de la costa peruana desde Lima (Ancn), La Libertad y Ancash; en tanto la erradicacin de la mosca de la
fruta contribuye directamente a mejorar los estndares sanitarios y calidad de las agro-exportaciones.
El siguiente cuadro muestra el proyecto 2094711 Fortalecimiento de la Cuarentena Vegetal en Puestos de

Control del Puerto y Aeropuerto del Callao.
2094711 FORTALECIMIENTO DE LA CUARENTENA VEGETAL EN PUESTOS DE CONTROL DEL PUERTO Y AEROPUERTO DEL CALLAO
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES PROTECCION SANITARIA VEGETAL 87.3 87.3
Capacitac. de Inspectores de PCC y Profesionales Pers.capacit. 80 23 32.5 32.5
Puesto de control en Puerto y Aeropuerto del Callao Puesto 1 0 54.8 54.8
TOTAL 87.3 87.3
En este cuadro se observa la accin de inversin de Fortalecimiento de Capacidades de Proteccin Sanitaria

Vegetal, con una programacin y ejecucin de S/. 87.3 mil.
A fin de prevenir la entrada y establecimiento de plagas dentro del territorio peruano, protegiendo las reas a
ser erradicadas de una determinada plaga cuarentenaria, manteniendo las reas libres mediante el sistema de
cuarentena vegetal.
Consolidar el proceso de acceso a los mercados internacionales de los productos agrcolas, respetando los
requisitos sanitarios para mantenerlos y conservarlos.

El proyecto 2135359 Mejora de las Condiciones Fitosanitarias del Esprrago Verde de Exportacin, para
acceder con mejores ventajas al mercado Internacional, con S/. 1 000,1 mil y S/. 952,8 mil de ejecucin, tal
como se observa en el siguiente cuadro:
2135359 MEJORA DE CONDICIONES FITOSANITARIAS DEL ESPARRAGO VERDE DE EXPORTACIN PARA ACCEDER CON MEJORES VENTAJAS AL MERCADO INTERNACIONAL
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
ASISTENCIA TECNICA 1 000.1 952.8

Asistencia Tcnica - Lima Informe 6 10 338.5 338.4
Asistencia Tcnica - Ancash Conjin 36 90 200.5 158.9
Asistencia Tcnica - Ica Conjin 36 79 200.5 200.5
Asistencia Tcnica - La Libertad Conjin 120 179 192.3 186.7
Asistencia Tcnica - Callao Conjin 24 35 68.3 68.3
TOTAL 1 000.1 952.8
El proyecto busca alcanzar niveles mnimos de presencia de plagas en productos de exportacin, en las
principales zonas esparragueras del Per, que comprenden las regiones de Ica, Lima (Callao), Ancash y La
Libertad.
El proyecto consiste en la aplicacin de un sistema de medidas de mitigacin de riesgo de plagas en los

esprragos frescos para su exportacin.
El objetivo es consolidar y sistematizar las metodologas de aplicacin del manejo integrado de plagas, que
permitir un mejor control fitosanitario del cultivo en las zonas de produccin. As mismo se han empadronado
a pequeos productores de empresas agro- exportadoras.
Esta es una gran oportunidad para el pas, debido a que somos el primer pas exportador de esprragos en el
mundo y 74% de la produccin es consumida por el mercado estadounidense.
El logro de las mejoras de la sanidad del esprrago ser de gran beneficio para continuar exportando a diversos
pases y significar una gran ventaja para el acceso a nuevos mercados internacionales.
7.4.6.1.3 UNIVERSIDADES PBLICAS Y OTROS ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS AUTNOMOS
Las Universidades Nacionales son instituciones que tienen como finalidad la investigacin, enseanza y
divulgacin de la ciencia y de las disciplinas intelectuales en su totalidad y la responsabilidad de formar
profesionales con conocimientos cientficos e intelectuales correspondientes, que le permitan la permanente
superacin para s y sus semejantes y por ende al desarrollo del pas.
Las Universidades Nacionales, tienen autonoma acadmica normativa y administrativa dentro de la ley.
El presupuesto asignado a las Universidades Nacionales y Otros Organismos Descentralizados Autnomos

durante el ao 2012, alcanz a S/. 836 324,8 mil, ejecutndose S/. 292 141,4 mil.
En el Cuadro siguiente se muestra la clasificacin programtica por categoras que comprende: Programas
Presupuestales; Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestarias que No Resultan en Productos-APNOP- de
las Universidades Nacionales y Otros Organismos Descentralizados Autnomos.

PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS DE UNIVERSIDADES NACIONALES Y ORG.DESC.AUTONOMOS
CATEGORIAS PROGRAMTCIAS
ESTRUC.(%)
EJEC.
UNIVERSIDADES NACIONALES 620 312.3 201 866.6 35 721.4 24 604.5 164 759.2 55 577.3 820 792.9 282 048.4 96.5
U.N. AGRARIA DE LA SELVA 5 545.9 5,545.9 803.0 803.0 -.- -.- 6 348.9 6,348.9 2.2
U.N. AGRARIA LA MOLINA 15 240.1 11,445.0 -.- -.- 84.4 81.0 15 324.5 11,526.0 3.9
U.N. AMAZNICA DE MADRE DE DIOS 4 145.3 2,832.2 -.- -.- 190.9 191.0 4 336.2 3,023.2 1.0
U.N. DE BARRANCA -.- -.- -.- -.- 15.8 15.3 15.8 15.3 0.0
U.N. DE EDUCACIN ENRIQUE GUZMAN Y VALLE 9 522.7 8,393.7 -.- -.- 500.0 -.- 10 022.7 8,393.7 2.9
U.N. DE FRONTERA -.- -.- -.- -.- 8 160.9 104.9 8 160.9 104.9 0.0
U.N. DE HUANCAVELICA 23 638.8 10 443.5 -.- -.- -.- -.- 23 638.8 10,443.5 3.6
U.N. DE INGENIERA 21 836.4 20,935.3 -.- -.- 2 940.7 2,891.4 24 777.1 23,826.7 8.2
U.N. DE LA AMAZONA PERUANA 4 397.3 1 520.8 871.7 -.- -.- -.- 5 269.0 1,520.8 0.5
U.N. DE PIURA 15 181.4 3,789.9 10 458.5 6,329.8 -.- -.- 25 639.9 10,119.7 3.5
U.N. DE TRUJILLO 99.7 -.- -.- -.- 31 363.3 15,076.9 31 463.0 15,076.9 5.2
U.N. DE UCAYALI 1 937.7 1,328.4 14 923.2 13,764.7 -.- -.- 16 860.9 15,093.1 5.2
U.N. DEL ALTIPLANO 37 710.0 10,455.8 800.0 744.2 7 397.3 4,372.8 45 907.3 15,572.8 5.3
U.N. DEL SANTA 13 457.1 5,772.8 -.- -.- 42 166.9 19,094.7 55 624.0 24,867.5 8.5
U.N. FEDERICO VILLARREAL 2 826.6 1 654.7 62.5 -.- -.- -.- 2 889.1 1,654.7 0.6
U.N. HERMILIO VALDIZN 11 889.8 9,590.9 -.- -.- 60.1 58.0 11 949.9 9,648.9 3.3
U.N. INTERCULTURAL DE LA AMAZONA 5 943.4 1,270.5 -.- -.- 146.0 9.5 6 089.4 1,280.0 0.4
U.N. JORGE BASADRE GROHMANN 18 250.3 2,477.4 5 407.0 1,574.9 73.6 -.- 23 730.9 4,052.3 1.4
U.N. JOSE F. SNCHEZ CARRIN 8 851.6 5,688.0 -.- -.- 11 914.5 4,124.6 20 766.1 9,812.6 3.4
U.N. JOS MARA ARGUEDAS 1 420.1 1,269.6 553.4 461.2 -.- -.- 1 973.5 1,730.8 0.6
U.N. MAYOR DE SAN MARCOS 16 524.0 16,488.4 1 474.6 832.8 -.- -.- 17 998.6 17,321.2 5.9
U.N. PEDRO RUZ GALLO 5 656.3 2,703.8 312.2 93.9 -.- -.- 5 968.5 2,797.7 1.0
U.N. SAN AGUSTN 7 181.7 2,879.0 -.- -.- 10 957.7 39.2 18 139.4 2,918.2 1.0
U.N. SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO 121 274.4 9,105.3 55.3 -.- 23 428.3 3,615.4 144 758.0 12,720.7 4.4
U.N. SAN LUS GONZAGA DE ICA -.- -.- -.- -.- 19 837.6 386.4 19 837.6 386.4 0.1
U.N. TORIBIO RODRGUEZ DE MENDOZA 7 406.2 7,406.2 -.- -.- 5 521.2 5,516.2 12 927.4 12,922.4 4.4
U.N. DANIEL ALCIDES CARRIN 77 593.7 6,234.5 -.- -.- -.- -.- 77 593.7 6,234.5 2.1
U.N. DE CAJAMARCA 10 424.0 764.5 -.- -.- -.- -.- 10 424.0 764.5 0.3
U.N. DE MOQUEGUA 35 670.3 2,960.8 -.- -.- -.- -.- 35 670.3 2,960.8 1.0
U.N. DE SAN MARTN 3 829.5 3,665.5 -.- -.- -.- -.- 3 829.5 3,665.5 1.3
U.N. DE TUMBES 19 884.6 10,676.4 -.- -.- -.- -.- 19 884.6 10,676.4 3.7
U.N. DEL CENTRO DEL PER 24 837.7 7,640.5 -.- -.- -.- -.- 24 837.7 7,640.5 2.6
U.N. MICAELA BASTIDAS DE APURMAC 8 305.3 175.9 -.- -.- -.- -.- 8 305.3 175.9 0.1
U.N. SAN CRISTBAL DE HUAMANGA 8 293.8 2,055.9 -.- -.- -.- -.- 8 293.8 2,055.9 0.7
U.N. SANTIAGO ANTNEZ DE MAYOLO 61 366.0 22,649.6 -.- -.- -.- -.- 61 366.0 22,649.6 7.8
U.N. TECNOLGICA DEL CONO SUR DE LIMA 8 550.6 684.4 -.- -.- -.- -.- 8 550.6 684.4 0.2
U.N. DEL CALLAO 1 620.0 1,361.5 -.- -.- -.- -.- 1 620.0 1,361.5 0.5
ORG.DESCENTRALIZ. AUTNOMOS 5 481.3 4 480.9 0.0 0.0 10 050.6 5 612.1 15 531.9 10 093.0 3.5
FONDO NAC.DE DESARROLLO PESQUERO 5 481.3 4,480.9 -.- -.- 4 805.2 480.4 10 286.5 4,961.3 1.7
INSTITUTO DE INVESTIG.DE AMAZ.PERUANA -.- -.- -.- -.- 5 245.4 5,131.7 5 245.4 5,131.7 1.8
TOTAL 625 793.6 206 347.5 35 721.4 24 604.5 174 809.8 61 189.4 836 324.8 292 141.4 100.0
Asimismo se observa que el presupuesto programado y ejecutado de las Universidades Nacionales y Otros
Organismos Descentralizados se han efectuado segn la nueva clasificacin programtica del presupuesto
pblico del ejercicio fiscal 2012, identificndose por Categoras Programticas como: Programas
Presupuestales, que tuvo una programacin de S/. 625 793,6 mil y su ejecucin alcanz a S/. 206 347,5 mil; en
Acciones Centrales, con una programacin de S/. 35 721,4 mil y su ejecucin fue de S/. 24 604,5 mil; y por
ltimo en Asignaciones Presupuestales que no resultan en Productos-APNOP- tuvo una programacin de
S/. 174 809,8 mil y la ejecucin de S/. 61 189,4 mil.

Las Universidades Nacionales que tuvieron mayor ejecucin en el Presupuesto de Inversin en la categora de
los Programas Presupuestales son: la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo, con un presupuesto
programado de S/. 61 366,0 mil y su ejecucin alcanz a S/. 22 649,6 mi; le sigue la Universidad Nacional de
Ingeniera, con una programacin de S/. 21 836,4 mil y ejecut S/. 20 935,3 mil; asimismo, la Universidad
Nacional Mayor de San Marcos, con S/. 16 524,0 mil y ejecut S/. 16 488,4 mil; le sigue la Universidad
Nacional Agraria La Molina con S/. 15 240,1 mil y ejecut S/. 11 445,0 mil; tambin la Universidad Nacional de
Tumbes con una programacin de S/. 19 884,6 mil y su ejecucin de S/. 10 676,4 mil.
El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversin por Fuente de Financiamiento y Categoras

Presupuestarias.
ESTRUC.(%)
EJEC.
Recursos Ordinarios 157 874.1 115,318.0 6 201.9 4,959.5 25 438.3 17,274.0 189 514.3 137 551.5 47.1
Rec.Directamente Recaudados 6 125.6 3,817.4 1 217.2 336.7 520.1 -.- 7 862.9 4 154.1 1.4
Donaciones y Transferencias 251 512.1 53,656.2 9 216.3 8,831.6 72 704.6 34,994.2 333 433.0 97 482.0 33.4
Recursos Determinados 210 281.8 33,555.9 19 086.0 10,476.7 76 146.8 8,921.2 305 514.6 52 953.8 18.1
TOTAL 625 793.6 206 347.5 35 721.4 24 604.5 174 809.8 61 189.4 836 324.8 292 141.4 100.0
Nota: Incluye Otros Org.Pb.Desc.Autn.

R.O : PIM= 5 229.3 y Ejec.= 4 292.7
R.D.R: PIM = 252.0 Y ejec.= 188.2
Segn el nivel de Fuente de Financiamiento, se observa el rubro Recursos Ordinarios que tuvo una
programacin de S/. 189 514,3 mil y una ejecucin de S/. 137 551,5 mil, siendo los Programas Presupuestales
componentes, el Programa 0066 Formacin Universitaria de Pregrado, con una programacin de S/. 184 285,0
mil y una ejecucin de S/. 133 258,7 mil; as mismo el Programa 0033 Fomento de las Actividades Pesqueras
Artesanales y Acucolas, con S/. 5 229,3 mil y una ejecucin de S/. 4 292,8 mil.
En el rubro Donaciones y Transferencias muestra una programacin de S/. 333 433,0 mil y su ejecucin de
S/. 97 482,0 mil, conformados por Programas Presupuestales como el Programa 0066 Formacin Universitaria
de Pregrado con S/. 251 512,2 mil y su ejecucin de S/. 53 656,2 mil, entre otros.
El cuadro siguiente muestra el presupuesto de inversin clasificados por fuentes de financiamiento y segn los
objetivos de inversin identificados a los presupuestos asignados a los proyectos que se ubican en Obras,
alcanzando una programacin de S/. 665 944,1 mil, cuya ejecucin fue de S/. 228 573,8 mil, para Instalacin,
Ampliacin y Mejoramiento de Infraestructura de Educacin Universitaria; y en Acciones de Inversin alcanz
S/. 170 380,7 mil y su ejecucin a S/. 63 567,6 mil, para tal fin se muestra el detalle en el cuadro sealado:

PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO UNIVERSIDADES NACIONALES
ESTRUC.(%)
FUENTE DE FINANCIAMIENTO EJECUC.
RECURSOS ORDINARIOS 157 874.2 115 318.0 6 201.9 4 959.4 25 438.3 17 273.9 189 514.4 137 551.3 47.1
OBRAS 128 183.3 89 961.0 6 004.4 4 865.6 13 954.8 5 965.4 148 142.5 100 792.0 34.5
ACCIONES DE INVERSIN 29 690.9 25 357.0 197.5 93.8 11 483.5 11 308.5 41 371.9 36 759.3 12.6
REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 6 125.6 3 817.3 1 217.2 336.7 520.0 -.- 7 862.8 4 154.0 1.4
OBRAS 3 778.6 1 965.3 1 060.1 326.2 501.0 -.- 5 339.7 2 291.5 0.8
ACCIONES DE INVERSIN 2 347.0 1 852.0 157.1 10.5 19.0 -.- 2 523.1 1 862.5 0.6
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 251 512.1 53 656.3 9 216.3 8 831.7 206 481.3 152 759.0 467 209.7 215 247.0 33.4
OBRAS 179 524.7 37 697.8 9 174.2 8 797.7 71 758.6 34 870.5 260 457.5 81 366.0 27.9
ACCIONES DE INVERSIN 71 987.4 15 958.5 42.1 34.0 946.0 123.7 72 975.5 16 116.2 5.5
RECURSOS DETERMINADOS 210 281.7 33 555.9 19 086.0 10 476.7 76 146.9 8 921.3 305 514.6 52 953.9 18.1
OBRAS 158 021.8 24 890.0 18 693.8 10 434.0 75 288.8 8 800.3 252 004.4 44 124.3 15.1
ACCIONES DE INVERSIN 52 259.9 8 665.9 392.2 42.7 858.1 121.0 53 510.2 8 829.6 3.0
RESUMEN
OBRAS 469 508.4 154 514.1 34 932.5 24 423.5 161 503.2 49 636.2 665 944.1 228 573.8 78.2
ACCIONES DE INVERSIN 156 285.2 51 833.4 788.9 181.0 13 306.6 11 553.2 170 380.7 63 567.6 21.8
TOTAL 625 793.6 206 347.5 35 721.4 24 604.5 174 809.8 61 189.4 836 324.8 292 141.4 100.0
Las universidades nacionales que conforman la categora de Programas Presupuestales, se detallan en siguiente
cuadro:

ENTIDADES QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES
OBRAS ACCIONES DE INVERSIN TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN
ENTIDADES
PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN ESTRUCT.(%) EJEC.
UNIVERSIDADES NACIONALES 465 565.4 151 420.8 154 746.9 50 445.8 620 312.3 201,866.6 97.8
U.N. AGRARIA DE LA SELVA 5 485.9 5,485.9 60.0 60.0 5 545.9 5,545.9 2.7
U.N. AGRARIA LA MOLINA 11 057.9 7,387.3 4 182.2 4,057.7 15 240.1 11,445.0 5.5
U.N. AMAZNICA DE MADRE DE DIOS 4 145.3 2,832.2 -.- -.- 4 145.3 2,832.2 1.4
U.N. DANIEL ALCIDES CARRIN 62 540.4 1,703.7 15 053.3 4,530.8 77 593.7 6,234.5 3.0
U.N. DE CAJAMARCA 9 438.7 -.- 985.2 764.5 10 423.9 764.5 0.4
U.N. DE EDUC.ENRIQUE GUZMN Y VALLE 2 016.7 2,016.8 7 505.9 6,376.8 9 522.6 8,393.6 4.1
U.N. DE HUANCAVELICA 13 511.5 7,235.4 10 127.3 3,208.1 23 638.8 10,443.5 5.1
U.N. DE INGENIERA 16 363.7 15,808.6 5 472.8 5,126.7 21 836.5 20,935.3 10.1
U.N. DE LA AMAZONA PERUANA 3 905.7 1,520.8 491.6 -.- 4 397.3 1,520.8 0.7
U.N. DE MOQUEGUA 18 382.3 2,263.0 17 288.0 697.8 35 670.3 2,960.8 1.4
U.N. DE PIURA 13 863.7 2,969.7 1 317.7 820.3 15 181.4 3,790.0 1.8
U.N. DE SAN MARTN 3 829.5 3,665.5 -.- -.- 3 829.5 3,665.5 1.8
U.N. DE TUMBES 10 330.1 9,221.9 9 554.5 1,454.5 19 884.6 10,676.4 5.2
U.N. DE UCAYALI 1 937.7 1,328.5 -.- -.- 1 937.7 1,328.5 0.6
U.N. DEL ALTIPLANO 22 374.9 8,732.2 15 335.1 1,723.7 37 710.0 10,455.9 5.1
U.N. DEL CENTRO DEL PER 18 569.6 7,428.2 6 268.0 212.2 24 837.6 7,640.4 3.7
U.N. DEL SANTA 13 457.1 5,772.8 -.- -.- 13 457.1 5,772.8 2.8
U.N. FEDERICO VILLARREAL 2 794.3 1,654.6 32.4 -.- 2 826.7 1,654.6 0.8
U.N. HERMILIO VALDIZN 11 231.4 9,048.1 658.4 542.8 11 889.8 9,590.9 4.6
U.N. INTERCULTURAL DE LA AMAZONA 3 965.8 237.4 1 977.6 1,033.0 5 943.4 1,270.4 0.6
U.N. JORGE BASADRE GROHMANN 13 650.8 1,415.1 4 599.4 1,062.3 18 250.2 2,477.4 1.2
U.N. JOS F. SNCHEZ CARRIN 8 851.6 5,688.0 -.- -.- 8 851.6 5,688.0 2.8
U.N. JOS MARIA ARGUEDAS 1 420.2 1,269.6 -.- -.- 1 420.2 1,269.6 0.6
U.N. MAYOR DE SAN MARCOS 9 780.3 9,780.1 6 743.7 6,708.3 16 524.0 16,488.4 8.0
U.N. MICAELA BASTIDAS DE APURMAC 8 193.7 64.3 111.5 111.7 8 305.2 176.0 0.1
U.N. PEDRO RUZ GALLO 4 453.7 2,135.1 1 202.7 568.7 5 656.4 2,703.8 1.3
U.N. SAN AGUSTN 4 309.1 2,879.0 2 872.5 -.- 7 181.6 2,879.0 1.4
U.N. SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO 100 949.6 5,148.8 20 324.8 3,956.5 121 274.4 9,105.3 4.4
U.N. SAN CRISTBAL DE HUAMANGA 8 122.5 1,947.0 171.3 108.9 8 293.8 2,055.9 1.0
U.N. SANTIAGO ANTNEZ DE MAYOLO 41 125.7 16,750.6 20 240.3 5,899.0 61 366.0 22,649.6 11.0
U.N. TECNOLGICA DEL CONO SUR -LIMA 8 099.8 624.4 450.9 60.0 8 550.7 684.4 0.3
U.N. TORIBIO RODRGUEZ DE MENDOZA 7 406.2 7,406.2 -.- -.- 7 406.2 7,406.2 3.6
U.N. DE TRUJILLO -.- -.- 99.8 -.- 99.8 0.0 0.0
U.N. DEL CALLAO -.- -.- 1 620.0 1,361.5 1 620.0 1,361.5 0.7
OTROS ORG.DESCENT. AUTONMOS
FONDO NAC.DE DESARROLLO PESQUERO 3 943.0 3,093.3 1 538.3 1,387.6 5 481.3 4,480.9 2.2
TOTAL 469 508.4 154 514.1 156 285.2 51 833.4 625 793.6 206 347.5 100.0
En el cuadro siguiente se presenta el presupuesto de inversin por categoras programticas y funciones,

agrupadas en Servicios Sociales de la categora de Programas Presupuestales tiene mayor relevancia donde la
funcin Educacin muestra una programacin de S/. 620 312,3 mil y su ejecucin de S/. 201 866,6 mil, en el
grupo Servicios Econmicos, la funcin Pesca con S/. 5 481,3 mil y ejecucin de S/. 4 480,9 mil.


CATEGORAS PROGRAMTICAS ESTRUC. (%)
EST
SERVICIOS SOCIALES 620 312.3 201 866.6 35 721.4 24 604.5 167 063.9 57 817.5 823 097.6 284 288.6 97.3
Ambiente -.- -.- -.- -.- 5 245.4 5,131.6 5 245.4 5 131.6 1.8
Educacin 620 312.3 201,866.6 35 721.4 24,604.5 161 818.5 52,685.9 817 852.2
0.0 279 157.0
0.0 95.6
SERVICIOS ECONOMICOS 5 481.3 4 480.9 -.- -.- 7 745.9 3 371.9 13 227.2 7 852.8 2.7
Pesca 5 481.3 4,480.9 -.- -.- 4 805.2 480.5 10 286.5 4 961.4 1.7
Comunicaciones -.- -.- -.- -.- 2 940.7 2,891.4 2 940.7 2 891.4 1.0
TOTAL 625 793.6 206 347.5 35 721.4 24 604.5 174 809.8 61 189.4 836 324.8 292 141.4 100.0
A continuacin se presentan los principales programas presupuestales ejecutados por las Universidades
Nacionales y Otros Organismos Descentralizados, durante el ejercicio 2012:

TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN
PROGRAMAS PRESUPUESTALES ENTIDADES INVOLUCRADAS
PIM EJECUCIN ESTRUC.(%) EJEC.
0066 FORMACIN UNIVERSITARIA DE PREGRADO 620 312.3 201 866.6 97.8 UNIVERSIDADES NACIONALES
0033 FOMENTO DE ACTIVID. PESQ. ARTESAN. Y ACUCOLAS 5 481.3 4 480.9 2.2 FONDO NAC.DE DESARROLLO PESQUERO
TOTAL 625 793.6 206 347.5 100.0
Se observa el Programa 0066 Formacin Universitaria de Pregrado, con S/. 620 312,3 mil y su ejecucin de
S/. 201 866,6 mil, a cargo de las Universidades Nacionales, y el Programa 0033 Fomento de las Actividades
Pesqueras Artesanales y Acucolas, a cargo del Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero.
A continuacin se muestra el Programa 0066 Formacin Universitaria de Pregrado, la cual se encuentra

involucrado la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo, divididos por proyectos.
UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTNEZ DE MAYOLO
2018917 CONSTRUCCIN Y EQUIPAMIENTO DE LA CIUDAD UNIVERSITARIA Y CAMPUS ANEXOS - UNASAM
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
INSTALACIN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN UNIVERSITARIA 18 042.0 10 029.0
Acciones Administrativas Expediente 0 0 193.2 193.2
Atencin Comedor Universitario Expediente 0 0 39.9 39.9
Centro Preuniversitario Proyecto 0 0 553.7 0.0
Construcc. y Equip.de ciudad Univers. Y campus anexos-UNASAM Obra 1 0 16 612.8 9 669.4
Construcc. y Equip.del Centro de Telemtica y Extens.Univers. Edificac. 0 0 91.0 0.0
Desarrollo de Cursos de postgraduacin Proyecto 0 0 233.7 0.0
Elaborac. De Expedientes Tcnico Exp.Tcn. 0 0 21.4 10.7
Elaborac. De Perfiles de Proyecto Exp. 0 0 231.6 115.8
Enseanza en Ciencias Agrarias y Agronoma Proyecto 0 0 23.4 0.0
Enseanza en Ciencias de la Comunicacin Proyecto 0 0 41.3 0.0
ADQUISICIN DE EQUIPOS 8 579.3 893.0
Desarrollo de Investigacin Proyecto 0 0 5 751.0 893.0
Enseanza en Ciencias Matemticas y Fsicas Proyecto 0 0 2 817.7 0.0
Enseanza en Ingeniera Ambiental Proyecto 0 0 10.6 0.0
TOTAL 26 621.3 10 922.0

Como se observa en el cuadro, el Proyecto 2018917 Construccin y Equipamiento de la Ciudad Universitaria y
Campus Anexos - UNASAM, para la instalacin de infraestructura de educacin universitaria como acciones
administrativas de la universidad, atencin de comedor, construccin y equipamiento de Telemtica y Extensin
Universitaria, tambin para el desarrollo de cursos de Pos graduacin, asimismo la adquisicin de equipos para
el desarrollo de investigaciones, a fin de mejorar la calidad acadmica, brindando a los docentes y alumnos las
facilidades que requieren para desempear labores propias de la universidad. Dicho proyecto tuvo una
programacin de S/. 26 621,3 mil y su ejecucin de S/. 10 922,0 mil.
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA
2107214 CONSTRUCCIN E IMPLEMENTACIN DEL INSTITUTO DE INVESTIGACIN TECNOLGICA AGROINDUSTRIAL DE LA EAP DE INGENIERA AGROINDUSTRIAL
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
AMOLIACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN UNIVERSITARIA 13 457.1 5 772.8
Desarrollo de Investigaciones M2 1304 344.9 13 457.1 5 772.8
TOTAL 13 457.1 5 772.8
En el cuadro se observa el Proyecto 2107214 Construccin e Implementacin del Instituto de Investigacin

Tecnolgica Agroindustrial de la EAP de Ingeniera Agroindustrial, cuya actividad es el desarrollo de
investigaciones, para el bienestar en la formacin acadmica de los alumnos, con una programacin de
S/. 18 467,1 mil y una ejecucin de S/. 6 772,8 mil.
UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIN
2031241 CONSTRUCCIN DEL LABORATORIO PEDAGGICO DEL NIVEL INICIAL Y PRIMARIA EN LA SEDE CENTRAL UNDAC
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
INSTALACION DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN UNIVERSITARIA 21 732.2 65.4
Construccin de Laboratorio Pedaggico Equipo 0 2 21 732.2 65.4
TOTAL 21 732.2 65.4
En este Proyecto2031241 Construccin del Laboratorio Pedaggico del Nivel Inicial y Primaria en la Sede
Central, se observa una programacin de S/. 21 732,2 mil y una ejecucin de S/. 65,4 mil.
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PER
2055120 CONSTRUCCIN, IMPLEMENTACIN Y EQUIPAMIENTO DEL PABELLN DE LABORATORIOS DE INVESTIGACIN CIENTFICA Y TECNOLGICA EN CIENCIAS AGRARIAS
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN UNIVERS. 5 765.3 4 507.4
Mayor acceso a Servicios de Laboratorio Investig.Cientf.Agrar. M2 0 2420 5 765.3 4 507.4
Mayor acceso a Servicios de Laborat.de Investig.Cientf.Agraria Supervisin 0 1 110.1 80.0
ADQUISICIN DE EQUIPOS 2 096.9 0.0

Capacitac. En manejo de nuevas tecnologas Accin 0 0 10.3 0.0
Mayor acceso a Servicios de Laborat.de Investig.Cientf.Agraria Equipos 0 0 2 086.6 0.0
TOTAL 7 972.3 4 587.4

Este cuadro muestra el Proyecto 2055120 Construccin, Implementacin y Equipamiento del Pabelln de
Laboratorios de Investigacin Cientfica y Tecnolgica en Ciencias Agrarias, con una programacin de
S/. 7 972,3 mil y su ejecucin de S/. 4 587,4 mil, a fin de que los docentes y alumnos tengan acceso a los
servicios de laboratorio para las investigaciones cientficas agrarias.
UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS
2078108 CONSTRUCCIN E IMPLEMENTACIN DE MDULOS DEMOSTRATIVOS DE PRODUCCIN ANIMAL PARA ACTIVIDADES DE ENSEANZA, CAPACITACIN E
INVESTIGACIN- FUNDO EL TARO
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
AMPLIACIN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN UNIVERSITARIA 2 399.5 2 399.4
Construccin de Infraestruct. Educativa M2 1 1,754,550 2 399.5 2 399.4
TOTAL 2 399.5 2 399.4
Como se observa en el cuadro, la Universidad Nacional de San Marcos presenta el Proyecto 2078108
Construccin e Implementacin de Mdulos Demostrativos de Produccin Animal para Actividades de
Enseanza, Capacitacin e Investigacin, con una programacin de S/. 2399,5 mil y una ejecucin de
S/. 2 399,4 mil.
Otro Proyecto 2085919 Construccin e Implementacin de la EAP de Ingeniera Mecnica de Fluidos, segn
detalle:
2085919 CONSTRUCCIN E IMPLEMENTACIN DE LA EAP DE INGENIERA MECNICA DE FLUDOS - UNMSM
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
Construccin de Pabellones M2 1 2,473,200 3 013.7 3 013.6
TOTAL 3 013.7 3 013.6
Este proyecto muestra una programacin de S/. 3 013,7 mil, con una ejecucin de S/. 3 013,6 mil, cuya actividad
es la construccin de pabellones, con el objeto de mejorar la calidad de vida y desarrollo intelectual de los
docentes y alumnos.
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
2090229 MEJORAMIENTO DE LA PRESTACIN DE SERVICIOS PARA LA FORMACIN PROFESIONAL EN LA FACULTAD DE DERECHO DE CIENCIAS POLTICAS DE LA UNSAAC
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS

Construccin de Unidades de Enseanza M2 0 2,388 8 359.9 4 905.4
TOTAL 8 359.9 4 905.4
El Proyecto 2090229 Mejoramiento de la Prestacin de Servicios para la Formacin Profesional en la Facultad

de Derecho de Ciencias Polticas, con una programacin de S/. 8 359,9 mil y una ejecucin de S/. 4 905,4 mil.

7.4.6.2 GOBIERNOS REGIONALES
Los Gobiernos Regionales desarrollan polticas y acciones integrales de gobierno dirigidas a promover la
inclusin econmica, social, poltica y cultural, de jvenes, personas con discapacidad o grupos sociales
tradicionalmente excluidos y marginados del Estado; principalmente ubicados en el mbito rural y organizados
en comunidades campesinas y nativas, nutrindose de sus perspectivas y aportes. Estas acciones tambin
buscan promover los derechos de grupos vulnerables, impidiendo la discriminacin por razones de etnia,
religin o gnero y toda otra forma de discriminacin.
El Gobierno Regional tiene como objetivo la gestin estratgica de la competitividad regional. Para ello
promueve un entorno de innovacin, impulsa alianzas y acuerdos entre los sectores pblico y privado, el
fortalecimiento de las redes de colaboracin entre empresas, instituciones y organizaciones sociales, junto con
el crecimiento de eslabonamientos productivos; y, facilita el aprovechamiento de oportunidades para la
formacin de ejes de desarrollo y corredores econmicos, la ampliacin de mercados y la exportacin.
PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y GOBIERNOS REGIONALES

ENTIDADES PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN ESTRUC. %
GOBIERNO REGIONAL DE AMAZONAS 11 008.4 2 582.0 989.0 989.0 264 747.0 202 993.4 276 744.4 206 564.4 3.3
GOBIERNO REGIONAL DE ANCASH 8 290.7 345.2 1 584.9 1 140.2 693 123.8 671 946.1 702 999.4 673 431.5 10.7
GOBIERNO REGIONAL DE APURMAC 50 807.6 45 458.5 -.- -.- 212 538.7 122 009.4 263 346.3 167 467.9 2.7
GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA 67 037.5 28 703.7 -.- -.- 435 801.2 320 142.8 502 838.7 348 846.5 5.6
GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO 210 108.1 135 914.8 1 670.1 1 666.2 98 355.0 81 589.0 310 133.2 219 170.0 3.5
GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA 260 982.0 227 790.5 -.- -.- 148 278.9 104 385.4 409 260.9 332 175.9 5.3
GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO 8 146.1 6 406.5 -.- -.- 397 069.4 331 819.9 405 215.5 338 226.4 5.4
GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO 123 361.4 98 101.3 -.- -.- 494 647.8 477 816.5 618 009.2 575 917.8 9.2
GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 243 694.8 186 809.0 -.- -.- 19 945.9 16 767.5 263 640.7 203 576.5 3.2
GOBIERNO REGIONAL DE HUNUCO 146 124.4 127 339.4 -.- -.- 209 716.4 161 194.7 355 840.8 288 534.1 4.6
GOBIERNO REGIONAL DE ICA 40 832.1 26 921.5 3 401.2 2 761.5 175 824.4 86 810.4 220 057.7 116 493.4 1.9
GOBIERNO REGIONAL DE JUNN 35 708.1 16 162.6 -.- -.- 217 731.5 198 530.9 253 439.6 214 693.5 3.4
GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD 33 648.8 19 870.7 -.- -.- 163 101.4 74 902.8 196 750.2 94 773.5 1.5
GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE 71 551.6 28 731.4 4 797.4 4 722.9 191 333.0 166 848.0 267 682.0 200 302.3 3.2
GOBIERNO REGIONAL DE LIMA 5 188.6 1 566.7 16.4 16.4 179 752.8 156 103.3 184 957.8 157 686.4 2.5
GOBIERNO REGIONAL DE LORETO 35 830.2 30 637.1 1 359.8 494.0 365 107.1 296 677.5 402 297.1 327 808.6 5.2
GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS 17 796.6 4 014.1 -.- -.- 118 266.3 106 185.8 136 062.9 110 199.9 1.8
GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA 57 977.8 37 545.7 2 056.7 1 650.1 113 129.9 71 366.9 173 164.4 110 562.7 1.8
GOBIERNO REGIONAL DE PASCO 34 690.8 8 870.3 -.- -.- 190 986.9 142 997.1 225 677.7 151 867.4 2.4
GOBIERNO REGIONAL DE PIURA 238 832.9 190 164.2 118.5 118.5 175 473.9 140 478.5 414 425.3 330 761.2 5.3
GOBIERNO REGIONAL DE PUNO 367 321.3 167 577.0 266.6 160.9 45 562.3 30 874.1 413 150.2 198 612.0 3.2
GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTN 93 996.6 79 746.4 -.- -.- 265 346.2 259 928.0 359 342.8 339 674.4 5.4
GOBIERNO REGIONAL DE TACNA 84 874.2 28 905.0 -.- -.- 222 808.9 134 774.3 307 683.1 163 679.3 2.6
GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES 49 371.7 48 021.3 -.- -.- 169 905.1 158 929.1 219 276.8 206 950.4 3.3
GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI 72 440.1 24 675.7 534.7 467.8 128 824.7 89 790.4 201 799.5 114 933.9 1.8
REGIN DE LIMA METROPOLITANA -.- -.- -.- -.- 92 000.0 73 776.4 92 000.0 73 776.4 1.2
TOTAL 2 369 622.4 1 572 860.6 16 795.3 14 187.5 5 789 378.5 4 679 638.2 8 175 796.2 6 266 686.3 100.0
El presupuesto programado de inversin de los Gobiernos Regionales durante el ejercicio fiscal 2012 alcanz a
S/. 8 175 796,2 mil y la ejecucin fue de S/. 6 266 686,3 mil, de los cuales el mayor presupuesto estuvo
asignado a la categora Programtica de Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos-APNOP
con una programacin de S/. 5 789 378,5 mil y ejecut S/. 4 679 638,2 mil, en Programas Presupuestales se
asign un presupuesto de S/. 2 369 622,4 mil y la ejecucin de S/. 1 572 860,6 mil y en Acciones Centrales tuvo
una asignacin de S/. 16 795,3 mil y la ejecucin fue de S/. 14 187,5 mil.

En el siguiente cuadro se presenta el presupuesto de inversin de los Gobiernos Regionales desagregado por
fuente de financiamiento, siendo Recursos Determinados la que tuvo una participacin significativa de 43,3%
respecto al total del presupuesto ejecutado por los gobiernos regionales durante el ao 2012, le sigue la fuente
de financiamiento de Recursos Ordinarios con 40,9%.

CATEGORIAS PROGRAMATICAS
ESTRUC.(%)
RECURSOS ORDINARIOS 1 156 421.2 807 933.8 8 676.7 8 264.9 2 123 903.9 1 747 069.7 3 289 001.8 2 563 268.4 40.9
REC.DIRECTAMENTE RECAUDADOS 1 397.0 1 353.3 1 345.0 1 263.3 160 344.0 114 663.1 163 086.0 117 279.7 1.9
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 319 681.6 141 788.8 484.9 332.1 563 468.3 488 337.3 883 634.8 630 458.2 10.0
RECURSOS DETERMINADOS 824 865.4 561 711.9 5 732.3 4 327.2 2 655 454.3 2 146 819.0 3 486 052.0 2 712 858.1 43.3
REC.POR OPERAC.OFIC.CRDITO 67 257.2 60 072.8 556.4 -.- 286 208.0 182 749.1 354 021.6 242 821.9 3.9
TOTAL 2 369 622.4 1 572 860.6 16 795.3 14 187.5 5 789 378.5 4 679 638.2 8 175 796.2 6 266 686.3 100.0
% 29.0 25.1 0.2 0.2 70.8 74.7 100.0 100.0
El cuadro siguiente detalla el presupuesto de inversin segn la codificacin programtica que considera la
directiva de programacin y formulacin del presupuesto, emitida por la Direccin General de Presupuesto
Pblico, observndose que el presupuesto asignado a infraestructura en las tres categoras presupuestarias
alcanz una programacin de S/. 6 416 942,9 mil y la ejecucin fue de S/. 4 902 573,2 mil; Acciones de inversin
alcanz a S/. 1 755 585,8 mil y ejecut S/. 1 361 499,3 mil, entre otros gastos de inversin.
PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORIAS PROGRAMATICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO

RECURSOS ORDINARIOS 1 156 421.2 807 933.8 8 676.7 8 264.9 2 123 903.9 1 747 069.7 3 289 001.8 2 563 268.4
OBRAS 1 058 441.3 724 124.3 2 056.0 1 743.6 1 595 091.5 1 250 742.9 2 655 588.8 1 976 610.8
ACCIONES DE INVERSIN 97 979.9 83 809.5 6 620.7 6 521.3 527 246.0 494 809.6 631 846.6 585 140.4
OBRAS 996.7 969.4 -.- -.- 94 121.8 64 997.6 95 118.5 65 967.0
ACCIONES DE INVERSIN 400.3 383.9 1 345.0 1 263.3 65 768.2 49 229.4 67 513.5 50 876.6
ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- 454.0 436.1 454.0 436.1
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 319 681.6 141 788.8 484.9 332.1 563 468.3 488 337.3 883 634.8 630 458.2
OBRAS 297 252.3 132 943.6 -.- -.- 517 975.2 473 744.9 815 227.5 606 688.5
ACCIONES DE INVERSIN 22 429.3 8 845.2 484.9 332.1 45 493.1 14 592.4 68 407.3 23 769.7
RECURSOS DETERMINADOS 824 865.4 561 711.9 5 732.3 4 327.2 2 655 454.3 2 146 819.0 3 486 052.0 2 712 858.1
OBRAS 760 682.3 527 119.2 1 208.0 1 130.9 1 845 503.7 1 495 409.2 2 607 394.0 2 023 659.3
ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- 1 247.1 660.5 1 247.1 660.5
REC.POR OPERAC.OFIC.CRDITO 67 257.2 60 072.8 556.4 0.0 286 208.0 182 749.1 354 021.6 242 821.9
OBRAS 67 257.2 60 072.8 556.4 -.- 175 800.5 169 574.8 243 614.1 229 647.6
ACCIONES DE INVERSIN -.- -.- -.- -.- 110 407.5 13 174.3 110 407.5 13 174.3
RESUMEN
OBRAS 2 184 629.8 1 445 229.3 3 820.4 2 874.5 4 228 492.7 3 454 469.4 6 416 942.9 4 902 573.2
ACCIONES DE INVERSIN 184 992.6 127 631.3 12 974.9 11 313.0 1 557 618.3 1 222 555.0 1 755 585.8 1 361 499.3
TOTAL GOBIERNO CENTRAL 2 369 622.4 1 572 860.6 16 795.3 14 187.5 5 789 378.5 4 679 638.2 8 175 796.2 6 266 686.3
Con relacin a la Clasificacin Funcional de la inversin pblica de los Gobiernos Regionales, sobresale Servicios
Econmicos, con un presupuesto programado de S/. 3 981 563,1 mil, ejecutando S/. 3 068 918,5 mil, que
representa el 49,0% con relacin al total de presupuesto ejecutado.

En el grupo de Servicios Sociales, alcanz un presupuesto programado de S/. 3 478 563,3 mil, cuya ejecucin
fue de S/. 2 600 762,0 mil, que representa el 41,5% del presupuesto total ejecutado por los gobiernos
regionales.
En el grupo de Servicios Generales el presupuesto programado fue de S/. 715 669,8 mil y la ejecucin alcanz el
importe de S/. 597 005,8 mil o 9,5% del total ejecutado.
Cabe destacar que la clasificacin funcional programtica del presupuesto de inversin de los gobiernos
regionales se presenta de acuerdo a los lineamientos emitidos por la Direccin General de Presupuesto Pblico
en la formulacin del presupuesto del ejercicio fiscal 2012.

ESTRUC. %
EJEC.
SERVICIOS GENERALES 35 846.1 16 436.0 6 239.6 4 652.5 673 584.1 575 917.3 715 669.8 597 005.8 9.6
PLANEAMIENTO DE GESTIN Y RESERVA
DE CONTINGENCIA 976.6 976.6 6 153.6 4 645.1 519 115.0 470 612.4 526 245.2 476 234.1 7.6
ORDEN PBLICO Y SEGURIDAD 34 869.5 15 459.4 -.- -.- 138 027.7 91 577.1 172 897.2 107 036.5 1.7
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL -.- -.- 86.0 7.4 5 291.7 3 290.7 5 377.7 3 298.1 0.1
JUSTICIA -.- -.- -.- -.- 11 149.7 10 437.1 11 149.7 10 437.1 0.2
SERVICIOS SOCIALES 978 444.0 588 783.3 2 858.4 2 579.5 2 497 260.9 2 009 399.2 3 478 563.3 2 600 762.0 41.5
AMBIENTE 11 366.0 11 030.7 -.- -.- 71 834.4 56 086.5 83 200.4 67 117.2 1.1
TRABAJO -.- -.- 155.8 71.0 -.- -.- 155.8 71.0 0.0
SANEAMIENTO 264 648.8 191 096.0 -.- -.- 671 563.7 568 503.9 936 212.5 759 599.9 12.1
SALUD 186 769.3 92 817.8 2 234.0 2 069.8 622 902.9 405 671.8 811 906.2 500 559.4 8.0
CULTURA Y DEPORTE 1 392.9 285.3 -.- -.- 116 765.1 91 156.0 118 158.0 91 441.3 1.5
EDUCACIN 513 962.2 293 299.2 468.6 438.7 994 496.9 872 706.1 1 508 927.7 1 166 444.0 18.6
PROTECCIN SOCIAL 304.8 254.3 -.- -.- 19 697.9 15 274.9 20 002.7 15 529.2 0.2
SERVICIOS ECONMICOS 1 355 332.3 967 641.3 7 697.3 6 955.5 2 618 533.5 2 094 321.7 3 981 563.1 3 068 918.5 48.9
COMERCIO -.- -.- 780.4 624.6 14 543.0 11 124.2 15 323.4 11 748.8 0.2
TURISMO 32.5 13.7 -.- -.- 74 865.7 49 415.4 74 898.2 49 429.1 0.8
AGROPECUARIA 328 983.6 272 943.9 6 382.2 5 863.1 930 794.6 703 839.5 1 266 160.4 982 646.5 15.7
PESCA 161.8 158.2 534.7 467.8 14 761.7 12 381.7 15 458.2 13 007.7 0.2
ENERGA 113 304.1 101 420.1 -.- -.- 131 433.2 118 679.8 244 737.3 220 099.9 3.5
MINERA -.- -.- -.- -.- 2 655.0 2 469.3 2 655.0 2 469.3 0.0
INDUSTRIA -.- -.- -.- -.- 1 591.6 1 442.9 1 591.6 1 442.9 0.0
TRANSPORTES 911 226.2 591 498.5 -.- -.- 1 422 548.0 1 174 142.1 2 333 774.2 1 765 640.6 28.2
COMUNICACIONES 1 624.1 1 606.9 -.- -.- 1 151.9 253.2 2 776.0 1 860.1 0.0
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO -.- -.- -.- -.- 24 188.8 20 573.6 24 188.8 20 573.6 0.3
TOTAL 2 369 622.4 1 572 860.6 16 795.3 14 187.5 5 789 378.5 4 679 638.2 8 175 796.2 6 266 686.3 100.0
En la Categora Presupuestaria de los Programas Presupuestales las funciones que se encuentran en el grupo
de Servicios Econmicos sobresalieron con mayores importes la funcin Transportes, con una programacin
presupuestaria de S/. 911 226,2 mil y la ejecucin de S/. 591 498,5 mil, le sigue la funcin Agropecuaria con una
programacin de S/. 328 983,6 mil y S/. 272 943,9 mil como ejecucin, la funcin Energa con una asignacin
presupuestaria de S/. 113 304,1 mil y la ejecucin de S/. 101 420,1 mil.
En Servicios Sociales destaca las funciones de Educacin con una programacin de S/. 513 962,2 mil y ejecut
S/. 293 299, 2 mil, le sigue Saneamiento con S/. 264 648,8 mil y la ejecucin de S/. 191 096,0 mil, continua la
funcin Salud con una programacin de S/. 186 769,3 mil y su ejecucin de S/. 92 817,8 mil.

La Categora Presupuestaria de las APNOP alcanz una programacin del presupuesto de S/. 5 789 378,5 mil y
la ejecucin fue de S/. 4 679 638,2 mil, destacando las funciones que se encuentran en el grupo de Servicios
Econmicos, con una programacin de S/. 2 618 533,5 mil y la ejecucin de S/. 2 094 321,7 mil, siendo la
funcin de Transportes que tuvo una programacin de S/. 1 422 548,0 mil y la ejecucin de S/. 1 174 142,1 mil,
en este presupuesto generalmente se encuentra el mantenimiento de vas vecinales, entre otras actividades
ligadas a los proyectos de inversin.
El cuadro siguiente presenta el presupuesto de inversin programado y ejecutado en los programas

presupuestales, destacando el Programa 0061 Reduccin del Costo, Tiempo e inseguridad vial en el Sistema de
Transporte Terrestre con un presupuesto programado de S/. 898 462,0 mil y la ejecucin de S/. 583 483,6 mil,
otro de los programas que sobresale es 0042 Aprovechamiento de los Recursos Hdricos para uso agrario, con
un presupuesto de S/. 312 178,8 mil y su ejecucin de S/. 260 877,5 mil, entre otros.

ESTRUC.(%)
EJEC.
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 44 981.2 30 549.0 2.0

0002 SALUD MATERNO NEONATAL 133 573.3 54 881.7 3.5
0016 TBC-VIH/SIDA 2 266.7 1 103.4 0.1
0017 ENFERMEDADES METAXNICAS Y ZONOSIS 3 921.4 2 741.1 0.2
0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 1 227.7 732.2 0.1
0024 PREVENCIN DEL CNCER 3 503.7 2 290.4 0.1
0030
REDUCCIN DE LA VICTIMIZACIN EN ZONAS URBANAS DEL PAS EN EL MARCO DE LA SEGURIDAD NACIONAL 58.8 0.0 0.0
0035 GESTIN SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLGICA 13 133.0 12 120.3 0.8
0041 MEJORA DE LA INOCUDAD AGROALIMENTARIA 946.5 637.8 0.0
0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO 312 178.8 260 877.5 16.6
0043 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACIN BSICA REGULAR. 140 034.4 55 539.5 3.5
0044 LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR. 177 632.0 119 460.3 7.6
0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR 183 242.2 109 678.0 7.0
0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL 113 304.1 101 420.1 6.4
0047 TELECOMUNICACIONES E INFORMACIN ASOCIADOS 15 062.8 10 009.4 0.6
0048 PREVENCIN Y ATENCIN DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MDICAS, RESCATES Y OTROS 30.1 19.4 0.0
0053 EDUCACIN SUPERIOR PEDAGGICA 2 533.2 1 855.3 0.1
0054 EDUCACIN TCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PBLICOS 1 396.1 1 367.0 0.1
0055 EDUCACIN SUPERIOR TECNOLGICA 626.5 477.0 0.0
CONSERVACIN DE LA DIVERSIDAD BIOLGICA Y APROVECHAM.SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN REA
0057 NATURAL PROTEGIDA. 1 948.3 1 861.8 0.1
0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 898 462.0 583 483.6 37.1
0063 ACTIVIDAD FSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIN PERUANA 1 851.7 744.1 0.0
0068 REDUCCIN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN DE EMERGENCIA POR DESASTRES 41 945.6 19 494.7 1.3
0077 EXTENSIN DE LA PROTECCIN EN SALUD 4 535.1 4 257.2 0.3
0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA 206 109.8 152 126.7 9.7
0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN RURAL 58 019.7 38 416.0 2.4
0084 MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE 6 935.9 6 559.0 0.4
0085 ORDENAMIENTO, FOMENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA 161.8 158.1 0.0
TOTAL 2 369 622.4 1 572 860.6 100.0
0042 PROGRAMA DE APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO
El Programa de Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario tuvo un presupuesto programado de
S/. 312 178,8 mil y la ejecucin alcanz S/. 260 877,5 mil y los Gobiernos Regionales vinculados son los que
muestra el siguiente cuadro:

PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO POR ENTIDADES
ENTIDADES PIM EJECUCIN EJECUCIN (%)
GOBIERNO REGIONAL DE PIURA 105 457.4 105 272.2 40.4

GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO 83 941.2 55 900.3 21.4
GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO 55 440.4 49 961.3 19.1
GOBIERNO REGIONAL DE PUNO 24 852.5 21 107.4 8.1
GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA 16 544.9 14 505.6 5.6
GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 11 018.2 9 863.4 3.8
GOBIERNO REGIONAL DE HUNUCO 1 996.4 1 455.0 0.6
GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE 2 748.2 1 423.3 0.5
GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA 4 925.4 1 043.8 0.4
GOBIERNO REGIONAL DE ANCASH 5 254.2 345.2 0.1
TOTAL 312 178.8 260 877.5 100.0
A continuacin se presentaran los principales proyectos de los Gobiernos Regionales ms significativos en el

presupuesto de inversin en los Programas Presupuestales.
GOBIERNO REGIONAL DE PIURA
El Gobierno Regional de Piura tuvo una participacin de 40,4% de su presupuesto en el Programa 0042 de
Aprovechamiento de los recursos Hdricos para uso Agrario.
El proyecto que a continuacin se presenta, corresponde al mejoramiento de riego y generacin hidroenergtico

del Alto Piura con un presupuesto programado de S/. 86 544,3 mil y la ejecucin alcanz a S/. 86 543,4
mil, dicho proyecto se encuentra en la Provincia de Huancabamba; durante el ao 2012 se realiz el 9,91% de la
Construccin de Sistema de Riego, el detalle del presupuesto se presenta en el cuadro siguiente:
2040186 MEJORAMIENTO DE RIEGO Y GENERACIN HIDROENERGTICO DEL ALTO PIURA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
CONSTRUCCIN DE PRESA
Construccin de Sistema de riego Porcentaje 25.65 9.91 74 577.8 74 577.3

Pago de Sentencia Judicial y Laudo Arbitral Accin 1 0 0.4 0.0
Supervisin y Control Supervisin 12 12 6 102.0 6 102.0
Elaboracin de Estudios Definitivos Estudio 1 0.64 5 864.1 5 864.1
TOTAL 86 544.3 86 543.4
El Proyecto de Mejoramiento del Canal de Regado, en el Tramo Chorro Blanco Nancho que se encuentra en el
Distrito de Carmen de la Frontera en la Provincia de Huancabamba del departamento de Piura. El presupuesto
ejecutado corresponde al Pago de Sentencias Judicial y Laudo Arbitral por S/. 18,6 mil.
2022530 MEJORAMIENTO DE CANAL DE REGADO, TR. CHORRO BLANCO - NANCHO
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
MEJORAMIENTO DE LINEA DE CONDUCCIN DE SISTEMAS DE RIEGO
Pago de Sentencia Judicial y Laudo Arbitral Servicio 1 1 18.6 18.6
TOTAL 18.6 18.6

Con relacin al proyecto de Proteccin del Cuenco Amortiguador de la Presa de Poechos, se debe a la
Recuperacin del Reservorio; asimismo, se llev la supervisin de Obras con un presupuesto programado de
S/. 18 150,9 mil y la ejecucin alcanz a S/. 17 973,1 mil con un avance de la obra de 0.63% en el ao 2012.
2115636 PROTECCIN DEL CUENCO AMORTIGUADOR DE LA PRESA POECHOS
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
RECUPERACIN DEL RESERVORIO
Construccin de Sistema de Riego Obra 0.63 0.63 17 167.5 17 167.5

Accin
Supervisin de Obras Estudio 9 9 983.4 805.6
TOTAL 18 150.9 17 973.1
Hay otros proyectos como la Reconstruccin del Canal Principal de El Fraile de Lcumo Carhuancho en el Distrito
de San Miguel de El Faique en la provincia de Huancabamba, la obra consiste en la Construccin de un Sistema
de Riego con un presupuesto programado y ejecutado de S/. 236,2 mil.
Otro de los proyectos que tiene las mismas caractersticas, es decir la construccin del sistema de riego, el
proyecto se ha denominado Reconstruccin del Canal Principal Los Canales de El Higuern con un presupuesto
programado y ejecutado de S/. 222,4 mil, cuyo avance fsico es de 0,9 o 90% de lo programado; el proyecto
denominado Los Potreros de Santa Cruz con un presupuesto ejecutado de S/. 249,3 mil y un avance fsico de 1
en la Obra lo que significa que se ha cumplido con lo programado.
El proyecto de Mejoramiento de la Infraestructura de Riego del Canal de Maray Maray en el distrito de Santa
Catalina de Mossa, cuya obra se encuentra en levantamiento de las observaciones efectuadas por el comit de
recepcin de la obra, ya que se culmin por Administracin Directa, el presupuesto ejecutado en la obra fue de
S/. 14,7 mil y la Accin de Supervisin tuvo un presupuesto ejecutado de S/. 5,7 mil en el ao 2012.
OTROS PROYECTOS DE INVERSIN DEL PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO DEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
AMPLIACIN DE SISTEMA DE RIEGO 729.2 722.6
2112480 Reconstruc.Canal Principal El Fraile de Lucumo Carhuancho Obra 0.6 0.6 236.2 236.2
2112484 Recosntruc. Canal principal Los canales de El Higueron Obra 1 1 222.4 222.4
2112488 Reconstruc.Canal Principal Los Potreros de Sta. Cruz Obra 1 0.9 255.9 249.3
2112520 Mejoramiento de Infraestruc.de Riego Canal Maray Obra 1 1 14.7 14.7
2112520 Mejoramiento de Infraestruc.de Riego Canal Maray Supervisin 1 1 5.7 5.7
ELABORACIN DE EXPEDIENTE TCNICO 8.8 8.8

2112926 Mejoram.Y Rehab. Canal Laguna Negra Exp.Tcnico 1 0.9 8.8 8.8
TOTAL 743.7 737.1
GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO
El Gobierno Regional de Ayacucho tuvo un presupuesto programado de S/. 83 941,2 mil y la ejecucin alcanz a
S/. 55 900,3 mil en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hdricos para uso Agrario,
cuyos proyectos se detallaran a continuacin:

PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
MEJORAMIENTO DE LNEAS DE DISTRIBUCIN DE SISTEMAS DE RIEGO
2050413 Construccin Sistema Irrigacin Represa-Pallcca Kilmetro 15.2 0 13 642.2 4 389.5

2096650 Construc.Canal Lat.de Unid.Riego N 05 Toma 2 Uchupampa-Huatatas Kilmetro 3.2 2.94 1 202.6 1 169.8
2136940 Construccin de Represa Yanacocha en C.P. Manzanayocc Kilmetro 4 0 4 883.5 910.4
2157293 Instalacin Servicio de .Agua y Sistema de Riego Huaccme Kilmetro 28 0 4 549.0 0.0
TOTAL 24 277.3 6 469.7
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
INSTALACIN DE LNEA DE CONDUCCIN DE SISTEMA DE RIEGO 35 141.8 30 617.8
2144005 Construc.de Presa Pampaccocha y Mejoram.Sist.Riego Razuhuillca Kilmetro 18.3 17.79 3 739.3 3 717.8
2151331 Mejor.e Instal.Sist.Riego y Agua Pot.Multicomunal Ccelloccacca-Huachualla Kilmetro 1.27 1.3 675.8 675.8
2151333 Construccin del Sistema Integral Irrigacin Caracha Expediente 1 1 4 808.0 3 393.7
2157292 Construccin Canal Lateral U.R.N. 11 Chontaca - Tomas: T-01, T-02 y T-03 Kilmetro 4.73 1.99 3 629.5 3 349.0
2157292 Construccin Canal Lateral Unidad de riego N 2 Chiara Kilmetro 5.6 3.28 2 419.9 2 300.6
2079763 Construccin de Irrigacin Cuchicancha - Andaraccay Kilmetro 8.45 8.45 2 139.6 2 138.6
2094566 Construccin Canal Lateral U.R. N 10 Pumapuquio -Toms 01 y 02 Kilmetro 11.5 2.13 167.1 115.5
2099779 Construccin del Sistema Riego Pampas Kilmetro 19.41 18.44 5 786.7 4 499.7
2112153 Construccin del Sistema Riego Masinga Kilmetro 23.14 13.2 7 539.7 6 368.8
2112300 Mejoramiento del Sistema de Riego Hualla Kilmetro 3.78 3.78 497.3 497.3
2112771 Mejoramiento de la Unidad de Riego N 09 Pantipampa, Toma N 01 y o2 Kilmetro 7.13 6.07 3 738.9 3 561.0
AMPLIACIN DE LINEA DE CONDUCCIN DE SISTEMA DE RIEGO 6 765.8 6 366.2

2112695 Ampliacin y Mejoram.Canal Lateral Unidad de Riego N 06 Bellavista II Etap. Kilmetro 19.5 12.37 2 333.1 2 114.3
2117186 Ampliacin y Mejoram.Canal Lateral Unidad de Riego N 07 Tambillo II Etap. M 5150 4710.5 4 432.7 4 251.9
TOTAL 59 663.9 49 430.6
Los proyectos que conforman el presupuesto programado de S/. 17 756,3 mil y la ejecucin de S/. 12 446,6 mil,
se encuentran el proyecto de Mejoramiento y Construccin del Sistema de Riego del Distrito de Huanta, cuyo
avance fsico fue de 0.7% de la obra, con un presupuesto programado y ejecutado de S/. 2 786,3 mil; otro de los
proyectos que conforman este importe es el proyecto de Construccin del Canal de Irrigacin Ccochaq
Huayllay en el Distrito de Vinchos, provincia de Huamanga, esta obra tuvo un avance de 0.19% y se program
un presupuesto de S/. 1 971,6 mil y la ejecucin alcanz a S/. 1 024,2 mil, la construccin de la Irrigacin
Huayllay en el Distrito de Lauricocha cuyo presupuesto programado y ejecutado alcanz a S/. 786,7 mil y tuvo
un avance fsico de 0.25% durante el ao 2012, la Construccin de la Mini represa Carhuanayre, en el Distrito de
Otoca provincia de Lucanas dicha obra tuvo un avance de 0.41% incluyendo la evaluacin con un presupuesto
programado y ejecutado de S/. 1 401,5 mil; entre otros proyectos.
GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO
El Gobierno Regional del Cusco tuvo un presupuesto programado de S/. 55 440,4 mil y la ejecucin alcanz a
S/. 49 961,3 mil, en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hdricos para uso Agrario

PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
AMPLIACIN DE SISTEMMAS DE RIEGO
2018052 Irrigacin Apanta Unidad 0.11 0.11 1 145.0 1 144.5

2046089 Mejor.Infraest.Riego May.Pallallaje en CC.CC.Urinsaya, Queroccollana
Elaboracin de Expediente Tcnico Exp.Tcnico 1 1 287.6 272.3
Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Sistema 0.08 0.08 6 842.8 6 837.3
2046090 Irrigacin Ccuchuhuasi Sistema 0.12 0.12 883.5 882.8
2046091 Irrigacin Cullahuata Congonya Sistema 0.63 0.35 5 713.0 2 982.7
2085352 Irrigacin Aahuichi II Sistema 0.78 0.23 4 637.8 2 237.7
2130779 Irrigacin Chancamayo Sistema 0.33 0.33 15 289.6 15 277.1
TOTAL 34 799.3 29 634.4
El proyecto de Irrigacin de Aguilayoc tuvo un presupuesto programado de S/. 3 997,1 mil y ejecut S/. 3 993,8
mil, obteniendo un avance fsico del sistema de 0.15% y en el fortalecimiento de capacidades, mediante este
proyecto se capacit a agricultores en la operacin y mantenimiento de sistemas de captacin y
almacenamiento de agua, y de sistemas de conduccin y distribucin de agua segn se muestra en el cuadro
siguiente:
2031506 IRRIGACIN AGUILAYOC
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
AMPLIACIN DE SISTEMA DE RIEGO 3 642.9 3 639.7
Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada Sistema 0.15 0.15 3 642.9 3 639.7
Capac.a Agricultores en Operac.y Mant.sist.captac.y almac.agua Proyecto 0.33 0.33 354.2 354.1
TOTAL 3 997.1 3 993.8
A continuacin se presenta el proyecto sobre la Irrigacin del Caon de Apurmac con un presupuesto
programado de S/. 6 730,6 mil, ejecutando S/. 6 710,5 mil, obteniendo un avance de la obra de 0.16%,
elaborndose el expediente tcnico y se realiz la capacitacin de los agricultores en Operacin y
Mantenimiento del Sistema de Captacin y almacenamiento de agua cuyo detalle presupuestal se presenta en
el cuadro siguiente:
2031508 IRRIGACIN CAON DE APURMAC
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
Elaboracin de Expediente Tcnico Exp.Tcnico 0.01 0.01 8.5 8.5
TOTAL 6 730.6 6 710.5

El proyecto de Irrigacin de Pistipata tuvo un presupuesto programado de S/. 2 371,6 mil cuya ejecucin se
presenta en el cuadro siguiente:
2039372 PROYECTO IRRIGACIN PISTIPATA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
TOTAL 2 371.6 2 371.2
El presupuesto de la Irrigacin Ccorca se presenta en el siguiente cuadro:
2057697 IRRIGACIN CCORCA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
AMPLIACIN DE SISTEMA DE RIEGO 594.0 594.0
Desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada Sistema 0.12 0.12 594.0 594.0
TOTAL 866.5 860.8
El proyecto de Instalacin del Sistema de Riego en la margen derecha e izquierda del ro Vilcanota entre Yaucaty
y Paucartamba, que tuvo un presupuesto programado de S/. 3 288,5 mil y la ejecucin alcanz a S/. 3 288,4 mil,
destacando el desarrollo de Infraestructura de Riego Mayor Adecuada y la elaboracin de Expedientes Tcnicos.
2160165 INSTALACIN DEL SISTEMA DE RIEGO MARGEN DERECHA E IZQUIERDA DEL RO VILCANOTA ENTRE YAUCAT Y PAUCARTAMBA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
AMPLIACIN DE LINEA DE CONDUCCIN DE SISTEMA DE RIEGO 3 288.5 3 288.4
Elaboracin de expedientes Tcnicos Exp.Tcnico 1 1 145.0 144.9
TOTAL 6 675.3 6 390.6
GOBIERNO REGIONAL DE PUNO
El Gobierno Regional del Puno tuvo un presupuesto programado de S/. 24 852,5 mil y la ejecucin alcanz a
S/. 21 107,4 mil en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hdricos para uso Agrario

2145955 CONSTRUCCIN DE LA IRRIGACIN CALLACAME
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
CONSTRUCCIN DE IRRIGACIN DE CALLAME 13 848.6 12 571.8
Construccin de Bocatoma Unidad 1 0.99 3 830.2 3 239.5
Instalacin de Lnea de Conduccin de Sistemas de Riego Kilmetro 5 5 6 368.3 5 938.2
Instalacin de Lnea de Conduccin de Sistemas de Riego Kilmetro 13 12.8 3 650.1 3 394.1
CONSTRUCCIN DE IRRIGACIN DE CALLAME 589.4 354.2
Elaboracin de Expediente Tnico Exp.Tcnico 2 2 172.0 172.0
Fortalecimiento de Capacidades - Ao 1 Porcentaje 100 94 83.7 70.1
Fortalecimiento de Capacidades - Ao 2 Porcentaje 100 67 261.2 77.4
Expropiaciones y/o Compensaciones Ao 1 Porcentaje 40 40 11.0 3.0
Expropiaciones y/o Compensaciones Ao 2 Porcentaje 60 56 61.5 31.7
TOTAL 14 438.0 12 926.0
El conjunto de proyectos ejecutados por el Gobierno Regional de Puno en el Programa en anlisis son de
importes de menor cuanta por tal motivo se ha agrupado como otros proyectos del programa.
PROYECTOS DEL PROGRAMA 0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO EJECUTADOS POR EL GOBIERNO REGIONAL DE PUNO
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
3 013.1 2 281.9
2078118 Construccin Presa Aricoma Proyecto 1 0.43 709.9 709.9
2216974 Mejoram.y Ampl.Serv.agua sist.riego Caycho-Cerro Minas Kilmetro 12.13 0.5 2 153.2 1 491.7
Estudios definitivos del proyecto Exp.Tcnico 1 1 150.0 80.3
TOTAL 10 414.5 8 181.4
GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA
El Gobierno Regional del Moquegua tuvo un presupuesto programado de S/. 16 544,9 mil y la ejecucin alcanz
a S/. 14 505,6 mil en el Programa Presupuestal de Aprovechamiento de los Recursos Hdricos para uso Agrario,
2022049 CONSTRUCCIN DE INFRAESTRUCTURA DE RIEGO DE LA REPRESA CHIRIMAYUNI
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
CONSTRUCCIN DE PRESA 16 544.9 14 505.6
Ejecucin de Obra Obra 1 0.86 13 911.3 12 323.6
Liquidacin de Obras Accin 1 0.02 211.7 6.0
Supervisin de obras Accin 12 8.17 515.0 362.6
Funciones Asministrativas Planilla 12 11.53 354.4 340.6
Gestin de Proyectos Accin 12 11.27 1 552.5 1 472.8
OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA
TOTAL 16 544.9 14 505.6
0061 PROGRAMA REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE
TERRESTRE

El Programa de Reduccin del Costo, Tiempo e inseguridad vial en el Sistema de Transporte Terrestre, tuvo un
presupuesto programado de S/. 898 462,0 mil y la ejecucin alcanz S/. 583 483,6 mil y los Gobiernos
Regionales vinculados son los que muestra el siguiente cuadro:
PROGRAMA 0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE POR ENTIDADES

GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTN 68 786.8 68 676.8 11.7
GOBIERNO REGIONAL DE APURMAC 42 283.0 37 072.2 6.4
GOBIERNO REGIONAL DE HUNUCO 42 830.7 36 092.1 6.2
GOBIERNO REGIONAL DE TACNA 81 832.1 26 320.6 4.5
GOBIERNO REGIONAL DE ICA 34 334.2 26 042.2 4.5
GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD 29 916.8 16 941.8 2.9
OTROS GOBIERNOS REGIONALES 74 979.5 39 009.8 6.6
TOTAL 898 462.0 583 483.6 100.0
GOBIERNO REGIONAL DE PUNO
El Gobierno Regional del Puno tuvo un presupuesto programado de S/. 237 761,9 mil y la ejecucin alcanz a
S/. 128 395,8 mil en el Programa Presupuestal de Reduccin del Costo e Inseguridad Vial en el Sistema de
Transporte Terrestre, cuyos proyectos se detallaran a continuacin:
2046181 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA YUNGUYO - COPANI -EMPALME R3S -ZEPITA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL
Mejoramiento de la Carretera Yunguyo-Copani Kilmetro 29.31 16.39 22 058.0 18 315.3
TOTAL 22 058.0 18 315.3
El mejoramiento de la Red Vial Departamental corresponde al Mejoramiento de la carretera Yunguyo Copani

que durante el ejercicio fiscal tuvo dos metas, la primera tuvo una meta fsica programada de 17.3 kilmetros
obteniendo un avance de 4.55 km., con un presupuesto de S/. 13 107,5 mil y la ejecucin fue de S/. 10 968,7 mil;
la segunda meta tuvo una programacin fsica de 12.01 Km., avanzando 11.84 km, cuyo presupuesto
programado fue de S/. 8 950,5 mil y la ejecucin alcanz a S/. 7 346,6 mil.
El proyecto de Mejoramiento de la carretera Azngaro Saytococha tuvo un presupuesto de S/. 20 065,5 mil y
la ejecucin fue de S/. 11 594,0 mil, el proyecto se ejecut en la Provincia de Sandia y San Juan del Oro.

2055915 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA AZNGARO - SAYTOCOCHA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
Mejoramiento de la Carretera Azngaro - Saytococha Kilmetro 10.5 3.91 16 295.4 11 299.8
Mejoramiento de la Carretera Azngaro - Saytococha Exp.Tcnico 1 0 3 644.5 176.8
Mejoramiento de la Carretera Azngaro - Saytococha Accin 1 1 125.6 117.4
TOTAL 20 065.5 11 594.0
El proyecto de mejoramiento de la Carretera Empalme PE-R3S en la Provincia de Santa Rosa - Nuoa

Macusani Empalme R.PE-34B, cuyo detalle de su presupuesto se muestra en el cuadro siguiente:
2111479 MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA EMP.PE-R3S (SANTA ROSA) - NUOA - MACUSANI - EMP R. PE - 34B
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
CONSTRUCCIN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL
Mejor.Carr.EMP.PE-R3S (Sta.Rosa) - Nuoa - Macusani Exp.Tcnico 1 1 9 277.4 399.8
Mejor.Carr.EMP.PE-R3S (Sta.Rosa) - Nuoa - Macusani Kilmetro 20.7 16.67 23 577.4 21 919.8
TOTAL 32 854.8 22 319.6
El proyecto Mejoramiento de la Infraestructura Vial del circuito Turstico Lago Sagrado de los Incas en el Distrito
de Capachica, Chucuito, Platera, Acora e Ilave, tuvo un presupuesto programado de S/. 32 539,1 mil y la
ejecucin fue de S/. 17 932,8 mil.
2121389 MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA VIAL DEL CIRCUITO TURSTICO LAGO SAGRADO DE LOS INCAS
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
CONSTRUCCIN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL
Mejor.Infraest.del Circuito Turistico Lago Sagrado de los Incas Exp.Tcnico 2 1.4 225.5 143.9
Mejor.Infraest.del Circuito Turistico Lago Sagrado de los Incas Kilmetro 48.54 3.39 32 313.6 17 788.9
TOTAL 32 539.1 17 932.8
GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
El Gobierno Regional del Huancavelica tuvo un presupuesto programado de S/. 106 082,3 mil y la ejecucin
alcanz a S/. 79 370,3 mil en el Programa Presupuestal de Reduccin del Costo e Inseguridad Vial en el Sistema
de Transporte Terrestre, cuyos proyectos se detallaran a continuacin:

2015685 MANTENIMIENTO DE CAMINOS DEPARTAMENTALES
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
Mantenimiento de Caminos Departamentales Kilmetro 1 030.9 1 030.9
Mantenimiento de Caminos Departamentales Obra 1 0.74 2 107.8 1 551.9
Obras de Mantenimiento Peridico Red Vial Departamental Obra 1 1 8.1 8.1
TOTAL 3 146.8 2 590.9
Entre los proyectos del Programa 0061 Reduccin del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de
Transporte Terrestre se presentan los proyectos de mayo, presupuesto ejecutado aun cuando el pliego no
inform el avance de las metas fsicas, durante el ejercicio fiscal 2012, segn se observa en el siguiente cuadro:
PROYECTOS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
CONSTRUCCIN DE CAMINOS RURALES 8 419.8 5 509.8
2093962 Construc.y mejoram.Carretera Pongos Grande-Parco Alto Kilmetro 4 642.4 3 113.2
2113115 Construccin de carretera bCotay - Tipicocha Kilmetro 3 777.4 2 396.6
CONSTRUCCIN DE CAMINO VECINAL 6 514.9 6 188.6

2112381 Mejoram.y Construc. Carretera Rochac-Sta.Rosa de Piquis Kilmetro 2 414.3 2 333.6
2046110 Mejor.Carretera Acobamba-Pomacocha-Caja Espiritu-Marcas Kilmetro 4 100.6 3 855.0
CONSTRUCCIN DE VIA LOCAL 3 491.0 3 481.6

2145338 Mejor.Av. Ascensin y Acceso al Term.Terres.Alberto B. Metro 1000 997.3 3 491.0 3 481.6
CONSTRUCCIN DE PUENTES 6 240.2 5 735.1

2107874 Construccin de Puente Ccota - Aancusi Metro Luz 60 55.15 6 240.2 5 735.1
TOTAL 24 665.9 20 915.1
PROYECTOS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
MEJORAMIENTO DE LA VIA DEPARTAMENTAL 14 731.9 9 452.0
2050211 Const.Puente San Francisco Tr. Mantacra -Jos c.Mariategui Metro Luz 42 42 3 880.5 3 880.5
2094642 Construc.Trocha Carrozable San Isidro Roble Kilmetro 2 665.3 2 647.6
2110567 Construc.y Mejoram. Carret.Pucaloma-Molino-Patibamba Kilmetro 8 186.1 2 923.9
MEJORAMIENTO DE CAMINO VECINAL 3 284.9 3 281.4

2060750 Mejoram. Carretera Palca - San Juan - Tantara - Chupamarca Kilmetro 3 284.9 3 281.4
MEJORAMIENTO DE CAMINO RURAL 6 235.0 4 258.5

2072616 Mejor.Carr.Carrozable Apaca -Huachojaico-las Mercedes Kilmetro 6 235.0 4 258.5
TOTAL 24 251.8 16 991.9
Con relacin al proyecto que a continuacin se presenta se observa que la Actividad de Mantenimiento
Rutinario de caminos Departamentales tuvo un presupuesto programado de S/. 785,0 mil y ejecut S/. 560,1 mil
en los siguientes tramos: Tramo Huanchos Palca en el distrito de Castrovirreyna, que tuvo una programacin y
ejecucin de S/. 74,0 mil; el Tramo Puente San Juan Huanchis, sub tramo Limite departamental de Ica
Huanchos (17+960 40+586) del distrito de San Juan, Tramo Chaulisima Ayavi y Tambo Huaytar, cuyo
presupuesto programado fue de S/ 104,3 mil y S/. 63,0 mil, respectivamente y no tuvieron ejecucin

presupuestaria; y los Tramos Lircay Dv. Quispicancha Seclla Julcamarca con S/. 399,2 mil y la ejecucin de
S/. 342,6 mil y por ltimo el Tramo Pucar Lachochico (Lachoccasa) con S/. 144,5 mil y la ejecucin de
S/. 143,5 mil.
2022788 GESTIN DEL PRGRAMA Y OTROS - PROGRAMA DE CAMINOS DEPARTAMENTALES
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
MEJORAMIENTO DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL 3 072.3 442.0
Mantenimiento Rutinario de Caminos Departamentales Kilmetro 2 775.7 211.4
Elaborac.de Expedientes Tcnicos para obras de mant. Exp.Tcnico 3 2.33 296.6 230.6
CONSTRUCCIN, MEJORAMIENTO Y REHABILITACIN DE CAMINOS 2 766.1 2 722.8

Mantenimiento Peridico Kilmetro 2 766.1 2 722.8
MANTENIMIENTO RUTINARIO DE CAMINOS DEPARTAMENTALES 785.0 560.1
Mantenimeinto Rutinarios en tres Tramos diferentes Kilmetro 785.0 560.1
TOTAL 6 623.4 3 724.9
El proyecto siguiente tuvo un presupuesto de S/. 18 150,9 mil y la ejecucin de S/. 13 945,0 mil, en las
actividades que se detallan en el cuadro siguiente:
2111495 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA PAMPAS - DV.COLCABAMBA - CHURCAMPA - MAYOCC
PRESUPUESTO
META FIICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
REHABILITACIN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL 17 398.3 13 593.6
Obras de Rehabilitacin Tramo Colcabamba - Dv. Cobriza Kilmetro ND ND 8 825.5 6 889.5
Obras de Rehabilitacin Tramo Dv. Cobriza - Mayocc Kilmetro ND ND 8 572.8 6 704.1
Obras de Rehabilitacin Tramo Colcabamba - Dv. Cobriza Kilometro ND ND 241.8 0.2
Obras de Rehabilitacin Tramo Dv. Cobriza - Mayocc Kilometro ND ND 510.8 351.2
TOTAL 18 150.9 13 945.0
NOTA: ND No Disponible
GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTIN
El Gobierno Regional de San Martn tuvo un presupuesto programado de S/. 68 786,8 mil y la ejecucin alcanz
a S/. 68 676,8 mil en el Programa Presupuestal de Reduccin del Costo e Inseguridad Vial en el Sistema de
Transporte Terrestre, cuyos proyectos se detallaran a continuacin:

2022788 GESTIN DEL PROGRAMA Y OTROS - PROGRAMA DE CAMINOS DEPARTAMENTALES
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
Estudio Definitivo Emp.Ruta PE 5N (Picota) _Tingo de Ponaza Estudio 1 1 182.2 182.2
MANTENIMIENTO DE CAMINOS DEPARTAMENTALES 1 261.4 1 171.5

Mantenimiento Peridico de rutas Kilmetro 708.0 708.0
Mantenimiento Rutinario Kilmetro 188.1 101.1
Supervisin de mantenimiento peridico Kilmetro 72.7 72.7
Tramo Puente Pushurumbo - Nuevo Beln Kilmetro 16.0 16.0
Perfilado Red Transferida Ruta PE-5N Catacachi-Rumizapa Kilmetro 9.7 8.6
Mantenimiento Rutinario Mecanizado Kilmetro 266.9 265.1
TOTAL 1 443.6 1 353.7
2110420 REHABILITACIN DE LA CARRETERA PUENTE PUSHURUMBO - NUEVO BELN
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
REHABILITACIN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL 38.2 38.2
Rehabilitacin Puente Pushurumbo - Nuevo Belen Kilmetro 38.2 38.2
Supervisin Rehabilitacin Puente Pushurumbo - Nuevo belen Kilmetro 22.2 22.2
TOTAL 60.4 60.4
2114078 REHABILITACIN DE LA CARRETERA EMP. PE-5N (TOCACHE) - PALMA ESPINO -EMP. PE-12A
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
REHABILITACIN DE LA RED VIAL DEPARTAMENTAL 230.7 230.7
Rehabilitacin Emp.Ruta PE-5N (Tocache)-Palma de Espino Kilmetro 230.7 230.7
Supervisin Emp.Ruta PE-5N (Tocache)-Palma de Espino Kilmetro 26.1 26.1
TOTAL 256.8 256.8
El proyecto mejoramiento de la carretera departamental SM-102: Tramo San Jos de Sisa Agua Blanca San
Pablo Empalme PE-5N (divisin Bellavista), en las provincias de El Dorado y Bellavista, con un ancho de
calzada, en un primer tramo de 6.00m. y bermas de 0.50m., con tratamiento superficial bicapa de 0.025m., con
una longitud de 37.50km. y en un segundo tramo de 6.00m y bermas de 0.50m., a ambos lados; a nivel de
carpeta asfltica en caliente de 0.05m de espesor, con una longitud de 30.707, con un avance de fsico de
99.9%. Los beneficiarios son aproximadamente 74,609 habitantes, ya que con esta carretera los agricultores y
ganaderos tendrn facilidades y seguridad de transportar sus productos a los diferentes mercados del pas,
disminucin del costo de transporte de cargas y pasajeros y otros beneficios relacionados al transporte con lo
cual mejoraran los ingresos y por ende el nivel de vida de la poblacin.

2114103 REHABILITACIN Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA DEPARTAMENTAL SM-102 TR. SAN JOS DE SISA - AGUA BLANCA -SAN PABLO - EMPALME PE-5N
(DV.BELLAVISTA)
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
Mejoramiento de Carreteras Obra 0.25 0.25 67 026.0 67 005.9
TOTAL 67 026.0 67 005.9
El Programa de Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario tuvo un presupuesto programado de
S/. 312 178,8 mil y la ejecucin alcanz S/. 260 877,5 mil y los Gobiernos Regionales vinculados son los que
muestra el siguiente cuadro:
PROGRAMA 0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL POR ENTIDADES

GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES 1 426.2 1 426.1 1.4
GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 1 093.9 984.3 1.0
GOBIERNO REGIONAL DE HUNUCO 676.0 667.5 0.6
GOBIERNO REGIONAL DE PUNO 695.3 615.6 0.6
GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA 4 719.6 154.3 0.1
GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI 68.5 68.5 0.1
GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE 17.4 17.4 0.0
TOTAL 113 304.1 101 420.1 100.0
GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA
El Gobierno Regional de Cajamarca tuvo un presupuesto programado de S/. 100 300,7 mil y la ejecucin alcanz
a S/. 94 885,7 mil, y representa el 93,7% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal
de Acceso de la Electrificacin Rural, cuyos proyectos se detallaran a continuacin:
PROGRAMA 0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL DEL GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA POR PROYECTOS
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
INSTALACIN DE ACOMETIDAS ELECTRICAS DOMICILIARIAS 96 342.3 94 133.0
2092467 Instalacin de Red Secundaria Casero Pachamama Localidad 29 27 3 274.0 3 170.6
2093136 Sistema Elctrico Santa Rosa II Etapa Localidad 14 4 999.8 977.1
2093137 Sistema Elctrico rural Villa Santa Rosa Localidad 15 9 1 373.0 1 248.3
2093138 sistema Elctrico rural Querocoto Huambos II Etapa Localidad 57 53 4 130.1 4 051.4
2094918 Pequeo Sistema Elctrico San Ignacio IV Etapa Localidad 40 34 4 165.4 4 101.1
2095007 Sistema Elctrico Rural Cajamarca Eje Asuncin - II Etapa Localidad 55 51 7 419.7 7 359.0
2095008 Sistema Elctrico Rural Cajamarca, Eje Asuncin III Etapa Localidad 24 22 2 688.9 2 596.9
2095009 Sistema Elctrico Rural Celendn IV Etapa Localidad 119 72 8 605.8 8 405.2
2095010 Sistema Elctrico Rural Chilete IV Etapa Localidad 52 45 3 376.5 3 282.7
2095011 Sistema Elctrico Rural Cutervo II Ettapa Localidad 23 21 2 901.4 2 777.2
2095012 Sistema Elctrico Rural Cuetervo III Etapa Localidad 81 77 10 998.2 10 787.8
2095013 Sistema Elctrico Rural Cutervo IV Etapa Localidad 115 100 13 184.8 12 948.4
2095014 Sistema Elctrico Rural de Cajabamba II Etapa Localidad 68 66 6 041.6 5 856.4
2095015 Sistema Elctrico Rural Jaen II Etapa Localidad 27 26 1 922.4 1 886.9
2095016 Sistema Elctrico Rural Jaen III Etapa Localidad 69 58 5 910.9 5 823.8
2095017 Sistema Elctrico Rural San Ignacio II Etapa Localidad 45 40 2 567.7 2 522.8
2095018 Sistema rural San Ignacio III Etapa Localidad 44 38 3 776.2 3 717.6
2095019 Sistema Elctrico Rural San Marcos II Etapa Localidad 86 80 8 971.4 8 698.5
2095020 Sistema Elctrico Rural San Marcos III Etapa Localidad 47 45 4 034.5 3 921.3
OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA 3 958.4 752.7
TOTAL 100 300.7 94 885.7

0082 PROGRAMA DE AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA
El Programa de Agua y Saneamiento para la Poblacin Urbana, durante el ejercicio fiscal 2012, tuvo un
presupuesto programado de S/. 206 109,8 mil y la ejecucin alcanz S/. 152 126,7 mil, y los Gobiernos
Regionales vinculados son los que muestra el siguiente cuadro:
P R OGR A M A 0 0 8 6 A GU A Y S A N EA M I EN T O P A R A L A P OB L A C I N U R B A N A P OR
EN T I D A D ES

E J E C U C I N
E NT I DADE S PI M E J E C U C I N
( %)
GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA 121114.1 108 222.3 71.1
GOBIERNO REGIONAL DE LORETO 35 830.2 30 637.1 20.1
GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO 11067.7 6 260.2 4.1
GOBIERNO REGIONAL DE ICA 4 526.5 879.3 0.6
GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA 18.5 13.0 0.0
GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 10.7 10.7 0.0
GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI 26 768.4 0.0 0.0
T OT A L 2 0 6 10 9 . 8 15 2 12 6 . 7 10 0 . 0
GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA
El Gobierno Regional de Cajamarca tuvo un presupuesto programado de S/. 121 114,1 mil y la ejecucin alcanz
a S/. 108 222,3 mil y representa el 71,1% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal
de Agua y Saneamiento para la Poblacin Urbana, cuyos proyectos se detallaran a continuacin:
PROGRAMA 0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA DEL GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA POR PROYECTOS
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
INSTALACIN DE SISTEMA DE AGUA POTABLE
2088782 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Contumaz Sistema 0.2 0.13 3 643.9 3 498.5
2088783 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Hualgayoc Sistema 0.2 0.1 4 686.5 4 370.6
2088785 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Chota Sistema 0.2 0.12 15 198.0 14 860.8
2088787 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Celendn Sistema 0.2 0.17 6 343.9 5 514.5
2088788 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - San Miguel Sistema 0.2 0.14 2 572.1 2 408.1
2088789 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcant.t Tratam. Y Disp.Excretas Sistema 0.2 0.16 7 224.1 7 224.1
2088782 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - San Marcos Sistema 0.2 0.2 4 588.3 4 259.9
2088790 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Cajabamba Sistema 0.2 0.18 9 842.2 9 316.9
2088793 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Jaen Sistema 0.2 0.19 33 607.1 32 159.8
2088794 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - Cutervo Sistema 0.2 0.13 27 460.7 19 046.4
2088795 Mejor.y Amp.Sistemas de Agua Pot.y Alcantarillado - San Pablo Sistema 0.2 0.19 2 919.4 2 771.4
2094945 Reconstruccin Talleres I.E. Comandante Leoncio Martinez Vereau Obra 1 0.99 3 027.9 2 791.3
TOTAL 121 114.1 108 222.3
GOBIERNO REGIONAL DE LORETO
El Gobierno Regional de Loreto tuvo un presupuesto programado de S/. 35 830,2 mil y la ejecucin alcanz a
S/. 30 637,1 mil y representa el 20,1% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal de
Agua y Saneamiento para la Poblacin Urbana, cuyos proyectos se detallaran a continuacin:

PROYECTOS DEL PROGRAMA 0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA DEL GOBIERNO REGIONAL DE LORETO
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
2078482 MEJOR.Y AMPL.SIST.AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO 30 000.0 30 000.0
Ampliac. Y mejoram.Sistema de Agua Potable y Alcantarillado Sistema 1 0.78 8 445.0 8 445.0
Ampliac. Y mejoram.Sistema de Agua Potable y Alcantarillado Sist.Saneam 1 0.95 21 555.0 21 555.0
2001621 ESTUDIOS DE PRE-INVERSIN 5 830.2 637.1
Elaborac. Estudio de Preinv. Proyecto de Drenaje Pluvial Estudio 0.5 5 200.4 153.2
Gestin de Proyectos Accin 9 7.9 629.8 483.9
TOTAL 35 830.2 30 637.1
El Gobierno Regional de Loreto tuvo una participacin en el Programa antes mencionado con dos proyectos;
uno, se trata del Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado e Instalacin de la
Planta de Tratamiento de Aguas Residuales de la ciudad de Iquitos, obteniendo un avance fsico de 0.78% y
0.95% de lo programado.
Con relacin a los estudios de pre inversin tuvo dos metas, una fue la Elaboracin de Estudios de Preinversin
del proyecto de Drenaje Pluvial de la ciudad de Iquitos, en el Distrito de Iquitos- Maynas y la segunda meta es
relacionada con la gestin de proyectos de inversin.
0045 PROGRAMA DE LOGROS DEL APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIN

BSICA REGULAR
El Programa de Logros del Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educacin Bsica Regular durante el
ejercicio fiscal 2012 tuvo un presupuesto de inversin programado de S/. 183 242,2 mil y la ejecucin alcanz
S/. 109 678,0 mil, destacando el Gobierno Regional de Piura con una ejecucin de S/ 28 086,3 mil, que
representa el 25,6% del presupuesto total ejecutado en este Programa; le sigue el Gobierno Regional de
Huancavelica con S/. 18 567,8 mil o 16,9%; contina el Gobierno regional de Arequipa con S/ 13 965,6 mil o
12,7%; Gobierno Regional de Hunuco con S/ 11 388,0 mil o 10,4%, entre otros. En el siguiente cuadro se
presenta la relacin de Gobiernos regionales vinculados en este Programa Presupuestal:
P R OGR A M A 0 0 8 6 A GU A Y S A N EA M I EN T O P A R A L A P OB L A C I N U R B A N A P OR
EN T I D A D ES

E J E C U C I N
E NT I DADE S PI M E J E C U C I N
( %)
GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA 18 293.8 13 965.6 12.7
GOBIERNO REGIONAL DE HUANUCO 12 569.9 11388.0 10.4
GOBIERNO REGIONAL DE APURIMAC 7 937.8 7 801.7 7.1
GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTN 17 357.2 7 282.9 6.6
GOBIERNO REGIONAL DE UCAYALI 9 246.1 5 889.5 5.4
GOBIERNO REGIONAL DE AYACUCHO 21014.3 4 018.0 3.7
GOBIERNO REGIONAL DE JUNIN 8 443.5 4 007.5 3.6
GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS 4 018.7 2 706.9 2.5
GOBIERNO REGIONAL DE LAMBAYEQUE 10 630.6 229.5 0.2
GOBIERNO REGIONAL DE PASCO 8 273.0 291.0 0.3
GOBIERNO REGIONAL DE LIMA 3 689.7 67.7 0.1
GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO 40.0 0.0 0.0
T OT A L 18 3 2 4 2 . 2 10 9 6 7 8 . 0 10 0 . 0

GOBIERNO REGIONAL DE PIURA
El Gobierno Regional de Piura tuvo un presupuesto programado de S/. 34 120,9 mil y la ejecucin alcanz a
S/. 28 086,3 mil, y representa el 25,6% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal
Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educacin Bsica Regular, cuyos proyectos se
detallaran a continuacin:
PROYECTOS DEL PROGRAMA 0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR DEL GOBIERNO REGIONAL DE PIURA
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS
MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN SECUNDARIA 25 417.4 24 780.7

Construccin y Mejoramiento de Infraestructura Educativa Obra 7.75 6.44 16 099.2 15 803.3
Construccin y Mejoramiento de Infraestructura Educativa Aula 18 14.64 8 463.6 8 380.7
Pago de Sentencia Judicial y Laudo Arbitral Pulgada 1 1 199.3 199.3

Supervisin de Obras Supervisin 4 1.03 655.3 397.4

Supervisin de obras Supervisin 3 2.84 243.3 243.3
TOTAL 25 789.7 25 153.0
Los proyectos que conforman el presupuesto programado de S/. 25 789,7 mil y cuya ejecucin durante el ao
2012 alcanz el importe de S/. 25 153,0 mil; se encuentran la Construccin y Rehabilitacin del complejo
Educativo Augusto Salazar Bondy Tunal en el distrito de Lalaquiz, con un presupuesto programado y ejecutado
de S/. 53,0 mil y un pago por sentencia judicial y laudo arbitral de S/. 199,3 mil.
Asimismo, lo conforman otros proyectos como Ampliacin y Mejoramiento de la I.E. Florentino Galvez Saavedra
del Sector Chinchn en la provincia de Ayabaca con una ejecucin de S/ 745,5 mil; Institucin Educativa N
14585 Luis Alberto Sanchez Callanca en el Distrito de Huarmaca con una ejecucin presupuestaria de S/. 3 364,2
mil, la Construccin y Equipamiento de la Institucin Educativa Virgen de la Asuncin en el Distrito de Sondor
con una ejecucin de S/. 1 476,6 mil, la Ampliacin y Mejoramiento de la Infraestructura y Equipamiento de la
Institucin Educativa Nuestra Seora de las mercedes en Charan del Distrito de Ayabaca con S/. 1 902,8 mil,
entre otras Instituciones Educativas.
El presupuesto de Inversin ejecutado en la Supervisin de Obras lo conforma la supervisin efectuada a las

obras ejecutadas en las Instituciones educativas: Florentino Galvez Saavedra, Nuestra Seora de las Mercedes,
Manuel Pio de Zuiga y Ramirez, Almirante Miguel Grau, entre otras.
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN BSICA REGULAR 2 049.5 1 923.0

Mejoramiento de Infraestructura Educativa Obra 4 2 1 966.2 1 841.2
Supervisin de obras Supervisin 2 1 83.3 81.8

TOTAL 2 131.6 2 005.1

PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA

Supervisin de obras Supervisin 1.7 1.29 155.7 155.7
OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA 5 999.5 762.5
TOTAL 6 199.6 928.2
GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA
El Gobierno Regional de Huancavelica tuvo un presupuesto programado de S/. 19 647,4 mil y la ejecucin
alcanz a S/. 18 567,8 mil y representa el 16,9% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa
Presupuestal Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Secundaria de Educacin Bsica Regular, cuyos
proyectos se detallaran a continuacin:
PROYECTOS DEL PROGRAMA 0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACIN BSICA REGULAR DEL GOBIERNO REGIONAL DE
HUANCAVELICA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS

Construccin y Mejoramiento de Infraestructura Educativa Obra 10 9.47 7 478.9 6 746.6
Construccin y Mejoramiento de Infraestructura Educativa Aula 81 76.26 8 757.1 8 568.2
Implementacin de Tecnologias Productivas Accin 12 12 74.7 74.7

Mejoramiento y Ampliacin de Infraestructura M 6 0 41.1 41.1
Mejoramiento de los Serviciso de Educacin Secundaria Expediente 1 0.6 48.3 0.0
AMPLIACIN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN SECUNDARIA 2 892.5 2 807.0

Construccin, Ampliacin, Rehabilitacin y Equipamiento Aula 33 29.58 1 271.1 2 284.1
Construccin, Ampliacin, Rehabilitacin y Equipamiento Obra 5 3.57 1 559.6 461.1
Ampliacin y Mejoramiento de la Oferta del Servicio Educativo Alumno 729 729 61.8 61.8
INSTALACIN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN SECUNDARIA 354.8 330.2

Consatruccin de Aulas Nivel Secundaario Aulas 13 13 354.8 330.2
TOTAL 19 647.4 18 567.8
Entre las Instituciones Educativas tenemos la Reconstruccin de Infraestructura y Equipamiento de la I.E. San
Juan Bautista de Huaytar con una ejecucin de S/. 875,8 mil para una programacin de meta fsica de 8 aulas;
mejoramiento y Equipamiento de la Infraestructura en la I.E. Maciste Das Abad con una ejecucin de S/. 496,2
mil del Centro Poblado, de Quimllo en el Distrito de San Marcos de Rocchac, de la provincia de Tayacaja; la
Construccin de la I.E. San Martn de Porras de Vista Alegre, con una ejecucin de S/. 1 161,8 mil en el distrito
de Surcubamba, en la provincia de Tayacaja.
La Construccin, Mejoramiento e Implementacin de la I.E. Jess de Nazareno de Julcamarca, tuvo una

ejecucin presupuestaria de S/. 2 899,1 mil; el Mejoramiento de la I.E. Nivel Secundario Ramon Castilla y
Marquesado del barrio Santa Ana, del distrito y provincia de Huancavelica, con una ejecucin presupuestaria
de S/. 2 265,5 mil, entre otras instituciones educativas.

GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA
El Gobierno Regional de Arequipa tuvo un presupuesto programado de S/. 18 293,8 mil y la ejecucin alcanz a
S/. 13 965,6 mil y representa el 12,7% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal
AREQUIPA
PRESUPUESTO
META FSICA
UNIDAD DE
MEDIDA
OBRAS

Mejoramiento de Infraestructura Educativa Obra 3 1.51 3 043.3 1 514.7
Mejoramiento de Centros Educativos Mdulo 2 1.44 5 190.2 3 967.6
Supervisin y Control Accin 6 3.8 329.2 232.4

Construccin de Infraestructura Edificacin 1 0.29 1 587.8 962.1
Gestin Administrativa Alumno 1 1 1 209.6 1 142.6
MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUC.DE EDUCACIN SUPERIOR NO UNIVERSITARIA 1 234.2 1 126.1

Mejoramiento de Locales Mdulo 1 0.43 1 012.1 904.0
Construccin de Infraestructura Edificacin 1 1 138.0 138.0
AMPLIACIN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN SECUNDARIA 2 668.5 2 559.7

Construccin de Infraestructura Edificacin 1 0.4 2 570.3 2 461.5
INSTALACIN DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN SUPERIOR NO UNIVERSITARIA 2 373.6 2 170.9

Construccin de Infraestructura Edificacin 1 0.6 2 320.5 2 117.9
IMPLEMENTACIN DE MDULOS 656.8 288.9
Mejoramiento de Infraestructura Educativa Obra 1 0.15 611.8 279.4
OTROS PROYECTOS DEL PROGRAMA 0.6 0.6
TOTAL 18 293.8 13 965.6
GOBIERNO REGIONAL DE HUNUCO
El Gobierno Regional de Hunuco tuvo un presupuesto programado de S/. 12 569,9 mil y la ejecucin alcanz a
S/. 11 388,0 mil y representa el 10,4% respecto al presupuesto total ejecutado en el Programa Presupuestal
HUNUCO
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DE EDUCACIN SECUNDARIA
Contruccin de Infraestructura y Equipamiento I.E. J.C.Mariategui Obra 1 0.82 2 626.9 2 624.5

Ampliacin y Sustitucin de Infraestruct.y Dotacin de Mobil. Obra 1 0 2 578.6 2 577.7
Ampliacin y Mejoramiento de Infraestruct.e Implem.Mobil.y Equip. Obra 1 0 2 985.3 2 985.3

Ampliacin de la Infraestructura Fsica Aula 16 4 4 379.1 3 200.5
TOTAL 12 569.9 11 388.0

7.4.6.3 GOBIERNOS LOCALES
Los Gobiernos Locales, son entidades que promueven el desarrollo y la economa local, as como la prestacin
de servicios pblicos y sociales de su responsabilidad.
Los Gobiernos Locales, inciden directamente en la calidad de vida de su poblacin con las necesidades bsicas,
como alumbrado pblico, agua y desage, parques o lugares de esparcimiento, mercados y camales,
debidamente controlados y limpios; as mismo, en servicios sociales que orientan a la poblacin en situacin de
pobreza, pobreza extrema, desarrollando programas alimentarios. Tambin en educacin e infraestructura
educativa y salud.
Los Gobiernos locales ofrecen la oportunidad de desplegar con mayor consistencia el rol de la promocin del
desarrollo de su localidad, mediante planes de desarrollo y programas, en bien de su comunidad.
El presupuesto asignado a los Gobiernos Locales, incluyendo los Centros Poblados, los Institutos Viales y
Mancomunidades Municipales, durante el ao 2012, alcanz a S/. 18 780 778,3 mil, ejecutndose
S/. 11 920 155,8 mil, los mismos que no estn incluyendo a los Organismos Pblicos Descentralizados
Municipales OPD.
En el cuadro siguiente se muestra la nueva clasificacin programtica del presupuesto pblico para el ejercicio
fiscal 2012 por categoras, que comprende: Programas Presupuestales, Acciones Centrales y Asignaciones
Presupuestarias que no resultan en Producto (APNOP) correspondiente.

PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS DE GOBIERNOS LOCALES

CATEGORAS PROGRAMTICAS
PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN EJECUCIN
MUNICIPALIDADES 5 971 175.6 3 420 162.8 416 396.9 278 521.1 12 375 853.6 8 212 771.7 18 763 426.1 11 911 455.6 99.9
GOB.LOCAL DPTO.AMAZONAS 69 612.0 44,269.5 5 197.7 4,796.0 120 273.7 75,555.6 195 083.4 124 621.1 1.0
GOB.LOCAL DPTO.ANCASH 241 147.3 100,210.3 5 827.7 3,558.9 1 110 697.6 671,306.4 1 357 672.6 775 075.6 6.5
GOB. LOCAL DPTO.APURIMAC 84 224.2 53,695.6 6 799.2 3,740.0 234 564.4 154,892.0 325 587.8 212 327.6 1.8
GOB. LOCAL DPTO.AREQUIPA 321 281.1 96,301.5 22 164.5 15,908.3 954 571.0 552,366.3 1 298 016.6 664 576.1 5.6
GOB. LOCAL DPTO.AYACUCHO 282 351.9 119,738.0 10 195.0 8,096.8 479 302.0 292,638.4 771 848.9 420 473.2 3.5
GOB. LOCAL DPTO.CAJAMARCA 633 024.7 364,298.0 23 431.1 16,519.2 734 484.0 474,880.4 1 390 939.8 855 697.6 7.2
GOB. LOCAL DPTO.CUSCO 799 566.5 530,772.9 10 660.0 9,572.4 1 713 141.9 1,286,672.1 2 523 368.4 1 827 017.4 15.3
GOB. LOCAL DPTO.HUANCAVELICA 170 084.0 108,720.6 6 795.9 5,556.3 365 218.7 248,061.4 542 098.6 362 338.3 3.0
GOB. LOCAL DPTO.HUANUCO 253 644.8 120,213.1 2 511.6 1,891.7 346 510.2 254,428.5 602 666.6 376 533.3 3.2
GOB. LOCAL DPTO.ICA 253 723.2 144,770.0 48 587.3 22,273.4 351 986.4 223,016.5 654 296.9 390 059.9 3.3
GOB. LOCAL DPTO.JUNIN 201 272.4 80,848.7 6 248.2 3,779.9 410 437.8 258,146.3 617 958.4 342 774.9 2.9
GOB. LOCAL DPTO.LA LIBERTAD 558 669.1 336,493.3 39 094.5 24,415.1 616 836.0 396,468.9 1 214 599.6 757 377.3 6.4
GOB. LOCAL DPTO.LAMBAYEQUE 298 297.9 239,516.3 4 322.3 3,142.8 137 167.3 95,704.9 439 787.5 338 364.0 2.8
GOB. LOCAL DPTO.LIMA 371 397.8 215,702.0 72 326.9 40,232.7 1 310 287.9 911,825.0 1 754 012.6 1 167 759.7 9.8
GOB. LOCAL DPTO.LORETO 100 081.9 67,132.2 37 486.4 31,402.7 286 817.1 177,236.9 424 385.4 275 771.8 2.3
GOB. LOCAL DPTO.MADRE DE DIOS 4 148.3 3,176.0 1 226.0 1,077.6 16 629.2 14,733.0 22 003.5 18 986.6 0.2
GOB. LOCAL DPTO.MOQUEGUA 103 921.9 30,355.1 1 812.7 1,544.2 507 762.4 312,286.3 613 497.0 344 185.6 2.9
GOB. LOCAL DPTO.PASCO 82 281.3 46,762.4 3 250.7 1,595.0 306 047.9 201,583.6 391 579.9 249 941.0 2.1
GOB. LOCAL DPTO.PIURA 346 107.1 232,866.0 34 708.3 21,202.6 581 072.1 419,768.5 961 887.5 673 837.1 5.7
GOB. LOCAL PROV.CONST.CALLAO 19 700.6 15,740.5 8 682.4 7,958.3 105 168.8 86,065.4 133 551.8 109 764.2 0.9
GOB. LOCAL DPTO.PUNO 344 733.0 232,828.4 44 764.8 37,807.6 526 234.1 361,736.1 915 731.9 632 372.1 5.3
GOB. LOCAL DPTO.SAN MARTIN 208 243.5 112,899.6 11 586.2 6,096.0 240 713.4 181,380.3 460 543.1 300 375.9 2.5
GOB. LOCAL DPTO.TACNA 43 375.3 6,753.3 1 155.1 632.0 593 325.4 294,884.8 637 855.8 302 270.1 2.5
GOB. LOCAL DPTO.TUMBES 66 695.1 36,332.6 34.6 31.4 117 445.0 99,310.7 184 174.7 135 674.7 1.1
GOB. LOCAL DPTO.UCAYALI 113 590.7 79 766.9 7 527.8 5 690.2 209 159.3 167 823.4 330 277.8 253 280.5 2.1
CENTROS POBLADOS -.- -.- 713.2 101.8 2 968.6 1 757.9 3 681.8 1 859.7 0.0
INSTITUTOS VIALES -.- -.- 2 340.2 2 244.1 4 505.0 2 387.8 6 845.2 4 631.9 0.0
MANCOMUNIDADES MUNICIPALES 301.6 43.5 -.- -.- 6 523.6 2 165.1 6 825.2 2 208.6 0.0
TOTAL 5 971 477.2 3 420 206.3 419 450.3 280 867.0 12 389 850.8 8 219 082.5 18 780 778.3 11 920 155.8 100.0
NOTA: En APNOP no incluye el Ppto.PIM S/. 12 234,4 mil y la Ejecucin de S/. 5 093,6 mil ; de los Organismos Pblicos Descentralizados Municipales.
Como se observa el presupuesto programado y ejecutado, se ha realizado con la nueva clasificacin

programtica del Presupuesto Pblico para el ejercicio fiscal 2012, identificado por Categoras Presupuestarias,
que tuvo una programacin de S/. 5 971 477,2 mil y su ejecucin fue de S/. 3 420 206,3 mil, en Acciones
Centrales tuvo una programacin de S/. 419 450,3 mil y su ejecucin de S/. 280 867,0 mil, y por ltimo en
Asignaciones Presupuestales que No Resultan en Productos-APNOP tuvo una programacin de S/. 12 389 850,8
mil y su ejecucin de S/. 8 219 082,5 mil.
Los Gobiernos Locales involucradas en el Presupuesto de Inversin en la categora de los Programas

Presupuestales son: Cusco, con un presupuesto programado de S/. 799 566,5 mil y una ejecucin de
S/. 530 772,9 mil, le sigue Cajamarca, con una programacin de S/. 633 024,7 mil y ejecut S/. 364 298,0 mil.
El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversin por fuente de financiamiento y categoras

presupuestarias:


ESTRUC.(%)
Recursos Ordinarios 1 612 410.5 993,110.0 46 395.9 41,563.7 1 954 837.5 1,336,150.9 3 613 643.9 2 370 824.6 19.9
Rec.Directamente Recaud. 79 417.2 36,604.2 7 263.3 3,823.0 437 093.2 240,692.6 523 773.7 281 119.8 2.4
Donaciones y Transferencias 395 925.6 208,478.5 20 005.2 10,629.0 886 457.5 597,167.2 1 302 388.3 816 274.7 6.8
Recursos Determinados 3 830 230.1 2,150,852.4 329 528.0 214,921.9 8 930 804.0 5,921,008.5 13 090 562.1 8 286 782.8 69.5
Rec.por Operac. Ofic.de Crdito 53 192.2 31,117.7 13 204.5 7,583.5 166 661.4 117,752.5 233 058.1 156 453.7 1.3
SUB TOTAL 5 971 175.6 3 420 162.8 416 396.9 278 521.1 12 375 853.6 8 212 771.7 18 763 426.1 11 911 455.6 99.9
C.P., INST.VIALES Y MANC.MUN. 301.6 43.5 3 053.4 2 345.9 13 997.2 6 310.8 17 352.2 8 700.2 0.1
TOTAL : 5 971 477.2 3 420 206.3 419 450.3 280 867.0 12 389 850.8 8 219 082.5 18 780 778.3 11 920 155.8 100.0
A nivel de fuente de financiamiento se observa que en Recursos Determinados, alcanz una programacin de
S/. 13 090 562,1 mil y la ejecucin de S/. 8 286 782,8 mil, siendo los Programas Presupuestales que tuvieron
mayor porcentaje del presupuesto de inversin de esta fuente de financiamiento, para tal efecto se detallan los
programas que sobresalen:
Programa 0061 Reduccin del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre, con
una programacin de S/. 1 478 954,6 mil y su ejecucin de S/. 886 547,8 mil; otro programa que sobresale es el
Programa 0082 Agua y Saneamiento para la Poblacin Urbana, con una programacin de S/. 755 174,4 mil y
su ejecucin de S/. 449 877,1 mil; le sigue el Programa 0001 Programa Articulado Nutricional, con una
programacin de S/. 567 986,1 mil y su ejecucin de S/. 412 902,3 mil.
La fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios, alcanz una programacin de S/. 3 613 643,9 mil y la
ejecucin de S/. 2 370 824,6 mil, siendo los Programas Presupuestales que sobresalen en esta fuente, los que se
detallan:
Programa 0082 Agua y Saneamiento para la Poblacin Urbana, con una programacin de S/. 411 788,5 mil y
ejecucin de S/. 285 917,0 mil, el Programa 0045 Logros de Aprendizaje de los Estudiantes de Educacin
Bsica Regular, con una programacin de S/. 228 366,0 mil y su ejecucin de S/. 106 442,4 mil, asimismo el
Programa 0083 Agua y Saneamiento para la Poblacin Rural, con una programacin de S/. 203 287,5 mil y su
ejecucin fue de S/. 170 273,9 mil, entre otros.
Los Gobiernos Locales que conforman la ejecucin de estos Programas con financiamientos de estas fuentes
son: Cusco, Cajamarca, La Libertad y Lambayeque.
El siguiente cuadro presenta el presupuesto de inversin clasificado por fuente de financiamiento y de acuerdo a
los objetivos como: Obras, Acciones de Inversin y Actividades de Capital.

PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO GOBIERNOS LOCALES

RECURSOS ORDINARIOS 1 612 410.5 993 110.0 46 395.9 41 563.7 1 954 837.5 1 336 150.9 3 613 643.9 2 370 824.6
OBRAS 1 597 312.6 983 580.2 45 414.3 40 582.0 1 879 470.4 1 281 456.5 3 522 197.3 2 305 618.7
ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- 910.5 910.5 910.5 910.5
OBRAS 69 203.1 30 277.7 4 890.9 2 161.0 377 273.6 207 607.4 451 367.6 240 046.1
ACTIVIDADES DE CAPITAL 804.3 457.4 -.- -.- 3 752.8 3 584.0 4 557.1 4 041.4
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 396 227.2 208 522.0 22 352.3 12 881.6 900 422.7 603 453.9 1 319 002.2 824 857.5
OBRAS 337 304.5 170 179.5 21 673.0 12 390.6 850 656.4 576 239.8 1 209 633.9 758 809.9
ACTIVIDADES DE CAPITAL 449.3 449.2 -.- -.- 123.5 123.4 572.8 572.6
RECURSOS DETERMINADOS 3 830 230.1 2 150 852.5 329 528.0 214 921.9 8 930 804.0 5 921 008.4 13 090 562.1 8 286 782.8
OBRAS 3 375 243.0 1 891 389.2 271 767.4 170 746.3 7 232 356.8 4 762 533.8 10 879 367.2 6 824 669.3
ACTIVIDADES DE CAPITAL 10 984.0 9 022.2 -.- -.- 21 742.4 17 587.4 32 726.4 26 609.6
REC.POR OPERAC.OFIC.CRDITO 53 192.2 31 117.7 13 204.5 7 583.5 166 661.4 117 752.5 233 058.1 156 453.7
OBRAS 41 888.7 22 270.6 2 305.8 661.5 81 701.2 56 603.4 125 895.7 79 535.5
ACTIVIDADES DE CAPITAL -.- -.- -.- -.- -.- -.- 0.0 -.-
RESUMEN
OBRAS 5 420 951.9 3 097 697.2 346 051.4 226 541.4 10 421 458.4 6 884 440.9 16 188 461.7 10 208 679.5
ACTIVIDADES DE CAPITAL 12 237.6 9 928.7 0.0 0.0 26 529.2 22 205.3 38 766.8 32 134.1
TOTAL 5 971 477.2 3 420 206.3 419 450.3 280 867.0 12 389 850.8 8 219 082.4 18 780 778.3 11 920 155.8
Como se observa en el cuadro, las Obras fueron de S/. 16 188 461,7 mil y su ejecucin de S/. 10 208 679,5 mil,
en proyectos de Mejoramiento y Rehabilitacin de vas, Instalacin de Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado, y otros; en Acciones de Inversin alcanz una programacin de S/. 2 553 549,8 mil y su
ejecucin de S/. 1 679 342,2 mil.
En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de inversin en obras de los Gobiernos Locales en la categora
de Programas Presupuestales.

GOBIERNOS LOCALES QUE HAN ASIGNADO PRESUPUESTO DE INVERSIN EN OBRAS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES
CATEGORAS PROGRAMTICAS OBRAS ACCIONES DE INVERSION TOTAL PRESUPUESTO DE INVERSIN
ENTIDADES PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN PIM EJECUCIN ESTRUC.(%) EJEC.
GOB.LOCAL DPTO.AMAZONAS 67 013.1 42,390.9 2 567.4 1,847.1 69 580.5 44 238.0 1.3
GOB.LOCAL DPTO. ANCASH 225 360.2 92,370.2 15 737.9 7,801.8 241 098.1 100 172.0 2.9
GOB.LOCAL DPTO. APURMAC 75 457.0 47,789.2 8 525.4 5,901.4 83 982.4 53 690.6 1.6
GOB.LOCAL DPTO. AREQUIPA 298 839.1 86,224.5 22 441.9 10,076.9 321 281.0 96 301.4 2.8
GOB.LOCAL DPTO. AYACUCHO 259 457.0 102,805.1 22 857.9 16,897.9 282 314.9 119 703.0 3.5
GOB.LOCAL DPTO. CAJAMARCA 612 523.1 351,168.8 19 928.6 12,558.0 632 451.7 363 726.8 10.7
GOB.LOCAL DPTO. CUSCO 595 645.3 421,993.7 197 103.6 102,981.6 792 748.9 524 975.3 15.4
GOB.LOCAL DPTO. HUANCAVELICA 157 868.1 100,022.3 11 726.5 8,409.1 169 594.6 108 431.4 3.2
GOB.LOCAL DPTO. HUNUCO 235 180.2 109,209.5 18 394.6 11,003.6 253 574.8 120 213.1 3.5
GOB.LOCAL DPTO. ICA 230 883.5 134,748.0 21 694.0 9,198.9 252 577.5 143 946.9 4.2
GOB.LOCAL DPTO. JUNN 180 645.4 69,409.4 20 161.2 10,974.7 200 806.6 80 384.1 2.4
GOB.LOCAL DPTO. LA LIBERTAD 531 512.2 323,290.9 26 866.4 12,926.6 558 378.6 336 217.5 9.9
GOB.LOCAL DPTO. LAMBAYEQUE 295 148.9 236,800.5 3 149.0 2,715.8 298 297.9 239 516.3 7.0
GOB.LOCAL DPTO. LIMA 359 103.1 207,565.1 12 292.9 8,137.0 371 396.0 215 702.1 6.3
GOB.LOCAL DPTO. LORETO 92 484.8 62,538.9 7 597.1 4,593.3 100 081.9 67 132.2 2.0
GOB.LOCAL DPTO. MADRE DE DIOS 4 022.0 3,052.5 126.3 123.6 4 148.3 3 176.1 0.1
GOB.LOCAL DPTO. MOQUEGUA 100 817.6 28,480.5 3 104.4 1,874.6 103 922.0 30 355.1 0.9
GOB.LOCAL DPTO. PASCO 62 505.7 33,401.5 19 775.5 13,360.8 82 281.2 46 762.3 1.4
GOB.LOCAL DPTO. PIURA 311 410.3 209,378.5 34 696.8 23,487.5 346 107.1 232 866.0 6.8
GOB.LOCAL PROV.CONST.CALLAO 19 018.2 15,376.9 682.5 363.6 19 700.7 15 740.5 0.5
GOB.LOCAL DPTO. PUNO 314 830.9 211,594.1 29 902.1 21,234.3 344 733.0 232 828.4 6.8
GOB.LOCAL DPTO. SAN MARTN 192 937.6 104,467.6 15 047.2 8,263.2 207 984.8 112 730.8 3.3
GOB.LOCAL DPTO. TACNA 41 247.3 5,199.7 1 933.8 1,359.5 43 181.1 6 559.2 0.2
GOB.LOCAL DPTO. TUMBES 57 547.8 30,297.2 7 575.9 4,800.9 65 123.7 35 098.1 1.0
GOB.LOCAL DPTO. UCAYALI 99 191.9 68,078.2 14 398.8 11,688.7 113 590.7 79 766.9 2.3
SUB TOTAL 5 420 650.3 3 097 653.7 538 287.7 312 580.4 5 958 938.0 3 410 234.1 100.0
NOTA: No incluye las Obras de los Centros Poblados, Institutos Viales y Mancomunidades Municipales.
El siguiente cuadro muestra el presupuesto de inversin por categoras programticas y funciones agrupadas en
Servicios Generales, Servicios Sociales y Servicios Econmicos. En la categora Programas Presupuestales el
grupo Servicios Econmicos es el ms significativo, donde la funcin Transportes alcanza un presupuesto
programado de S/. 1 538 547,5 mil y su ejecucin de S/. 926 496,5 mil, le sigue la funcin Agropecuaria, con
S/. 492 189,7 mil y la ejecucin de S/. 270 352,9 mil, de igual forma la funcin Vivienda y Desarrollo Urbano,
con S/. 65 513,6 mil y su ejecucin de S/. 47 450,3 mil, entre otras funciones de menor cuanta.


TOTAL PRESUPUESTO DE
CATEGORIAS PROGRAMATICAS PROGRAMAS PRESUPUESTALES ACCIONES CENTRALES APNOP
INVERSIN
ESTRUC. (%)
EST
1 SERVICIOS GENERALES 134 268.4 72 144.1 188 290.0 119 122.0 1 547 667.4 1 052 435.2 1 870 225.8 1 243 701.3 10.4
Planeam., Gest.y Res.Conting. 43 467.6 23,445.6 179 398.9 111,877.6 1 261 877.0 882,617.3 1 484 743.5 1 017 940.5 8.5
Orden Pblico y Seguridad 90 800.8 48,698.5 8 891.1 7,244.4 285 131.3 169,688.7 384 823.2 225 631.6 1.9
Justicia -.- -.- -.- -.- 659.1 129.2 659.1 129.2 0.0
2 SERVICIOS SOCIALES 3 543 565.0 1 988 947.0 104 188.8 71 597.4 4 996 196.2 3 318 599.3 8 643 950.0 5 379 143.7 45.2
Ambiente 137 954.0 66,270.2 2 818.9 1,642.7 527 260.4 347,495.4 668 033.3 415 408.3 3.5
Saneamiento 1 705 626.6 1,072,972.1 30 024.5 22,638.1 2 034 843.0 1,402,989.8 3 770 494.1 2 498 600.0 21.0
Salud 218 336.8 106,883.1 2 890.5 1,995.8 241 541.6 150,753.2 462 768.9 259 632.1 2.2
Cultura y Deporte 280 678.8 151,876.3 11 484.7 8,215.2 828 736.3 515,023.2 1 120 899.8 675 114.7 5.7
Educacin 1 163 293.8 573,264.5 24 084.9 14,678.4 1 159 452.8 761,011.2 2 346 831.5 1 348 954.1 11.3
Proteccin Social 33 415.7 17,567.8 32 885.3 22,427.2 203 615.4 140,775.9 269 916.4 180 770.9 1.5
Previsin Social 4 259.3 113.0 -.- -.- 746.7 550.6 5 006.0 663.6 0.0
0.0 0.0
3 SERVICIOS ECONMICOS 2 293 342.2 1 359 071.7 123 918.1 87 801.7 5 831 990.0 3 841 737.2 8 249 250.3 5 288 610.6 44.4
Comercio 19 454.5 12,276.4 241.1 179.0 249 324.2 143,226.4 269 019.8 155 681.8 1.3
Turismo 3 936.4 2,240.3 117.8 51.1 88 415.0 56,661.0 92 469.2 58 952.4 0.5
Agropecuaria 492 189.7 270,352.9 12 753.2 9,078.3 895 004.5 564,812.3 1 399 947.4 844 243.5 7.1
Pesca 2 998.1 1,192.4 189.1 189.0 16 591.8 10,019.8 19 779.0 11 401.2 0.1
Energa 158 698.1 91,380.4 5 478.7 3,912.7 174 239.3 117,328.7 338 416.1 212 621.8 1.8
Industria 645.0 308.5 -.- -.- 16 681.2 8,487.2 17 326.2 8 795.7 0.1
Transporte 1 538 547.5 926,496.5 97 552.3 69,303.9 3 837 388.8 2,558,017.4 5 473 488.6 3 553 817.8 29.8
Comunicaciones 11 359.3 7,374.0 542.3 400.2 10 836.0 7,719.2 22 737.6 15 493.4 0.1
Vivienda y Desarrollo Urbano 65 513.6 47,450.3 7 043.6 4,687.5 543 509.2 375,465.2 616 066.4 427 603.0 3.6
TOTAL 5 971 175.6 3 420 162.8 416 396.9 278 521.1 12 375 853.6 8 212 771.7 18 763 426.1 11 911 455.6 100.0
En el siguiente cuadro se presentan los programas presupuestales ejecutados por los Gobiernos Locales durante
el ejercicio 2012, a nivel de programas.


PIM EJECUCIN ESTRUCT.(%) EJEC.
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 567 986.1 412,902.3 12.1
0002 SALUD MATERNO NEONATAL 144 294.8 68,384.4 2.0
0016 TBC-VIH/SIDA 187.2 34.2 0.0
0017 ENFERMEDADES METAXNICAS Y ZOONOOIS 23 855.9 12,797.4 0.4
0018 ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 95 719.3 56,888.4 1.7
0024 PREVENCIN Y CONTROL DEL CNCER 6 300.7 1,257.6 0.0
0030 REDUC. DE VICTIMIZAC. ZONAS URB.EN EL MARCO SEG.CIUD. 39 209.2 19,986.1 0.6
0033 FOMENTO DE LAS ACTIVIDADES PESQUERAS ARTESANALES Y ACUCOLAS 4 377.0 2,412.7 0.1
0035 GESTION SOSTIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD BIOLGICA 35 495.2 18,341.4 0.5
0036 GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SLIDOS 51 586.1 25,819.6 0.8
0037 INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE MYPE Y COOPERATIVAS 35 812.1 11,970.8 0.4
0039 MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 47 155.2 33,004.6 1.0
0040 MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL 69 864.8 49,227.4 1.5
0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HDRICOS PARA USO AGRARIO 325 267.5 137,919.0 4.0
0043 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES II CICLO EDUC.BSICA REGULAR 206 893.4 63,037.9 1.8
0044 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE PRIMARIA EDUC.BS.REG. 566 891.1 301,740.3 8.8
0045 LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE SECUND.EDUC.BS.REG. 301 660.4 147,731.5 4.3
0046 ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACIN RURAL 142 740.4 80,461.7 2.4
0047 ACCESO Y USO ADECUADO SERV.PB.DE TELECOMUNIC.E INFORMAC.ASOC. 44 542.8 25,195.6 0.7
0054 EDUCACION TCNICA PRODUCTIVA - CETPRO PUBLICOS 288.8 229.5 0.0
0056 FISCALIZACIN AMBIENTAL 3 288.3 1,204.7 0.0
0058 ACCESO DE LA POBLACIN A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA 2 619.6 1,284.1 0.0
0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEG.VIAL SIST.TRANSP.TERRESTRE 1 478 954.6 886,547.8 25.9
0063 ACTIVIDAD FSICA Y DEPORTIVA DE LA POBLACIN PERUANA 199 161.4 100,655.5 2.9
0068 REDUCCIN DE VULNERABILIDAD Y ATENCIN EMERG.POR DESASTRES 64 610.4 39,246.4 1.1
0072 PROGRAMA DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE-PIRDAIS 81 261.8 59,106.4 1.7
0073 PROGRAMA PARA GENERAC.EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO-TRABAJA PERU 18 396.4 5,670.1 0.2
0079 ACCESO DE LA POBLACIN A LA IDENTIDAD 5 197.2 3,665.5 0.1
0080 LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 479.4 170.8 0.0
0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA 755 174.4 449,877.1 13.2
0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACION RURAL 652 205.7 403,435.5 11.8
TOTAL 5 971 477.2 3 420 206.3 100.0
Como se observa el Programa 0061 Reduccin del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de
Transporte Terrestre, alcanz una programacin de S/. 1 478 954,6 mil y su ejecucin de S/. 886 547,8 mil,
siendo, entre otros Gobiernos Locales implicados en este programa Cusco, que tuvo una programacin de S/.
159 970,0 mil y una ejecucin de S/. 115 621,3 mil.
En el siguiente cuadro se muestra las obras de este programa.

OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CUSCO

PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
2005978 CONSTRUCCION DE CAMINO VECINAL 2 803.5 2 774.6
Ampliacin y Mejor.Saneam.Bsico Integral de Comunidades Unidad 150000 95000 173.9 173.9
Construccin de Trochas Carrozable Km. 2016.7 2015.7 1 114.3 1 101.0
Contruccin de Carreteras Km. 29 24.84 257.6 244.7
Rehabilitacin y Mejoramiento de carretera Km. 10 9.98 1 257.7 1 255.0
CONSTRUCCION DE CAMINO RURAL 7 360.3 7 160.9
Apertura de Carretera CC.Mujun-Poroy Km. 200 0 105.3 8.5
Construccin de Carreteras Km. 15 104.97 659.8 659.0
Construccin Puente Carrozable Metro Luz 10 10 231.2 231.2
Construccin Trocha Carrozable Km. 89.5 76.25 1 529.5 1 497.2
Construccin de Carreteras Accin 48 35.87 1 564.5 1 548.7
Construccin Trocha Carrozable Expediente 1 0.77 191.0 165.9
Mejoramiento Camino Peatonal Turstico Km. 28 27.7 161.3 159.6
Construccin Trocha Carrozable Metro 10005 10005 208.0 206.5
Apertura de Trochas Carrozables Km. 6 6 230.9 226.8
Construccin Ramal Trocha Carrozable Accin 24 24 22.9 22.8
Construccin Trocha Carrozable Comunidad 1 1.31 432.0 431.9
Conclusin de Trocha Carrozble Km. 6 6 203.0 203.0
Rehabilitacin y Mejoramiento de trochas y caminos vecinales Accin 12 11.22 422.0 422.0
Construccin Ramal Trocha Carrozable Km. 60 59.57 232.9 229.4
Rehabilitacin Vias Rurales Km. 12 11.82 1 096.0 1 079.7
Construccin Trocha Carrozable Accin 36 35.22 70.0 68.7
TOTAL 10 163.8 9 935.5
Como se observa, el Proyecto 2005978: CONSTRUCCION DE CAMINO VECINAL, las metas que conforman este
proyecto son: la Ampliacin y Mejoramiento, Saneamiento Bsico Integral de Comunidades, con una
programacin de S/. 2 803,5 mil y su ejecucin de S/. 2 774,6 mil; as como la Construccin de Trochas
Carrozables, en la ciudad del Cusco, se efectuaron en beneficio de los distritos de Chancay, Trocha Carrozable de
Tinqui-Yarccacunca y otros con una programacin de S/. 1 114,3 mil y su ejecucin de S/. 1 101,0 mil; as
mismo la Construccin de Carreteras en el distrito de Capacmarca, Poroy, Challabamba, con una programacin
de S/. 257,6 mil y una ejecucin de S/. 244,7 mil.
CONSTRUCCIN DE CAMINO RURAL, las metas que conforman este proyecto con una programacin de
S/. 7 360,3 mil y su ejecucin de S/. 7 160,9 mil, son: la Apertura de Carreteras en la C.C. Mujun del Distrito de
Poroy, la Construccin de Carreteras, en la C.C. Idiopa aupa Japo, en C.C. Huayllacca Accoracay, en el Distrito
de Challabamba, Construccin de Trochas Carrozables, en la C.C. Alto Nevado, en Huayllabamba, C.C.
Chacllabama Alta, Pampachaca, Colquemarca; tambin el Mejoramiento del Camino Peatonal Turstico en el
distrito de Mollepata (Anta); Rehabilitacin de Vas Rurales, entre otros.

OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CUSCO

PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
2005978 CONSTRUCCION DE VIA LOCAL 5 439.4 4 851.3

Construccin de Trochas Carrozables Km. 70.1 50.68 2 418.2 2 336.1
Construccin de Carreteras Km. 35 24.04 1 824.1 1 775.6
Conclusin de Trocha Carrozble Km. 1 0.7 575.1 571.5
Otras obras de menor cuanta 622.0 168.1
MEJORAMIENTO DE CAMINO RURAL 940 232.6
Construccin y Mejoramiento de Trcohas Carrozables Km. 24.1 11.63 940 232.6
CONSTRUCCION DE INFRAESTRUCTURA FERROVIARIA 80.5 62.6
Construccin de Trocha de Carretera Km. 152 152 80.5 62.6
CONSTRUC, MEJORAM,Y REHABILITAC. DE CAMINOS 5991.6 5833.1
Construccin de Trocha Carrozables Beneficiario 4100 4100 1020.3 1017.8
Afirmado , Construcc. y Mejoram.de Trochas Carrozables, Km. 22 22 3235.9 3175.6
Pavimentacin de Calles Km. 480 622.57 1330.6 1316.9
Construccin de Puente, Construcc. de Paraderos, Manten.de Calles Metro 1815 1815 404.8 322.8
OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTIA 137354.7 94706.2
TOTAL 149 806.2 105 685.8
En este cuadro tambin se muestra el Proyecto 2005978 CONSTRUCCION DE VIAS LOCAL, con una
programacin de S/. 5 439,4 mil y su ejecucin de S/. 4 851,3 mil, se realizaron las metas como Construccin de
Trochas Carrozables, en la C.C. Kallarayan del distrito de Tarat (Calca), en San Martn-Bellavista, distrito de
Yanatile (Calca), en los barrios Antahuiri, Centro y Urinsaya, de la C.C. Cuchuma San Pedro, tambin la
Construccin de Carreteras en Yanatile (Calca) y otros en bien de la comunidad.
MEJORAMIENTO DE CAMINO RURAL, para la Construccin y Mejoramiento de Trochas Carrozables en el

distrito de Kunturkanki.
CONSTRUCCION DE INFRAESTRUCTURA FERROVIARIA, en el distrito de Suyckutambo (Espinar).
CONSTRUCCION, MEJORAMIENTO Y REHABILITACIN DE CAMINOS, con una programacin de S/. 5 991,6 mil y
una ejecucin de S/. 5 833,1 mil, se efectuaron las metas como Construccin de Trochas Carrozables, en el
distrito de Marcapata; as mismo el Afirmado, Construccin y Mejoramiento de Trochas Carrozables en el sector
Sayapata-Yanaruna y San Lorenzo del distrito de Marcapata; tambin la Pavimentacin de Calles como
Maritegui, Bolognesi, 28 de Julio, entre otros. Asimismo la Construccin del Puente Carrozable Lamgramayo
en la C.C. Cerritambo del distrito de Suykutambo (Espinar), Mantenimiento de Calles y la Construccin de
Paradero y Tratamiento de Accesos en el distrito de Tinta, entre otras obras.
OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CUSCO
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
2121549 CONSTRUCCIN DE PUENTES 9 523.2 4 889.8
Instalacin de Puente Vehicular sobre el ro Pichari Metro 80 41.08 9 523.2 4 889.8
2012307 CONSTRUCCIN DE CAMINO VECINAL 528.7 519.1

Pavimentacin de Calles Metro 100 0 6.0 0.0
Construccin y Pavimentacin de Calles Accin 3 1.98 522.7 519.1
CONSTRUCCIN DE VIA LOCAL 7 277.2 6 977.2
Consatruccin de Pistas y Veredas y Paviment.de Calles Accin 700 500 1 437.8 1 431.6
Pavimentacin de Calles Metro 2004 1413.95 1 261.8 1 181.9
Pavimentacin de Calles M2. 308050 11969.75 694.0 631.0
Pavimentacin de Calles Km. 38 37.44 2 350.9 2 206.4
Construc, Ampliac.y Conclusin Pavimentacin Calles Obra 4 3.65 1 293.3 1 287.0
Otras obras de menor cuanta 239.4 239.3
TOTAL . 17 329.1 12 386.1

El Proyecto 2121549 CONSTRUCCION DE PUENTES, con una programacin de S/. 9 523,2 mil y su ejecucin de
S/. 4 889,8 mil para la meta: Instalacin de Puente Vehicular sobre el Ro Pichari.
El Proyecto 2012307 CONSTRUCCIN DE CAMINO VECINAL, con una programacin de S/. 528,7 mil y su
ejecucin de S/. 519,1 mil para la meta: Pavimentacin y Construccin de Calles principales de la ciudad. As
mismo la CONSTRUCCIN DE VIA LOCAL con una programacin de S/. 7 277,2 mil y su ejecucin de S/. 6 977,2
mil para las metas siguientes: Construccin de Pistas y Veredas y Pavimentacin de Calles, en el distrito de
Accha, Llusco y Coya. Asimismo la Pavimentacin de Calles en la Av. Principal de Chingo Grande Saylla, La
Libertad, en el distrito de Huarocondo (Anta, Primavera, Unin en el distrito de Llusco, calles del distrito de
Lucre, en Rondocan, Paucartambo, Capacmarca, Av. Ramn Castilla de angostura, Calle Virgen del Rosario en el
distrito de Llusco.
En este Programa 0061 Reduccin del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte Terrestre,
tambin resalt Cajamarca, alcanzando una programacin S/. 168 160,8 mil y su ejecucin de S/. 96 892,8 mil.
En el siguiente cuadro se muestra las obras en Cajamarca en relacin a este programa.
OBRAS DEL PROGRAMA 0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE - CAJAMARCA
PRESUPUESTO
META FSICA
MEDIDA
OBRAS
2005978 CONSTRUCCION DE CAMINO VECINAL 5 870.5 4 457.2
Apertura de Trocha Carrozable Km. 207 186.95 1 631.4 1 517.6
Apertura de Caminos Vecinales Km. 13 9.5 394.5 334.1
Construccin de Trochas Carrozables Km. 437.5 212.73 1 518.3 857.8
Construc. y Creac. de Caminos Vecinales Km. 14.7 9.11 353.7 353.7
Construccin de Carreteras Km. 24.5 18 911.1 477.0
Mejoramiento Vas de Acceso, Trochas Carroz.y Caminos Vecin. Km. 57.67 18.63 555.8 538.5
Terminacin de Trochas Carrozables Km. 3 3 173.6 170.2
Construccin Puente Peatonal Evaluac. 13 13 38.8 38.8
Construccin de Puente Colgante Obra 8 8 293.3 169.5

CONSTRUCCIN DE CAMINO RURAL 11 619.7 4 551.9
Apertura de Trochas Carrozables Km. 69.15 27.99 1 394.7 732.1
Construccin de Carreteras Km. 2614.8 1523.55 1 756.1 987.6
Creac., Construcc. y Mejoramiento de Trochas Carrozables Km. 251.9 133.8 6 926.7 1 500.7
Otros de menor cuantia 1 542.2 1 331.5
OTROS PROYECTOS DE MENOR CUANTA 150670.6 87883.7
TOTAL 168 160.8 96 892.8
Proyecto 2005978 CONSTRUCCIN DE CAMINO VECINAL
Las metas que conforman este proyecto son:
Apertura de Trochas Carrozables Agua Brava-El Tendal, asimismo el Tramo II La Fila El tendal en el
distrito de Anguia-Chota, tambin la apertura de trocha carrozable Choropampa Lamparero, y al
Maran en el distrito de Choropampa Chota, tambin Licliconga El Amante Matibamba-Huachaque,
tambin San Isidro Atumpata, Chacato la Puca en el distrito de Pulan Santa Cruz.
Apertura de Caminos Vecinal, Tramo Chalamarca La Palma Rosas Pampa, tambin Puerto Recodo
Santa Cruz de Cutervo Tramo 0 + 000-3+00.

Construccin de Trochas Carrozables Algamarca Chaupe, Rosahuyta - Algamarca, Miraflores y La Saca
en el distrito de Chiguirip, Buenos Aires La Congona-Naranjo Mayo, en el caserio El Poverir distrito de
Choropampa, en el caserio San Jorge, en Huangamarca Chanta Corrales en el distrito de Contumaza, La
Cienega Chapolan II Etapa, Callayuc-Yapana en San Juan de Chorrillos - El Arenal, y otras obras.
Construccin y Creacin de Caminos Vecinales, entre La Succha y Alisopampa, en el distrito de Chadn, y el

Tramo La Curva-La Conga en el distrito de Callayuc-Cutervo.
Construccin de Carreteras en el distrito de Gregorio Pita San Marcos, tambin en el distrito de

Paucamarca Santa Cruz.
Mejoramiento de Vas de Acceso, Trochas Carrozables y Caminos Vecinales, en el caserio de Nivintos-

Colasay, en C.P Menor Chunchuquillo El Faique-Colasay, lo mismo en Buenos Aires La Congona-Naranjo
Mayo.
Terminacin de Trochas Carrozables, Las Pias Colasay.
- Construccin de Puente Peatonal en el caserio El Nogal del distrito de Colasay Provincia de Jan.
- Construccin de Puente colgante Playa Hermosa II Etapa Pimpingos
CONSTRUCCIN DE CAMINO RURAL:
- Apertura de Trochas Carrozables en Bellavista, Tambillo alto- Hualgayoc, Trigopampa, Laureles, Mole
Sauce, Patiico en Atumpata, Malcar La Laguna.
- Construccin de Carreteras, Hornopampa- Celendn, Laguna Verde Nuevo Vaqueria en Chadn Chota,
Uraquiaco.
- Creacin, Construccin y Mejoramiento de Trochas Carrozables, en Cortegana-Celendn, Tramo Marcaden

San Lorenzo en el distrito de Cupisnique, Chupica Poquish en el distrito de San Bernardino, Llacaden
Yaque en el distrito de Tocmoche, entre otras obras.
7.4.6.4 EMPRESAS PBLICAS Y OTRAS ENTIDADES DEL ESTADO
Los proyectos de inversin son propuestas que se dan a fin de resolver una necesidad, con recursos disponibles
tanto humanos, materiales y tecnolgicos, entre otros.
Los proyectos de inversin generan efectos o impactos de diversa naturaleza, ya sean directos o indirectos,
externos e intangibles.
En el siguiente cuadro se muestra el presupuesto de inversin por Categora Programtica y Fuente de

Financiamiento de las Empresas Financieras y No Financieras, as como Otras Entidades, como el Seguro Social
del Per, que han programado y ejecutado proyectos de inversin.

PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE EMPRESAS PBLICAS Y
OTRAS ENTIDADES
CATEGORAS PROGRAMTICAS APNOP
ENTIDADES PIM EJECUCIN ESTRUC. %
EMPRESAS FINANCIERAS 14 000.0 9 414.8 0.8
Caja Municipal de Ahorro y Crdito del Cusco -.- 5 437.6 0.5
Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Piura 14 000.0 3 977.2 0.4
EMPRESAS NO FINANCIERAS 1 339 619.3 928 434.5 82.9
Sector Saneamiento 817 724.3 475 017.1 42.4
Sector Energa 378 438.9 288 460.0 25.8
Sector Transportes 33 448.1 29 137.6 2.6
Sector Hidrocarburos 108 720.3 134 517.9 12.0
Sector Defensa 1 287.7 1 301.9 0.1

0.0
OTRAS ENTIDADES 304 910.9 182 142.6 16.3
Seguro Social del Per 304 910.9 182 142.6 16.3

0.0
TOTAL 1 658 530.2 1 119 991.9 100.0
Como se observa en este cuadro, las Empresas No Financieras sobresalen con 82,9%, correspondiendo al Sector
Saneamiento con 42,4%, obteniendo una programacin de S/. 817 724,3 mil y su ejecucin de S/. 475 017,1 mil,
le sigue el Sector Energa con 25,8%, obteniendo una programacin de S/. 378 438,9 mil y su ejecucin de
S/. 288 460,0 mil. Para efecto de anlisis se ha considerado a estos grupos.
Las Empresas Financieras participan con 0,8%, siendo la Caja Municipal de Ahorro y Crdito del Cusco con 0,5%
y la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Piura con 0,4%.
El Seguro Social del Per ESSALUD, es el que destaca en la clasificacin de Otras Entidades con el 16,3%.
El Presupuesto de Inversin por Fuente de Financiamiento de las Empresas, se muestra en el siguiente cuadro:

EMPRESAS FINANCIERAS Y NO FINANCIERAS 1 353 619.3 937 849.3 83.7

0.0
Rec.Directamente Recaudados 787 221.5 569,560.1 50.9
Donaciones y Transferencias 274 708.5 178,937.6 16.0
Rec.por Operac. Ofic.de Crdito 291 689.3 189,351.6 16.9

0.0
OTRAS ENTIDADES 304 910.9 182 142.6 16.3
Rec.Directamente Recaudados 304 910.9 182,142.6 16.3
TOTAL 1 658 530.2 1 119 991.9 100.0
Como se observa en el cuadro, la fuente de financiamiento Recursos Directamente Recaudados, tiene una
participacin en la ejecucin de S/. 569 560,1 mil, que representa el 50,9% del total ejecutado por las Empresas
del Estado, le sigue la fuente de financiamiento Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito con una ejecucin
de S/. 189 351,6 mil, equivalente a 16,9%, por ltimo la fuente de financiamiento Donaciones y Transferencias
que tuvo una participacin de S/. 178 937,6 mil, equivalente al 16,0% del total del presupuesto de inversin.

En el siguiente cuadro se muestra el Presupuesto de Inversin por Categoras Programticas y Funciones de las
Empresas del Estado:
PRESUPUESTO DE INVERSIN POR CATEGORAS PROGRAMTICAS Y FUNCIONES EMPRESAS PBLICAS Y OTRAS ENTIDADES
GRUPO - FUNCION PIM EJECUCIN %
SERVICIOS SOCIALES 1 122 635.2 657 159.7 58.7

Saneamiento 817 724.3 475,017.1 42.4
Salud 304 910.9 182,142.6 16.3
0.0
SERVICIOS ECONMICOS 535 895.0 462 832.2 41.3
Comercio 14 000.0 9,414.8 0.8
Energa 487 159.2 422,977.9 37.8
Industria 1 287.7 1,301.9 0.1
Transporte 33 448.1 29,137.6 2.6
TOTAL 1 658 530.2 1 119 991.9 100.0
Como se observa en el cuadro precedente, la funcin Saneamiento sobresale con 42,4%, le sigue la funcin
Energa con 37,8%, para tal efecto se ha considerado de estos dos grupos los proyectos principales de ejecucin:
FUNCION SANEAMIENTO
El servicio bsico adecuado de agua potable y alcantarillado, permite reducir las enfermedades de origen
hdrico y elevan las condiciones de vida de la poblacin, por tanto las empresas de este sector contribuyen a su
mejoramiento.
Las empresas que presentan mayor ejecucin presupuestal como Servicios de Agua Potable y Alcantarillado de
Lima S.A SEDAPAL S.A., muestra una programacin de S/. 388 821,8 mil y una ejecucin de S/. 253 538,3 mil,
le sigue Servicios de Agua Potable y Alcantarillado de La Libertad S.A SEDA LIB S.A. con una programacin de
S/. 56 487,5 mil y su ejecucin de S/. 36 822,7 mil.
EMPRESA DE SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LIMA SEDAPAL S.A.
Es una empresa estatal de derecho privado ntegramente de propiedad del Estado, constituida como Sociedad
Annima, cuya misin es contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de la poblacin de Lima y Callao,
administrando eficientemente el recurso agua, recoleccin, disposicin final de aguas servidas y reso de las
mismas, preservando el medio ambiente.
El Objetivo de SEDAPAL S.A. es la prestacin de los servicios de saneamiento como agua potable y alcantarillado
sanitario, los cuales estn constituidos por los siguientes servicios, sistemas y actividades:
Servicio de Agua Potable:
a) Sistema de Produccin, que comprende: captacin, almacenamiento y conduccin de agua cruda,

tratamiento y conduccin de agua cruda, tratamiento y conduccin de agua tratada.

b) Sistema de Distribucin, que comprende: almacenamiento, redes de distribucin y dispositivos de
entrega al usuario, conexiones domiciliarias inclusive la medicin, pileta pblica, unidad sanitaria u
otros.
Servicio de Alcantarillado Sanitario y Pluvial:
a) Sistema de recoleccin, que comprende: conexiones domiciliarias, sumideros, redes y emisores.
b) Sistema de tratamiento y disposicin de las aguas servidas.
c) Sistema de recoleccin y disposicin de aguas de lluvias.
Servicio de disposicin sanitaria de excretas, sistema de letrinas y fosas spticas.
Acciones de proteccin del medio ambiente vinculado a los proyectos que ejecuta para el cumplimiento de su
actividad principal.
Los proyectos que destacan en esta empresa, se muestra en el siguiente cuadro:
PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LIMA -SEDAPAL S.A.
PRESUPUESTO
META FSICA
PROYECTOS UNID. MEDIDA
PROG. EJECUTADA PIM EJECUCIN
PROYECTO MEJORAM.SANIT.DE AREAS MARG. LIMA Km. 73 22 175 107.0 98 222.2
PROGRAMA AGUA PARA TODOS Ml. 473 135 125 250 195,613.5 149 755.6
OTROS PROYECTOS DE MEJORAMIENTO Ml. 443 443 6,885.5 2 465.8
REHAB.Y REPOS.REDES PRIM.Y SECUND.AGUA POT.Y ALC. Ml. 1 888 1 799 8,513.6 2 972.1
REHAB. Y MEJORAM.PLANTAS DE TRATAM.AGUA POT. Proyectos 2 0 126.0 0.0
REHAB. Y AMPLIAC.PLANTAS TRATAM.DE DESAGUE Proyectos 6 3 1,907.4 17.9

PROYECTOS INSTITUCIONALES Proyectos 9 3 668.8 104.7
TOTAL 388 821.8 253 538.3
Seguidamente se presenta comentarios a los proyectos ejecutados por la empresa SEDAPAL S.A.:
Proyecto de Mejoramiento Sanitario de reas Marginales de Lima PROMESAL, que tuvo un presupuesto
programado de S/. 175 107,0 mil y su ejecucin fue de S/. 98 222,2 mil, dicho programa consiste en la ejecucin
de Obras Generales y Secundarias de Agua Potable y Alcantarillado y la Construccin de Planta de Tratamiento
de Agua Potable y Ramales.
Este proyecto tuvo menor ejecucin con el 56.1%, debido a varios factores como ampliaciones de plazo y
lentitud de la ejecucin.
Programa agua para Todos, tuvo un presupuesto programado de S/. 195 613,5 mil y su ejecucin alcanz a
S/. 149 755,6 mil, dicho programa consiste en la Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado
incluyendo Obras Generales y Secundarias, cuya meta fsica es la instalacin de 2 303,7 Km. de Redes y 216 063
conexiones domiciliarias de Agua Potable y Alcantarillado.
Este programa est diseado para revertir la situacin de localidades rurales que no tienen acceso a agua
potable ni a una adecuada eliminacin sanitaria de excretas y aguas residuales. El programa opera a travs de
la implementacin y el mejoramiento de la calidad de los servicios de agua y saneamiento, la adopcin de

mejores prcticas de higiene por parte de la poblacin y el fortalecimiento de las capacidades de la
Municipalidad y otras organizaciones responsables del sostenimiento del
servicio.
Otros Proyectos de Mejoramiento, con una programacin de S/. 6 885,5 mil

y su ejecucin de S/. 2 465,8 mil, con el 35,8% de ejecucin, dicho proyecto
consiste en la instalacin de un surtidor de Agua Potable para el Centro
Poblado Pampa Canto Grande distrito de San Antonio, rehabilitacin y
mejoramiento de los sistemas de Agua Potable y Alcantarillado en A.H. Cerro San Cosme, la construccin de
cercos perimtricos de seguridad Planta de Bombeo y reservorios de la Zona Centro, mejoramiento del sistema
de abastecimiento de Agua Potable y Alcantarillado para el Sector Costa Azul y anexos y el Sector Margen
Derecha de la Av. Nstor Gambeta, dicha obra se encuentra liquidada, construccin de pozo para el
abastecimiento de Agua Potable del distrito de Pucusana.
Rehabilitacin y Reposicin de Redes Primarias y Secundarias de Agua Potable y Alcantarillado, con una
programacin de S/. 8 513,6 mil y su ejecucin de S/. 2 972,1 mil. Este proyecto consiste en el mejoramiento de
redes secundarias y conexiones domiciliarias de alcantarillado en beneficio de la Urb. Ascarrunz Bajo del distrito
de San Juan de Lurigancho, y cambio y reubicacin del Colector de Santa Anita y en el Aeropuerto.
EMPRESA DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA LIBERTAD SEDALIB S.A.
SEDALIB S.A., es una empresa orientada a brindar con calidad los servicios de agua para consumo humano y
alcantarillado sanitario a la comunidad usuaria en la zona costera del departamento de La Libertad,
compatibilizando su desarrollo con el accionar responsable de proteccin al equilibrio ecolgico.
Su objetivo es lograr la satisfaccin de los clientes internos y externos, asimismo obtener los resultados
econmicos y financieros que permitan el crecimiento auto-sostenido, tambin modernizar el modelo
Organizacional con el fin de constituirse en el soporte de la estrategia empresarial, optimizando los procesos
operativos y comerciales y satisfacer la demanda y expectativa de los clientes en el servicio de agua para
consumo humano en cantidad y calidad, garantizando la calidad de la recoleccin, tratamiento y disposicin
final de las aguas residuales.
Las principales obras ejecutadas son:
PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE LA LIBERTAD - SEDALIB S.A.
PRESUPUESTO
META FSICA
UNID. (En Miles de Nuevos Soles)
PROYECTOS
MEDIDA
ESTUDIOS DE PRE INVERSION Expediente 15 15 742.5 744.8
MEJORAM.SIST DE AGUA POT.Y ALC.C.P.MENOR EL MILAGRO Ml. 89 525 68 321 11,466.3 10 428.5
MEJORAM.SIST DE AGUA POT.Y ALC.SANITARIO EN PAIJAN Porcentaje 100 50.4 10,516.8 5 207.3
AMPLIAC.SIST.AGUA POT.E INST.SIST.ALC.CP.ALTO TRUJILLO Ml. 4 602 4 259 4,268.7 4 263.4
TOTAL 26 994.3 20 644.0

La obra Mejoramiento de Sistema de Agua Potable y Alcantarillado, con una programacin de S/. 11 466,3 mil
y una ejecucin de S/. 10 428,5 mil, en beneficio del Centro Poblado Menor El Milagro, distrito de Huanchaco,
cuyo objetivo es garantizar el mejor servicio en cantidad y calidad de agua al sector involucrado en el proyecto,
adems mejorar el sistema de alcantarillado a fin de prevenir impactos negativos por la contaminacin de los
desages en dicho sector; asimismo mejorar las condiciones operativas del sistema de Agua Potable y
Alcantarillado, mejorando la calidad de vida de la poblacin con adecuadas condiciones de salubridad.
Asimismo, la obra Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado, con una programacin de
S/. 10 516,8 mil y una ejecucin de S/. 5 207,3 mil, en beneficio de la localidad de Paijn- Ascope, cuyo objetivo
es garantizar el mejor servicio en cantidad y calidad de agua a la localidad, prevenir impactos negativos debido
a la contaminacin de desages, as como mejorar la calidad de vida de la poblacin.
La obra Ampliacin del Sistema de Agua Potable e Instalacin del Sistema de Alcantarillado del Centro
Poblado Alto Trujillo El Porvenir, con una programacin de S/. 4 268,7 mil y su ejecucin de S/. 4 263,4 mil. El
objetivo de este proyecto es mejorar la calidad de vida de la poblacin con adecuadas condiciones de
salubridad.
FUNCION ENERGA
En esta funcin se encuentran las empresas del Sector Energa y las empresas del Sector Hidrocarburos.
EMPRESAS DEL SECTOR ENERGA
Con los importantes proyectos que se vienen realizando en el pas, el gran desafo es cubrir la demanda de
energa y esto implica inversiones sostenidas en el sector.
Las empresas elctricas se encargan de la generacin, transmisin o distribucin de energa elctrica a los
agentes econmicos que demandan dicho recurso.
La energa elctrica es imprescindible para la sociedad, ya que gracias a

sta el pas pueda desarrollarse social, econmica y tecnolgicamente. Este
sector resulta de vital importancia, ya que permite mejorar la calidad de
vida de las personas, as como tambin lograr el desarrollo y crecimiento de
un pas.
El Sector Energa, tiene como objetivo brindar de manera eficiente, el servicio a toda la poblacin cumpliendo
estndares bsicos de calidad.
La funcin Energa, integran el Sector Energa y el Sector Hidrocarburos. Las empresas que sobresalen en esta
funcin son:
EMPRESA DE GENERACIN ELCTRICA MACHUPICCHU S.A. - EGEMSA
La empresa cumple el compromiso que tiene con el Per, de contribuir al desarrollo sostenible del pas,
incrementando su capacidad de generacin de energa elctrica, con rentabilidad, crecimiento y
responsabilidad socio ambiental; por lo que ha logrado concretizar el inicio de las Obras de Rehabilitacin de la
Central Hidroelctrica Machupicchu Segunda Fase.

EGEMSA compatibiliza el logro de sus objetivos empresariales, con acciones que conlleven al desarrollo
econmico-social y sostenibilidad ambiental. Se trata de un compromiso asumido con la sociedad en el marco
de las polticas de responsabilidad social de la empresa.
Su Misin es generar y suministrar energa a satisfaccin de los clientes,

mediante el crecimiento sostenido y rentable de la empresa para
contribuir al desarrollo del pas, protegiendo el medio ambiente.
Los principales proyectos se muestran en cuadro siguiente:
PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA DE GENERACIN ELCTRICA MACHUPICCHU S.A.
PRESUPUESTO
META FSICA
PROYECTOS
MEDIDA
SEGUNDA FASE REHABILITACIN C.H.MACHUPICCHU Obra 100 69 60 866.4 58 509.6
C.H. SANTA TERESA Estudio ND ND 146.2 67.7
AFIANZAMIENTO HDRICO LAGUNA LANGUI-LAYO Estudio ND ND 500.0 0.0
REGULACIN HORARIA Y ESTACIONAL Estudio ND ND 75.0 10.7
CAPTAC. AGUA RO AHOBAMBA USO SIST.REFRIG.C.H.MACHUPICCHUE 10.8 0.0
DEFENSA RIBEREA C.H.MACHUPICCHU KM.107 Obra ND ND 10.9 0.1
MEJORAMIENTO AGUA POTABLE C.H.MACHUPICCHU Obra ND ND 239.0 8.8
TALLER CENTRAL CUSCO Obra 100 100 235.4 285.8
CERCO PERIMTRICO CASETA VIGILANCIA S.E.CACHIMAYO Obra ND ND 3.0 2.1
CONSTRUCCIN CASETA VIGILANCIA TALLER CENTRAL Obra ND ND 30.0 0.0
TRATAMIENTO AGUAS SERVIDAS C.H. MACHUPICCHU Obra ND ND 1.9 0.0
TOTAL 62 118.6 58 884.8
NOTA: ND no disponible
Como se muestra en el cuadro, el proyecto Segunda Fase Rehabilitacin C.H. Machupicchu, tuvo una
participacin muy importante, con una programacin de S/. 60 866,4 mil y su ejecucin de S/. 58 509,6 mil, con
un avance fsico de 68.51%. Esta obra se efectu con los recursos de financiamiento Directamente Recaudados
y por Operaciones Oficiales de Crdito.
El objetivo de esta obra es incrementar la capacidad de generacin en la Central Hidroelctrica Machupicchu y

proporcionar mayor confiabilidad al sistema.
En el ao 2006 se realiz los primeros desembolsos para el proyecto, y la obra se inici en el ao 2009. La obra
present problemas que incidieron al avance y culminacin del proyecto, debido a la paralizacin de actividades
contractuales por el incremento de las lluvias y el aumento del caudal del ro Vilcanota que produjo la
interrupcin de comunicacin terrestre, as como de la va frrea, quedando aislada la obra de rehabilitacin.
Se efectuaron modificaciones en las obras de toma, blindaje del tnel de aduccin, obras en Ahobamba, cmara
existente, descarga del grupo Francis y grupo Pelton y salida de los conductos de concreto en la descarga de los
grupos Pelton y Francis por la imposibilidad de parada de planta prolongada (COES). Asimismo, se hicieron
modificaciones en la tubera forzada exterior por falla geolgica y modificacin en los puentes gra de acceso y
subestacin en caverna de 140 tn. por modificacin de cargas de suministro a introducir en la casa de
mquinas.

El proyecto C.H. Santa Teresa, con una programacin de S/. 146,2 mil y su ejecucin de S/. 67,7 mil, que
corresponde a la elaboracin de estudios de reinversin, estudio definitivo y otros efectuados hasta el ao 2011,
y en ao 2012 gastos efectuados por asesoras y arbitraje con el consultor que elabor los estudios definitivos y
asesoras, gastos administrativos en trmites de obtencin del CIRA.
En este proyecto no se cuenta con informacin de avance fsico por haber sido transferida a la Empresa Luz del
Sur, mediante la suscripcin de contratos.
El proyecto Afianzamiento Hdrico Laguna Langui Layo, con una programacin de S/. 500,0 mil. No presenta
el avance fsico, debido a que el proyecto de Inversin Pblica se encuentra en la etapa de estudio de pre-
inversin, desde el ao 2010, cuyo objetivo es el aprovechamiento del potencial hdrico de la laguna Langui,
Layo y Kunturkanki, orientado a disminuir la variabilidad hidrolgica de la laguna, mejorar y fortalecer la
gestin de los recursos hdricos de la cuenca, con la implementacin de medidas de afianzamiento y regulacin
de la laguna, as como una dotacin en cantidad y oportunidad de agua para generacin e incremento de la
oferta de energa y permitir la oportuna dotacin de agua para riego aguas debajo de la laguna.
El proyecto Regulacin Horaria y Estacional, con una programacin de S/. 75,0 mil y su ejecucin de S/. 10,7
mil. No presenta el avance fsico, porque se encuentra en estudios previos a la etapa de pre-inversin (Perfil y
Factibilidad) desde el ao 2011.
El objetivo de este proyecto es el diseo de reservorios de regulacin horaria para la Central Hidroelctrica
Machupicchu consistente en la elaboracin de trabajos de cartografa, hidrologa, modelamiento de los ros con
el HEc RAS, trabajos de topografa, anlisis de consistencia de caudales en la estacin de aforo de la CH
Machupicchu, con la finalidad de conocer la pendiente media de los cauces, su longitud, estimar las secciones
en el ro as como sus caractersticas hidrulicas para determinar la velocidad media y posteriormente trazar las
lneas iscranas en cada uno de los cauces logrando de este modo la seleccin de los vasos de almacenamiento
ms apropiados de acuerdo al tiempo de llegada.
El proyecto Captacin agua de ro Ahobamba uso sistema refrigeracin C.H. Machupicchu, con una
programacin de S/. 10,8 mil. No presenta avance fsico debido a que cuenta con el Expediente Tcnico
aprobado, faltando su ejecucin. Este proyecto no constituye un Proyecto de Inversin Pblica.
El objetivo de este proyecto es mantener condiciones optimas de temperatura y humedad para un

funcionamiento adecuado de los equipos electromecnicos instalados en la caverna de la Central Hidroelctrica
Machupicchu, mediante la construccin de una bocatoma en el margen izquierdo del ro Ahobamba para captar
3
un caudal de 0.30 m /seg. y derivarlos al sistema de refrigeracin de los equipos electromecnicos de la Central
Hidroelctrica Machupicchu.
La obra Defensa riberea C.H. Machupicchu km. 107, con una programacin de S/. 10,9 mil y su ejecucin de
S/. 0,1 mil, no presenta un avance fsico debido a que el Proyecto de Inversin Pblica cuenta con el Expediente
Tcnico aprobado (etapa de inversin) faltando su ejecucin.
El proyecto consiste en la construccin de la defensa riberea con muro de gaviones, con estructuras flexibles
emplazados longitudinalmente sobre la ribera izquierda del ro Vilcanota, con una longitud de 75.00 metros
lineales, adecundose a la topografa del terreno y al alineamiento del sentido de las aguas del ro Vilcanota.

Los objetivos del proyecto son: proteger y salvaguardar las vidas humanas que laboran en la represa de la C.H.
Machupicchu, que se encuentra en la margen izquierda del ro Vilcanota en el Km. 107 de la ruta Cusco
Machupicchu, asimismo recuperar la defensa riberea natural existente para evitar futuros daos a presentarse
en el muro de defensa riberea de gaviones, tambin proteger las reas donde se ubica la infraestructura del
Campamento 107 de la Represa de la C.H. Machupicchu y por ende, disminuir el riesgo de inundaciones,
erosiones y daos a la estructura de la represa, y por ltimo recuperar y mejorar el entorno paisajstico
definiendo el cauce del ro mediante una seccin hidrulica que permita discurrir libremente las aguas del ro en
poca de mximas avenidas.
El motivo por lo que no se ejecut la obra es debido a que en este frente se est realizando trabajos
correspondientes a la II Fase de la Rehabilitacin de la C.H. Machupicchu. Esta obra ser reprogramada para el
ao 2014 al concluirse dichos trabajos.
La obra Taller Central Cusco, con una programacin de S/. 235,4 mil y su ejecucin de S/. 285,8 mil, con un
avance fsico de 100%. El proyecto consiste en completar el rea de la estructura existente, construida en su
primera etapa, con la finalidad de mejorar y ampliar las instalaciones del taller de mantenimiento. La estructura
a ejecutar es a porticada, con caractersticas similares a la existente, su construccin comprende los siguientes
ambientes:
Sector Industrial:
02 Talleres contiguos con puente gra
01 Modulo para alojar el horno Sector complementario
01 Mdulo que consta de dos almacenes, un taller metalizado, un sub estacin elctrica.
01 Horno tratamiento trmico
Sector Servicios:
01 Mdulo que consta de servicios Higinicos, comedor y vestuarios
Obras Exteriores:
01 vereda de ingreso para el personal e instalaciones elctricas y sanitarias.
ELECTROCENTRO S.A.
Es una empresa que realiza actividades propias del servicio pblico de electricidad, distribucin y
2
comercializacin de energa elctrica, en un rea de concesin de 6,303 km , cubriendo las regiones de
Hunuco, Pasco, Junn, Huancavelica y Ayacucho; atendiendo a ms de 580 mil
clientes, dividido geogrficamente en 6 Unidades de Negocios: Tingo Mara,
Tarma, Pasco, Selva Central, Huancayo, Valle del Mantaro, Huancavelica y
Ayacucho.
Su misin es satisfacer las necesidades de energa elctrica de sus clientes

contribuyendo a mejorar la calidad de vida, con el apoyo de los recursos
humanos ms calificados, preservando el medio ambiente e incorporando

permanentemente nuevas tecnologas para la prestacin de un servicio confiable y rentable y con un alto
sentido de responsabilidad.
En el siguiente cuadro se muestra los proyectos que sobresalen en esta empresa.
PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA ELECTROCENTRO S.A.
PRESUPUESTO
META FSICA
PROYECTOS
MEDIDA
PROG. EJECUTADO PIM EJECUCIN
REMODELACIN DE REDES MT y BT Unidad 6 4 10 636.7 8 817.7
AMPLIACIN DE REDES MT Y BT Unidad 8 8 23 120.4 20 591.1
REHABILITACIN DE CENTRALES ELCTRICAS Unidad 2 1 2 292.4 1 233.6
AMPLIACIN DE CENTRALES ELCTRICAS Unidad 2 0 695.0 0.0
REHABILITACIN DE SISTEMAS DE TRANSMISIN Unidad 5 2 2 751.3 2 695.8
AMPLIACIN DE SISTEMAS DE TRANSMISIN Unidad 7 6 11 220.9 9 384.4
ELECTRIFICACIN RURAL Unidad 3 2 2 097.7 1 075.1
TOTAL 52 814.4 43 797.7
Como se puede observar, los proyectos de la empresa ELECTROCENTRO S.A., asciende a la ejecucin de
S/. 43 797,7 mil, donde detallaremos las obras de mayor ejecucin.
El proyecto Ampliacin de Redes MT y BT, que particip con una ejecucin de S/. 20 591,1 mil. El propsito del
proyecto es subsanar las deficiencias en ciertos puntos de las instalaciones observadas por OSINERGMIN en el
proceso de fiscalizacin; con ello brindar seguridad e integridad fsica de las personas, cumpliendo con las
normas tcnicas pertinentes en el mbito de las Unidades de Negocio como Hunuco, Pasco, Tarma y
Huancavelica.
El proyecto comprende la ejecucin de ampliaciones de redes en MT y BT, utilizando para ello postes y
accesorios de concreto centrifugado, conductores tipo AAAC para las redes de MT, auto portantes de aluminio
para las redes de BT, equipos de proteccin, equipos de AP y ferretera de acero galvanizado en caliente. Las
luminarias sern para lmparas tubulares de vapor de sodio con maquinarias y equipos garantizados que
permitan la ejecucin y operatividad de los proyectos durante el perodo de vida til.
La obra Ampliacin de Sistemas de Transmisin con una participacin de S/. 9 384,4 mil. El proyecto
comprende la ejecucin de la ampliacin de la lnea de transmisin en el mbito de las UU.NN. Huancayo y
Valle Mantaro utilizando para ello torres, estructuras metlicas, postes y accesorios de fierro, conductores tipo
AAAC para redes en LT, aisladores de porcelana, sistema de proteccin y ferretera de acero galvanizado en
caliente. Todos los materiales y equipos garantizados.
EMPRESAS DEL SECTOR HIDROCARBUROS
Los Hidrocarburos son fuente importante de generacin de energa para las industrias, hogares y desarrollo de
nuestra vida diaria.
Entre las empresas que sobresalen en este sector son Petrleos del Per S.A., con un presupuesto programado
de S/. 108 720,3 mil y una ejecucin de S/. 134 517,9 mil.
PETRLEOS DEL PER S.A.
Es una empresa de propiedad del Estado y de derecho privado dedicada al transporte, refinacin, distribucin y
comercializacin de combustibles y otros productos derivados del petrleo.

Es una empresa estatal de derecho privado del Sector Energa y Minas, cuyo objeto social es llevar a cabo las
actividades.
Su misin es satisfacer las necesidades del mercado de hidrocarburos con

productos de calidad internacional y servicios competitivos, capaz de
generar una rentabilidad adecuada, de propiciar el desarrollo de sus
trabajadores y de actuar con responsabilidad social y ambiental.
Sus objetivos son: Generar valor al accionista, as como mantener el

liderazgo del mercado de combustibles, y potenciar el abastecimiento y
transporte de petrleo crudo y combustibles lquidos, tambin
incrementar la complejidad de las refineras para mejorar el margen refinero y cumplir con las normas legales
vigentes y finalmente desarrollar la integracin vertical con el apoyo del gobierno y promover nuevos negocios.
En el siguiente cuadro se muestra los principales proyectos:
PRINCIPALES PROYECTOS DE LA EMPRESA PETRLEOS DEL PER S.A. - PETROPERU
PRESUPUESTO
META FSICA
PROYECTOS
MEDIDA
MODERNIZACIN REFINERA TALARA Pocentaje 36 29 96 123.0 124 393.2
CONSTRUCCIN DE DOS TANQUES DE 40 MB Pocentaje 100 80 7 953.3 6 639.6
ADECUACIN DEL OLEODUCTO NOR PERUANO Pocentaje 43 38 3 180.0 2 400.9

ESTUD. FACTIB.PROY.CONSTRUCC.PLANTA VENTAS BAYVAR Pocentaje 100 100 0.0 20.8
CONSTRUCCIN DE PLANTA DE ABASTECIMIENTO NINACACA Pocentaje 48 29 1 395.8 1 063.4
CONSTRUCCIN DE PLANTA DE VENTAS BAYVAR Pocentaje 0 0 68.2 0.0
CONSTRUCCIN DE ESTACIN DE SERVICIOS EN ICA Pocentaje 0 0 0.0 0.0
TOTAL 108 720.3 134 517.9
A continuacin detallamos los principales proyectos de la empresa PETROPERU S.A.
La obra Modernizacin de la Refinera Talara, con una programacin de S/. 96 123 mil y una ejecucin de
S/. 124 393,2 mil, cuyo objetivo es producir combustibles que cumplan con las nuevas especificaciones
dispuestas, mejorando a la vez la competitividad y las utilidades de Petroper. Conversin de productos pesados
en otros de mayor valor agregado.
Construccin de dos Tanques de almacenamiento de 40 MB, cada uno en la Refinera Iquitos, con una
programacin de S/. 7 953,3 mil y una ejecucin de S/. 6 639,6 mil, cuyo objetivo es facilitar el mantenimiento
de tanques, actualmente el nivel de ventas es difcil programar la puesta fuera de servicio de los tanques
existentes. Cubrir la creciente demanda en la zona.
La obra Estudio de Factibilidad del Proyecto de Construccin de Planta de Ventas Bayvar, actualmente se
encuentra en la elaboracin del Estudio de factibilidad, la cual se ubicara dentro de los lmites del terreno de la
Estacin Terminal Bayvar, cuyo objetivo es incrementar la rentabilidad de la Empresa, reduciendo los costos de
transporte, desarrollar el mercado potencial de IFO 380, conservar e incrementar la participacin en el mercado
nacional de combustibles lquidos.

8. GASTO SOCIAL E INDICADORES ECONMICOS
A. POBREZA Y POBREZA EXTREMA

La pobreza y pobreza extrema en el Per continan reducindose. La pobreza se redujo en 2pp, es decir,
de 27,8% en el 2011 a 25,8% en el 2012, en tanto la pobreza extrema se redujo en 0,3pp, del 6,3% en el
2011 al 6,0% en el 2012. Sin embargo, los niveles de pobreza y extrema pobreza segn mbito de
residencia reflejan que en el rea rural son altos y poco flexibles a la baja. En el 2012 la pobreza rural
alcanz al 53%, ms del triple que la pobreza urbana que afect al 16,6%; y la pobreza extrema en el
mbito rural afect al 19,7% de la poblacin, mientras que la pobreza extrema urbana afect al 1,4% de
la poblacin.
Pobreza total segn mbito, 2010-2012

(% de la poblacin)
PO B R EZ A T O T A L Y EX T R EM A SEG N M B I T O
( %DE LA POBLACIN)
Var.(%)
mbitos 2010 2011 2012
2012/2011
PO B R EZ A T O T A L
NACIONAL 30.8 27.8 25.8 (2.0)
URBANA 20.0 18.0 16.6 (1.4)
RURAL 61.0 56.1 53.0 (3.1)
PO B R EZ A EX T R EM A
NACIONAL 7.6 6.3 6.0 (0.3)
URBANA 1.9 1.4 1.4 -.-
RURAL 23.8 20.5 19.7 (0.8)
Fuent e: INEI, ENAHO 2012
A pesar de los avances en la reduccin de la pobreza total, para el 2012 la pobreza rural en el Per
(53,0%) an se encuentra muy por encima del promedio de Amrica Latina (49,8%) as como, de los
niveles de pobreza observados en pases con similar proporcin de poblacin rural. Sin embargo, es
necesario indicar que mientras la reduccin de la pobreza urbana se explica por la mejora del empleo e
ingresos de los hogares, motivado por la dinmica del crecimiento econmico, la reduccin de la pobreza
rural se sustentara principalmente en el incremento de financiamiento de iniciativas gubernamentales,
tales como el programa JUNTOS, Pensin 65 y la mayor inversin en educacin, salud y saneamiento,
entre otros.
B. GASTO SOCIAL
El gasto social en programas de alcance universal, como la educacin y la salud, y principales programas
sociales de lucha contra la pobreza e inclusin social alcanz aproximadamente S/. 50 mil millones en el
2012, lo que representa ms de tres veces el gasto social del ao 2000 (S/. 16 mil millones). Asimismo,
con respecto al ao 2011 el incremento del gasto social fue de 15,9%, destacando las funciones de salud
y saneamiento (22,3%), educacin y cultura (11,2%), y proteccin y previsin social (5,4%).

Gasto Social por principales funciones
(Miles de Millones de Nuevos Soles)
60 Resto Proteccin y Previsin Social 1/
Salud y Saneamiento Educacin y Cultura 49,7

50
42,9 6,6
40,8
40 4,4
5,2
15,4
30 14,6
13,7
20 12,7
10,4
9,2
10
12,7 13,5 15,1
0
2010 2011 2012
1/ Incluye gastos previsionales (pensiones). No incluye el gasto por contribuciones del sector
privado a ESSALUD ni sociedades de beneficencia pblica.
Cabe resaltar que los mayores incrementos en la funcin Salud (excluyendo la funcin Saneamiento) se
debieron al aumento de los recursos para salud individual y para salud colectiva. Mientras que, en el
caso de la funcin Educacin (excluyendo la funcin Cultura) su mayor gasto en el 2012 se sustent por
los mayores recursos ejecutados en educacin inicial, primaria, secundaria e infraestructura y
equipamiento de los colegios en todos los niveles.
Durante el ejercicio 2012, el gasto pblico destinado a los programas de lucha contra la pobreza e
inclusin social ascendi a S/. 8 022 millones, equivalente a un crecimiento de 9,5% en relacin al 2011,
manteniendo la tendencia creciente de los ltimos aos. Asimismo, el gasto social bsico creci en 17,6%
y el complementario en 25,5%.
PER. GASTO PBLICO SOCIAL
2007 2008 2009 2010 2011 2012
Gasto Social Total 1/ 29 552 32 471 38 217 40 756 42 898 49 717
Cobertura Universal (Educacin y Salud) 2/ 12 852 14 955 18 220 18 979 20 511 24 604
Educacin 8 688 9 605 11 010 11 292 11 960 13 911
Salud 4 164 5 350 7 210 7 687 8 551 10 693
Programas de lucha contra la pobreza e inclusin social 4 844 5 875 6 861 7 300 7 326 8 022
Gastos Previsionales 3/ 9 448 9 241 9 764 10 605 11 639 11 611
Resto gasto Social 4/ 2 408 2 400 3 372 3 872 3 422 5 480
Gasto del Gobierno General 5/ 54 833 64 435 73 433 83 372 87 864 99 462
1/ Preliminar para el 2012. Considera los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local. Incluye gastos previsionales. 2/ Comprende funciones Educacin y Cultura,
Salud y Saneamiento, menos los programas de pobreza respectivos. No incluye su gasto previsional. 3/ Considera obligaciones previsionales y sus gastos administrativos
correspondientes. 4/ Considera resto del gasto social de los tres niveles de gobierno (nacional, regional y local). 5) Considera los tres niveles de gobierno: nacional, regional
y local.
Gasto en los principales programas sociales

Los recursos presupuestales asignados a los principales programas sociales de lucha contra la pobreza,
pobreza extrema y vulnerabilidad, as como para la promocin de la inclusin social, ha continuado la
tendencia creciente de los ltimos aos, pasando de un monto de S/. 6 313 millones en el 2010 a
S/. 7 673 millones en el 2012, equivalente a un incremento del 22% en dicho perodo. Entre el 2011 y
2012, los programas sociales que presentaron incrementos importantes en la ejecucin de sus
respectivos presupuestos fueron Cuna Ms, Trabaja Per, Jvenes a la Obra, PNCVFS, PIMBP, Pro vas
Descentralizado y Saneamiento Urbano-Rural.
Los seis principales programas sociales, con mayor ejecucin presupuestal en el 2012 fueron: el
1
Programas de Saneamiento Urbano-Rural, con S/. 1 811 millones ; el Programa de Apoyo Directo a los
Ms Pobres JUNTOS, con S/. 698 millones; el Programa Nacional de Infraestructura Educativa - PRONIED,
con S/. 508 millones; el Programa Integral de Nutricin, con S/. 498 millones; el Seguro Integral de Salud,
con S/. 604 millones; y el Programa de Electrificacin Rural, con S/. 393 millones.
C. SALUD Y NUTRICIN
2
La Encuesta Nacional de Salud ENDES 2012 encuentra avances en salud y nutricin infantil . Segn la
ENDES 2012, el 86,8% de los nacimientos ocurrieron en un establecimiento de salud pblico o privado,
1,7pp superior al 2011 y 28,9pp de incremento en los ltimos doce aos; el 73,9% de nios entre 18 y 29
meses de edad recibi todas las vacunas que le corresponden a su edad, cifra superior en 2,9pp con
3
relacin al 2011 (71,0%); y la desnutricin crnica en nios menores de 5 aos, bajo el patrn de la
OMS, afect al 18,1% de nios, lo que representa una disminucin de 1,4pp respecto al 2011. En el rea
rural la desnutricin crnica se redujo en 5,1pp (del 37% en el 2011 al 31,9% en el 2012), pero se observa
tambin un incremento de 0,4pp en la desnutricin crnica urbana. Por regiones, la Selva y Lima
Metropolitana exhiben la mayor reduccin de la desnutricin con 6,6pp y 2,7pp, respectivamente. En el
resto de la costa la desnutricin crnica se increment (2,4pp) entre el 2011 y 2012. A nivel
departamental, Huancavelica presenta la mayor desnutricin crnica afectando al 51,3% de nios y
nias menores de 5 aos.
1
Considera transferencias de partidas efectuadas por el programa a gobiernos regionales y locales.
2
Irma Elo (1992). Utilization of maternal health-care services in Peru: the role of the womens education.
3
Segn INEI-ENDES 2012, la desnutricin crnica es un indicador del desarrollo del pas y su disminucin contribuir a garantizar el desarrollo de la
capacidad fsica, intelectual, emocional y social de las nias y nios.

Evolucin de la Desnutricin Crnica
Patrn OMS
(% en menores de 5 aos)
35
EVOLUCIN DE LA DESNUTRICIN CRONICA POR MBITOS GEOGRFICOS, PATRN OMS
(% en menores de 5 aos)
30 28,5
mbitos Geogrficos
2007 2009 2010 2011 2012
23,8 Nacional 28.5 23.8 23.2 19.5 18.1

25 23,2
mbito de residencia
Urbano 15.6 14.2 14.1 10.1 10.5

19,5
20 18,1 Rural 45.7 40.3 38.8 37.0 31.9
Regin natural
15 Lima Metropolitana 10.5 7.5 8.6 6.8 4.1
Resto Costa 14.5 13.0 14.9 9.5 11.9
Sierra 42.4 37.5 34.4 30.7 29.3

10 Selva 34.1 28.1 28.5 28.2 21.6
2007 2009 2010 2011 2012
Fuente: INEI, ENDES 2007 - 2012
En el 2012 la tasa de morbilidad infantil mantuvo su tendencia decreciente. La intervencin pblica a

travs del Programa Articulado Nutricional - PAN, el Seguro Integral de Salud - SIS y el programa
JUNTOS, han contribuido a mejorar el estado de salud de las nias y nios del pas y a atender sus
dolencias. Segn la ENDES 2012, la prevalencia de enfermedades diarreicas agudas (EDA) y de
infecciones respiratorias agudas (IRA) en nios menores de 36 meses se ha reducido en 2,3pp y 3,2pp,
respectivamente, en relacin al 2011, continuando su tendencia decreciente. En las reas rurales la
reduccin de las EDAs e IRAs fueron menores con 1,8pp y 1,6pp, respectivamente, en el mismo perodo.
INDICADORES DE MORBILIDAD INFANTIL
(% en menores de 36 meses)
Menores de 36 meses que tuvieron Menores de 36 meses que tuvieron

enfermedad dirraeica aguda (EDA) infeccin respiratoria aguda (IRA)
Ambitos Geogrficos
2007 2010 2011 2012 2007 2010 2011 2012
Nacional 17,4 18,9 17,6 15,3 24,0 18,3 17,8 14,6
Urbano 16,0 19,3 17,1 14,5 21,6 18,0 17,1 13,2
Rural 19,2 18,3 18,7 16,9 27,3 18,7 19,1 17,5
Fuente: INEI, ENDES 2007 - 2012
EDUCACIN
4
Los resultados de la Evaluacin Censal de Estudiantes ECE 2012 muestran avances en la comprensin
lectora, pero con retrocesos en las pruebas de matemtica. En el 2012 la ECE tuvo una cobertura del
97,7% a nivel de las Instituciones Educativas y del 89,4% de la poblacin estudiantil del segundo grado de
primaria. Los resultados muestran que el 30,9% de los alumnos han logrado el Nivel 2 (1,1pp mayor al
alcanzado el 2011). Casi la mitad de los alumnos (49,3%) se encuentran en el Nivel 1 (en proceso de
lograr) y casi 20% no entiende lo que lee. En las pruebas de Matemtica, el 49% de alumnos no es capaz
de resolver problemas elementales (Debajo del Nivel 1) y el 38,2% se encuentra en el Nivel 1,
4
La ECE est a cargo del Ministerio de Educacin, y tiene como objetivo conocer el nivel de los nios en compresin lectora y matemtica, sus
resultados son clasificados en tres niveles: Nivel 2, el alumno realiza las tareas esperadas para el grado; Nivel 1, el alumno realiza solo las tareas de
menor dificultad; y Debajo del Nivel 1, cuando el alumno no logra desarrollar ni las tareas ms elementales.

reducindose el porcentaje de alumnos que logran resolver los problemas (Nivel 2) entre el 2011 y el
2012.
RESULTADOS DE LA EVALUACIN CENSAL A ESTUDIANTES POR MBITO DE RESIDENCIA 2010-2012
(% alumnos de 2do. de primaria)
Nacional Urbano Rural

Nivel
2010 2011 2012 2010 2011 2012 2010 2011 2012
Comprensin Lectora
Nivel 2: Logran los aprendizajes del grado 28,7 29,8 30,9 35,5 36,3 37,5 7,6 5,8 7,0
Nivel 1: En proceso del logro esperado 47,6 47,1 49,3 50,2 49,8 50,8 39,3 37,2 43,9
Debajo del Nivel 1 23,7 23,1 19,8 14,3 13,9 11,7 53,1 57,0 49,2
Matemtica
Nivel 2: Logran los aprendizajes del grado 13,8 13,2 12,8 16,4 15,8 15,2 5,8 3,7 4,1
Nivel 1: En proceso del logro esperado 32,9 35,8 38,2 36,6 40,2 42,4 21,3 19,8 22,8
Debajo del Nivel 1 53,3 51,0 49,0 47,0 44,0 42,4 72,9 76,5 73,1
Fuente: MINEDU-UMC
Los resultados de la ECE 2012 muestran una leve mejora de rendimiento escolar rural. En efecto, entre
el 2011 y 2012, el grupo de alumnos de segundo de primaria del mbito rural que se encuentra por
debajo del Nivel 1 en comprensin lectora se redujo en 7,8pp, y tambin se redujo en 3,4% la
incapacidad de resolver problemas elementales. Por otro lado, solo el 7% de los alumnos que logran
comprender lo que leen y el 4,1% logran resolver los problemas elementales. Las brechas urbano-rural en
cuanto a rendimiento se evidencian particularmente entre las escuelas con aulas polidocentes frente a
las multigrado-unidocentes.
Evaluacin Censal a Estudiantes Evaluacin Censal a Estudiantes

Nivel 2 Comprensin Lectora Nivel 2 en Matemticas
(% de alumnos de 2do de primaria) (% alumnos de 2do de primaria)
Urbano Rural Polidocente Multigrado/Unidocente Urbano Rural Polidocente Multigrado/Unidocente
40 18
15
30
12
20
9
10 6
3
0
2007 2008 2009 2010 2011 2012 0
2007 2008 2009 2010 2011 2012
Fuente: MINEDU-UMC
La tasa de culminacin oportuna de la primaria y secundaria se mantiene en una tendencia positiva.

Segn de la ENAHO 2011 y 2012, la culminacin oportuna en primaria (para nios entre 12 y 14 aos) ha
mejorado en 1,3pp y de secundaria (para jvenes entre 17 y 19 aos) en 1,9pp. La conclusin oportuna
de la primaria y secundaria de las zonas rurales presenta un progreso significativo, con incrementos de
2,9pp y 3,1pp, respectivamente.

T A SA D E C O N C LU SI N O PO R T U N A PA R A ED A D EN PR I M A R I A Y SEC U N D A R I A SEG N M B I T O
G EO G R F I C O
(Porcent aje)
Pr i mar i a Secund ar i a
mb i t o s 12 - 14 ao s 17- 19 ao s
g eo g r f i co s
V ar . 2 0 12 - V ar . 2 0 12 -
2 0 10 2 0 11 2 0 12 2 0 10 2 0 11 2 0 12
2 0 11 ( en p p ) 2 0 11 ( en p p )
Nacional 81,4 82,1 83,4 1,3 64,4 66,9 68,8 1,9
Urbana 88,0 88,2 88,6 0,4 67,7 75,0 76,5 1,5
Rural 68,6 69,9 72,8 2,9 36,4 43,9 46,9 3,1
Fuent e: INEI, ENAHO
D. BIENESTAR DEL HOGAR.
El incremento en el ingreso durante el 2012 ha permitido mejorar el acceso a la disposicin de activos y

bienes del hogar. A nivel nacional, el gasto real promedio per cpita de los hogares entre el 2011 y 2012
se increment en 4,0%, siendo el mbito rural el que present el mayor crecimiento del ingreso real
(4,6%) y en los quintiles 1 y 5 de la poblacin (4,5%).
Variacin del gasto real promedio per cpita mensual por Variacin del gasto real per cpita mensual
mbito, 2010-2011 y 2011 - 2012 por quintiles, 2011-2012
(Variacin porcentual) (Variacin porcentual)
Nota: el gasto real se mide en Nuevos Soles constantes con ao base 2012 a precios de Lima Metropolitana.
Fuente: INEI, ENAHO 2010-2012.
En el 2012 se observa un importante avance en la cobertura de servicios de agua, pero en menor medida
en saneamiento y electricidad. El crecimiento del gasto pblico para cerrar brechas de acceso a servicios
de agua, saneamiento y electricidad de los ltimos aos, han comenzado a dar frutos en la mejora del
acceso a agua potable, particularmente en zonas rurales donde el porcentaje de hogares que no accede
a servicios de agua potable se redujo 16,5pp del 61,7% en el 2011 al 45,2% el 2012. A pesar del avance
el 17,5% de hogares a nivel nacional carece de servicios de agua potable. El acceso a servicios de
electricidad rural se ha incrementado en 4,4pp (donde el dficit de acceso se redujo del 35,8% en el 2011
al 31,4% en el 2012).

Brechas de acceso a servicios bsicos, 2012 DFICIT DE SERVICIOS BSICOS DOMICILIARIOS
(Porcentaje de Hogares)
(Porcentaje de hogares)
DETALLE 2010 2011 2012 Var.2012-2011
(pp)
Sin agua potable 1/
Nacional 23,2 22,8 17,5 -5.2
Urbano 10,8 9,5 8,3 -1.2
Rural 59,5 61,7 45,2 -16.5
Sin servicios higinicos 2/
Nacional 23,0 23,0 22,6 -0.4
Urbano 12,0 11,7 11,0 -0.7
Rural 55,3 56,1 57,1 1.0
Sin electricidad
Nacional 11,9 10,3 8,9 -1.4
Urbano 1,9 1,6 1,4 -0.3
Rural 41,42 35,8 31,4 -4.4
1/ Incluye a los hogares sin conexin a red pblica dentro o fuera de la vivienda, o sin piln de
uso pblico.
2/ Incluye a los hogares que no cuentan con conexin a red pblica dentro o fuera de la
vivienda, o sin pozo sptico.
El acceso a servicios de telfono celular y cable de los quintiles ms pobres viene mejorando, sin
embargo, el acceso a internet y cable an es limitado. Los quintiles 1 y 2 de ingresos han presentado,
entre el 2011 y el 2012, un incremento importante en el acceso a los servicios de telefona celular y cable,
particularmente en zonas rurales, pero el crecimiento del acceso a internet es bastante lento. El acceso a
servicios de telfono celular y cable en las zonas rurales se han incrementado en 8,4pp y 1,4pp,
respectivamente. Las brechas de acceso urbano - rural y entre departamentos son an muy altas en
estos tres servicios.
Acceso a servicios de telfono celular, internet y cable segn quintil de riqueza, 2012
(Porcentaje de hogares)
1/ Algn miembro del hogar cuenta con celular

Fuente: INEI, ENAHO 2012
El acceso a bienes durables (computadora, cocina a gas, refrigeradora y lavadora) creci,

principalmente, en los quintiles ms pobres. Entre el 2011 y el 2012 la disposicin de una computadora
en casa aument en 3,1pp, de refrigeradora se increment en 1,0pp y de lavadora en 1,6pp. Los hogares
del quintil 1 incrementaron su disposicin de cocinas a gas y refrigeradoras, y el quintil 2 la disposicin
de computadoras, refrigeradoras y lavadoras.

Tenencia de bienes durables en los Hogares
(% de hogares)
Nacional, 2010-2012 Quintil 1 y Quintil 2 vs Quintil 5,
(Var. Puntos porcentuales 2012/2011)
Fuente: INEI, ENAHO 2011-2012.
E. EMPLEO
En el 2012, el empleo en empresas privadas de 10 y ms trabajadores mostraron tasas de crecimiento

positivas, pero menores que en el 2011. Segn la Encuesta Nacional de Variacin Mensual del Empleo
(ENVME) del Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo, en el 2012 el empleo urbano tuvo un
crecimiento promedio anual de 4,0%. En Lima Metropolitana se registr un crecimiento promedio anual
de 4,2% y en el Resto Urbano 2,9%. El menor crecimiento del empleo podra ser uno de los factores que
estara incidiendo en el menor impacto en la reduccin de la pobreza.
Entre el 2011 y el 2012, los sectores que mostraron un mayor crecimiento del empleo urbano fueron
servicios (6,1%), transporte, almacenamiento y comunicaciones (5,0%), y la rama extractiva (4,8%).Un
menor ritmo de expansin presentaron los sectores comercio (3,3%) y la industria manufacturera (0,1%).
El menor crecimiento de este ltimo sector se debi, principalmente, a la menor produccin de productos
agroindustriales y produccin textil destinados a mercados extranjeros.
Per Urbano 2007-2012: Empleo en Empresa de 10 Per Urbano 2012: Empleo Sectorial en Empresas de
Trabajadores a Ms 10 Trabajadores a Ms
(Var. % promedio anual) (Var. % promedio anual)
Fuente: MTPE, ENVME 2007-2012.

PRINCIPALES INDICADORES DE EMPLEO 2011-2012
Var. 2012/2011
DETALLE 2011 2012*
EMPLEO
Poblacin en edad de trabajar - PET (Miles de personas) 21 579.4 22 553.0 4.5%
Poblacin Econmicamente Activa - PEA (Miles de personas) 15 949.1 16 540.1 3.7%
PEA ocupada (Miles de personas) 15 307.3 15 924.6 4%
Tasa de actividad (Porcentaje) 73.9 73.3 -0.6pp
Hombres 82.7 82.2 -0.5pp
Mujeres 65.2 64.5 -0.7pp
Tasa de desempleo (Porcentaje) 4.0 3.7 -0.3pp
Tasa de
Per desempleo
Urbano: urbanopromedio
Crecimiento (Porcentaje)
anual del empleo en empresas de 10 5.1 4.7 -0.4pp
a + trabajadores 5.4 2.9 -
FUENTE: INEI-ENAHO 2012
G. NDICE DE DESARROLLO HUMANO
Desde el inicio de los noventa el ndice de Desarrollo Humano (IDH) en el Per ha venido
incrementndose hasta lograr en el 2012 un valor similar al promedio de la regin de Amrica Latina y el
Caribe (ALyC), la cual a su vez se ha constituido en la segunda regin del mundo con mayor IDH luego de
Europa y Asia Central. El Informe de Desarrollo Humano 2013 del Programa de las Naciones Unidas para
el Desarrollo (PNUD) da cuenta que en el 2012 el Per se encuentra en el grupo de pases con un nivel de
desarrollo alto con un valor de IDH de 0,741 ubicndose en el puesto 77 entre 186 pases. Los pases que
ocuparon los primeros lugares en el 2012 fueron Noruega, Australia y Estados Unidos con un IDH mayor
a 0,930. No obstante, con respecto al 2011 el Per ha retrocedido una posicin en el ranking del IDH, lo
cual refleja que el ritmo de mejora en indicadores de educacin, salud e ingresos del Per es menor al
ritmo que mejora en otros pases de la regin.
ndice de Desarrollo Humano (IDH) en Per y Amrica Latina
Valor del IDH de Per y Amrica Latina Variaciones de las Posiciones del ranking
2007-2012
D ET A LLE Per A LyC
I D H 2 0 12 0.741 0.741
Esperanza de vida al nacer (aos) 74.2 74.7
Aos promedio de escolaridad (aos) 8.7 7.8
Aos esperados de escolaridad (aos) 13.2 13.7
Ingreso nacional brut o oer cpit a (PPA en US$ de 2005) 9 306 10 300
Fuent e: PNUD, Inf orme de Desarrollo Humano 2012

GASTO PBLICO Y SOCIAL SEGN GRANDES COMPONENTES
En el Anexo 1 se detalla el Gasto Social segn grandes componentes, ejecutado por el Gobierno en una
serie estadstica de 8 aos, donde se observa la evolucin del presupuesto.
ANEXO N 1
GASTO PBLICO Y SOCIAL SEGN GRANDES COMPONENTES 1/

CONCEPTOS 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 7/
Gasto No Financiero del Gobierno General 2/ 44 536 48 617 54 833 64 435 73 433 83 372 87 864 99 462
Gasto Social Total 24 980 26 928 29 553 32 471 38 217 40 757 42 897 49 716
1. Gasto Social no previsional 3/ 15 656 17 534 20 104 23 231 28 453 30 152 31 258 38 105
1.1 Gasto Social Bsico 4/ 6 132 7 114 8 571 10 562 12 235 13 353 14 211 16 713
1.2 Gasto Social Complementario 5/ 9 524 10 420 11 533 12 668 16 218 16 798 17 047 21 393
2. Gastos Previsionales 6/ 9 324 9 394 9 448 9 241 9 764 10 605 11 639 11 611
1/ Considera una taxonoma del gasto social basada en registros tpicos del clasificador funcional programtico.
2/ Considera el gasto de los tres niveles de Gobierno: nacional, regional y local
3/ Incluye gasto de tipo administrativo
4/ En el marco del Consenso de Oslo, ste se define como los gastos en: Educacin bsica (Inicial y Primaria), Salud bsica, Alimentacin y Nutricin, Agua y Saneamiento
5/ Corresponde al conjunto de actividades y/o proyectos de carcter social que no estn considerados dentro del gasto social bsico, como por ejemplo: educacin
secundaria, educacin superior, infraestructura social y productiva, electrificacin rural, carreteras rurales, etc.
6/ Considera el gasto previsional de tipo administrativo
7/ Preliminar
Fuente SIAF-MEF 2013
Asimismo, en el siguiente Anexo N 2 muestra el Gasto Social Bsico segn la funcin de Educacin,
Proteccin Social, Salud y Saneamiento durante el perodo del 2005 al 2012.
ANEXO N 2
GASTO SOCIAL BSICO SEGN FUNCIN 1/
CONCEPTOS 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2/

EDUCACIN 3/ 3 262 3 519 3 937 5 049 5 286 5 410 5 606 6 418
PROTECCIN SOCIAL 895 923 1 423 785 1 631 1 848 1 846 1 949
SALUD 1 583 1 943 2 187 3 184 3 027 3 439 3 715 4 478
SANEAMIENTO 392 729 1 024 1 544 2 291 2 656 3 044 3 868
TOTAL 6 132 7 114 8 571 10 562 12 235 13 353 14 211 16 713

1/ Incluye gasto bsico administrativo
2/ Preliminar
3/ Comprende algunas actividades de la funcin Cultura
Fuente: DGAS - MEF
El siguiente cuadro Anexo N 3, muestra el Gasto Social No Previsional segn la clasificacin funcional
del presupuesto.

ANEXO N 3
GASTO SOCIAL NO PREVISIONAL SEGN FUNCIONES 1/
CONCEPTOS 2009 2010 2011 2012 2/
Planeam,Gestin y Rva.de Conting. 130 71 61 414
Agropecuaria 1 323 1 401 1 115 1 652
Comunicaciones 128 152 198 145
Comercio 3 10 13 10
Cultura y Deporte 145 162 120 218
Educacin 12 039 12 492 13 413 14 834
Energa 866 953 824 855
Justicia 26 23 31 68
Orden Pblico y Seguridad 234 255 297 456
Pesca 41 22 16 29
Proteccin social 2 733 3 135 2 958 3 780
Salud 6 160 6 473 7 348 8 857
Saneamiento 2 292 2 675 3 045 3 852
Trabajo 140 184 98 107
Transporte 1 545 1 574 1 255 2 238
Vivienda y Desarrollo Urbano 629 537 459 542
Resto de Funciones 19 33 7 48
TOTAL 28 453 30 152 31 258 38 105
1/ Incluye gasto administrativo
2/ Preliminar
Fuente: SIAF - MEF 2013
ANEXO N 4
GASTO SOCIAL TOTAL SEGN FUNCIN 1/
CONCEPTOS 2009 2010 2011 2012 2/
Planeam,Gestin y Rva.de Conting. 130 71 61 414
Agropecuaria 1 323 1 401 1 115 1 652
Comunicaciones 128 152 198 145
Comercio 3 10 13 10
Cultura y Deporte 145 162 120 218
Educacin 12 039 12 492 13 413 14 834
Energa 866 953 824 855
Justicia 26 23 31 68
Orden Pblico y Seguridad 234 255 297 456
Pesca 41 22 16 29
Previsin Social 9 764 10 605 11 639 11 611
Proteccin social 2 733 3 135 2 958 3 780
Salud 6 160 6 473 7 348 8 857
Saneamiento 2 292 2 675 3 045 3 852
Trabajo 140 184 98 107
Transporte 1 545 1 574 1 255 2 238
Vivienda y Desarrollo Urbano 629 537 459 542
Resto de Funciones 19 33 7 48
TOTAL 38 217 40 757 42 897 49 716
1/ Incluye gastos administrativos
2/ Preliminar
Fuente: SIAF - MEF 2013

PRESUPUESTO EJECUTADO EN PROGRAMAS DE REDUCCIN DE POBREZA
La existencia de programas sociales obedece al objetivo del Estado de reducir el dficit del bienestar de
las personas ms pobres del pas. Por ello cumplen un rol fundamental como estrategia de alivio de la
pobreza y redistribucin del gasto. Su correcto funcionamiento es de gran importancia en zonas donde
los grupos poblacionales no acceden de manera adecuada al mercado y no son capaces de satisfacer sus
necesidades bsicas.
ANEXO N 5
PRESUPUESTO EJECUTADO EN PROGRAMAS DE REDUCCIN DE EXTREMA POBREZA 2007-2012
2007 2008 2009 2010 2011 2012

CONCEPTOS
Ejecuc. % del PBI Ejecuc. % del PBI Ejecuc. % del PBI Ejecuc. % del PBI Ejecuc. % del PBI Ejecuc. % del PBI
I Gastos de Educacin y Salud 2/ 12 852 3.8 14 955 4.0 18 220 4.6 18 979 4.3 20 511 4.1 24 604 4.7
Educacin 1/ 8 688 2.6 9 605 2.5 11 010 2.8 11 292 2.5 11 960 2.4 13 911 2.6
Salud 1/ 4 164 1.2 5 350 1.4 7 210 1.8 7 687 1.7 8 551 1.7 10 693 2.0
II Programa de Extrema Pobreza 4 844 1.4 5 876 1.6 6 862 1.8 7 300 1.6 7 326 1.5 8 022 1.5
Educacin 138 0.0 89 0.0 120 0.0 141 0.0 246 0.0 201 0.0
Salud 328 0.1 440 0.1 471 0.1 533 0.1 642 0.1 703 0.1
Agricultura 155 0.0 200 0.1 313 0.1 142 0.0 134 0.0 136 0.0
Economa y Finanzas 19 0.0 13 0.0 14 0.0 9 0.0 4 0.0 5 0.0
Energa y Minas 2/ 365 0.1 402 0.1 638 0.2 765 0.2 680 0.1 627 0.1
Transportes y Comunicaciones 2/ 231 0.1 375 0.1 744 0.2 703 0.2 569 0.1 784 0.1
Vivienda, Construcc. y Saneamiento 2/ 764 0.2 1 145 0.3 771 0.2 961 0.2 1 200 0.2 1 313 0.2
Minist.de la Mujer y Des. Social 3/ 943 0.3 827 0.2 1 106 0.3 1 347 0.3 1 156 0.2 1 798 0.3
Inst.Nac.Infraest.Educ.y de Salud 142 0.0 450 0.1 627 0.2 660 0.1 890 0.2 508 0.1
Comis.de Formal. Prop.Informal 61 0.0 76 0.0 110 0.0 110 0.0 78 0.0 75 0.0
Minist.de Trab. Y Promoc.del Empleo 199 0.1 194 0.1 104 0.0 152 0.0 74 0.0 142 0.0
Transferencia a Gobiernos Locales 3/ 722 0.2 860 0.2 836 0.2 576 0.1 589 0.1 601 0.1
Presidencia del Consejo de Ministros 497 0.1 535 0.1 572 0.1 613 0.1 627 0.1 697 0.1
Gasto Social Bsico 280 0.1 270 0.1 436 0.1 588 0.1 437 0.1 432 0.1
III Otros Gastos Sociales 4/ 2 408 0.7 2 400 0.6 3 372 0.9 3 872 0.9 3 422 0.7 5 480 1.0
Gasto Social (I+II+III) 20 104 6.0 23 231 6.2 28 454 7.3 30 152 6.8 31 258 6.3 38 105 7.2
Memo
Gasto Social Bsico (segn funcin) 8 571 2.5 10 562 2.8 12 235 3.1 13 353 3.0 14 211 2.9 16 713 3.2
Proteccin Social 1 423 0.4 785 0.2 1 631 0.4 1 848 0.4 1 846 0.4 1 949 0.4
Educacin 5/ 3 937 1.2 5 049 1.3 5 286 1.3 5 410 1.2 5 606 1.1 6 418 1.2
Salud 2 187 0.7 3 184 0.8 3 027 0.8 3 439 0.8 3 715 0.7 4 478 0.9
Saneamiento 1 024 0.3 1 544 0.4 2 291 0.6 2 656 0.6 3 044 0.6 3 868 0.7
Gasto Social Complementario 11 533 3.4 12 668 3.4 16 218 4.1 16 798 3.8 17 047 3.4 21 393 4.1
Gastos Previsionales 6/ 9 448 2.8 9 241 2.4 9 764 2.5 10 605 2.4 11 639 2.3 11 611 2.2
GASTO SOCIAL TOTAL 29 553 9.8 32 471 8.6 38 217 9.8 40 757 10.2 42 897 8.6 49 716 9.5
Fuente: DGDFAS-SIAF-MEF
1/ Corresponde a la funcin Educacin, Cultura, Salud y Saneamiento (slo lo que se considera gasto social) menos los programas de extrema
pobreza respectivos. No incluye su gasto previsional.
2/ Incluye actividades ejecutadas por los gobiernos regionales
3/ Comprende Transferencias a Gob.Locales acreditadas por Comedores, Alimentos por Trabajo y Hogares y Albergues: Infraestructura Social y Productiva
4/ Incluye resto del gasto social de los tres niveles de gobierno: nacional, regional y local.
5/ Comprende algunas actividades de la funcin Cultura
6/ Comprende obligaciones previsionales, as como gastos administrativos asociados a los mismos

INFORMACIN COMPLEMENTARIA AL INFORME DEL GASTO SOCIAL
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES

FINANCIAMIENTO EJECUTADO PARA ACCESO A SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES
TELEFONA PBLICA TELEFONA ABONADOS INTERNET TELEFONA MOVIL TOTAL
REGION Distrib.%
N (En Miles (En Miles
N Localidades (En Miles N.S.) N Localidades (En Miles N.S.) (En Miles N.S.) N Localidades N Localidades
Localidades N.S.) N.S.)
AMAZONAS 125 569.9 50 977.7 35 109.8 75 2 501.5 125 4 159 4.9
ANCASH 128 580.1 41 135.9 57 256.0 100 1 600.0 128 2 572 3.0
APURIMAC 236 1 734.3 72 838.1 133 698.3 13 322.9 236 3 594 4.2
AREQUIPA 15 85.3 25 357.4 6 18.1 16 397.4 25 858 1.0
AYACUCHO 486 4 814.6 99 1 398.2 128 997.2 40 993.6 486 8 204 9.6
CAJAMARCA 260 1 150.2 47 507.5 44 153.3 169 2 703.3 260 4 514 5.3
CUSCO 558 2 628.6 85 648.5 191 1 065.3 30 745.2 558 5 088 6.0
HUANCAVELICA 262 1 802.5 53 708.6 126 810.2 88 2 186.0 262 5 507 6.5
HUANUCO 264 1 201.2 57 341.2 56 253.6 66 1 055.7 264 2 852 3.3
ICA 107 2 112.2 21 450.0 23 103.1 4 99.3 107 2 765 3.2
JUNIN 326 2 015.0 64 353.4 82 554.4 128 567.0 326 3 490 4.1
LA LIBERTAD 207 929.0 34 197.8 39 122.7 111 1 775.5 207 3 025 3.5
LAMBAYEQUE 61 284.3 2 6.0 15 45.3 0 0.0 61 336 0.4
LIMA 23 68.0 61 158.5 41 492.5 55 879.7 61 1 599 1.9
LORETO 128 586.8 38 1 009.7 9 27.2 54 1 801.1 128 3 425 4.0
MADRE DE DIOS 66 1 303.5 17 257.2 16 286.1 1 33.4 66 1 880 2.2
MOQUEGUA 10 30.2 12 123.6 11 33.3 8 198.7 12 386 0.5
PASCO 56 269.4 11 127.7 15 45.5 39 623.8 56 1 066 1.3
PIURA 714 8 038.2 231 2 841.9 292 3 642.4 35 423.8 714 14 946 17.5
PUNO 454 4 228.2 51 654.1 126 1 283.8 90 1 709.4 454 7 876 9.2
SAN MARTN 26 131.1 20 69.2 9 31.0 43 1 434.2 43 1 666 2.0
TACNA 26 628.1 0 2 383.7 10 1 639.2 3 66.2 26 4 717 5.5
TUMBES 9 27.2 2 6.0 8 24.2 0 0.0 9 57 0.1
UCAYALI 48 247.4 7 124.1 3 12.1 8 300.1 48 684 0.8
TOTAL GASTO SOCIAL 4595 35 465.3 1100 14 676.0 1475 12 704.6 1176 22 417.8 4662 85 264 100.0
Fuente: Ministerio de Transportes y Comunicaciones
El Ministerio de Transportes y Comunicaciones, a travs de la Unidad Ejecutora Fondo de Inversin en

Telecomunicaciones - FITEL ejecut proyectos orientados a programas sociales como la visin de lograr
la conectividad del pas integrndolo mediante servicios de telecomunicaciones de calidad y articulando
su sostenibilidad.
Durante el 2012 FITEL financi la ejecucin de instalaciones en cerca de 1 800 localidades rurales y de
preferente inters social.
El cuadro muestra las localidades rurales que vienen siendo financiados por FITEL tanto en la instalacin
como en la operacin y mantenimiento de servicios, las cuales suman alrededor de 4 662 localidades con
acceso al menos 1 servicio de telecomunicacin en su localidad. FITEL, muestra la gran expansin de

telefona pblica de proyectos gestionados en aos anteriores y que siguen recibiendo financiamiento
para la operacin de los servicios, asimismo ha llegado a 1,100 localidades con servicios abonados y a
1,475 localidades con servicios de internet; por otro lado, los proyectos Mviles inician su fase de
operacin y mantenimiento, despus de haber culminado la instalacin en 1,065 localidades rurales.
Por otro lado cabe destacar que un porcentaje importante de estos subsidios han sido destinados a las
regiones de Piura con 17,5%, Ayacucho con 9,6%, Puno con 9,2%, Huancavelica con 6,5%, Cusco con
6,0% y Cajamarca con 5,3%, regiones que han destacado en su financiamiento debido a la ejecucin de
instalaciones durante el 2012, en el resto de regiones, revela el pago de servicios de la fase de operacin
y mantenimiento, dando sostenibilidad de servicios en las zonas rurales.
En el siguiente cuadro se muestra a los programas de presupuesto de mayor importancia en el

Ministerio de Transportes y Comunicaciones, cuya ejecucin alcanz a S/. 216 862,2 mil.
PRESUPUESTO DE INVERSIN DEL MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES

PROGRAMA PRESUPUESTO PIM EJECUCIN
0047 ACCESO Y USO ADECUADO DE SERV.PUB. DE TELECOMUNIC.E INFORMAC.ASOC. 120 717.1 98,212.4
0061 REDUC.DE COSTO, TIEMPO E INSEGUR.VIAL EN SIST.TRANSP.TERRESTRE 135 209.4 118,649.8
TOTAL 255 926.5 216,862.2
En el siguiente cuadro se presenta el programado presupuestal 0047 Acceso y Uso Adecuado de los
Servicios Pblicos de Telecomunicaciones e Informacin Asociados, con una programacin de
S/. 120 717,1 mil y una ejecucin de S/. 98 212,4 mil.
0047 ACCESO Y USO ADECUADO DE SERV.PBLICOS DE TELECOMUNIC.E INFORMAC.ASOCIADOS
PRESUPUESTO
META FISICA
MEDIDA
PROGRAMADA EJECUTADA PIM EJECUTADA
GESTION DEL PROGRAMA 3 842.7 2 834.7
Direcc.,Coord., Superv. Y Monitoreo Accin 12 12 - 1 282.1
Gestin de Programa Accin 12 12 3 842.7 1 552.6
3000085 LOCALID.CON SERV.PUB.TELEC.CON FINANC.NO REEMB. 116 874.4 95 377.7

ELABORACION DE PERFILES DE INVERSIN PBLICA 3 453.8 1 773.9
Elaboracin de Estudios de Pre-Inversin Estudio 4 4 - 1 000.5
Elaboracin de Perfiles de Inversin Pblica Estudio 4 4 3 453.8 773.4
SUPERVISIN DE LOS PROYECTOS DE LAS LOCALIDADES 6 674.4 3 467.7
Supervisin de los Proyectos de las localidades Localidad 2000 1744 5 725.8 2 680.4
Supervisin de los Proyectos de las localidades Localidad 12 12 948.6 787.3
CAPAC.EN CONOCIM.BSICOS DE TECNOLOG.E INF.PARA SOST.EN PROY.A EMP.Y USUARIOS 5 422.2 3 537.6
Capac.en conoc.Bsicos de Tecn.de Inf.para Sosten.de Proy. Pers.capac. 932 927 5 422.2 2 546.5
Emprend.y Usuarios capacit.en uso de Telec.para zonas rurales Pers.capac. 932 927 - 991.1
DIFUSION Y SENSIB.SOBRE UTILIDAD DEL SERV.DE INTERNET 1 726.4 1 334.8
Difusin y sensib.sobre util.del serv. de internet Pers.inform. 699 681 1 726.4 1 334.8
INSTALAC.Y OPERAC.DE SERV.DE TELECOMUNIC.DE INTERNET 18 275.2 12 704.6
Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de internet Conexiones 1913 1475 18 275.2 11 060.2
Conexiones de Serv.de internet instaladas y operativas Conexiones 918 975 - 1 644.4
INSTALAC.Y OPERAC.DE SERV.DE TELECOMUNIC.DE TELEFONIA FIJA 17 225.2 14 676.0
Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de Telef.Fija Conexiones 1281 1100 17 225.2 13 444.0
Conexiones de Serv.de Telef.Fija instaladas y operativas Conexiones 493 578 - 1 232.0
INSTALACY OPERAC.DE SERV.DE TELECOMUN.DE TELEF.MOVIL 22 687.5 22 417.8
Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de Telef.Movil Localidad 1066 1065 22 687.5 22 417.8
INSTALAC.Y OPERAC.DE SERV.DE TELEF.FIJA USO PBLICOS 41 409.7 35 465.3
Instalac.y Operac.de Serv.de Telecomunic.de Telef.Fijo Uso Pb. Conexiones 5346 4595 41 409.7 28 641.0
Conexiones de Serv.de Telef.Fija Uso Pb.instal. y operativas Conexiones 3124 2844 - 6 824.3
TOTAL 120 717.1 98 212.4

Como se puede apreciar, la actividad que mas resalta son Instalacin y Operacin de Servicios de
Telefona Fija de Uso Pblico, con una ejecucin de S/. 35 465,3 mil y con ms de 4 595 conexiones en
todo el pas.
MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIN DEL EMPLEO
El Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo, tambin presenta programas orientadas al gasto
Social, como el Programa Nacional de Empleo Juvenil Jvenes a la Obra, Programa para la Generacin
del Empleo Social Inclusivo Trabaja Per y Capacitacin Laboral Juvenil.
El Programa Nacional de Empelo Juvenil - Jvenes a la Obra, es el resultado de la iniciativa del Gobierno
para trabajar por los jvenes de 15 a 29 aos, sobre todo aquellos que estn desempleados, en situacin
de pobreza y excluidos. Este programa no solo busca capacitarlos, sino tambin insertarlos al mercado y
generar emprendimiento para el desarrollo de un trabajo digno e independiente.
A continuacin se presenta el siguiente cuadro donde se aprecia los programas presupuestales cuya
P R ES U P U ES T O D E I N VER S I N D EL M I N I S T ER I O D E T R A B A J O Y P R OM OC I N D EL EM P L EO

TOTAL PRESUPUESTO DE
INVERSIN
PROGRAMA PRESUPUESTO
PIM EJECUCIN
0038PROGRAMA NACIONAL DE EMPLEO JUVENIL- JOVENES A LA OBRA 24 007.1 22,453.9
0073 PROGRAMA PARA GENERACION DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO- TRABAJA PERU 50 552.3 49,279.6
T OT A L 74 559 . 4 71, 73 3 . 5
El siguiente cuadro presenta las actividades del Programa 0038 Programa Nacional de Empleo Juvenil
Jvenes a la Obra
0038 PROGRAMA NACIONAL DE EMPLEO JUVENIL - JOVENES A LA OBRA

PRESUPUESTO DE INVERSIN
PROGRAMAS
ESTRUCT.(%)
PIM EJECUCIN
EJEC.
ACCIONES COMUNES 4 099.8 3 891.1 17.3

Gestin del Progrma 3 311.9 3,121.7 13.9
Seguimiento y Monitoreo del Programa 787.9 769.4 3.4
JOVENES EN SITUACIN D POBREZA CON CAPACIT.TCNICA DE NIVEL BSICO 16129.3 14918.2 66.5
Proceso de Eleccin de las Entidades para Capacitacin 11860.8 11,060.0 49.3
Promocin de la Oferta Formativa y Focalizac.de Jvenes de Escasos Rec.Econ. 1096.8 981.7 4.4
Seleccin de Cursos y Capacitacin Tcnica a Nivel Bsico 3171.7 2,876.5 12.8
JOVENES EN SITUAC.DE POBREZA Y/O VULNERAB.AMBITO URB.ACCEDEN CAPAC.EN EMPREND. 3 778.0 3 644.6 16.2
Eleccin de las Entidades de Capacitacin a Nivel Nacional 3 461.0 3,348.3 14.9
Promocin de la Oferta Formativa y Focalizac.de Jvenes de Escasos Rec.Econ. 317.0 296.3 1.3
TOTAL 24 007.1 22 453.9 100.0

Como se aprecia en el cuadro, el proyecto Jvenes en Situacin de Pobreza con
Capacitacin Tcnica de Nivel Bsico presenta mayor ejecucin, siendo un
programa importante cuyo propsito es promover el empleo a jvenes de
escasos recursos econmicos a travs de capacitaciones tcnicas que
demandan el mercado laboral, tales como confeccin textil, operarios de
produccin, operatividad de mquinas industriales, logstica y almacenes, mecnica y electricidad
automotriz, construccin, elaboracin de culinarias, panadera y pastelera comercial, ventas; entre
otros.
A continuacin se presenta el Programa 0073 Programa para la Generacin del Empleo Social
Inclusivo- Trabaja Per.
Trabaja Per, es un programa del

Ministerio de de Trabajo y Promocin del
Empleo, cuyo objetivo es generar empleo,
desarrollar capacidades productivas y
promover el empleo sostenido y de calidad,
en la poblacin desempleada y subempleada
de las reas urbana y rurales, en condicin de
pobreza y pobreza extrema, con el propsito de incrementar los ingresos y mejorar la empleabilidad.
El mbito de intervencin del Programa comprende las 25 regiones del pas tanto urbano como rural,
donde se financian y/o ejecutan proyectos de infraestructura econmica y productiva intensivos en mano
de obra no calificada (MONC).
Los beneficiarios del Programa son los pobladores desempleados y/o subempleados prioritariamente
jefes de familia y jvenes que acrediten tener al menos un menor de 18 aos de edad, o personas con
discapacidad a su cargo.
Se considera en la seleccin de participantes el enfoque de gnero y se incluye a personas con

discapacidad de acuerdo a las normas establecidas por el Programa, as como a personas adultas
mayores, segn el requerimiento de participante para el inicio del proyecto.
El rol del participante no se limita al aporte de su mano de obra no calificada por lo cual percibe un
incentivo econmico, sino adems, recibe capacitacin para la inclusin social.
En el siguiente cuadro se muestra las actividades del Programa 0073 Programa para la Generacin del
Empleo Social Inclusivo- Trabaja Per.

0073 PROGRAMA PARA LA GENERACIN DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO - TRABAJA PER

PRESUPUESTO DE INVERSIN
PROGRAMAS
ESTRUCT.(%)
PIM EJECUCIN
EJEC.
ACCIONES COMUNES 7 865.3 7 338.7 14.9

Gestin del Programa 7 865.3 7,338.7 14.9
EMPLEO TEMPORAL GENERADO 42665.3 41922.3 85.1

Generacin de Empleos Temporales 42665.3 41,922.3 85.1
0.0
PERSONAS CUENTAN CON DESARROLLO DE CAPACIDADES 21.7 18.6 0.0
Capacitacin para la Empleabilidad 21.7 18.6 0.0
TOTAL 50 552.3 49 279.6 100.0
Como se aprecia la actividad Generacin de Empleos Temporales presenta mayor ejecucin de

S/. 41 922,3 mil. Entre los principales logros obtenidos del Programa del ao 2012, se mencionan a
continuacin los ms importantes:
Se benefici a 62 319 participantes con empleo temporal
Se gener un total de 55 900 empleos temporales
Se ejecutaron 1 284 proyectos intensivos en mano de obra no calificada que mejoran las condiciones
de vida de la poblacin de 411 distritos a nivel nacional, lo que demand una inversin ascendente a
S/. 124 402,2 mil.
Se financiaron 142 proyectos en 32 distritos del departamento de Lima, en los que se ejecut
S/. 9 071,0 mil.
RABAJA PER. Generacin de empleos temporales a Nivel

Departamental en el ao 2012

Segn el grfico, en el ao 2012, se program 54 157 empleos temporales, del cual se ejecut 55 900
empleos temporales, con un avance de ejecucin de 103,2%, que permit alcanzar a todo el pas.
GOBIERNOS REGIONALES
En el gasto social ejecutado por los Gobiernos Regionales, alcanza su ejecucin de S/. 1 572 860,6 mil,
siendo de mayor importancia los programas que se detallan en el siguiente cuadro.
PROGRAMAS SOCIALES EN LOS GOBIERNOS REGIONASLES

PIM EJECUCIN
0001 PROGRAMA ARTICULADO NACIONAL 44 981.2 30,549.0
0002 SALUD MATERNO NEONATAL 133 573.3 54,881.7
0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN SIST.TRANSP.TERRESTRE 898 462.0 583,483.6
TOTAL 1 077 016.5 668,914.3
0001 Programa Articulado Nacional, tiene como objetivo la reduccin de la desnutricin crnica en
nios menores de cinco aos, estableciendo como estrategia: mejorar la alimentacin y nutricin del
menor de 36 meses, reducir la morbilidad/mortalidad producida por IRA, EDA y otras enfermedades
prevalentes, as como reducir la incidencia de bajo peso al nacer.
Para lograr los resultados planteados en el programa intervienen en

este esfuerzo el MIMDES, MINSA, Programa JUNTOS y Seguro Integral
de Salud SIS y las regiones a travs de las Direcciones Regionales de
Salud.
A continuacin se detallan los gobiernos regionales involucrados en el

Programa 0001 Programa Articulado Nutricional.
0001 PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

ENTIDAD
GOBIERNO REGIONAL DE AMAZONAS 1 413.1 484.4 1.6
GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA 1 150.9 923.5 3.0
GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 28 067.0 24,939.2 81.7
GOBIERNO REGIONAL DE ICA 1 971.4 0.0 0.0
GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA 42.9 40.9 0.1
GOBIERNO REGIONAL DE PUNO 12 031.1 3,906.7 12.8
GOBIERNO REGIONAL DE TACNA 304.8 254.3 0.8
TOTAL 44 981.2 30 549.0 100.0
Como se puede apreciar en el cuadro precedente, el Gobierno Regional de Huancavelica presenta mayor
ejecucin con S/. 24 939,2 mil, u 81,7%, le sigue el Gobierno Regional de Puno con S/. 3 906,7 mil, es

decir 12,8%, y el Gobierno Regional de Cajamarca con S/. 923,5 mil o 3,0%, entre otros de menor
cuanta.
El Gobierno Regional de Huancavelica tuvo como resultado el Mejoramiento de los servicios de Salud y
la alimentacin, a fin de reducir las enfermedades as como disminuir la
desnutricin crnica infantil, en las provincias de Acobamba y
Huancavelica.
El Programa 0002 Salud Materno Neonatal, tiene como objetivo

mejorar el acceso a los servicios de salud materna neonatal y para ello
se propone reducir las altas tasas de morbilidad y mortalidad materna y
de morbilidad y mortalidad infantil que tiene el Per. Las tasas actuales de mortalidad materna y
neonatal, constituyen la lnea de base para el seguimiento de los resultados finales a los que apunta el
programa. A su vez, estas tasas actuales nos indican las brechas que es necesario cubrir.
La mortalidad materna tiene causas relacionadas principalmente con el parto, sin embargo contribuyen
a ella la situacin de pobreza, bajo nivel educativo, servicios deficitarios en la atencin de la madre
gestante y atencin calificada durante el parto .
En el siguiente cuadro se muestra a los gobiernos Regionales involucrados en dicho programa con una
participacin en su ejecucin de S/. 54 881,6 mil.
0 0 0 2 S A L U D M A T ER N O N EON A T A L

ENTIDAD
ESTRUCT.
PIM EJECUCIN
( %) EJEC.
GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO 7 097.9 5,080.3 9.3
GOBIERNO REGIONAL DE HUANCAVELICA 93.4 93.4 0.2
GOBIERNO REGIONAL DE HUANUCO 361.4 348.3 0.6
GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD 2 658.1 2,112.9 3.8
GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA 376.7 77.3 0.1
GOBIERNO REGIONAL DE PASCO 13.4 13.4 0.0
GOBIERNO REGIONAL DE PIURA 2 765.4 2,636.7 4.8
GOBIERNO REGIONAL PROV.CONST.DEL CALLAO 6 652.6 4,933.7 9.0
GOBIERNO REGIONAL DE PUNO 78 278.5 4,802.7 8.8
GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES 35 275.9 34,782.9 63.4
TOTAL 133 573.3 54 881.6 100.0
Como se puede apreciar el Gobierno Regional de Tumbes resalta con mayor ejecucin en este programa
con S/. 34 782,9 mil, para la Construccin y Equipamiento del Nuevo Hospital Jos A. Mendoza
Olavarra, en la ciudad de Tumbes.
El Programa 0061 Reduccin del Costo, Tiempo e Inseguridad Vial en el Sistema de Transporte
Terrestre, alcanz una ejecucin de S/. 583 483,6 mil, en el siguiente cuadro detallamos a los Gobiernos
Regionales involucrados.

0061 REDUCCIN DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE

ENTIDAD
ESTRUCT.(%)
PIM EJECUCIN
EJEC.
GOBIERNO REGIONAL DE AMAZONAS 9595.2 2097.6 0.4
GOBIERNO REGIONAL DE APURIMAC 42282.9 37072.2 6.3
GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA 9843.6 -.- -.-
GOBIERNO REGIONAL DE HUANUCO 42 830.7 36 092.1 6.2
GOBIERNO REGIONAL DE ICA 34 334.2 26 042.2 4.4
GOBIERNO REGIONAL DE JUNIN 6 941.1 6 186.7 1.1
GOBIERNO REGIONAL DE LA LIBERTAD 29 916.8 16 941.8 2.9
GOBIERNO REGIONAL DE MADRE DE DIOS 67.6 51.8 -.-
GOBIERNO REGIONAL DE PASCO 12 144.0 5 487.4 0.9
GOBIERNO REGIONAL DE SAN MARTIN 68 786.8 68 676.8 11.8
GOBIERNO REGIONAL DE TACNA 81 832.1 26 320.6 4.5
GOBIERNO REGIONAL DE TUMBES 9 224.5 8 712.1 1.5
TOTAL 898 462.0 583 483.6 100.0
Como se puede apreciar en el cuadro precedente, el Gobierno Regional de Puno sobre sale con mayor
participacin de S/. 128 395,8 mil 22,0%, le sigue el Gobierno Regional de Huancavelica con
S/. 79 370,3 mil o 13,6%, as mismo el Gobierno Regional de San Martn con S/. 68 676,8 mil o 11,8%.
El Gobierno Regional de Puno entre sus actividades ms resaltantes son: el Mejoramiento de la

Capacidad Operativa de la Unidad de Equipo Mecnico, con una ejecucin de
S/. 25 991,9 mil, as mismo con S/. 22 319,6 mil para el Mejoramiento de la
Carretera Emp.PE-R3S (Santa Rosa) Nuoa Macusani, tambin el
Mejoramiento de la Carretera Yunguyo Copani Zepita con S/. 18 315,3 mil, lo
mismo para el Mejoramiento de Infraestructura del Circuito Turstico Lago
Sagrado Los Incas con S/. 17 932,8 mil, a fin de impulsar el desarrollo turstico,
dicha obra une los distritos de Capachica, Chucuito, Platera, Acora e Ilave, tambin para el
Mejoramiento de la Carretera Azngaro Saytococha Sandia San Juan del Oro, con S/. 11 594,0 mil.
El objetivo de estas actividades es reducir el tiempo de recorrido, mejorando los niveles de vida en
beneficio de la poblacin; entre otras obras de menor cuanta.
GOBIERNOS LOCALES
El gasto social ejecutado por los Gobiernos Locales, alcanza su ejecucin de S/. 2 701 937,3 mil, siendo de
mayor importancia los programas que se detallan en el siguiente cuadro.

PROGRAMAS SOCIALES EN LOS GOBIERNOS LOCALES

PIM EJECUCIN
0082 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN URBANA 743 763.8 445,637.2
0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN RURAL 630 854.2 386,944.9
TOTAL 1 374 618.0 832,582.1
Como se puede apreciar el Programa 0082 Agua y Saneamiento para la Poblacin Urbana, particip
con una programacin de S/. 743 763,8 mil y su ejecucin fue de S/. 445 637,2 mil, cuyo objetivo de este
programa es de contribuir a mejorar la salud de la poblacin, la calidad de vida, a travs de la
construccin de nuevos sistemas de agua potable, disposicin de excretas, y del mejoramiento de calidad
de los servicios existentes. Asimismo contribuir al uso adecuado de servicios de agua y saneamiento
sostenibles, adoptando las mejores prcticas de higiene, mejorando las capacidades de la comunidad y
otras organizaciones responsables en administracin, operacin y mantenimiento de los sistemas.
En el siguiente cuadro se muestra a los Gobiernos Locales involucrados en este programa.
0082 AGUA Y SANEAMIENTO POBLACIN URBANA

ENTIDAD
ESTRUCT.(%)
PIM EJECUCIN
EJEC.
GOBIERNOS LOCALES DE AMAZONAS 760.9 549.2 0.1
GOBIERNOS LOCALES DE ANCASH 40408.3 8715.1 2.0
GOBIERNOS LOCALES DE APURIMAC 5455.8 5069.2 1.1
GOBIERNOS LOCALES DE AREQUIPA 26530.2 10826.7 2.4
GOBIERNOS LOCALES DE AYACUCHO 9 910.0 3 017.0 0.7
GOBIERNOS LOCALES DE CAJAMARCA 65 303.2 42 579.0 9.6
GOBIERNOS LOCALES DE CUSCO 26 871.2 21 411.7 4.8
GOBIERNOS LOCALES DE HUANCAVELICA 6 233.1 4 045.1 0.9
GOBIERNOS LOCALES DE HUNUCO 18 998.5 7 400.9 1.7
GOBIERNOS LOCALES DE ICA 44 639.0 34 213.4 7.7
GOBIERNOS LOCALES DE JUNIN 15 210.9 5 524.5 1.2
GOBIERNOS LOCALES DE LA LIBERTAD 72 887.0 49 234.6 11.1
GOBIERNOS LOCALES DE LAMBAYEQUE 135 690.7 120 235.5 27.0
GOBIERNOS LOCALES DE LIMA 37 986.8 21 833.8 4.9
GOBIERNOS LOCALES DE LORETO 5 188.7 4 746.7 1.1
GOBIERNOS LOCALES DE MADRE DE DIOS 191.3 50.7 0.0
GOBIERNOS LOCALES DE MOQUEGUA 16 875.9 1 410.0 0.3
GOBIERNOS LOCALES DE PASCO 6 032.4 3 177.3 0.7
GOBIERNOS LOCALES DE PIURA 79 434.5 46 427.9 10.4
GOBIERNOS LOCALES DE PUNO 44 257.5 30 344.6 6.8
GOBIERNOS LOCALES DE SAN MARTN 42 552.5 3 157.2 0.7
GOBIERNOS LOCALES DE TACNA 1 339.9 362.1 0.1
GOBIERNOS LOCALES DE TUMBES 12 662.0 4 193.7 0.9
GOBIERNOS LOCALES DE UCAYALI 28 343.5 17 111.3 3.8
TOTAL 743 763.8 445 637.2 100.0

Como se puede observar, el Gobierno Local de Lambayeque presenta mayor ejecucin con S/ .120 235,5
mil o 27,0%, le sigue el Gobierno Local de La Libertad con S/. 49 234,6 mil u 11,0%, as mismo el Gobierno
Local de Piura con S/. 46 427,9 mil o 10,4%.
Gobierno Local de Lambayeque, efectu las obras en beneficio de la comunidad como Ampliacin y
Mejoramiento de Agua, con una ejecucin de S/. 24 856,0 mil, as mismo la Ampliacin y Mejoramiento
del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecucin de S/. 24 528,0 mil, tambin el
Mejoramiento de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecucin de S/. 11 642,4 mil, y la Construccin
de Red de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecucin de S/. 9 045,5 mil, entre otros de menor
cuanta.
Gobierno Local de La Libertad, realiz las obras como Mejoramiento y Ampliacin de los Subsistemas de
Almacenamiento y Distribucin de Agua Potable y Sistema de Alcantarillado en el Distrito de Pacasmayo,
con una ejecucin de S/. 29 428,8 mil, tambin el Mejoramiento del Servicio de Agua Potable y
Alcantarillado con una ejecucin de S/. 3 401,5 mil, entre otros de menor cuanta.
El Programa 0083 Agua y Saneamiento para la Poblacin Rural, particip con una ejecucin de
S/. 386 944,9 mil. En el siguiente cuadro se muestra a los Gobiernos Locales involucrados en dicho
programa.
0083 AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACIN RURAL

ENTIDAD
ESTRUCT.(%)
PIM EJECUCIN
EJEC.
GOBIERNOS LOCALES DE AMAZONAS 10 567.7 8,639.0 2.2
GOBIERNOS LOCALES DE ANCASH 29 137.1 12,317.7 3.2
GOBIERNOS LOCALES DE APURIMAC 7 563.6 3,548.3 0.9
GOBIERNOS LOCALES DE AREQUIPA 44 038.9 26,066.9 6.7
GOBIERNOS LOCALES DE AYACUCHO 10 007.0 3,092.8 0.8
GOBIERNOS LOCALES DE CAJAMARCA 106 597.0 54,736.9 14.2
GOBIERNOS LOCALES DE CUSCO 101 937.6 67,886.0 17.5
GOBIERNOS LOCALES DE HUANCAVELICA 15 831.1 9,256.7 2.4
GOBIERNOS LOCALES DE HUANUCO 17 031.1 12,788.7 3.3
GOBIERNOS LOCALES DE ICA 13 123.4 4,208.7 1.1
GOBIERNOS LOCALES DE JUNIN 7 080.4 3,079.9 0.8
GOBIERNOS LOCALES DE LA LIBERTAD 67 908.3 36,383.6 9.4
GOBIERNOS LOCALES DE LAMBAYEQUE 68 109.5 52,624.4 13.6
GOBIERNOS LOCALES DE LIMA 16 023.2 5,861.4 1.5
GOBIERNOS LOCALES DE LORETO 4 933.7 2,718.9 0.7
GOBIERNOS LOCALES DE MADRE DE DIOS 150.7 52.1 0.0
GOBIERNOS LOCALES DE MOQUEGUA 4 482.4 1,392.8 0.4
GOBIERNOS LOCALES DE PASCO 6 821.3 3,094.2 0.8
GOBIERNOS LOCALES DE PIURA 33 044.7 25,025.3 6.5
GOBIERNOS LOCALES DE PUNO 28 196.3 20,798.2 5.4
GOBIERNOS LOCALES DE SAN MARTIN 16 744.0 14,822.9 3.8
GOBIERNOS LOCALES DE TACNA 309.0 235.9 0.1
GOBIERNOS LOCALES DE TUMBES 10 536.8 8,587.3 2.2
GOBIERNOS LOCALES DE UCAYALI 10 679.4 9,726.3 2.5
TOTAL 630 854.2 386 944.9 100.0

Como se puede apreciar en el cuadro precedente, los Gobiernos Locales que muestran mayor ejecucin
son: el Gobierno Local del Cusco con una participacin de S/. 67 886,0 mil, para obras siguientes:
Instalacin del Sistema de Desage en los sectores de Pucar, Micay, Chaquehuayco, Rinconada del
Centro Poblado de Yanahuara en el distrito de Urubamba, con una ejecucin de S/. 3 633,6 mil.
Instalacin del Sistema de Saneamiento Bsico Integral, con una ejecucin de S/. 5 917,5 mil, en los
sectores de Poromate y Umacalle del distrito de Santa Ana, Provincia de La Convencin, lo mismo en
Otoqsayco sector San Pedro, Potero y Piedra Grande del distrito de Santa Ana, en la Comunidad
Campesina de Agua Dulce y Santo Toms del distrito de Echarate, provincia de La Convencin.
Construccin de Letrinas ecolgicas, rurales, domiciliarias, comunales, etc. con una ejecucin de
S/. 1 836,8 mil.
Mejoramiento del Sistema de Abastecimiento de Agua Potable y Desague, Saneamiento Bsico Integral
en el distrito de Tpac Amaru, en la comunidad de Chari del distrito de Checacupe de la provincias de
Canchis, tambin en el distrito de San Pablo, en los sectores de Huayllani, Choccoyo, entre otros.
Gobierno Local de Cajamarca, con una ejecucin de S/. 54 736,9 mil para las obras siguientes:
Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado con una ejecucin de
S/. 8 782,1 mil, en el casero de Marcobamba Parte Alta y sector Ingapila del distrito de Llanacora, en la
Comunidad de Unin, El Porvenir, Nuevo Trinidad, cercado del Centro Poblado La Colpa del distrito de
Challamarca, provincial de Chota; lo mismo en el sector Huascarcocha distrito de Chota, en la localidad
de Santa Catalina y Trinidad en el distrito de Cupisnique, en la localidad de Callayuc del distrito de
Cutervo, en Cuyca del distrito de Choros, tambin en el sector Laguna Bajo del distrito de Bambamarca,
provincia de Hualgayoc, en el casero de Poronguito del distrito de Huarango y Mitopampa del distrito de
Santa Cruz, entre otros.

9. INFORME DE ENTIDADES OMISAS Y LAS RAZONES DE LA OMISIN
9.1 ENTIDADES OMISAS A LA PRESENTACIN DE LA INFORMACIN CONTABLE 2012
Al 02 de abril de 2013 el nmero de entidades omisas fueron de 98 entidades o 4,1% de un universo

institucional de 2,403 entidades, cifra mayor en 28 entidades respecto al ao anterior.
El detalle del tipo de omisin se muestra en el cuadro siguiente:
CUADRO N 1
DETALLE DEL TIPO DE OMISION AL 02 DE ABRIL DE 2013
TIPOS DE OMISIN AL 02.04.2013
TOTAL
ENTIDADES / EMPRESAS
OMISOS NO PRESENT INFORMACIN INFORMACIN
INFORMACIN INCOMPLETA INCONSISTENTE
1 Gobierno Nacional 27 24 2 1
- Gobierno Central
- Universidades Nacionales
- Organismos Descentralizados Autnomos
- Instituciones Pblicas Descentralizadas y FCR
- Sociedades de Beneficencia Pblica 27 24 2 1
- Entidades de Tratamiento Empresarial
2 Gobiernos Regionales 0 0 0 0
3 Gobiernos Locales 35 35 0 0
- Gobiernos Locales 18 23
- Centros Poblados 5 0
- Organismos Pblicos Descentralizados - Municipales 1 1
- Institutos Vialidad Municipal 9 9
- Mancomunidades 2 2
4 Empresas del Estado 36 36 0 0
- Empresas Operativas 9 9
- Empresas No Operativas 17 17
- Empresas en Proceso de Liquidacin 10 10
5 Otras Entidades 0 0 0 0
- Banco Central de Reserva
- EsSalud
- Caja de Pensiones Militar - Policial
- Fonavi en Liquidacin
- Fondo Ley N 27677
- Fondo Revolvente Adm. BANMAT SAC.
TOTAL OMISAS 98 95 2 1
La composicin de las entidades omisas, se observa en el nivel de Gobierno Nacional, que acumula 27
entidades, pertenecientes en su totalidad a las Sociedades de Beneficencia Pblica, de las cuales 24 no
presentaron informacin, 2 presentaron informacin incompleta y 1 present en forma inconsistente; en
el nivel de Gobiernos Locales, no presentaron informacin 35 entidades de estas, 18 son
Municipalidades, 5 Centros Poblados, 1 OPD, 9 IVP y 2 mancomunidades; en el nivel de Empresas del
Estado, 36 no presentaron informacin, de las cuales 9 son Empresas Operativas, 17 son Empresas No
Operativas y 10 son Empresas en Proceso de Liquidacin.
En observancia a la Ley N 28708 - Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, modificada por la
Ley N 29537, la Direccin General de Contabilidad Pblica notific a los titulares de los pliegos

presupuestarios o a la mxima autoridad individual o colegiada de las entidades y empresas del Estado
la condicin de omisin a la presentacin de la informacin financiera y presupuestaria para la
elaboracin de la Cuenta General de la Repblica correspondiente al ejercicio 2012, mediante los Oficios
Circulares N 001-2013-EF/51.06 para las Empresas del Estado; Ns 009, 010 y 011-2013-EF/51.05 para
los Gobiernos Locales y Sociedades de Beneficencia Pblica.
Adems, se emiti la Resolucin Directoral N 007-2013-EF/51.01, modificada por la Resolucin

Directoral N 009-2013-EF/51.01, que fueron publicadas en el Diario Oficial El Peruano el 30 de abril y 12
de junio de 2013, respectivamente, y en la pgina Web del Ministerio de Economa y Finanzas.
En los referidos documentos se solicit a los titulares de los pliegos presupuestarios o la mxima
autoridad individual o colegiada de las entidades omisas, la explicacin de las razones de la omisin y los
nombres de los funcionarios responsables de la formulacin, elaboracin y presentacin de la
informacin, as como las medidas adoptadas para evitar la omisin en los ejercicios siguientes.
9.2 ENTIDADES INTEGRADAS EN LA CUENTA GENERAL DE LA REPBLICA
Es preciso indicar que de las 98 entidades omisas indicadas en acpite anterior, 59 presentaron su
informacin contable en forma extempornea hasta el 10 de mayo de 2013 fecha lmite para la
recepcin e inclusin de informacin en la Cuenta General de la Repblica, sealada en el Memorando
N 242-2013-EF/51.01.
La informacin recepcionada entre el 02 de abril al 10 de mayo de 2013, fue revisada y debidamente

analizada, determinndose su consistencia y fiabilidad por lo que motiv que fuera integrada a la Cuenta
General de la Repblica.
Por lo expuesto en los prrafos anteriores, las entidades del sector pblico integradas a la Cuenta
General de la Repblica del ao 2012 ascendi a 2 364, que representa 98,4% del total del universo,
mayor en 39 entidades respecto al ao inmediato anterior en que fue 2 325 entidades que represent el
97,9% del universo de dicho ao (2 375).
Las entidades que no fueron integradas suman 39 entidades y representan 1,6% del universo, menor en
11 entidades con relacin al ao 2011, que fueron 50 y que represent el 2,1% del universo de dicho ao.
De las 39 entidades que no fueron integradas a la Cuenta General de la Repblica 2012; 9 son
Sociedades de Beneficencia Pblica (Gobierno Nacional) que representan el 23,1% de las entidades no
integradas y 0,4% del total del universo; 1 pertenece al Instituto Vial Provincial (Gobiernos Locales) o
2,6% de las entidades no integradas y 29 son Empresas del Estado, conformada por 4 Empresas
Operativas, 16 Empresas No Operativas y 9 Empresa en Proceso de Liquidacin, que en conjunto
representan el 74,3% de las entidades omisas no integradas y 1,2% del total del universo de entidades.
El detalle se muestra en el cuadro siguiente:

CUADRO N 2
UNIVERSO DE ENTIDADES INTEGRADAS, NO INTEGRADAS Y OMISAS 2012
UNIVERSO INTEGRADAS NO INTEGRADAS OMISAS AL 02.04.2013
ENTIDADES / EMPRESAS
2012
N % N % N %
1 Gobierno Nacional 246 237 96.3 9 8.8 27 11.0
- Gobierno Central 35 35 100.0
- Universidades Nacionales 43 43 100.0
- Organismos Descentralizados Autnomos 3 3 100.0
- Instituciones Pblicas Descentralizadas y FCR 59 59 100.0
- Sociedades de Beneficencia Pblica 102 93 91.2 9 8.8 27 26.5
- Entiades de Tratamiento Empresarial 4 4 100.0
2 Gobiernos Regionales 26 26 100.0 0 0 0 0
3 Gobiernos Locales 1949 1948 99.9 1 0.1 35 1.8
- Gobiernos Locales 1838 1 838 100.0 18 1.0
- Centros Poblados 8 8 100.0 5 62.5
- Organismos Pblicos Descentralizados - Municipales 23 23 100.0 1 4.3
- Institutos de Vialidad Municipal 61 60 98.4 1 1.6 9 14.8
- Mancomunidades 19 19 100.0 2 10.5
4 Empresas del Estado 176 147 83.5 29 16.5 36 20.5
- Empresas Operativas 122 118 96.7 4 3.3 9 7.4
- Empresas en Situacin de No Operativas 25 9 36.0 16 64.0 17 68.0
- Empresas en Proceso de Liquidacin 29 20 69.0 9 31.0 10 34.5
5 Otras Entidades 6 6 100.0 0 0 0 0
- Banco Central de Reserva 1 1 100.0
- EsSalud 1 1 100.0
- Caja de Pensiones Militar - Policial 1 1 100.0
- Fonavi en Liquidacin 1 1 100.0
- Fondo Ley N 27677 1 1 100.0
- Fondo Revolvente Adm. BANMAT SAC. 1 1 100.0
TOTAL UNIVERSO 2403 2364 98.4 39 1.6 98 4.1
9.3 RAZONES DE LA OMISIN A LA PRESENTACIN DE LA INFORMACIN CONTABLE
La Direccin General de Contabilidad Pblica, oportunamente notific a los titulares de los pliegos
presupuestarios o la mxima autoridad individual o colegiada de las entidades del sector pblico,
mediante Oficios Circulares, Resolucin Directoral N 007-2013-EF/51.01, modificada con la Resolucin
Directoral N 009-2013-EF/51.01, y publicacin en la pgina WEB del Ministerio de Economa y Finanzas,
en la seccin que corresponde a la DGCP, la condicin de omisa a la presentacin de la presentacin
contable 2012, para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica 2012, solicitando comunique las
razones de la omisin y los nombres de los funcionarios, personal de confianza y servidores responsables
de la formulacin, elaboracin y presentacin de la informacin contable, conforme a lo dispuesto en la
Ley N 28708 Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad y modificatoria Ley N 29537.
En respuesta a dichas comunicaciones, algunas entidades del sector pblico explicaron las razones de la
omisin y otras no dieron respuesta.
El detalle se muestra a continuacin por niveles de agrupacin:
a) GOBIERNO NACIONAL
Sociedades de Beneficencia Pblica
En el nivel de Sociedades de Beneficencia Pblica, fueron 27, que representa el 26,5% del total de este
grupo de entidades (102) y 1,1% del total del universo.

De manera extempornea presentaron informacin 18 Sociedades de Beneficencia, que remitieron
informacin contable entre el 02 de abril hasta el 10 de mayo de 2013, informacin que fue objeto de
revisin y anlisis, luego fueron integradas a la Cuenta General de la Repblica, quedando 9 Sociedades
de Beneficencia Pblica sin integrar.
Asimismo, cabe destacar que mediante Oficios Circulares Ns N 010 y 011-2013-EF/51.05; se requiri
explicar las razones de la omisin, al respecto solo 7 Sociedades de Beneficencia explicaron las razones
de la omisin en los siguientes trminos:
1. Incumplimiento del Contador (3)
2. No cuenta con Contador (1)
3. Saldos histricos diferentes (1)
4. No indica (2)
b) GOBIERNOS LOCALES
Al trmino de la fecha de vencimiento, 35 entidades que conforman los Gobiernos Locales quedaron en
condicin de omisos, de las cuales 18 son Municipalidades, 5 Centros Poblados, 9 Institutos de Vialidad
Provincial, 1 Organismo Pblico Descentralizado y 2 Mancomunidades Municipales, que en conjunto
representan 1,8% de este nivel y 1,5% del total universo.
Sin embargo cabe sealar, que entre el 02 de abril al 10 de mayo de 2013, presentaron informacin
contable en forma extempornea 34 entidades, dicha informacin fue revisada y analizada,
determinndose su consistencia, lo que dio lugar a su incorporacin en la Cuenta General de la
Repblica.
En este nivel no fue integrado 1 Instituto de Vialidad Provincial (Instituto Vial Provincial de Mariscal
Luzuriaga) que representa el 0.05 de este nivel.
Del total de entidades omisas de este nivel, 8 explicaron los motivos de la omisin, correspondiendo 2
Municipalidades, 4 a Institutos de Vialidad Provincial, 1 Centro Poblado y 1 Mancomunidad Municipal; el
resto no dio explicacin, no obstante haber sido requerido mediante Oficios Circulares N 009-2013-
EF/51.05, segn se indica seguidamente:
1. Retraso de las Areas de personal y abastecimientos
2. Versin SIAF y SICON desactualizada
3. No cuenta con Contador
4. Errores de validacin.
c) EMPRESAS DEL ESTADO
En el nivel de Empresas del Estado, 36 empresas quedaron en situacin de omisas por no presentar
informacin, 9 de ellas son Empresas Operativas, 17 son Empresas No Operativas y 10 Empresas estn
en Proceso de Liquidacin.

De forma extempornea, presentaron informacin contable 7 empresas hasta el 10 de mayo de 2013,
fecha lmite, de las cuales 5 empresas son Operativas, 1 Empresa No Operativa y 1 en Proceso de
Liquidacin; las mismas que fueron integradas a la Cuenta General de la Repblica luego de la revisin y
anlisis de la informacin correspondiente.
Ninguna de las empresas omisas explic las razones de la omisin, no obstante haber sido requeridas
mediante el Oficio Circular N 001-2011-EF/51.06.
9.4 ENTIDADES OMISAS A NIVEL DEPARTAMENTO
La presentacin de entidades omisas a nivel de departamento, tiene por finalidad conocer el nmero de
entidades omisas que se concentran en cada uno de ellos, lo que servir a la Direccin General de
Contabilidad Pblica como referencia para la programacin de visitas de evaluacin, orientacin y
capacitacin, conjuntamente con el personal especialista de las oficinas de CONECTAMEF ubicadas en las
diferentes ciudades del pas.
As tenemos que de las 98 entidades omisas correspondiente al ejercicio 2012, los departamentos que
concentraron el mayor nmero de entidades omisas fueron: Lima (16), Puno (10), Cajamarca (9), Ancash
y Piura (8), Arequipa (6) y La Libertad (5), entre otros, que representan el 63,3% del total de entidades
omisas.
El detalle de las omisiones por Departamentos se muestra en el cuadro siguiente:
CUADRO N 3
CLASIFICACIN GEOGRFICA DE ENTIDADES OMISAS
GOBIERNO
GOBIERNOS LOCALES
ENTIDADES Y NACIONAL EMPRESAS
EMPRESAS / SOCIEDADES DEL ESTADO TOTAL
DEPARTAMENTOS GOB.
DE BENEF. OPD IVP Manc. Munic. Y OTRAS ENTDADES
LOCALES
PBLICA
Amazonas 2 0 0 0 0 2 4
Ancash 2 3 0 1 0 2 8
Apurimac 1 1 0 1 0 1 4
Arequipa 4 1 0 0 0 1 6
Ayacucho 0 0 0 0 0 0 0
Cajamarca 3 3 0 2 1 0 9
Callao 0 1 0 0 0 2 3
Cusco 0 0 0 0 0 2 2
Hunuco 1 0 0 1 0 0 2
Huancavelica 0 1 0 0 0 0 1
Ica 1 0 0 0 0 1 2
Junn 0 1 0 1 1 1 4
La Libertad 1 4 0 0 0 0 5
Lambayeque 0 0 0 0 0 0 0
Lima 3 7 1 0 0 5 16
Loreto 0 1 0 0 0 2 3
Madre de dios 0 0 0 0 0 0 0
Pasco 1 0 0 0 0 1 2
Piura 2 0 0 1 0 5 8
Puno 4 0 0 0 0 6 10
San Martn 1 0 0 1 0 1 3
Tacna 1 0 0 0 0 2 3
Tumbes 0 0 0 0 0 2 2
Ucayali 0 0 0 1 0 0 1
TOTAL 27 23 1 9 2 36 98

La Direccin General de Contabilidad Pblica, en cumplimiento de sus atribuciones indicadas en la Ley N
28708- Ley del Sistema Nacional de Contabilidad, efectu una serie de acciones tendentes a obtener el
mayor nmero de entidades rindentes en la presentacin de la informacin contable correspondiente al
ejercicio 2012, para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica. Entre las ms significativas se
mencionan las siguientes:
Publicacin en el Diario Oficial El Peruano y en la pgina Web del Ministerio de Economa y

Finanzas (MEF-DGCP), la relacin de entidades y empresas pblicas omisas a la presentacin de
la informacin contable 2012 para la Cuenta General de la Repblica.
Comunicaciones escritas, telefnicas o reuniones de trabajo con los funcionarios de las diversas
entidades, y los Sectoristas y funcionarios de la Direccin de Gobierno Nacional y Regional,
Gobiernos Locales, Direccin de Empresas Pblicas, Direccin de Normatividad y Direccin de
Anlisis, Consolidacin y Estadstica.
Capacitacin descentralizada de saneamiento y cierre contable.
Publicacin en el Diario Oficial El Peruano y en la pgina Web del Ministerio de Economa y

Finanzas (MEF-DGCP), las Directivas y dems disposiciones emitidas por la Direccin General de
Contabilidad Pblica.
Orientacin y asesoramientos por los especialistas de las oficinas de CONECTAMEF de las

diferentes localidades a los funcionarios de la entidades que se encuentran en esas
circunscripcin.
Las acciones antes indicadas permitieron a los funcionarios y servidores pblicos presentar informacin
financiera y presupuestaria, para fines de la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica,
logrndose como resultado un mayor nmero de entidades que cumplieron con la presentacin de sus
respectivas rendiciones de cuentas, alcanzando para el ejercicio 2012 a 2364 entidades o el 98,4% del
universo institucional que fue 2 403 entidades, quedando 39 entidades sin integrar en dicho documento.
9.5 EVOLUCIN Y ESTADSTICA DE LAS ENTIDADES OMISAS EN LOS LTIMOS 6 AOS
El universo institucional de las entidades del sector pblico en los ltimos 6 aos, se vio afectado de un
ao a otro, fundamentalmente por la incorporacin de nuevas entidades y por la extincin, liquidacin o
fusin de otras, en observancia a los dispositivos legales aprobados por las autoridades pertinentes.
Igualmente, se presentan variaciones en el nivel de cumplimiento en la presentacin de informacin

contable para la elaboracin de la Cuenta General de la Repblica, como se podr notar que en estos
ltimos aos las omisiones han venido disminuyendo ostensiblemente, situacin que demuestra que los
funcionarios y servidores pblicos de las diversas entidades, responsables de las rendiciones de cuentas,
vienen cumpliendo con la obligacin establecida en las disposiciones legales vigentes. La estructura se
muestra en el siguiente cuadro.

CUADRO 4
EVOLUCIN ESTADSTICA DE LAS ENTIDADES OMISAS EN LOS 6 LTIMOS AOS
AOS UNIVERSO INTEGRADAS NO INTEGRADAS OMISAS
N % N % N %
2007 2345 2227 95.0 118 5.0 263 11.2
2008 2339 2293 98.0 46 2.0 83 3.5
2009 2347 2287 97.4 60 2.6 199 8.5
2010 2361 2305 97.6 56 2.4 8 0.3
2011 2375 2325 97.9 50 2.1 69 2.9
2012 2403 2364 98.4 39 1.6 98 4.1
Las entidades omisas a la presentacin de informacin contable para la elaboracin de la Cuenta

General de la Repblica en los ltimos 6 aos, muestran una tendencia decreciente, como podemos
observar que en el ao 2007 las entidades omisas fueron 263 o 11,2%, el ao 2008 con 83 entidades
omisas o 3,5%, y as sucesivamente llegando al ao 2012 que fueron 98 entidades omisas o 4,1%,
precisando que estas entidades omisas por lo general no tienen relevancia en trminos presupuestarios
ni patrimoniales; siendo entre ellas pequeas municipalidades, Institutos Viales Provinciales, Sociedades
de Beneficencia Pblica, complementndose con Empresas No Operativas y Empresas en Proceso de
Liquidacin, que se encuentran sin competitividad en el mercado.
La evolucin y estadstica de las entidades omisas se presentan en el grfico siguiente:
Por el contrario, las entidades integradas a la Cuenta General de la Repblica, muestran un incremento
de ao a ao, como se puede apreciar que el ao 2007 se integr el 95,0% del total universo, el ao
2008 fue el 98,0%, llegando al ao 2012 con un 98,4% significando una mejora en la presentacin e
integracin de informacin de los ltimos 6 aos, poniendo de manifiesto la constante preocupacin de
la Direccin General de Contabilidad Pblica, cuya meta es alcanzar el 100% de entidades integradas .
En contraste a lo manifestado anteriormente, se nota una disminucin en las entidades no integradas

como se puede apreciar que el ao 2007 no fueron integradas 118 entidades o 5,0%; el ao 2008 alcanz
a 46 entidades o 2,0%; el ao 2009 lleg al 2,6%, y luego en los aos 2010 y 2011 no se integr el 2,4% y

2,1%, respectivamente, hasta llegar al 2012 que no se integr 1,6% del total universo respectivamente,
cifra menor en los ltimos aos.
Grficamente se muestra a continuacin la misma evolucin en cifras:

III. ANEXOS

UNIVERSO DE ENTIDADES DEL SECTOR PBLICO - 2012
GOBIERNO NACIONAL 1885 ASAMBLEA NACIONAL DE RECTORES

2713 UNIVERSIDAD NACIONAL TECNOLGICA DEL CONO SUR DE
LIMA
MINISTERIOS 2806 UNIVERSIDAD NACIONAL DE BARRANCA
2802 UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAETE
0013 MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS
1905 UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE F. SANCHEZ CARRIN
0021 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES
1892 UNIVERSIDAD NACIONAL DE LA AMAZONA PERUANA
0026 MINISTERIO PBLICO
2642 UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZNICA DE MADRE DE DIOS
2658 MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES
2756 UNIVERSIDAD NACIONAL DE MOQUEGUA
2663 MINISTERIO DE LA MUJER Y POBLACIONES VULNERABLES
1888 UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRIN
0022 MINISTERIO DE SALUD
1893 UNIVERSIDAD NACIONAL DE PIURA
0023 MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIN DEL EMPLEO
2805 UNIVERSIDAD NACIONAL DE FRONTERA
0011 MINISTERIO DE AGRICULTURA
1897 UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO
0017 MINISTERIO DE JUSTICIA Y DERECHOS HUMANOS
2809 UNIVERSIDAD NACIONAL DE JULIACA
0012 MINISTERIO DE DEFENSA
1912 UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN MARTN
0014 MINISTERIO DE EDUCACION
1904 UNIVERSIDAD NACIONAL JORGE BASADRE GROHMANN
0015 MINISTERIO DE ENERGA Y MINAS
1895 UNIVERSIDAD NACIONAL DE TUMBES
2754 MINISTERIO DEL AMBIENTE
1896 UNIVERSIDAD NACIONAL DE UCAYALI
2796 MINISTERIO DE CULTURA
2644 UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA AMAZONA
0025 MINISTERIO DEL INTERIOR
2660 MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIN Y SANEAMIENTO
ORGANISMOS DESCENT. AUTNOMOS
2661 MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO
2662 MINISTERIO DE LA PRODUCCIN
2821 MINISTERIO DE DESARROLLO E INCLUSIN SOCIAL 1915 FONDO NACIONAL DE DESARROLLO PESQUERO
1917 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE BIENES ESTATALES
PODERES Y OTRAS ENTIDADES DE GASTO 1916 INSTITUTO DE INVESTIGACIONES DE LA AMAZONA
PERUANA
0006 CONGRESO DE LA REPBLICA
INSTITUCIONES PBLICAS DESCENTRALIZADAS
0009 DEFENSORIA DEL PUEBLO
0010 JURADO NACIONAL DE ELECCIONES
0028 PODER JUDICIAL 1959 INSTITUTO DEL MAR DEL PER
0030 REGISTRO NACIONAL DE IDENTIFICACIN Y ESTADO CIVIL 1983 INSTITUTO TECNOLGICO PESQUERO DEL PER
0031 TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 1940 ACADEMIA DE LA MAGISTRATURA
0008 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPBLICA 1941 ARCHIVO GENERAL DE LA NACIN
0027 OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES 1942 BIBLIOTECA NACIONAL DEL PER
2758 FUERO MILITAR POLICIAL 1945 ORGANISMO DE FORMALIZACIN DE LA PROPIEDAD
0029 PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS INFORMAL
0007 CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA 1977 INSTITUTO NACIONAL DE RADIO, TELEVISIN DEL PER
1980 INSTITUTO NACIONAL PENITENCIARIO
ENTIDADES CAPTADORAS 1982 INSTITUTO PERUANO DEL DEPORTE
1984 OFICINA DE NORMALIZACIN PREVISIONAL
0002 DIRECCIN NACIONAL DEL ENDEUDAMIENTO PBLICO 2000 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE
0003 DIRECCIN NACIONAL DE TESORO PBLICO ADMINISTRACIN TRIBUTARIA (GASTADORA)
0004 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADUANAS Y DE 2557 ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIN EN
ADMINISTRACIN TRIBUTARIA (CAPTADORA) INFRAESTRUCTURA DE TRANSPORTE DE USO PBLICO
2701 MINISTERIO DEL INTERIOR (CAPTADORA) 2600 CONSEJO NACIONAL PARA LA INTEGRACIN DE LA PERSONA
2746 AGENCIA DE PROMOCIN DE LA INVERSION PRIVADA- CON DISCAPACIDAD
CAPTADORA 2654 DESPACHO PRESIDENCIAL
2703 AUTORIDAD PORTUARIA NACIONAL
UNIVERSIDADES PBLICAS 2707 CENTRO NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATGICO
2797 SUPERINTENDENCIA DE TRANSPORTE TERRESTRE DE
PERSONAS, CARGAS Y MERCANCAS
2641 UNIVERSIDAD NACIONAL TORIBIO RODRGUEZ DE MENDOZA
1944 CENTRO DE FORMACIN EN TURISMO
1913 UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTNEZ DE MAYOLO
2647 DIRECCIN NACIONAL DE INTELIGENCIA
1900 UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA
1948 CONSEJO NACIONAL DE CAMLIDOS SUDAMERICANOS
2643 UNIVERSIDAD NACIONAL MICAELA BASTIDAS DE APURMAC
1952 ORGANISMO SUPERVISOR DE LAS CONTRATACIONES DEL
2722 UNIVERSIDAD NACIONAL JOSE MARA ARGUEDAS
ESTADO
1908 UNIVERSIDAD NACIONAL SAN AGUSTN
1970 INSTITUTO NACIONAL DE ESTADSTICA E INFORMTICA
1910 UNIVERSIDAD NACIONAL SAN CRISTBAL DE HUAMANGA
1979 INSTITUTO NACIONAL DE SALUD
1889 UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA
1994 SERVICIO NACIONAL DE METEOROLOGA E HIDROLOGA
2807 UNIVERSIDAD NACIONAL AUTNOMA DE CHOTA
1995 SERVICIO NACIONAL DE SANIDAD AGRARIA
2798 UNIVERSIDAD NACIONAL DE JAN
2659 SEGURO INTEGRAL DE SALUD
1909 UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
1960 INSTITUTO GEOFSICO DEL PER
1890 UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA
1972 INSTITUTO NACIONAL DE INNOVACIN AGRARIA
1903 UNIVERSIDAD NACIONAL HERMILIO VALDIZN
2744 SIERRA EXPORTADORA
1887 UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA DE LA SELVA
1993 SERVICIO NACIONAL DE CAPACITACIN PARA LA INDUSTRIA
1911 UNIVERSIDAD NACIONAL SAN LUIS GONZAGA DE ICA
DE LA CONSTRUCCIN
1899 UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PER
1997 CENTRO VACACIONAL HUAMPAN
2808 UNIVERSIDAD NACIONAL INTERCULTURAL DE LA SELVA
1921 ORGANISMO SUPERVISOR DE LA INVERSIN EN LA ENERGA
CENTRAL JUAN SANTOS ATAHUALPA
Y MINERA
1894 UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO
1923 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS DE
1907 UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ GALLO
SANEAMIENTO
1898 UNIVERSIDAD NACIONALDEL CALLAO
1968 INSTITUTO NACIONAL DE DESARROLLO
1902 UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL
1998 SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES - SMV
1906 UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS
2655 AGENCIA PERUANA DE COOPERACIN INTERNACIONAL
1886 UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA
2656 COMISIN NACIONAL PARA EL DESARROLLO Y VIDA SIN
1901 UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIN ENRIQUE GUZMAN
DROGAS
Y VALLE
1920 ORGANISMO SUPERVISOR DE INVERSIN PRIVADA EN
1891 UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERA
TELECOMUNICACIN

1949 CONSEJO NACIONAL DE CIENCIA, TECNOLOGA E 2257 SOC. DE BENEF. PUB. DE CUSCO
INNOVACIN TECNOLGICA 2258 SOC. DE BENEF. PUB. DE SICUANI
1962 INSTITUTO GEOLGICO, MINERO Y METALRGICO 2259 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCAVELICA
1963 INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA DE LA COMPETENCIA Y 2260 SOC. DE BENEF. PUB. DE PAMPAS TAYACAJA
DE LA PROTECCIN DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL 2261 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUNUCO
1981 INSTITUTO PERUANO DE ENERGA NUCLEAR 2262 SOC. DE BENEF. PUB. DE LA UNIN - DOS DE MAYO
1918 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE LOS REGISTROS 2263 SOC. DE BENEF. PUB. DE LLATA - HUAMALES
PBLICOS 2264 SOC. DE BENEF. PUB. DE ICA
1922 SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y 2265 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHINCHA
ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES 2266 SOC. DE BENEF. PUB. DE NAZCA
1947 COMISIN DE PROMOCIN DEL PER PARA LA 2267 SOC. DE BENEF. PUB. DE PALPA
EXPORTACIN Y EL TURISMO 2268 SOC. DE BENEF. PUB. DE PISCO
1955 CUERPO GENERAL DE BOMBEROS VOLUNTARIOS DEL PER 2269 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCAYO
1967 INSTITUTO NACIONAL DE DEFENSA CIVIL 2272 SOC. DE BENEF. PUB. DE CONCEPCIN
1978 INSTITUTO NACIONAL DE RECURSOS NATURALES 2270 SOC. DE BENEF. PUB. DE JAUJA
2720 AGENCIA DE PROMOCIN DE LA INVERSIN PRIVADA - 2271 SOC. DE BENEF. PUB. DE TARMA
GASTADORA 2273 SOC. DE BENEF. PUB. DE LA OROYA - JUNN
2759 AUTORIDAD NACIONAL DEL SERVICIO CIVIL 2279 SOC. DE BENEF. PUB. DE TRUJILLO
2769 AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA 2317 J.P.S. DE MOCHE - TRUJILLO
2770 ORGANISMO DE SUPERVISIN DE LOS RECURSOS 2276 SOC. DE BENEF. PUB. DE OTUZCO
FORESTALES Y DE FAUNA SILVESTRE 2277 SOC. DE BENEF. PUB. DE SAN PEDRO DE LLOC
2773 ORGANISMO DE EVALUACIN Y FISCALIZACIN AMBIENTAL 2274 SOC. DE BENEF. PUB. DE GUADALUPE
2776 SERVICIO NACIONAL DE REAS NATURALES PROTEGIDAS 2275 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUAMACHUCO
POR EL ESTADO 2278 SOC. DE BENEF. PUB. DE SANTIAGO DE CHUCO
2822 CENTRO NACIONAL DE ESTIMACIN, PREVENCIN Y 2280 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHICLAYO
REDUCCIN DEL RIESGO DE DESASTRES 2283 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHONGOYAPE
1996 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ASEGURAMIENTO EN 2284 SOC. DE BENEF. PUB. DE MONSEF
SALUD 2281 SOC. DE BENEF. PUB. DE LAMBAYEQUE
1961 INSTITUTO GEOGRFICO NACIONAL 2282 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOTUPE
2745 INSTITUTO NACIONAL DE ENFERMEDADES NEOPLSICAS 2285 SOC. DE BENEF. PUB. DE LIMA
2286 SOC. DE BENEF. PUB. DE BARRANCA
FONDO CONSOLIDADO DE RESERVAS 2288 SOC. DE BENEF. PUB. DE CAETE
2289 SOC. DE BENEF. PUB. DE MATUCANA
2649 FONDO CONSOLIDADO DE RESERVAS PREVISIONALES 2287 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUACHO
2290 SOC. DE BENEF. PUB. DE IQUITOS
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PBLICA 2291 SOC. DE BENEF. PUB. DE PUERTO MALDONADO
2293 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOQUEGUA
2294 SOC. DE BENEF. PUB. DE OMATE
2217 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHACHAPOYAS
2292 SOC. DE BENEF. PUB. DE ILO
2218 SOC. DE BENEF. PUB. DE JUMBILLA - BONGAR
2295 SOC. DE BENEF. PUB. DE PASCO
2219 SOC. DE BENEF. PUB. DE RODRGUEZ DE MENDOZA
2296 SOC. DE BENEF. PUB. DE PIURA
2228 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUARAZ
2297 SOC. DE BENEF. PUB. DE CATACAOS
2220 SOC. DE BENEF. PUB. DE AIJA
2302 SOC. DE BENEF. PUB. DE AYABACA
2227 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHIQUIN - BOLOGNESI
2301 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCABAMBA
2223 SOC. DE BENEF. PUB. DE CARHUAZ
2298 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHULUCANAS
2224 SOC. DE BENEF. PUB. DE CASMA
2299 SOC. DE BENEF. PUB. DE PAITA
2225 SOC. DE BENEF. PUB. DE CORONGO
2300 SOC. DE BENEF. PUB. DE SULLANA
2229 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUARI
2303 SOC. DE BENEF. PUB. DE PUNO
2222 SOC. DE BENEF. PUB. DE CARAZ
2304 SOC. DE BENEF. PUB. DE AZNGARO
2221 SOC. DE BENEF. PUB. DE CABANA - PALLASCA
2305 SOC. DE BENEF. PUB. DE JULI - CHUCUITO
2230 SOC. DE BENEF. PUB. DE POMABAMBA
2307 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCAN
2231 SOC. DE BENEF. PUB. DE RECUAY
2306 SOC. DE BENEF. PUB. DE LAMPA
2226 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHIMBOTE
2308 SOC. DE BENEF. PUB. DE AYAVIRI - MELGAR
2232 SOC. DE BENEF. PUB. DE YUNGAY
2309 SOC. DE BENEF. PUB. DE JULIACA - SAN ROMN
2233 SOC. DE BENEF. PUB. DE ABANCAY
2311 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOYOBAMBA
2235 SOC. DE BENEF. PUB. DE ANDAHUAYLAS
2312 SOC. DE BENEF. PUB. DE LAMAS
2234 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHALHUANCA - AYMARAES
2310 SOC. DE BENEF. PUB. DE JUANJU
2237 SOC. DE BENEF. PUB. DE AREQUIPA
2313 SOC. DE BENEF. PUB. DE TARAPOTO
2238 SOC. DE BENEF. PUB. DE CAMAN
2314 SOC. DE BENEF. PUB. DE TACNA
2241 SOC. DE BENEF. PUB. DE CARAVEL
2315 SOC. DE BENEF. PUB. DE TARATA
2236 SOC. DE BENEF. PUB. DE APLAO
2316 SOC. DE BENEF. PUB. DE TUMBES
2242 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCARQUI
2239 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHIVAY
ENTIDADES DE TRATAMIENTO EMPRESARIAL - ETES
2240 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHUQUIBAMBA
2243 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOLLENDO 2715 CENTRO DE EXPORT., TRANSFORM., INDUSTRIAL Y COMERC.,
2244 SOC. DE BENEF. PUB. DE AYACUCHO Y SERV. DE MATARANI
2246 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANTA 2717 CENTRO DE EXPORT., TRANSFORM., INDUSTRIAL Y COMERC.
2247 SOC. DE BENEF. PUB. DE PUQUIO Y SERV. DE ILO
2245 SOC. DE BENEF. PUB. DE CORACORA 2716 CENTRO DE EXPORT., TRANSFORM., INDUSTRIAL Y COMERC.
2248 SOC. DE BENEF. PUB. DE CAJAMARCA Y SERV. DE PAITA
2252 SOC. DE BENEF. PUB. DE CAJABAMBA 1925 COMITE DE ADMINISTRACIN DE ZOTAC-ADMINISTRACIN
2253 SOC. DE BENEF. PUB. DE CELENDN DEL SISTEMA DE CETICOS TACNA
2250 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHOTA
2249 SOC. DE BENEF. PUB. DE CONTUMAZA GOBIERNOS REGIONALES
2254 SOC. DE BENEF. PUB. DE CUTERVO
2251 SOC. DE BENEF. PUB. DE BAMBAMARCA - HUALGAYOC 2670 GOBIERNO REGIONAL AMAZONAS
2255 SOC. DE BENEF. PUB. DE JAN 2671 GOBIERNO REGIONAL ANCASH
2719 SOC. DE BENEF. PUB. DE SAN MIGUEL 2692 GOBIERNO REGIONAL APURMAC
2256 SOC. DE BENEF. PUB. DE CALLAO

2672 GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA 0112 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONGUITA

2673 GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO 0113 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONYA CHICO
2674 GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA 0114 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUYA
2694 GOBIERNO REGIONAL DEL CALLAO 0115 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUYA VIEJO
2675 GOBIERNO REGIONAL CUSCO 0116 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARA
2677 GOBIERNO REGIONAL HUANCAVELICA 0117 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCALLI
2678 GOBIERNO REGIONAL HUNUCO 0118 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCUMAL
2676 GOBIERNO REGIONAL ICA 0119 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIZUQUIA
2679 GOBIERNO REGIONAL JUNN 0128 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PROVIDENCIA
2680 GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD 0120 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTBAL DE OLTO
2681 GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE 0121 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE YESO
2693 GOBIERNO REGIONAL LIMA 0122 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERONIMO DE PACLAS
2700 REGION LIMA METROPOLITANA 0123 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE LOPECANCHA
2682 GOBIERNO REGIONAL LORETO 0124 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CATALINA
2683 GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS 0125 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TOMAS
2684 GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA 0126 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGO
2685 GOBIERNO REGIONAL PASCO 0127 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TRITA
2686 GOBIERNO REGIONAL PIURA 0129 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE RODRGUEZ DE MENDOZA -
2687 GOBIERNO REGIONAL PUNO SAN NICOLS
2688 GOBIERNO REGIONAL SAN MARTN 0131 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIRIMOTO
2689 GOBIERNO REGIONAL TACNA 0130 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAMAL
2690 GOBIERNO REGIONAL TUMBES 0132 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBO
2691 GOBIERNO REGIONAL UCAYALI 0133 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIMABAMBA
0134 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONGAR
0135 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL BENAVIDES
GOBIERNOS LOCALES
0136 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MILPUC
0137 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OMIA
MUNICIPALIDADES
0138 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA
0139 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOTORA
DEPARTAMENTO DE AMAZONAS 0140 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE
0144 MUNICIPALIDAD PROVINCIA DE UTCUBAMBA - BAGUA
0067 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHACHAPOYAS
GRANDE
0068 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASUNCIN
0145 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJARURO
0069 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BALSAS
0146 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUMBA
0070 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHETO
0147 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL MILAGRO
0071 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILIQUN
0148 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAMALCA
0072 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUQUIBAMBA
0149 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONYA GRANDE
0073 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GRANADA
0150 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAMN
0074 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCAS
0075 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JALCA GRANDE
DEPARTAMENTO DE ANCASH
0076 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEIMEBAMBA
0077 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEVANTO 0151 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAZ
0078 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA 0152 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA
0079 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CASTILLA
0153 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA
0080 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLINOPAMPA 0154 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCHAY
0081 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONTEVIDEO 0162 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA
0082 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLEROS 0155 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JANGAS
0083 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINJALCA 0156 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA LIBERTAD
0084 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE DAGUAS
0157 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLEROS
0085 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO DE MAYNO 0158 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS
0086 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOLOCO 0159 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARIACOTO
0087 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SONCHE 0160 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIRA
0088 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BAGUA - LA PECA 0161 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARICA
0090 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARAMANGO 0163 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AIJA
0091 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPALLN 0164 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORIS
0092 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PARCO 0165 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACLLN
0093 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IMAZA 0166 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MERCED
0089 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PECA 0167 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUCCHA
0094 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BONGAR - JUMBILLA
0168 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTONIO RAYMONDI -
0097 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHISQUILLA LLAMELLN
0098 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHURUJA 0169 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACSO
0095 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COROSHA 0170 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACCHO
0096 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUISPES 0171 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINGAS
0099 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FLORIDA
0172 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRGAS
0105 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAZN 0173 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE RONTOY
0100 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RECTA 0300 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASUNCIN - CHACAS
0101 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CARLOS 0301 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOCHACA
0102 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHIPASBAMBA 0174 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BOLOGNESI - CHIQUIN
0103 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VALERA 0175 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ABELARDO PARDO
0104 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAMBRASBAMBA LAZAMETA
0141 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONDORCANQUI - NIEVA 0176 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTONIO RAYMONDI
0142 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CENEPA 0177 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AQUIA
0143 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO SANTIAGO
0178 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJACAY
0106 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LUYA - LAMUD 0179 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANIS
0107 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMPORREDONDO 0180 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLQUIOC
0108 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCABAMBA 0188 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLANCA
0109 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCAMAR 0181 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASTA
0110 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONILA
0182 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLACAYN
0111 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INGUILPATA

0185 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PRIMAVERA 0314 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTBAL DE RAJN
0183 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANGAS 0315 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO
0184 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACLLN 0316 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CHILCAS
0186 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE CORPANQUI 0245 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PALLASCA - CABANA
0187 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLLOS 0246 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BOLOGNESI
0189 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARHUAZ 0247 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCHUCOS
0190 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOPAMPA 0248 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACASCHUQUE
0191 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMASHCA 0249 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANDOVAL
0192 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTA 0250 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LACABAMBA
0193 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAQUERO 0251 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAPO
0194 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAR 0252 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLASCA
0195 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARIAHUANCA 0253 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS
0196 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE ACO 0254 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA
0197 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHILLA 0255 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAUCA
0198 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINCO 0256 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE POMABAMBA
0199 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUNGAR 0257 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAN
0297 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARLOS FERMN 0258 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAROBAMBA
FITZCARRALD 0259 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINUABAMBA
0299 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN NICOLS 0260 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE RECUAY
0298 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUYA 0261 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATAC
0200 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASMA 0262 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTAPARACO
0201 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BUENA VISTA ALTA 0263 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAPAMPA
0202 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMANDANTE NOEL 0264 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLACLLN
0203 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUTN 0265 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCA
0204 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONGO 0266 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS CHICO
0205 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACO 0267 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARARN
0206 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAMBAS 0268 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPACOCHA
0207 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUSCA 0269 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICAPAMPA
0208 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PAMPA 0270 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTA - CHIMBOTE
0209 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAC 0271 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCERES DEL PERU
0210 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUPN 0277 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COISHCO
0211 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARI 0272 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACATE
0212 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANRA 0273 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORO
0213 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJAY 0274 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NEPEA
0214 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVN DE HUNTAR 0275 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMANCO
0215 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACACHI 0276 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA
0216 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACCHIS 0278 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO CHIMBOTE
0217 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHIS 0279 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SIHUAS
0218 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANTR 0280 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOBAMBA
0219 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASN 0281 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALFONSO UGARTE
0220 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAS 0282 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASHAPAMPA
0221 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PONTO 0283 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINGALPO
0222 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RAHUAPAMPA 0284 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLABAMBA
0223 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RAPAYN 0285 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUICHES
0224 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARCOS 0286 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RAGASH
0225 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CHANA 0287 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN
0226 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCO 0288 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SICSIBAMBA
0302 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARMEY 0289 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YUNGAY
0303 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAPETI 0290 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASCAPARA
0304 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CULEBRAS 0291 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANCOS
0305 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYN 0292 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATACOTA
0306 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MALVAS 0293 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILLO
0227 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAYLAS - CARAZ 0294 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RANRAHIRCA
0228 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLANCA 0295 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHUPLUY
0229 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUATA 0296 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAMA
0230 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLAS
0231 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATO DEPARTAMENTO DE APURIMAC
0232 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAROMAS
0233 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO LIBRE 0317 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ABANCAY
0234 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ 0320 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACOCHE
0236 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TORIBIO 0318 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIRCA
0235 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURACMARCA 0319 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURAHUASI
0237 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL LUZURIAGA - 0321 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANIPACA
PISCOBAMBA 0322 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMBRAMA
0238 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASCA 0323 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHIRHUA
0244 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ELEAZAR GUZMN BARRN 0324 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CACHORA
0239 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FIDEL OLIVAS ESCUDERO 0325 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBURCO
0241 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAMA 0326 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANDAHUAYLAS
0242 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLUMPA 0327 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDARAPA
0240 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCMA 0328 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIARA
0243 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUSGA 0329 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARAMA
0307 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OCROS 0330 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARAY
0308 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACAS 0342 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYANA
0309 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJAMARQUILLA 0331 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KISHUARA
0310 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUAPAMPA 0332 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACOBAMBA
0311 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAS 0333 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACUCHA
0312 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONGAS 0334 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPACHIRI
0313 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLIPA 0335 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACOCHA

0336 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE CACHI 0409 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEQUEA
0337 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERNIMO 0410 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SABANDA
0343 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL CHACCRAMPA 0411 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SACHACA
0338 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARA DE CHICMO 0412 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE SIGUAS
0339 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TALAVERA 0413 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE TARUCANI
0340 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUMAY HUARACA 0414 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ISABEL DE SIGUAS
0341 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TURPO 0415 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA RITA DE SIGUAS
0344 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KAQUIABAMBA 0416 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCABAYA
0345 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTABAMBA 0417 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIABAYA
0346 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ORO 0418 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHUMAYO
0347 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAQUIRCA 0419 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VTOR
0348 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JUAN ESPINOZA MEDRANO 0420 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAHUARA
0349 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OROPESA 0421 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARABAMBA
0350 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACONAS 0422 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURA
0351 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SABAINO 0425 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOS LUIS BUSTAMANTE Y
0352 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AYMARAES - CHALHUANCA RIVERO
0353 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPAYA 0426 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAMANA
0354 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAYBAMBA 0427 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOSE MARA QUMPER
0357 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAPIMARCA 0429 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO NICOLS
0355 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA VALCRCEL
0356 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTARUSE 0428 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CCERES
0358 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IHUAYLLO 0430 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NICOLS DE PIROLA
0368 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JUSTO APU SAHUARAURA 0431 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOA
0359 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCRE 0432 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILCA
0360 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOHUANCA 0433 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMUEL PASTOR
0361 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE CHACA 0434 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARAVEL
0362 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAAYCA 0435 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACAR
0363 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SORAYA 0436 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATICO
0364 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPAIRIHUA 0437 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATIQUIPA
0365 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINTAY 0438 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLA UNIN
0366 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORAYA 0439 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAHUACHO
0367 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACA 0440 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALA
0369 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE COTABAMBAS - 0441 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAPARRA
TAMBOBAMBA 0442 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANUHUANU
0370 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTABAMBAS 0443 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAQUI
0371 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COYLLURQUI 0444 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOMAS
0372 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HAQUIRA 0445 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUICACHA
0373 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARA 0446 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUCA
0374 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALLHUAHUACHO 0447 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASTILLA - APLAO
0389 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHEROS 0448 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAGUA
0390 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO HUALLO 0449 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYO
0391 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHARCAS 0450 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACHAS
0394 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACCANA 0451 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCAYMARCA
0392 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOBAMBA 0452 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCO
0393 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONGOY 0453 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARQUI
0395 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URANMARCA 0454 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHAGUAY
0396 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RANRACANCHA 0455 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORCOPAMPA
0375 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE GRAU - CHUQUIBAMBILLA 0456 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPACOLCA
0376 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURPAHUASI 0457 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIPN
0377 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GAMARRA 0458 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UN
0378 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLATI 0459 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URACA
0379 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAMARA 0460 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIRACO
0380 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MICAELA BASTIDAS 0461 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAYLLOMA - CHIVAY
0381 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAYPAMPA 0462 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACHOMA
0382 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PROGRESO 0463 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANACONDE
0383 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO 0464 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLALLI
0387 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 0465 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYLLOMA
0384 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TURPAY 0466 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPORAQUE
0385 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA 0467 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBO
0386 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIRUNDO 0468 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCA
0388 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURASCO 0469 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ICHUPAMPA
0470 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARI
DEPARTAMENTO DE AREQUIPA 0471 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLUTA
0472 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACA
0397 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AREQUIPA 0473 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MADRIGAL
0424 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SELVA ALEGRE 0474 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE CHUCA
0398 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYMA 0475 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIBAYO
0399 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO 0476 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPAY
0400 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHARACATO 0477 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TISCO
0401 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIGUATA 0478 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUTI
0423 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACOBO HUNTER 0479 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANQUE
0402 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA JOYA 2606 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAJES
0403 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO MELGAR 0480 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONDESUYOS -
0404 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES CHUQUIBAMBA
0405 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEBAYA 0481 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDARAY
0406 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARPATA 0482 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYARANI
0407 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCSI 0483 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICHAS
0408 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POLOBAYA 0484 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IRAY

0485 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RO GRANDE 0564 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OTOCA

0486 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAMANCA 0567 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAISA
0487 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAQUIHUA 0572 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTOBAL
0488 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ISLAY - MOLLENDO 0569 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN
0489 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCACHACRA 0565 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO
0490 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE DEAN VALDIVIA 0566 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PALCO
0491 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ISLAY 0568 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANCOS
0492 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MEJA 0570 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE
0493 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA DE BOMBN HUAYCAHUACHO
0494 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA UNIN - COTAHUASI 0571 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA LUCA
0495 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALCA 0573 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PARINACOCHAS -
0496 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHARCANA CORACORA
0497 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYNACOTAS 0575 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUMPI
0498 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAMARCA 0574 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORONEL CASTAEDA
0499 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUYCA 0576 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACAPAUSA
0500 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUECHUALLA 0577 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PULLO
0501 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLA 0578 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUYUSCA
0502 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAURIA 0579 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE
0503 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOMEPAMPA RAVACAYCO
0504 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORO 0580 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UPAHUACHO
0593 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACAR DEL SARA SARA -
DEPARTAMENTO DE AYACUCHO PAUSA
0594 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLTA
0505 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA 0595 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORCULLA
0506 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOCRO 0596 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMPA
0507 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOS VINCHOS 0597 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCABAMBA
0508 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN ALTO 0598 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OYOLO
0509 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIARA 0599 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARARCA
0510 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCROS 0600 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JAVIER DE ALPABAMBA
0518 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACAYCASA 0601 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOS DE USHUA
0511 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINUA 0602 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARA SARA
0512 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOS DE TICLLAS 0603 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SUCRE - QUEROBAMBA
0513 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA 0604 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELN
0514 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE PISCHA 0605 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALCOS
0515 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCOS 0606 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCAYOC
0516 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBILLO 0613 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACAA
0517 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VINCHOS 0611 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORCOLLA
2624 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JESS DE NAZARENO 0608 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAICO
0519 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANGALLO 0610 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE LARCAY
0520 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUSCHI 0607 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SALVADOR DE QUIJE
0521 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS MOROCHUCOS 0609 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE PAUCARAY
0522 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARA PARADO DE BELLIDO 0612 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SORAS
0523 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARAS 0525 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VICTOR FAJARDO -
0524 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOTOS HUANCAPI
0589 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCASANCOS - SANCOS 0526 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALCAMENCA
0590 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAPO 0527 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE APONGO
0591 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SACSAMARCA 0536 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASQUIPATA
0592 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE 0528 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANARIA
LUCANAMARCA 0529 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYARA
0537 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANTA 0530 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCA
0538 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAHUANCO 0531 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANQUIQUIA
0539 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANGUILLA 0532 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARAYLLA
0540 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IGUAN 0533 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLA
0541 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURICOCHA 0534 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARHUA
0542 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTILLANA 0535 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCANCHOS
0543 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIVIA 0581 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VILCAS HUAMN
2622 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLOCHEGUA 0582 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACCOMARCA
0544 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA MAR - SAN MIGUEL 0583 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUANCA
0545 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO 0584 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCEPCIN
0546 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYNA 0585 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBALPA
0547 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCAS 0588 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA
0548 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUNGUI 0587 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAURAMA
0549 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUIS CARRANZA 0586 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISCHONGO
0550 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO DEPARTAMENTO DE CAJAMARCA
2812 MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAMUGARI
0552 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LUCANAS - PUQUIO 0614 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJAMARCA
0553 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AUCAR 0615 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASUNCIN
0554 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANA 0617 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHETILLA
0555 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN SALCEDO 0616 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COSPN
0556 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVIA 0618 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ENCAADA
0557 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIPAO 0619 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JESS
0558 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAC - HUAS 0621 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLACANORA
0559 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAMATE 0620 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS BAOS DEL INCA
0560 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEONCIO PRADO 0622 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA
0562 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAUTA 0623 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATARA
0561 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCANAS 0624 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAMORA
0563 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCAA 0625 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN

0627 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJABAMBA 0703 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA COIPA

0628 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACHACHI 0704 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAMBALLE
0629 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDEBAMBA 0705 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOS DE LOURDES
0630 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SITACOCHA 0706 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TABACONAS
0631 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CELENDN 0735 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARCOS - PEDRO
0633 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUMUCH GLVEZ
0632 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORTEGANA 0741 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANCAY
0634 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASMN 0738 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EDUARDO VILLANUEVA
0635 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JORGE CHVEZ 0737 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GREGORIO PITA
0636 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOS GLVEZ 0736 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ICHOCN
0637 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIGUEL IGLESIAS 0739 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOS MANUEL QUIROZ
0638 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OXAMARCA 0740 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOS SABOGAL
0639 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOROCHUCO 0707 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MIGUEL
0640 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUCRE 0719 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BOLVAR
0641 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UTCO 0708 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALQUIS
0642 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA LIBERTAD DE PALLN 0718 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATILLUC
0666 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHOTA 0715 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PRADO
0667 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANGUA 0709 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA FLORIDA
0670 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHADN 0710 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAPA
0671 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIGUIRIP 0711 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NANCHOC
0672 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIMBN 0712 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NIEPOS
0683 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOROPAMPA 0713 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN GREGORIO
0668 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA 0714 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SILVESTRE DE COCHN
0669 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCHN 0717 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TONGOD
0673 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMBOS 0716 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UNIN AGUA BLANCA
0674 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAJAS 0720 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN PABLO
0675 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAMA 0721 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BERNARDINO
0676 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRACOSTA 0722 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS
0677 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHA 0723 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUMBADN
0678 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIN 0724 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTA CRUZ
0679 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEROCOTO 0725 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDABAMBA
0682 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE LICUPIS 0726 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATACHE
0680 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TACABAMBA 0727 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANCAYBAOS
0681 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOCMOCHE 0728 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ESPERANZA
0684 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALAMARCA 0729 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINABAMBA
0643 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONTUMAZ 0730 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PULN
0645 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILETE 0734 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAUCEPAMPA
0644 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUPISNIQUE 0731 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SEXI
0646 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUZMANGO 0732 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UTICYACU
0647 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BENITO 0733 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUYUCN
0648 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE TOLEDO
0649 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTARICA PROVINCIA CONSTITUCIONAL DEL CALLAO
0650 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YONN
0651 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CUTERVO 0742 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CALLAO
0652 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLAYUC 0743 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA
0654 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOROS 0746 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN DE LA LEGUA
0653 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUJILLO REYNOSO
0655 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA RAMADA 0744 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PERLA
0656 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIMPINGOS 0745 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA PUNTA
0657 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEROCOTILLO 0747 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VENTANILLA
0658 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANDRS DE CUTERVO
0659 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE CUTERVO DEPARTAMENTO DEL CUSCO
0660 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS DE LUCMA
0661 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ 0749 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL CUZCO
0662 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE LA 0750 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCORCA
CAPILLA 0752 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POROY
0663 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TOMS 0753 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERNIMO
0664 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOCOTA 0754 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SEBASTIN
0665 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORIBIO CASANOVA 0755 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO
0685 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUALGAYOC - 0756 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYLLA
BAMBAMARCA 0751 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE WANCHAQ
0686 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUGUR 0757 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ACOMAYO
0687 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALGAYOC 0758 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOPIA
0688 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAN 0759 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOS
0689 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA 0760 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOSOC LLACTA
0691 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTALI 0761 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACANCHI
0690 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLASAY 0762 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RONDOCN
0692 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUABAL 0763 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANGARAR
0699 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS PIRIAS 0764 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANTA
0693 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMAHUACA 0772 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCAHUASI
0694 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCAR 0771 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACHIMAYO
0695 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALLIQUE 0765 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHAYPUJIO
0696 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FELIPE 0766 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAROCONDO
0697 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOS DEL ALTO 0767 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIMATAMBO
0698 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA 0768 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEPATA
0700 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN IGNACIO 0769 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCYURA
0701 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIRINOS 0770 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZURITE
0702 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARANGO 0773 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CALCA

0774 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COYA 0850 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE URUBAMBA

0775 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMAY 0851 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHERO
0776 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARES 0852 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLABAMBA
0777 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PISAC 0853 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHUPICCHU
0778 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN SALVADOR 0854 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARAS
0779 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARAY 0855 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLANTAYTAMBO
0780 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANATILE 0856 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUCAY
0781 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANAS - YANAOCA
0782 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHECCA DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA
0783 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KUNTURKANKI
0784 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANGUI 0857 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAVELICA
0785 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAYO 0858 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOBAMBILLA
0786 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAMARCA 0859 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACORIA
0787 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEHUE 0860 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONAYCA
0788 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUPAC AMARU 0861 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUENCA
0789 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANCHIS - SICUANI 0862 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHOCOLPA
0791 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHECACUPE 0863 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAHUARA
0790 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMBAPATA 0864 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IZCUCHACA
0792 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARANGAN 0865 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARIA
0793 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PITUMARCA 0866 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANTA
0794 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO 0867 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CCERES
0795 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO 0868 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOYA
0796 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINTA 0869 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO OCCORO
0797 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUMBIVILCAS - SANTO 0870 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA
TOMS 0871 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILCHACA
0798 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPACMARCA 0872 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCA
0800 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAMACA 0873 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI
0799 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLQUEMARCA 2623 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASCENSIN
0801 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIVITACA 0923 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANDO
0802 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLUSCO 0874 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ACOBAMBA
0803 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIOTA 0875 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDABAMBA
0804 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VELILLE 0876 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTA
0805 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ESPINAR 0877 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAJA
0806 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDOROMA 0878 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAS
0807 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPORAQUE 0879 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAR
0808 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCORURO 0880 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACOCHA
0809 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLPATA 0881 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ROSARIO
0810 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHIGUA 0882 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANGARAES - LIRCAY
0811 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUYCKUTAMBO 0883 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCHONGA
0812 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO PICHIGUA 0884 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLANMARCA
0813 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LA CONVENCIN - SANTA 0886 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCOCHACCASA
ANA 0887 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHO
0814 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ECHARATE 0885 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONGALLA
0815 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYOPATA 0889 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCA HUANCA
0816 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARANURA 0888 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY GRANDE
0817 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOBAMBA 0890 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JULCAMARCA
0820 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUELLOUNO 0891 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE
0821 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIMBIRI ANTAPARCO
0818 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA TERESA 0892 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO TOMS DE PATA
0819 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA 0893 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SECCLLA
0822 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHARI 0894 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASTROVIRREYNA
0823 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PARURO 0895 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARMA
0824 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACCHA 0896 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AURAHUA
0825 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCAPI 0897 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPILLAS
0826 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCHA 0899 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUPAMARCA
0827 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANOQUITE 0898 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCAS
0828 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OMACHA 0900 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHOS
0829 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCARITAMBO 0901 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMATAMBO
0830 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLPINTO 0902 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEPAMPA
0831 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAURISQUE 0903 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN
0832 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAUCARTAMBO 0904 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA
0833 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAICAY 0905 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTARA
0835 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALLABAMBA 0906 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICRAPO
0834 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLQUEPATA 0941 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHURCAMPA
0837 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCARANI 0942 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCO
0836 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KOSIPATA 0943 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHIHUASI
0838 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE QUISPICANCHIS - URCOS 0944 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN
0839 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAHUAYLILLAS 0946 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MERCED
0840 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMANTI 0945 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOCROJA
0841 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCARHUAYO 0947 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARBAMBA
0842 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CCATCA 0948 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE MAYOCC
0843 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUSIPATA 0949 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CORIS
0844 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARO 0924 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHAMARCA
0845 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCRE 2811 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COSME
0846 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAPATA 0925 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAYTAR
0847 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCONGATE 0926 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAVI
0848 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OROPESA 0927 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CRDOVA
0849 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIQUIJANA 0928 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYACUNDO ARMA

0929 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAMARCA 0988 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO - RUPA
0930 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCOYO RUPA
0931 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILPICHACA 0989 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE DANIEL ALOMA ROBLES
0932 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUERCO 0990 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HERMILIO VALDIZN
0933 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUITO ARMA 0991 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CRESPO Y CASTILLO
0934 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO DE 0992 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUYANDO
CUSICANCHA 0993 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIANO DMASO BERAN
0935 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE 0995 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARAN -
SANGAYAICO HUACRACHUCO
0936 MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAN ISIDRO 0996 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOLN
0937 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CHOCORVOS 0997 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BUENAVENTURA
0938 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE QUIRAHUARA 0998 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACHITEA - PANAO
0939 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE 0999 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAGLLA
CAPILLAS 1000 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLINOS
0940 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO 1001 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UMARI
0907 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAYACAJA - PAMPAS 1002 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUERTO INCA
0908 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOSTAMBO 1003 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CODO DE POZUZO
0909 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACRAQUIA 1004 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HONORIA
0910 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AHUAYCHA 1005 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOURNAVISTA
0911 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCABAMBA 1006 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUYAPICHIS
0912 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DANIEL HERNNDEZ 1007 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAURICOCHA - JESS
0913 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHOCOLPA 1008 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAOS
0914 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIBAMBA 1009 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JIVIA
0915 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AHUIMPUQUIO 1010 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUEROPALCA
0916 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAZOS 1011 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RONDOS
0917 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUISHUAR 1012 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASS
0918 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALCABAMBA 1013 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE CAURI
0922 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALCAHUASI 1014 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAROWILCA - CHAVINILLO
0919 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARCOS ROCCHAC 1015 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAHUAC
0920 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SURCUBAMBA 1016 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACABAMBA
0921 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINTAY PUNCU 1017 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE APARICIO POMARES
1018 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACAS CHICO
DEPARTAMENTO DE HUANUCO 1019 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OBAS
1020 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAMARCA
0950 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUNUCO 2638 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHORAS
0951 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMARILIS
0952 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHAO DEPARTAMENTO DE ICA
0953 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHURUBAMBA
0954 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARGOS 1025 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ICA
0955 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUISQUI 1026 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGUIA
0956 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE CAYRN 1027 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS AQUIJES
0957 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CHAULN 1038 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCUCAJE
0958 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARA DEL VALLE 1028 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACTEC
0959 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARUMAYO 1029 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCONA
2625 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLCO MARCA 1030 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO
2810 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YACUS 1031 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS
0960 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AMBO 1032 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOS DE LOS MOLINOS
0961 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYNA 1033 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA
0962 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLPAS 1034 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO
0963 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONCHAMARCA 1035 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUBTANJALLA
0964 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACAR 1036 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TATE
0965 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO 1037 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUCA DEL ROSARIO
0966 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAFAEL 1039 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHINCHA - CHINCHA ALTA
0967 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOMAY KICHWA 1040 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO LARN
0968 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DOS DE MAYO - LA UNIN 1041 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVN
0969 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUQUIS 1042 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHINCHA BAJA
0970 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARAS 1043 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN
0971 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHAS 1044 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GROCIO PRADO
0972 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIVILLA 1045 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO
0973 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIPAN 1046 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE YANAC
0974 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHUNQUI 1047 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE HUACARPANA
0975 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SILLAPATA 1048 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUNAMPE
0976 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAS 1049 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO DE MORA
1021 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUACAYBAMBA 1050 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE NAZCA
1022 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANCHABAMBA 1051 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANGUILLO
1023 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHABAMBA 1052 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL INGENIO
1024 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PINRA 1053 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCONA
0977 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMALES - LLATA 1054 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE
0978 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARANCAY 1055 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PALPA
0979 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAVN DE PARIARCA 1056 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLIPATA
0980 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JACAS GRANDE 1057 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO GRANDE
0981 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JIRCN 1058 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ
0982 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES 1059 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIBILLO
0983 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONZN 1060 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PISCO
0984 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNCHAO 1061 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCANO
0985 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUOS 1062 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUMAY
0986 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINGA 1063 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA
0987 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTAMAYO 1064 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARACAS

1065 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANDRS 1139 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHA

1066 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CLEMENTE 1140 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PANCAN
1067 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TPAC AMARU INCA 1141 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCO
1142 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMACANCHA
DEPARTAMENTO DE JUNN 1143 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RICRN
1144 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LORENZO
1068 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAYO 1145 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CHUNN
1069 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUACALLANGA 1146 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAUSA
1070 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAPAMPA 1147 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINCOS
1071 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICCHE 1148 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUNAN MARCA
1072 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCA 1149 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI
1073 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONGOS ALTO 1150 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAUYOS
1074 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUPURO 1151 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JUNN
1075 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLCA 1152 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARHUAMAYO
1076 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CULLHUAS 1153 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONDORES
1077 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL TAMBO 1154 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ULCUMAYO
1078 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACRAPUQUIO 1155 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SATIPO
1079 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALHUAS 1156 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COVIRIALI
1080 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCN 1157 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLAYLLA
1081 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASICANCHA 1158 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAZAMARI
1082 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYUCACHI 1159 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPA HERMOZA
1083 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INGENIO 1160 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PANGOA
1084 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARIAHUANCA 1161 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO NEGRO
1085 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILCOMAYO 1162 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIO TAMBO
1086 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCAR 1163 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TARMA
1087 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUICHUAY 1164 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOBAMBA
1088 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILCAS 1165 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARICOLCA
1089 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN AGUSTN 1166 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASAHUASI
1090 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERNIMO DE TUNN 1167 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA UNIN
1092 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAO 1168 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA
1093 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAPALLANGA 1169 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAMAYO
1094 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SICAYA 1170 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE CAJAS
1091 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE 1171 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPO
ACOBAMBA 1172 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAULI - LA OROYA
1095 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIQUES 1173 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAPALPA
1096 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONCEPCION 1174 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAY - HUAY
1097 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACO 1175 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAPOMACOCHA
1098 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAMARCA 1176 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOROCOCHA
1101 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAMBARA 1177 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHA
1099 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAS 1178 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA BRBARA DE
1100 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMAS CARHUACAYAN
1102 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HERONAS TOLEDO 1179 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE SACCO
1103 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANZANARES 1180 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUITUCANCHA
1104 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARISCAL CASTILLA 1181 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAULI
1105 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATAHUASI 1182 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUPACA
1106 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MITO 1183 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AHUAC
1107 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVE DE JULIO 1184 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONGOS BAJO
1108 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORCOTUNA 1185 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHAC
1109 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOS DE QUERO 1186 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANCACA CHICO
1110 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE OCOPA 1188 MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAN JUAN DE YSCOS
1111 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO 1187 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE JARPA
1116 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PEREN 1189 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TRES DE DICIEMBRE
1115 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHANAQUI 1190 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA
1113 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS DE SHUARO
1112 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAMN DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD
1114 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VITOC
1117 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JAUJA 1191 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TRUJILLO
1118 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACOLLA 1192 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PORVENIR
1119 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE APATA 1201 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FLORENCIA DE MORA
1120 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAURA 1193 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCHACO
1121 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANCHAYLLO 1194 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ESPERANZA
1122 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURICACA 1195 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAREDO
1123 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL MANTARO 1196 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOCHE
1124 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMAL 1197 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POROTO
1125 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIPAMPA 1198 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAVERRY
1126 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUERTAS 1199 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMBAL
1127 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JANJAILLO 1200 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICTOR LARCO HERRERA
1128 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JULCN 1253 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ASCOPE
1129 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEONOR ORDEZ 1254 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICAMA
1130 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLOCLLAPAMPA 1255 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCOPE
1131 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCO 1256 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA DE CAO
1132 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASMA 1257 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAIJN
1133 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASMA CHICCHE 1259 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RZURI
1134 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLINOS 1258 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CAO
1135 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONOBAMBA 2324 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASA GRANDE
1136 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUQUI 1203 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BOLVAR
1137 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUQUIYAUYO 1204 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAMBAMARCA
1138 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACA 1205 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDORMARCA

1206 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LONGOTEA 1284 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE REQUE

1208 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHUMARCA 1286 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA
1207 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCUNCHA 1287 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZAA
1260 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHEPN 2318 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYALT
1261 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACANGA 2319 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PTAPO
1262 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO 2320 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMALCA
1263 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JULCN 2321 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCAL
1264 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALAMARCA 2322 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUMAN
1265 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARABAMBA 1289 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE FERREAFE
1266 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUASO 1290 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAARIS
1217 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OTUZCO 1291 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INCAHUASI
1218 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGALLPAMPA 1292 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANUEL ANTONIO MESONES
1219 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHARAT MURO
1220 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARANCHAL 1293 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PITIPO
1221 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CUESTA 1294 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO NUEVO
1222 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACHE 1295 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMBAYEQUE
1223 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARANDAY 1296 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCHOPE
1224 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALPO 1297 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLIMO
1225 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINSICAP 1298 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JAYANCA
1226 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE USQUIL 1299 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOCHUM
1227 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACASMAYO - SAN PEDRO 1300 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MRROPE
DE LLOC 1301 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOTUPE
1228 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUADALUPE 1302 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS
1229 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEQUETEPEQUE 1303 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACORA
1230 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACASMAYO 1304 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALAS
1231 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOS 1305 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOS
1232 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PATAZ - TAYABAMBA 1306 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TCUME
1233 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BULDIBUYO
1234 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILLIA DEPARTAMENTO DE LIMA
1235 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCASPATA
1237 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLILLAS 1307 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LIMA
1236 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYO 1308 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANCN
1238 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ONGN 1309 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATE - VITARTE
1239 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCOY 1310 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BARRANCO
1240 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAZ 1311 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BREA
1241 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAS 1312 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARABAYLLO
1244 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE CHALLAS 1313 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACLACAYO
1242 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAURIJA 1314 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHORRILLOS
1243 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URPAY 1315 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIENEGUILLA
1209 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SNCHEZ CARRIN - 1316 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMAS
HUAMACHUCO 1317 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL AGUSTINO
1212 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUGAY 1318 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA
1210 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHORCO 1319 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JESS MARA
1211 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURGOS 1320 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MOLINA
1213 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCABAL 1321 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA
1214 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANAGORN 1322 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCE
1215 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARN 1323 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS OLIVOS (LAS PALMERAS)
1216 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARTIMBAMBA 1324 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURIGANCHO (CHOSICA)
1245 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANTIAGO DE CHUCO 1325 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LURN
1246 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANGASMARCA 1326 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAGDALENA DEL MAR
1247 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACHICADN 1327 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUEBLO LIBRE
1248 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEBAMBA 1328 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES
1249 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MOLLEPATA 1329 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHACMAC
1250 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIRUVILCA 1330 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCUSANA
1251 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE CHUCA 1331 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUENTE PIEDRA
1252 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SITABAMBA 1332 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA HERMOSA
1267 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CASCAS 1333 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNTA NEGRA
1268 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUCMA 1334 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIMAC
1269 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARMOT 1335 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BARTOLO
1270 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYAPULLO 1336 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BORJA
1271 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE VIR 1337 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ISIDRO
1272 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAO 1338 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE LURIGANCHO
1273 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GUADALUPITO 1339 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE MIRAFLORES
1340 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS
DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE 1341 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARTN DE PORRES
1342 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL
1274 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO 1343 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANITA
1275 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONGOYAPE 1344 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARA DEL MAR
1276 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TEN 1345 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA
1277 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TEN PUERTO 1346 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE SURCO
1285 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOS LEONARDO ORTIZ 1347 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SURQUILLO
1288 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA VICTORIA 1348 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA EL SALVADOR
1278 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAGUNAS 1349 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA MARA DEL TRIUNFO
1279 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONSEF 1468 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BARRANCA
1280 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA ARICA 1469 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARAMONGA
1281 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OYOTN 1470 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATIVILCA
1282 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICSI 1471 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUPE PUEBLO
1283 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PIMENTEL 1472 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUPE PUERTO

1351 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAJATAMBO 1381 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALETA DE CARQUN

1352 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPA 1382 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHECRAS
1353 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GORGOR 1383 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALMAY
1354 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCAPN 1384 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAURA
1355 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANAS 1385 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LEONCIO PRADO
1356 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANTA 1386 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACCHO
1357 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARAHUAY 1390 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA LEONOR
1358 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMANTANGA 1387 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA MARA
1359 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAROS 1388 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAYN
1360 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LACHAQUI 1389 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VEGUETA
1361 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BUENAVENTURA 1473 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OYN
1362 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA DE QUIVES 1474 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDAJES
1363 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CAETE - SAN VICENTE DE 1475 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAUJUL
CAETE 1476 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAMARCA
1364 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASIA 1477 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAVN
1365 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALANGO 1478 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHANGARA
1366 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO AZUL 1435 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YAUYOS
1368 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILCA 1436 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALIS
1367 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COAYLLO 1437 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAUCA
1369 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IMPERIAL 1438 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAVIRI
1370 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LUNAHUAN 1439 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AZNGARO
1371 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MALA 1440 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACRA
1372 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO IMPERIAL 1441 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARANIA
1373 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACARN 1467 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATAHUASI
1374 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILMAN 1444 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOCOS
1375 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO 1442 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COCHAS
1376 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LUIS 1443 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLONIA
1377 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE FLORES 1445 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HONGOS
1378 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZIGA 1446 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAMPARA
1391 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUARAL 1447 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCAYA
1400 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAVILLOS ALTO 1448 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANGASCAR
1401 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATAVILLOS BAJO 1449 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANTN
1393 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AUCALLAMA 1450 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAEC
1392 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHANCAY 1451 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAOS
1394 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IHUARI 1452 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCHA
1395 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAMPIN 1453 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MADEN
1398 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACARAOS 1454 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIRAFLORES
1396 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE ACOS 1455 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OMAS
1399 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE 1456 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUTINZA
ANDAMARCA 1457 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINCHES
1402 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUMBILCA 1458 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINOCAY
1397 MUNICIPALIDAD DISTRITAL VEINTISIETE DE NOVIEMBRE 1459 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOAQUN
1403 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAROCHIR - MATUCANA 1460 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILAS
1404 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTIOQUIA 1461 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTA
1405 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALLAHUANCA 1462 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAURIPAMPA
1406 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAMPOMA 1463 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TOMS
1409 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICLA 1464 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TUPE
1408 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUENCA 1465 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VIAC
1410 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHUPAMPA 1466 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VITIS
1411 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANZA
1412 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAROCHIR DEPARTAMENTO DE LORETO
1413 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAHUAYTAMBO
1414 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANGA 1479 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MAYNAS - IQUITOS
1415 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LARAOS 1480 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO NANAY
1416 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIATANA 1481 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FERNANDO LORES
1417 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RICARDO PALMA 1482 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDIANA
1418 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANDRS DE TUPICOCHA 1483 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS AMAZONAS
1419 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO 1484 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAZN
1420 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN BARTOLOM 1485 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NAPO
1421 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN DAMIN 1488 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUNCHANA
1422 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE IRIS 1486 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUTUMAYO
1423 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE TANTARANCHE 1487 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORRES CAUSANA
1424 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN LORENZO DE QUINTI 2602 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELN
1425 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MATEO 2603 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN BAUTISTA
1426 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MATEO DE OTAO 2711 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TENIENTE MANUEL CLAVERO
1407 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASTA 1490 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DEL ALTO AMAZONAS -
1427 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE HUANCAYRE YURIMAGUAS
1428 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANGALLAYA 1491 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BALSAPUERTO
1429 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ DE 1494 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEBEROS
COCACHACRA 1495 MUNICIPALIDAD DISTRITAL LAGUNAS
1430 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA EULALIA 1499 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CRUZ
1431 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE ANCHUCAYA 1500 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TENIENTE CSAR LOPEZ
1432 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE TUNA ROJAS
1433 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO DE LOS 1505 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LORETO - NAUTA
OLLEROS 1506 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARINARI
1434 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SURCO 1507 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIGRE
1379 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUACHO 1509 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TROMPETEROS
1380 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMBAR 1508 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE URARINAS

1501 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL RAMN 1564 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMN BOLVAR
CASTILLA 1565 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLACAYAN
1502 MUNICIPALIDAD DISTRITAL PEVAS 1566 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINYAHUARCO
1503 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAVARI 1567 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICCO
1504 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO 1568 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA
1510 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE REQUENA 1569 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRIN -
1511 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO TAPICHE YANAHUANCA
1512 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPELO 1570 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAYN
1513 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EMILIO SAN MARTN 1571 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GOYLLARISQUIZGA
1514 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAQUIA 1572 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACAR
1515 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUINAHUA 1573 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILLAO
1516 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAPUENA 1574 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE TUSI
1517 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SOPLN 1575 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPUC
1518 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPICHE 1576 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA
1519 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JENARO HERRERA 1577 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA
1489 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAQUERANA 1578 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTABAMBA
1520 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE UCAYALI - CONTAMAN 1579 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCABAMBA
1521 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INAHUAYA 1583 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZ
1522 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PADRE MRQUEZ 1581 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POZUZO
1523 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPA HERMOZA 1580 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMDEZ
1524 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SARAYACU 1582 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA RICA
1525 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VARGAS GUERRA 2813 MUNICIPALIDAD DISTRITAL CONSTITUCIN
1492 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DATEM DEL MARAN
1493 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAHUAPANAS DEPARTAMENTO DE PIURA
1496 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANSERICHE
1497 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORONA 1584 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA
1498 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PASTAZA 1585 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASTILLA
2709 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANDOAS 1586 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CATACAOS
1587 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURA MORI
DEPARTAMENTO DE MADRE DE DIOS 1588 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL TALLN
1589 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA ARENA
1526 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAMBOPATA 1590 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA UNIN
1527 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INAMBARI 1591 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS LOMAS
1528 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAS PIEDRAS 1592 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMBO GRANDE
1529 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LABERINTO 1593 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AYABACA
1530 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MANU 1594 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FRAS
1531 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE FITZCARRALD 1595 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JILIL
1532 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MADRE DE DIOS 1596 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LAGUNAS
2639 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUEPETUHE 1597 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MONTERO
1533 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TAHUAMANU - IAPARI 1598 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACAIPAMPA
1534 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IBERIA 1599 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAIMAS
1535 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAHUAMANU 1600 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAPILLICA
1601 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SICCHEZ
DEPARTAMENTO DE MOQUEGUA 1602 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUYO
1603 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCABAMBA
1536 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL NIETO - 1604 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANCHAQUE
MOQUEGUA 1606 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN DE LA FRONTERA
1537 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARUMAS 1607 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARMACA
1538 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUCHUMBAYA 1605 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LALAQUIZ
1541 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMEGUA 1608 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MIGUEL DE EL FAIQUE
1539 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTBAL 1609 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SNDOR
1540 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TORATA 1610 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SONDORILLO
1542 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SNCHEZ CERRO - OMATE 1611 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MORROPN -
1544 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHOJATA CHULUCANAS
1543 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COALAQUE 1612 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BUENOS AIRES
1545 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ICHUA 1613 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHALACO
1546 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CAPILLA 1614 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA MATANZA
1547 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLOQUE 1615 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORROPN
1548 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATALAQUE 1616 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALITRAL
1549 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUQUINA 1620 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE BIGOTE
1550 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUINISTAQUILLAS 1617 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA CATALINA DE MOSSA
1551 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UBINAS 1618 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTO DOMINGO
1552 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YUNGA 1619 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YAMANGO
1553 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ILO 1621 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PAITA
1555 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ALGARROBAL 1622 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMOTAPE
1554 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACOCHA 1623 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARENAL
1624 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLN
DEPARTAMENTO DE PASCO 1625 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA HUACA
1626 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAMARINDO
1556 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO - CHAPIMARCA 1627 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICHAYAL
1557 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHN 1628 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SULLANA
1558 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIACA 1629 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA
1559 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY 1630 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IGNACIO ESCUDERO
1560 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINACACA 1631 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANCONES
1561 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLANCHACRA 1632 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARCAVELICA
1562 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO 1633 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MIGUEL CHECA
1563 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASS DE 1634 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUERECOTILLO
YARUSYACN 1635 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALITRAL

1636 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TALARA - PARIAS 1705 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALAPUJA

1637 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ALTO 1706 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NICASIO
1638 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA BREA 1707 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OCUVIRI
1639 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOBITOS 1708 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA
1640 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LOS RGANOS 1709 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARATIA
1641 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MNCORA 1710 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCAR
1642 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SECHURA 1711 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA LUCA
1643 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BELLAVISTA DE LA UNIN 1712 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILAVILA
1644 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BERNAL 1713 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MELGAR - AYAVIRI
1645 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CRISTO NOS VALGA 1714 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANTAUTA
1646 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICE 1715 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUPI
1647 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RINCONADA LLICUAR 1716 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLALLI
1717 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACARI
DEPARTAMENTO DE PUNO 1718 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUOA
1719 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ORURILLO
1648 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PUNO 1720 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ROSA
1649 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACORA 1721 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UMACHIRI
1650 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMANTANI 1752 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MOHO
1651 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ATUNCOLLA 1753 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONIMA
1652 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPACHICA 1754 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYRAPATA
1654 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUCUITO 1755 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TILALI
1653 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COATA 1742 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN ANTONIO DE PUTINA
1655 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUATA 1745 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANANEA
1656 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MAAZO 1743 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PEDRO VILCA APAZA
1657 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARCOLLA 1744 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILCAPUNCU
1658 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PICHACANI 1746 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SINA
1659 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PLATERIA 1731 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN ROMN - JULIACA
1660 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO 1732 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANA
1661 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIQUILLACA 1733 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANILLAS
1662 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILQUE 1734 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARACOTO
1663 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AZNGARO 1722 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SANDIA
1664 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACHAYA 1723 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUYOCUYO
1665 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ARAPA 1724 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LIMBANI
1666 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ASILLO 1725 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PATAMBUCO
1667 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMINACA 1726 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PHARA
1668 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHUPA 1727 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUIACA
1669 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JOS DOMINGO 1728 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DEL ORO
CHOQUEHUANCA 1729 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANAHUAYA
1670 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MUANI 1730 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO INAMBARI
1671 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POTONI 2712 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PUTINA
1672 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMN PUNCO
1673 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTN 1735 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE YUNGUYO
1674 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JOS 1736 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ANAPIA
1675 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JUAN DE SALINAS 1737 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COPANI
1676 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTIAGO DE PUPUJA 1738 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUTURAPI
1677 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TIRAPATA 1739 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLARAYA
1678 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CARABAYA - MACUSANI 1741 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINICACHI
1679 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AJOYANI 1740 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UNICACHI
1680 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAPATA
1681 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COASA DEPARTAMENTO DE SAN MARTN
1682 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORANI
1756 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MOYOBAMBA
1683 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CRUCERO
1757 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALZADA
1684 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITUATA
1758 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HABANA
1685 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLLACHEA
1759 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JEPELACIO
1686 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN GABN
1760 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SORITOR
1687 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE USICAYOS
1761 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANTALO
1688 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHUCUITO - JULI
1807 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE BELLAVISTA
1689 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE DESAGUADERO
1808 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO BIAVO
1690 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACULLANI
1809 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BAJO BIAVO
1694 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE KELLUYO
1810 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLAGA
1691 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PISACOMA
1811 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PABLO
1692 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POMATA
1812 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN RAFAEL
1693 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZEPITA
1828 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL EL DORADO
1747 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL EL COLLAO
1829 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGUA BLANCA
1748 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAPASO
1832 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MARTN
1749 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILCUYO
1831 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHATOJA
1751 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONDURIRI
1762 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUALLAGA - SAPOSOA
1695 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANCAN
1763 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO SAPOSOA
1696 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COJATA
1764 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL ESLABN
1702 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUATASANI
1765 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PISCOYACU
1697 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INCHUPALLA
1766 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SACANCHE
1698 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUSI
1767 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGO DE SAPOSOA
1699 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ROSASPATA
1768 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMAS
1700 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARACO
1769 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALONSO DE ALVARADO
1701 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILQUE CHICO
1770 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BARRANQUITA
1703 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LAMPA
1771 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAYNARACHI
1704 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CABANILLA

1772 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUUMBUQUI 1844 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ESTIQUE PUEBLO

1773 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PINTO RECODO 1845 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ESTIQUE PAMPA
1774 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RUMISAPA 1846 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SITAJARA
1775 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ROQUE DE CUMBAZA 1847 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUSAPAYA
1776 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHANAO 1848 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TARUCACHI
1777 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TABALOSOS 1849 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICACO
1778 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ZAPATERO
1779 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MARISCAL CCERES - DEPARTAMENTO DE TUMBES
JUANJUI
1859 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TUMBES
1780 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMPANILLA
1860 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORRALES
1781 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUICUNGO
1861 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA CRUZ
1782 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHIZA
1862 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAMPAS DE HOSPITAL
1783 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAJARILLO
1863 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JACINTO
1813 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PICOTA
1864 MUNICIPALIDAD DISTRITAL SAN JUAN DE LA VIRGEN
1814 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BUENOS AIRES
1865 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONTRALMIRANTE VILLAR
1815 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASPISAPA
1866 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASITAS
1816 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLUANA
2724 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CANOAS DE PUNTA SAL
1817 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUCACACA
1867 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ZARUMILLA
1818 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN CRISTBAL
1868 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGUAS VERDES
1819 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN HILARIN
1869 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MATAPALO
1820 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHAMBOYACU
1870 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAPAYAL
1821 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINGO DE PONASA
1822 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TRES UNIDOS
DEPARTAMENTO DE UCAYALI
1784 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE RIOJA
1785 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AWAJN
1871 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CORONEL PORTILLO
1786 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ELIAS SOPLN VARGAS
1875 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMPOVERDE
1787 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA CAJAMARCA
1872 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IPARIA
1788 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARDO MIGUEL
1873 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MASISEA
1789 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POSIC
1874 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARINACOCHA
1790 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FERNANDO
1876 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVA REQUENA
1791 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YORONGOS
2725 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANANTAY
1792 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURACYACU
1877 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ATALAYA - RAYMONDI
1793 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SAN MARTN - TARAPOTO
1878 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SEPAHUA
1794 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALBERTO LEVEAU
1879 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAHUANIA
1795 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CACATACHI
1880 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YURUA
1796 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHAZUTA
1881 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PADRE ABAD - AGUAITIA
1797 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHIPURANA
1882 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE IRAZOLA
1798 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL PORVENIR
1883 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURIMANA
1799 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUIMBAYOC
1884 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PURS
1800 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE JUAN GUERRA
1801 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LA BANDA DE SHILCAYO
1803 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MORALES CENTROS POBLADOS
1802 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAPAPLAYA
0626 COMPLEJO TURISTICO BAOS DEL INCA
1804 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ANTONIO
0748 CENTRO POBLADO MENOR NUESTRA SEORA DE LAS
1805 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAUCE
MERCEDES - MI PER
1806 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHAPAJA
0994 CENTRO POBLADO MENOR DE CASTILLO GRANDE
1823 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TOCACHE
2605 CENTRO POBLADO MENOR DE MURUHUAY
1824 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NUEVO PROGRESO
2666 CENTRO POBLADO MENOR DE SAN JUAN DE LA LIBERTAD
1825 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POLVORA
1202 CENTRO POBLADO MENOR DE VILLA DEL MAR
1826 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SHUNTE
2323 CENTRO POBLADO MENOR DE HUANCHAQUITO
1827 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE UCHIZA
1350 CENTRO POBLADO MENOR DE SANTA MARA DE HUACHIPA
DEPARTAMENTO DE TACNA
ORGANISMOS PBLICOS DESCENTRALIZADOS -
1833 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA MUNICIPALIDADES
1834 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ALTO DE LA ALIANZA
1835 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CALANA 2761 SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA DE HUAMANGA
1841 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CIUDAD NUEVA 2696 SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA DE CAJAMARCA
1836 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INCLN 2737 SERVICIO DE LIMPIEZA PBLICA DEL CUSCO
1837 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACHA 2668 SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA DE ICA
1838 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCA 2697 SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA DE HUANCAYO
1839 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOLLAY 2601 SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA TRUJILLO
1840 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAMA 2726 SERVICIO DE ADMINISTRACIN DE INMUEBLES
2640 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORONEL GREGORIO MUNICIPALES DE TRUJILLO
ALBARRACN LANCHIPA 2743 SERVICIO DE GESTIN AMBIENTAL DE TRUJILLO
1853 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CANDARAVE 2823 TRANSPORTES METROPOLITANOS DE TRUJILLO
1854 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAIRANI 2702 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE CHICLAYO
1858 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CAMILACA 2003 INSTITUTO CATASTRAL DE LIMA
1855 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURIBAYA 2005 SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA
1856 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANAHUARA 2704 AUTORIDAD MUNICIPAL DE PROTECCIN DE LOS
1857 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUILAHUANI HUMEDALES PANTANOS DE VILLA
1850 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JORGE BASADRE - 2002 FONDO METROPOLITANO DE INVERSIONES
LOCUMBA 2004 INSTITUTO METROPOLITANO DE PLANIFICACIN
1852 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA 2006 SERVICIO DE PARQUES DE LIMA
1851 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITE 2710 AUTORIDAD DEL PROYECTO DE COSTA VERDE
1842 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TARATA 2742 HOSPITAL MUNICIPAL LOS OLIVOS
1843 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HROES ALBARRACN- 2705 INSTITUTO METROPOLITANO PROTRANSPORTE DE LIMA
CHUCATAMANI 2699 SISTEMA METROPOLITANO DE LA SOLIDARIDAD

1986 PATRONATO DEL PARQUE DE LAS LEYENDAS 2836 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL VALLE SUR - CUSCO
2607 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE PIURA 2833 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE QAPAQ AN
2747 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE TARAPOTO 2824 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE USCOVILCA
2841 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE LA CUENCA DEL RO SAN
INSTITUTOS VIALES PROVINCIALES JUAN
2837 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL SALHUANA
2732 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHACHAPOYAS 2862 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL CORREDOR MANTARO
2789 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUARAZ 2854 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL CUENCA DEL MANTARIO
2814 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CARHUAZ VIZCATAN - VRAE
2790 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CORONGO 2844 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL HUAYTAPALLANA
2763 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUARI 2834 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL VALLE DE LA LECHE
2783 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUARMEY 2842 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL TALLN
2786 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUAYLAS 2825 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE LA AMAZONA DE PUNO
2818 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MARISCAL LUZURIAGA 2839 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL INTEGRACIN FRONTERIZA
2853 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE POMABAMBA COLLP
2787 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE RECUAY 2852 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL NUEVA REQUENA - PADRE
2848 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SANTA MRQUEZ
2728 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE YUNGAY
2767 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE ABANCAY EMPRESAS PBLICAS
2847 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AYMARAES
2778 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE GRAU SECTOR FINANCIERO
2734 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AREQUIPA
2830 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CAMAN 2328 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE SANTA
2832 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CASTILLA 2329 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE AREQUIPA
2766 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CAYLLOMA 2337 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DEL CUSCO
2779 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LA UNIN 2331 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE ICA
2760 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUAMANGA 2333 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE PISCO
2791 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CANGALLO 2330 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE HUANCAYO
2741 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LUCANAS 2336 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE TRUJILLO
2775 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CAJABAMBA 2325 BANCO DE LA NACIN
2782 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHOTA 2339 CAJA MUNICIPAL DE CRDITO POPULAR DE LIMA
2784 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE JEN 2341 CORPORACIN FINANCIERA DE DESARROLLO S.A.
2781 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN IGNACIO 2652 BANCO AGROPECUARIO
2794 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN MARCOS 2332 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE MAYNAS
2861 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCAVELICA 2327 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE PIURA
2793 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE ACOBAMBA 2326 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE PAITA
2820 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE ANGARAES 2334 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE SULLANA
2829 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CASTROVIRREYNA 2335 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE TACNA
2817 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHURCAMPA 2621 FONDO MI VIVIENDA S.A.
2739 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE TAYACAJA
2828 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANUCO SECTOR NO FINANCIERO
2755 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AMBO
2350 EMPRESA MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. EMUSAP S.R.L.
2730 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO
2361 EMPRESA MUNIC.AGUA POT.ALCANT.DE BAGUA S.R.L
2762 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PACHITEA
2632 EMP. PREST. DE SERV. DE SANEAMIENTO JUCUSBAMBA
2827 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PUERTO INCA
S.C.R.L.
2729 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCAYO
2377 EMP. PREST. DE SERV. SANEAM.MUN.DE UTCUBAMBA S.R.L.
2764 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CONCEPCIN
2370 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.CHAVN S.A.
2735 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO
2386 SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DEL SANTA, CASMA Y
2792 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE JAUJA
HUARMEY
2772 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SATIPO
2349 EMP. MUN.DE SERV. ABAST. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE
2831 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHUPACA
ABANCAY
2819 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PATAZ
2369 EMP. MUN. DE SERV. DE AGUA POT. Y ALCANT.CHANKA S.A.
2816 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LAMBAYEQUE
2384 SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE AREQUIPA
2757 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PASCO
2368 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.AYACUCHO S.A
2731 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE OXAPAMPA
2385 SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CAJAMARCA S.A.
2815 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE AYABACA
2363 EMP. PREST.DE SERV.DE SANEAM. JAN PERU
2752 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCABAMBA
2359 EMP. MUN.PREST.DE SERV.DE SANEAM.PROV.ALTO ANDINA
2751 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MOYOBAMBA
S.A.
2777 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE EL DORADO
2364 ENTIDAD MUNIC.PREST.DE SERVICIOS DE SANEAM. DEL
2768 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LAMAS
CUSCO S.A.
2826 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MARISCAL CCERES
2351 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CALCA S.R.L.
2803 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PICOTA
2357 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE QUILLABAMBA S.R.L.
2748 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE RIOJA
2389 SERVICIO MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUANCAVELICA
2733 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN MARTN - TARAPOTO
2360 EMPRESA MUN.SERV.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUNUCO
2780 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE TOCACHE
2373 EPS EMP. MUN.DE AGUA POT. Y ALC. DE ICA S.A.
2801 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE TUMBES
2527 EMP. MUN. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE SALAS S.R.L.
2849 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PADRE ABAD
2376 SERV. MUN. DE AGUA POTAB. Y ALCANT. DE CHINCHA S.A.
2345 EMP. MUN. DE AGUA POT.Y ALCANT. VIRGEN DE
MANCOMUNIDADES MUNICIPALES
GUADALUPE DEL SUR S.A
2356 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. DE PISCO S.A.
2840 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL VALLE DE LOS VOLCANES 2388 SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.MUNIC.DE HUANCAYO
2838 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL LOS ANDES SUR AYACUCHO
2375 ENT. PREST.DE SERV.DE SANEAM.SELVA CENTRAL S.A.
AREQUIPA - MANDESUR 2372 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.DEL MANTARO S.A.
2850 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL LOS WARI-MANWARI 2367 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM."SIERRA CENTRAL
2845 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL NORTE DE CELENDN S.A."
2843 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE PARAMOS Y CUENCAS DEL 2534 EMP. MUNIC. DE SERV. DE AGUA POTAB. YAULI- LA OROYA
JEN
S.R.L.
2846 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL FRENTE NORTE DEL ILUCN

2382 SERVICIO DE AGUA POT.ALCANT.DE LA LIBERTAD 2463 FONDO MUNICIPAL DE INVERSIONES DEL CALLAO
2378 ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE LAMBAYEQUE S.A. 2453 EMP MUN DE FESTEJOS Y ACTIVIDADES RECREACIONALES Y
2383 SERVICIO DE AGUA POT.ALCANT.DE LIMA TURSTICOS DEL CUSCO S.A.
2346 EMP. DE SERV.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. BARRANCA 2461 EMP.MUN.DE SERVICIOS MLTIPLES S.A. - EMSEM-
S.A. HUANCAYO S.A.
2355 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE PATIVILCA S.A. 2458 EMP.MUN.DE SERV.MLTIPLES "EL TAMBO" S.A.
2344 EMP.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE CAETE S.A. 2447 EMP.DE SEGURIDAD, VIGILANCIA Y CONTROL S.A.
2353 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. HUARAL S.A. 2465 SERVICIOS INTEGRADOS DE LIMPIEZA S.A.
2540 EMP. MUNIC. DE AGUA POT. Y ALCANT. CHANCAY S.A.C. 2452 EMP.MUN.ADMINISTRADORA DE PEAJE DE LIMA
2352 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE HUACHO S.A. 2646 EMP. MUNICIPAL DE SANTIAGO DE SURCO S.A
2379 ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE LORETO S.A. 2619 EMP. MUNIC. HUAROCHIR DE SERV. MLTIPLES S.A.C
2358 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE TAMBOPATA S.R.L. 2620 FONDO NACIONAL DE FINANCIAMIENTO DE LA ACTIVIDAD
2366 ENT. PREST.DE SERV.DE SANEAMIENTO MOQUEGUA S.R.L. EMPRESARIAL DEL ESTADO
2365 ENTIDAD PREST.DE SERV.AGUA POT.Y ALCANT.DE ILO
S.R.LTDA. EMPRESAS EN LIQUIDACIN
2354 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE PASCO S.A.
2381 ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.GRAU S.A. (EX 2472 BANCO DE LA VIVIENDA DEL PER
SEDAPIURA) 2471 BANCO CENTRAL HIPOTECARIO DEL PER
2362 EMPRESA MUNIC.DE SANEAM.BSICO DE PUNO 2633 EMP. MUNIC. DE TRANSPORTES SEOR DE GUALAMITA SRL.
2374 EMP. PREST.DE SERV.DE SANEAM. NOR PUNO S.A. 2460 EMP.MUN.DE SERV.MLTIPLES S.A.-HUARAZ
2526 EMP.PREST. DE SERV. DE SANEAM. DE AGUA DEL ALTIPLANO 2650 EMP.MUNIC. DE ELECTRIC. Y SERV. MULTIP. COCHAS
S.R.L. HUANCHAY S.A
2387 SERVICIO DE AGUA POT.Y ALCANT.DE JULIACA 2462 EMP.MUN.DE SERVICIOS MLTIPLES S.R.LTDA.
2390 SERVICIO MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.DE YUNGUYO S.R.L. 2419 EMP.MUN.ADM.DE TERM.TERR.DE AREQUIPA
2371 ENTIDAD PREST.DE SERV.DE SANEAM.DE MOYOBAMBA 2451 EMP.MUN.ADM.DE BIENES CULTURALES DEL CUSCO
2723 SERVICIO DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO RIOJA S.R.L 2454 EMP.MUN.DE LIMPIEZA PBLICA DEL QOSQO
2347 EMPRESA MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. DE SAN MARTN 2459 EMP.MUN.DE SERV.MLTIPLES DE CALCA S.A.
S.A. 2492 EMP.MUNICIPAL LAREDO S.A.
2380 ENTIDAD PREST.DE SERV.SANEAM.DE TACNA S.A 2343 EMP.MUN.FRONTERIZA DE AGUA POT. Y .ALCANT.DE
2348 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT.CORONEL PORTILLO S.A. TUMBES
2401 EMP.MUN.DE SERV.ELECTRICOS UTCUBAMBA - BAGUA 2800 FONDO NACIONAL DE PROPIEDAD SOCIAL EN LIQUIDACIN
GRANDE 2441 CIA.NEGOCIAC.MOBILIARIAS E INMOBILIARIAS S.A.
2393 EMP.DE GENERACION ELECTRICA DE AREQUIPA S.A. 2457 EMP.MUN.DE SERV.INFORMT.MIRAFLORES S.A.
2409 SOCIEDAD ELECTRICA DEL SUR OESTE S.A. 2427 EMP.MINERA DEL CENTRO DEL PER S.A.
2396 EMP.DE GENERACION ELECTRICA MACHUPICCHU 2438 BANCO DE MATERIALES
2407 EMP.REG.DE SERV.PUB.DE ELECT.DEL SUR ESTE S.A. 2398 EMP.DE TRANSMISIN ELCTRICA CENTRO NORTE S.A.
2405 EMP. REG. SERV. PUB. ELEC. DEL CENTRO S.A. 2399 EMP.DE TRANSMISIN ELCTRICA SUR S.A.
2402 EMP. REG. SERV. PUB. ELECT. ELECTRONORTE MEDIO 2425 EMP.NACIONAL DE FERROCARRILES S.A.
2404 EMP. REG. SERV. PUB. ELEC. DEL NORTE S.A 2468 ALMACENES GENERALES DE DEPSITO KOLKANDINA S.A.
2391 ELECTRICIDAD DEL PER S.A. 2494 EMP.NACIONAL DE EDIFICACIONES
2528 EMPRESA DE ADMINISTRACIN DE INFRAESTRUCTURA 2496 EMP.NACIONAL PESQUERA S.A.
ELECTRICA S.A. 2513 SOCIEDAD PARAMONGA S.A.
2542 EMPRESA DE SERV. ELCTRICOS MUNICIPALES DE 2488 EMP.MUN.DE SERV.PBLICOS S.A.IQUITOS
PARAMONGA S.A. 2482 EMP.ASERRADERO MUNICIPAL YAVARI S.A.
2406 EMP.REG.DE SERV.PUB.DE ELECT.DEL ORIENTE 2629 EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA Y EQUIPO
2403 EMP. REG. SERV. PUB. ELEC, ELECTRONOROESTE S.A. AYABACA SAC
2397 EMP.DE GENERACIN ELCTRICA SAN GABN S.A. 2456 EMP.MUN.DE SERV.DE MAQUINARIA S.A.-HUANCABAMBA
2541 EMPRESA DE SERV. PBLICOS DE ELECTRICIDAD PUNO S.A. 2420 EMP.MUN.DE TERM.TERR.DE PASAJ.DE TACNA S.A.
2611 EMP. MUNIC. DE SERV. ELECT. TOCACHE S.A "ELECTRO
TOCACHE" EMPRESAS NO OPERATIVAS
2395 EMP.DE GENERACIN ELCTRICA DEL SUR S.A.
2408 EMP.REG.DE SERV.PUB.DE ELECT.DEL SUR S.A. 2340 CAJA MUNICIPAL DE CRDITO POPULAR DEL CALLAO
2392 EMP.CONCESIONARIA DE ELECT.DE UCAYALI S.A. 2450 EMP.DIGITAL MUNICIPAL S.A.
2412 EMP.MUNIC.MERCADOS DEL PUEBLO S.A.-CHIMBOTE 2615 EMP. CONSTRUCTORA MUNICIPAL LEONCIO PRADO S.A.C.
2411 EMP.DE MERCADOS MAYORISTAS 2610 EMP. MUNIC. DE SERV. DE AGUA POT. Y ALCANT.
2413 EMP.NACIONAL DE LA COCA S.A. ACOBAMBA
2612 EMP. MUNIC. ADMINIST. TERM. TERRESTRE DE MOLLENDO 2617 EMP. MUNIC. DE SERV. MULTIP. VIRGEN DE LAS MERCEDES
S.A S.A.C
2418 CORP.PER.DE AEROP.Y AVIAC.COMERC.S.A.- CORPAC 2484 EMP.DE SERV.MUNICIP.DE LIMPIEZA DE LIMA
2426 EMP.NACIONAL DE PUERTOS S.A. 2446 EMP.CONSTRUCTORA DE LA UNI
2539 EMP. MUN. DE TRANSP. MACHUPICCHU S.A. 2535 EMPRESA ELCTRICA DE TUMBES S.A.
2771 EMPRESA DE SERVICIO ESPECIAL DE TRANSPORTE 2536 EMPRESA DE GENERACIN ELCTRICA MANTARO S.A.
MUNICIPAL ANTA SAC 2538 EMPRESA DE GENERACIN ELCTRICA CAN DEL PATO S.A.
2424 EMP.MUN.DE TRANSPORTES CANDARAVE S.A. 2434 PETROLEOS UNI SERVICIOS Y ASESORA S.A.C.
2430 EMPRESA ACTIVOS MINEROS SAC 2464 SERVICIOS DE LA UNI S.A.
2432 PER PETRO S.A. 2421 EMP.MUN.DE TRANSP.DANIEL CARRIN S.A.
2433 PETRLEOS DEL PER S.A. 2422 EMP.MUN.DE TRANSP.INTERP.DE PASAJ.TURISMO
2431 EMPRESA PETROLERA UNI_PETRO ABC S.A.C. HUANCABAMBA S.A.
2636 CIA. NOR ANDINA DE TELECOMUNICACIONES S.A. 2653 EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA S.A.C
2436 EMP.PERUANA DE SERVICIO EDITORIALES 2533 ESTACION DE SERV. MUN. SANTA ROSA S.A
2437 SERVICIOS POSTALES DEL PER S.A. 2531 EMP. MUNICIPAL DE TRANSPORTES ARAPA S.A.C.
2439 SERVICIOS INDUSTRIALES DE LA MARINA S.A. 2423 EMP.MUN.DE TRANSP.TERR.INTERP.DE PASAJ.ZEPITA S.A.
2785 FBRICA DE ARMAS Y MUNICIONES DEL EJRCITO S.A.C. 2614 SERVICENTRO MUNICIPAL EL COLLAO S.A.C
2440 SERVICIO INDUSTRIAL DE LA MARINA S.R.L.-IQUITOS 2618 EMP. MUNIC. DE SERV. MLTIP. S.A.C -EMUSEM SAC PUNO
2442 EMP.MUN.INMOBILIARIA DE LIMA S.A. 2635 EMP.MUNIC. DE TRANSPORTE DE AYAVIRI SRL
2443 EMPRESA MUNICIPAL INMOBILIARIA S.A.C. 2634 EMP- DE ACOPIO Y TRANSFORMAC. DE LECHE Y SERV. SRL
2444 EMP.MUNIC.URBANIZADORA CONSTRUCTORA S.A.C. 2637 EMP. MUNICIPAL VISIN 2000 SRL
2455 EMP.MUN.DE SERV.DE LIMP.MUN.PUB.DEL CALLAO 2518 EMP. MUNICIP. DE RECREAC. Y TURISMO - TACNA

2613 EMP. MUNIC. DE PRODUCC., COMERCIALIZAC. Y SERV.

REPRODUCTIVOS S.A
OTRAS ENTIDADES
2543 SEGURO SOCIAL DE SALUD
2667 CAJA DE PENSIONES MILITAR POLICIAL
2714 FONAVI EN LIQUIDACIN
2736 FONDO REVOLVENTE ADMINISTRADO POR EL BANCO DE
MATERIALES
2788 FONDO LEY 27677
1926 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER

INFORME DE ENTIDADES OMISAS CUENTA GENERAL 2012
CODIGO Fecha OMISOS AL 02/04/2013 OMISOS AL 10/05/2013

NOMBRE DE LA ENTIDAD
DGCP Regulariz. No Present No Integral No Present No Integral
GOBIERNO NACIONAL
SOCIEDADES DE BENEFICENCIA PUBLICA
2218 SOC. DE BENEF. PUB. DE JUMBILLA - BONGARA 1 1

2219 SOC. DE BENEF. PUB. DE RODRIGUEZ DE MENDOZA 08/04/2013 1
2225 SOC. DE BENEF. PUB. DE CORONGO 1 1
2228 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUARAZ 11/04/2013 1
2234 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHALHUANCA - AYMARAES 10/04/2013 1
2236 SOC. DE BENEF. PUB. DE APLAO 1 1
2240 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHUQUIBAMBA 15/04/2013 1
2242 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCARQUI 09/05/2013 1
2243 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOLLENDO 17/04/2013 1
2251 SOC. DE BENEF. PUB. DE BAMBAMARCA - HUALGAYOC 1 1
2253 SOC. DE BENEF. PUB. DE CELENDIN 03/05/2013 1
2261 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANUCO 04/04/2013 1
2268 SOC. DE BENEF. PUB. DE PISCO 1 1
2274 SOC. DE BENEF. PUB. DE GUADALUPE 16/04/2013 1
2286 SOC. DE BENEF. PUB. DE BARRANCA 26/04/2013 1
2287 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUACHO 23/04/2013 1
2288 SOC. DE BENEF. PUB. DE CAETE 04/04/2013 1
2295 SOC. DE BENEF. PUB. DE PASCO 27/03/2013 1
2298 SOC. DE BENEF. PUB. DE CHULUCANAS 18/03/2013 1
2301 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCABAMBA 09/05/2013 1
2304 SOC. DE BENEF. PUB. DE AZANGARO 1 1
2305 SOC. DE BENEF. PUB. DE JULI - CHUCUITO 1 1
2307 SOC. DE BENEF. PUB. DE HUANCANE 1 1
2308 SOC. DE BENEF. PUB. DE AYAVIRI - MELGAR 20/04/2013 1
2311 SOC. DE BENEF. PUB. DE MOYOBAMBA 10/04/2013 1
2315 SOC. DE BENEF. PUB. DE TARATA 19/04/2013 1
2719 SOC. DE BENEF. PUB. DE SAN MIGUEL 1 1
Total Sociedades Beneficencia Pblica 24 3 9
GOBIERNOS LOCALES
MUNICIPALIDADES
0164 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CORIS 08/05/2013 1

0188 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUALLANCA 16/04/2013 1
0205 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ACO 03/04/2013 1
0370 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COTABAMBAS 08/04/2013 1
0500 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE QUECHUALLA 25/04/2013 1
0645 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHILETE 02/04/2013 1
0690 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COLASAY 05/04/2013 1
0944 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE EL CARMEN 05/04/2013 1
1235 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCASPATA 04/04/2013 1
1239 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PARCOY 09/04/2013 1
1334 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE RIMAC 04/04/2013 1
1373 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACARAN 03/05/2013 1
1406 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARAMPOMA 05/04/2013 1
1409 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHICLA 10/04/2013 1
1414 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LANGA 18/04/2013 1
1416 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MARIATANA 24/04/2013 1
1425 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN MATEO 04/04/2013 1
1496 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MANSERICHE 04/04/2013 1
Total Municipalidades 18
CENTROS POBLADOS
0626 COMPLEJO TURISTICO BAOS DEL INCA 05/04/2013 1

0748 CENTRO POBLADO MENOR NUESTRA SEORA DE LAS MERCEDES - MI PERU 29/04/2013 1
1202 CENTRO POBLADO MENOR DE VILLA DEL MAR 15/04/2013 1
2323 CENTRO POBLADO MENOR DE HUANCHAQUITO 29/04/2013 1
2666 CENTRO POBLADO MENOR DE SAN JUAN DE LA LIBERTAD 26/04/2013 1
Total Centros Poblados 5
ORGANISMO PUBLICO DESCENTRALIZADO-MUNICIPALIDADES
2704 AUTORIDAD MUNICIPAL DE PROTECCION DE LOS HUMEDALES PANTANOS DE VILLA 05/04/2013 1

Total Organismos Pblicos Descentralizados Municipales 1
INSTITOS VIALES PROVINCIALES
2730 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO 16/04/2013 1

2735 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE CHANCHAMAYO 04/04/2013 1
2751 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MOYOBAMBA 03/04/2013 1
2752 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE HUANCABAMBA 29/04/2013 1
2778 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE GRAU 24/04/2013 1
2781 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE SAN IGNACIO 15/04/2013 1
2784 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE JAEN 12/04/2013 1
2818 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE MARISCAL LUZURIAGA 1 1
2849 INSTITUTO VIAL PROVINCIAL DE PADRE ABAD 08/04/2013 1
Total Institutos Viales Provinciales 9 1

INFORME DE ENTIDADES OMISAS CUENTA GENERAL 2012
CODIGO Fecha OMISOS AL 02/04/2013 OMISOS AL 10/05/2013

NOMBRE DE LA ENTIDAD
DGCP Regulariz. No Present No Integral No Present No Integral
MANCOMUNIDADES MUNICIPALES
2843 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DE PARAMOS Y CUENCAS DEL JAEN 25/04/2013 1

2862 MANCOMUNIDAD MUNICIPAL DEL CORREDOR MANTARO 08/05/2013 1
Total Mancomunidades Municipales 2
EMPRESAS DEL ESTADO
EMPRESAS NO FINANCIERAS
2346 EMP. DE SERV.MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. BARRANCA S.A. 15/04/2013 1

2353 EMP. MUN.DE AGUA POT.Y ALCANT. HUARAL S.A. 17/04/2013 1
2527 EMP. MUN. DE AGUA POT. Y ALCANT. DE SALAS S.R.L. 10/04/2013 1
2632 EMP. PREST. DE SERV. DE SANEAMIENTO JUCUSBAMBA S.C.R.L. 1 1
2424 EMP.MUN.DE TRANSPORTES CANDARAVE S.A. 15/04/2013 1
2539 EMP. MUN. DE TRANSP. MACHUPICCHU S.A. 02/04/2013 1
2612 EMP. MUNIC. ADMINIST. TERM. TERRESTRE DE MOLLENDO S.A 1 1
2771 EMPRESA DE SERVICIO ESPECIAL DE TRANSPORTE MUNICIPAL ANTA SAC 1 1
2619 EMP. MUNIC. HUAROCHIRI DE SERV. MULTIPLES S.A.C 1 1
Empresas No Financieras 9 4
EMPRESAS EN LIQUIDACION
2343 EMP.MUN.FRONTERIZA DE AGUA POT. Y .ALCANT.DE TUMBES 1 1

2420 EMP.MUN.DE TERM.TERR.DE PASAJ.DE TACNA S.A. 1 1
2456 EMP.MUN.DE SERV.DE MAQUINARIA S.A.-HUANCABAMBA 1 1
2460 EMP.MUN.DE SERV.MULTIPLES S.A.-HUARAZ 1 1
2462 EMP.MUN.DE SERVICIOS MULTIPLES S.R.LTDA. 1 1
2482 EMP.ASERRADERO MUNICIPAL YAVARI S.A. 1 1
2488 EMP.MUN.DE SERV.PUBLICOS S.A.IQUITOS 1 1
2629 EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA Y EQUIPO AYABACA SAC 02/04/2013 1
2633 EMP. MUNIC. DE TRANSPORTES SEOR DE GUALAMITA SRL. 1 1
2650 EMP.MUNIC. DE ELECTRIC. Y SERV. MULTIP. COCHAS HUANCHAY S.A 1 1
Total Empresas En Liquidacin 10 9
EMPRESAS NO OPERATIVAS
2340 CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DEL CALLAO 1 1

2421 EMP.MUN.DE TRANSP.DANIEL CARRION S.A. 1 1
2422 EMP.MUN.DE TRANSP.INTERP.DE PASAJ.TURISMO HUANCABAMBA S.A. 1 1
2423 EMP.MUN.DE TRANSP.TERR.INTERP.DE PASAJ.ZEPITA S.A. 1 1
2434 PETROLEOS UNI SERVICIOS Y ASESORIA S.A.C. 15/04/2013 1
2450 EMP.DIGITAL MUNICIPAL S.A. 1 1
2464 SERVICIOS DE LA UNI S.A. 1 1
2531 EMP. MUNICIPAL DE TRANSPORTES ARAPA S.A.C. 1 1
2533 ESTACION DE SERV. MUN. SANTA ROSA S.A 1 1
2613 EMP. MUNIC. DE PRODUCC., COMERCIALIZAC. Y SERV. REPRODUCTIVOS S.A 1 1
2614 SERVICENTRO MUNICIPAL EL COLLAO S.A.C 1 1
2617 EMP. MUNIC. DE SERV. MULTIP. VIRGEN DE LAS MERCEDES S.A.C 1 1
2618 EMP. MUNIC. DE SERV. MULTIP. S.A.C -EMUSEM SAC PUNO 1 1
2634 EMP- DE ACOPIO Y TRANSFORMAC. DE LECHE Y SERV. SRL 1 1
2635 EMP.MUNIC. DE TRANSPORTE DE AYAVIRI SRL 1 1
2637 EMP. MUNICIPAL VISION 2000 SRL 1 1
2653 EMPRESA MUNICIPAL DE MAQUINARIA PESADA S.A.C 1 1
17 16
95 3 39 0
Total de OMISOS
98 39

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MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS

Direccin General de Contabilidad Pblica

CUENTA GENERAL DE LA REPBLICA

CPC. OSCAR ARTURO PAJUELO RAMREZ

Lic. EDUARDO CRDENAS SALDARRIAGA

Personal de Apoyo SICON

II. ESTRUCTURA DE LA CUENTA GENERAL

La informacin de la Cuenta General de la Repblica se sustenta en las rendiciones de cuentas remitidas

En el perodo comprendido entre el 02 de abril y el 10 de mayo de 2013, presentaron sus rendiciones de

Cuenta General de la Repblica 2012 Pg. 9

La elaboracin de la Cuenta General de la Repblica, se cie a los lineamientos establecidos en la Ley N

En tal sentido, la Direccin General de Contabilidad Pblica ha iniciado un proceso de implementacin

La Cuenta General de la Repblica se presenta en dos tomos y contiene informacin relevante y

Cuenta General de la Repblica 2012 Pg. 10

d) Empresas del Estado

La Cuenta General de la Repblica tiene los siguientes objetivos:

Informar los resultados de la gestin pblica en los aspectos presupuestarios, financieros,

Proveer informacin para el planeamiento y la toma de decisiones.

Facilitar el control y la fiscalizacin de la gestin pblica.

Constitucin Poltica del Per, Art. 81 y modificatoria, Ley N 29401.

Ley N 28693 - Ley General del Sistema Nacional de Tesorera.

Ley N 28563 - Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento.

Ley N 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y modificatorias.

Cuenta General de la Repblica 2012 Pg. 11

Ley N 28112 - Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico.

Ley N 27293 - Ley del Sistema Nacional de Inversin Pblica.

Ley N 27245 - Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal y modificatorias.

Ley N 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General.

Resolucin Directoral N 017-2012-EF/51.01, que aprueba la Directiva N 003-2013-EF/51.01

Resolucin Directoral N 016-2012-EF/51.01, que modifica la Directiva N 02-2011-EF/51.01

4. FASES DEL PROCESO DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPBLICA - LEY N 28708.

El Proceso de elaboracin de la Cuenta General de la Repblica, consta de las siguientes fases:

a. Presentacin y Recepcin de las Rendiciones de Cuentas

Cuenta General de la Repblica 2012 Pg. 12

Consiste en la verificacin, anlisis, validacin y estructuracin de las rendiciones de cuentas, por

c. Elaboracin de la Cuenta General

La Direccin General de Contabilidad Pblica remite la Cuenta General de la Repblica a la

La Contralora General de la Repblica es la entidad encargada de realizar la auditoria a la Cuenta

El objetivo del informe de auditora es la verificacin del contenido y estructura de la Cuenta

El Ministro de Economa y Finanzas remite al Presidente de la Repblica la Cuenta General de la

La Cuenta General de la Repblica y el Informe de Auditora, recibidos por el Congreso de la

g. Aprobacin de la Cuenta General de la Repblica

La aprobacin de la Cuenta General de la Repblica se realiza, de acuerdo a la siguiente secuencia:

Cuenta General de la Repblica 2012 Pg. 13

De no existir pronunciamiento del Congreso de la Repblica en el plazo sealado, el

h. Difusin de la Cuenta General de la Repblica

La Direccin General de Contabilidad Pblica, de conformidad con la Ley de Transparencia y Acceso

5. OTROS ASPECTOS RELEVANTES.

Mediante Resolucin Directoral N 003-2013-EF/51.01, se aprueba la Directiva N 001-2013-

Mediante la Vigsima Novena Disposicin Transitoria Final de la Ley N 29951 Ley de

La Cuenta General de la Repblica correspondiente al ejercicio 2012, incluye Informacin de la

El Informe Econmico elaborado por la Direccin General de Poltica Macroeconmica del

Cuenta General de la Repblica 2012 Pg. 14

Para evitar la duplicidad de las cifras en la programacin y ejecucin del presupuesto de

Asimismo, se efectuaron eliminaciones a la informacin financiera de saldos por operaciones

La recepcin de la informacin contable correspondiente al ao 2012 se posterg hasta el 01

Mediante la Resolucin Directoral N 007-2013-EF/51.01, publicada en el Diario Oficial El

Al 02 de Abril de 2013, no cumplieron con presentar informacin contable 98 entidades,

Cuenta General de la Repblica 2012 Pg. 15

No presentaron informacin 95 4.0

De las 98 entidades omisas, 59 entidades presentaron las rendiciones de cuentas en forma

Cuenta General de la Repblica 2012 Pg. 16

Cuenta General de la Repblica 2012 Pg. 17