MATRIZ DE IDENTIFICACION DEL RIESGO

Direccin:
Departamento:
Proceso/Area/Procedimiento:
No. Objetivo:

Objetivo:

Fecha:
Riesgo Descripcin Consecuencias(efecto) Causas (origen) Estructura de Riesgos
Nivel A Nivel B
riesgo

RIESGO

RIESGO

RIESGO

RIESGO

Expertos:

Firma de la Jefatura:
Facilitador@:
 controlinterno:
VER LA ESTRUCTURA DE
ctura de Riesgos RIESGOS APROBADA POR
LA COMISION GERENCIAL
Nivel C DE CONTROL INTERNO
 MATRIZ DE EVALUACION DEL RIESGO
Direccin:
Departamento:
controlinterno:
Proceso/Area/Procedimiento: Cuando no existe control se Es el resultado, la
No. Objetivo: califica como deficiente(5). multiplicacin del impacto
Objetivo: por la probabilidad por
calidad del control
existente.

Fecha:
Riesgo Impacto Probabilidad Control Accin para
Calidad del control existente. Respons Fecha Resultado
Existente Minimizar el riesgo able Intermedio(resultado
Desde: esperado de la
Nivel Riesgo
Hasta: accin para
minimizar el riesgo)

riesgo 0 0 0 0 0
RIESGO 0 0 0 0 0
RIESGO 0 0 0 0 0
RIESGO 0 0 0 0 0
RIESGO 0 0 0 0 0
Expertos:

Facilitador@:
Firma de la Jefatura:

Definicin de rangos de valoracin

0 - < 26 Bajo
26 - < 50 Medio
50 a 100 Alto
 Seguimiento de las Acciones propuestas en el mapeo de riesgos para minimizar los riesgos institucionales
controlinterno:
Fecha: En caso de no haber
Direccin: implementado las acciones
Nivel Acciones para Estado de Medidas p/ Plazo para Justificacin en el plazo
Responsable(no Fecha sealado.

iniciar la
Cumplimiento mejorar el implantacin de
sobre el Estado de
expresado Estado de medidas p'
mejorar
No. Objetivo:Procedimiento Riesgo Riesgo administrar el Riesgo porcentualmente Cumplimiento (inicio/fin) cumplimiento mbre y puesto)

Informantes: Nombre_________________________ firma:______________________

Observaciones generales:
ciones
.
 Estructura de Riesgos MAG
Nivel A Nivel B
Fuente de Riesgo General Fuente de Riesgo
Por rea
Riesgo de Entorno Son condiciones externas a Conflicto de
la institucin que puedan afectar en forma competencias.
importante los objetivos y servicios del MAG.

Cambios de la
normativa nacional
e internacional.
Poltico

Catstrofes

Cambios en la
demanda.

Coordinacin
interinstitucional.

Innovacin
tecnolgica.

Riesgos Operativos Es el riesgo que surge Financieros:

diariamente en la medida que se procesan las
transacciones. Se refiere a ineficiencia de Alineamiento
estratgico

Cumplimiento
 Planificacin.

Competencias
internas y lmites
de autoridad.

Satisfaccin del
cliente

Capacidad de
gestin

Riesgo de Capital Humano: Son los riesgos Gestin del recurso

relacionados con el recurso humano de la humano
institucin tanto en su seleccin, desarrollo y
desempeo como en el ambiente en que se
desarrolla y el impacto de esas variables en el
cumplimiento de los objetivos institucionales.

Liderazgo y
direccin

Desempeo

Condiciones
laborales

Integridad
Riesgos de Informacin: Son los riesgos Disponibilidad de
relacionados con la calidad, cantidad, los informacin
medios de transmisin y custodia de la
informacin que afectan las transacciones,
operaciones y toma de decisiones. Incluye
riesgos potenciales de prdida o uso indebido.

Almacenaje de
informacin.

Comunicacin

Interrupcin del
servicio.
Infraestructura.

Acceso a la
informacin
Estructura de Riesgos MAG
Descripcin de la fuente de riesgo Nivel C
Eventos (Detalle de la
fuente de Riesgo)
La posibilidad que ocurra eventos que afecten el
cumplimiento de objetivos y la misin institucional del
MAG, como producto de acciones llevadas a cabo por
otras instituciones pblicas o privadas, las cuales invaden
el mbito de competencia legal exclusivo del Ministerio.

La posibilidad que se genere reformas a la normativa

nacional e internacional, que puedan afectar los objetivos
institucionales o bien la vigencia del servicio.
Es la posibilidad de cambios en la poltica afectan los
programas institucionales.
Refiere a la posibilidad de que se produzcan eventos
como huracanes, terremotos, inundaciones, incendio,
robo, accidente, entre otros, que amenazan la
operatividad institucional, debido a la eventual atencin
de emergencias, que podran incluso variar de una
manera abrupta las programaciones, los objetivos y las
estrategias de la entidad.

Es la posibilidad de que las necesidades y demandas del

usuario superen la capacidad de respuesta del servicio
oficial que brinda la institucin.
Es la posibilidad de que no se de la integracin de las
diferentes instituciones del Sector Agropecuario y otras
instancias, en la atencin a la clientela.
La posibilidad de que los avances en materia tecnolgica
no estn acordes con el nivel alcanzado por la institucin
en este campo.
La probabilidad de que ocurra eventos o situaciones
relacionados con el flujo de efectivo, la prdida total o
parcial de de
Posibilidad un que
valor dado del
la visin en nivel
garanta, no contar
jerrquico superiorcon
no
sea compatible con las competencias institucionales.

Posibilidad de eventos que transgredan u omitan el

ordenamiento tcnico o jurdico(polticas, procedimientos,
leyes y regulaciones) que compete al MAG
La probabilidad de que los procedimientos de planificacin
que realizan las diferentes direcciones, reas y/o
departamentos de la institucin no estn debidamente
articulados con procesos similares que se realizan en
otros mbitos del sector pblico, as como en
concordancia con las exigencias de los entes contralores
como Ministerio de Hacienda, MIDEPLAN y Contralora
General de la Repblica, lo que puede afectar la definicin
de prioridades y cumplimiento de objetivos y metas y su
relacin con el presupuesto as como el seguimiento a los
planes y proyectos. Asimismo que la planificacin no
incluya los elementos de la planeacin estratgica.

Es la posibilidad de que ocurra eventos o situaciones

como producto de una inadecuada definicin de los
lmites del accionar de cada dependencia y de sus
funcionarios (Principio de legalidad). Puede causar
conflictos internos por extralimitacin u omisin de
funciones entre reas de trabajo o entre departamentos o
direcciones.

Posibles situaciones que se generan relacionadas con la

oportunidad y conformidad del producto o servicio que se
brinda con respecto a las necesidades del cliente y que
afectan la satisfaccin y la imagen institucional

La eventual incapacidad del rgano o dependencia para

cumplir con sus competencias, tiene que ver con la
capacidad instalada para producir el bien o servicio y que
amenaza el cumplimiento de los objetivos.
La posibilidad de que se genere una inapropiada
planificacin, seleccin, motivacin, ubicacin, formacin y
evaluacin del personal, para el logro de los objetivos del
Ministerio.

La probabilidad de que los titulares subordinados, as

como los funcionarios en general, no sean bien dirigidos
por el superior en jerarqua.
Posibilidad de que no exista adecuada la eficiencia,
eficacia y aptitud del personal para el desempeo de las
funciones ministeriales.
La posibilidad de que exista o se genere un clima
inadecuado para el desempeo laboral, y que haya
polticas de rendimiento y compensacin para el personal
inapropiadas o del todo no existan en la organizacin.

La posibilidad de que se den acciones personales que

atentan contra los deberes como funcionarios y que
afectan el cumplimiento de objetivos institucionales.
La probabilidad de que no se disponga de la informacin
adecuada en cantidad y calidad que sustente la toma de
decisiones en los diferentes procesos.

La probabilidad que ocurran eventos o situaciones que

generan perdida de informacin por uso y manejo
inadecuado u archivo. Incumplimiento de polticas en
cuanto a manejo de la informacin necesaria para la toma
de decisiones.
La posibilidad de eventos relacionados con el uso de
canales ineficientes e inadecuados de comunicacin que
pueda distorsionar la informacin. O bien, suministro de
informacin por parte de funcionarios en forma diferente a
las polticas institucionales.
La ocurrencia de eventos que afecten la disponibilidad de
la informacin.
La probabilidad de que la institucin no disponga de
recursos tecnolgicos para el cumplimiento de los
objetivos; as como la existencia de sistemas de control
mal diseados e informacin dudosa, que faciliten el
fraude y amenace la integridad de los sistemas.

La posibilidad de que se d un acceso no autorizado a

datos (intercambio de claves de acceso), que propicie su
uso contrario al inters pblico, desaparicin o simple fuga
de informacin.
 Calidad del control existente
Excelente 1
Muy Buena 2
Buena 3
Regular 4
Deficiente 5
 Impacto
Alto 3
Medio 2
Bajo 1
 Probabilidad
Alta 3
Media 2
Baja 1
 Nivel de Riesgo

Cualitativa Cuantitativa Riesgo Inherente

Riesgo Probabilidad Impacto Probabilidad Impacto PxI Calidad de medidas
A Alta Alto 3 3 9 Deficiente 5
B Alta Alto 3 3 9 Deficiente 5
C Alta Alto 3 3 9 Deficiente 5
D Alta Alto 3 3 9 Deficiente 5
36

Cualitativa Cuantitativa Inherente

Riesgo Probabilidad Impacto Probabilidad Impacto PxI Calidad del control
A Alta A 3 3 9 Deficiente 5
B Alta M 3 2 6 Deficiente 5
C Alta B 3 1 3 Deficiente 5
D MEDIA A 2 3 6 Deficiente 5
MEDIA M 2 2 4 Deficiente 5
MEDIA B 2 1 2 Deficiente 5
BAJA A 1 3 3 Deficiente 5
BAJA M 1 2 2 Deficiente 5
BAJA B 1 1 1 Deficiente 5
Alta A 3 3 9 Regular 4
Alta M 3 2 6 Regular 4
Alta B 3 1 3 Regular 4
MEDIA A 2 3 6 Regular 4
MEDIA M 2 2 4 Regular 4
MEDIA B 2 1 2 Regular 4
BAJA A 1 3 3 Regular 4
BAJA M 1 2 2 Regular 4
BAJA B 1 1 1 Regular 4
Alta A 3 3 9 Buena 3
Alta M 3 2 6 Buena 3
Alta B 3 1 3 Buena 3
MEDIA A 2 3 6 Buena 3
MEDIA M 2 2 4 Buena 3
MEDIA B 2 1 2 Buena 3
BAJA A 1 3 3 Buena 3
BAJA M 1 2 2 Buena 3
BAJA B 1 1 1 Buena 3
Alta A 3 3 9 Muy Buena 2
Alta M 3 2 6 Muy Buena 2
Alta B 3 1 3 Muy Buena 2
MEDIA A 2 3 6 Muy Buena 2
MEDIA M 2 2 4 Muy Buena 2
MEDIA B 2 1 2 Muy Buena 2
BAJA A 1 3 3 Muy Buena 2
BAJA M 1 2 2 Muy Buena 2
BAJA B 1 1 1 Muy Buena 2
Alta A 3 3 9 Excelente 1
Alta M 3 2 6 Excelente 1
Alta B 3 1 3 Excelente 1
MEDIA A 2 3 6 Excelente 1
MEDIA M 2 2 4 Excelente 1
MEDIA B 2 1 2 Excelente 1
BAJA A 1 3 3 Excelente 1
BAJA M 1 2 2 Excelente 1
BAJA B 1 1 1 Excelente 1
 Inh x Calidad
45
45
45
45
180

Definicin de rangos de valoracin

0 - < 26 Aceptable
26 - < 50 Moderado 45 100
50 a 100 Inaceptable 22 48.8888889
Nivel de Riesgo Porcentaje
45 100
30 66.67
15 33.33
30 66.67
20 44.44
10 22.22
15 33.33
10 22.22
5 11.11
36 80
24 53.33
12 26.67
24 53.33
16 35.56
8 17.78
12 26.67
8 17.78
4 8.89
27 60
18 40
9 20
18 40
12 26.67
6 13.33
9 20
6 13.33
3 6.67
18 40
12 26.67
6 13.33
12 26.67
8 17.78
4 8.89
6 13.33
4 8.89
2 4.44
9 20
6 13.33
3 6.67
6 13.33
4 8.89
2 4.44
3 6.67
2 4.44
1 2.22