I.

- Evolucin Legislativa Del Sistema Bancario Peruano

En los aos posteriores a la Segunda Guerra Mundial se dio una expansin de los
depsitos y colocaciones, y con ello el sistema bancario fue modernizndose
al amparo del restablecimiento de la libertad de cambios y
de importaciones dictadas durante el gobierno del General Odra. Durante el
perodo 1956-1968 el sistema creci notablemente, al constituirse 18
nuevos bancos, 7 empresas de seguros y 17 asociaciones mutuales de crditos
para vivienda.

El rgimen militar, iniciado en 1968, realiz una serie de cambios radicales en la

concepcin del rol del estado en todas las esferas de la actividad econmica del
pas. As por ejemplo, se determin que los bancos comerciales slo podan
ser propiedad de personas naturales o jurdicas peruanas y que las empresas
bancarias ya establecidas slo seran consideradas nacionales cuando por lo
menos el 75% de su capital fuera de peruanos. Asimismo, se impusieron
restricciones al crdito para empresas extranjeras.

La Superintendencia asumi el control de los lmites sobre el cobro y pago de

intereses. El mbito de control se ampli a las Empresas Financieras y a las
Mutuales de Vivienda. En este perodo se cre la Banca Asociada formada por
empresas que, salvo algunas limitaciones en su manejo, funcionaban bajo un
rgimen privado permaneciendo bajo el control del Estado, al tener ste una
participacin mayoritaria en el capital.

Por su parte, la Banca de Fomento experiment en este perodo un fuerte

crecimiento. En efecto, se cre la Corporacin Financiera de Desarrollo (COFIDE),
y se le dio impulso al Sistema Mutual y a los Bancos Privados de Fomento de
la Industria de la Construccin. Uno de los objetivos del gobierno era impulsar el
desarrollo econmico de las distintas regiones del pas, y la herramienta para
lograr este objetivo fue el impulso a la creacin de la Banca Regional.

En 1972 se volvi a ampliar el mbito de supervisin de la Superintendencia,

incluyndose las Cajas de Ahorro y Prstamo para Vivienda; y en 1978
las Cooperativas de Ahorro y Crdito y Cooperativas de Seguros. Adems, en este
periodo, al crearse el Mercado nico de Cambios, se le encarg a la
Superintendencia establecer el tipo de cambio diario para las principales monedas
extranjeras de acuerdo con la cotizacin del mercado.

La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) adquiri rango constitucional al

ser incluida en la Constitucin de 1979, la cual le otorg autonoma funcional y
administrativa. En 1981 se dict la primera Ley Orgnica de la Superintendencia
de Banca y Seguros, el Decreto Legislativo 197 que reemplaz los Captulos I, VI,
VII y VIII de la Ley de Bancos. En esa Ley Orgnica se consideraba a la SBS
como institucin pblica con personera jurdica de derecho pblico y con
autonoma respecto del Ministerio de Economa y Finanzas. Adems, la SBS
adquiri la facultad de interpretar administrativamente la normatividad bancaria y
de seguros y el personal de la SBS pas a ser comprendido dentro del
rgimen laboral de la actividad privada.

Reforma y Modernizacin

La reforma financiera iniciada en 1991, incluy la disolucin de la Banca de

Fomento, la asignacin de un rol diferente para COFIDE como banco de segundo
piso, la creacin del sistema de Cajas Rurales de Ahorro y Crdito y del Sistema
Privado de Pensiones.

Asimismo, se estableci, el sistema de Banca Mltiple, el Fondo de Seguro de

Depsitos y la Central de Riesgos.

La normatividad bancaria fue renovada en abril de 1991 con la promulgacin de la

Ley de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, Decreto Legislativo 637.
Esta ley fue reemplazada en octubre de 1993 por el Decreto Legislativo 770 que
correga algunos aspectos e incorporaba nuevos elementos. Tanto el Decreto
Legislativo 637 como el 770 introdujeron diversos aspectos de regulacin
prudencial, tomndose algunas recomendaciones del Comit de Basilea como la
aplicacin de lmites operativos en funcin del patrimonio efectivo y el
requerimiento patrimonial respecto a los activos y crditos contingentes
ponderados por riesgo crediticio.

En diciembre de 1992, mediante el Decreto Ley 25987 el gobierno promulg una

nueva Ley Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros. En el mimo mes,
a travs del Decreto Ley 25897, se cre el Sistema Privado de Pensiones (SPP)
como alternativa a los regmenes de pensiones administrados por el
Estado concentrados en el Sistema Nacional de Pensiones.

Se encomend a la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de

Pensiones (SAFP) la regulacin y supervisin del Sistema Privado de Pensiones
ejerciendo, en representacin del Estado, la funcin de control de las AFP. Las
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (AFP) se crearon con el objeto
social exclusivo de administrar fondos de pensiones, bajo la modalidad
de cuentas individuales de capitalizacin, as como otorgar a sus
afiliados prestaciones de jubilacin, invalidez, sobre vivencia y gastos de sepelio.

Desarrollo Reciente
A mediados de 1996, a iniciativa de la SBS se profundiz la reforma financiera
iniciada en 1991. El objetivo principal fue el fortalecimiento del sistema financiero y
la supervisin bancaria, incorporando las recomendaciones propuestas por el
Acuerdo de Basilea de 1988 y su revisin de 1991. Dichas recomendaciones
incluyeron la regulacin para la administracin del riesgo crediticio, as como
exigencias en materia de riesgo de mercado. Asimismo, se incluy la supervisin
consolidada permitiendo que el control abarcara tanto a los intermediarios, como a
las empresas que forman parte de un mismo conglomerado financiero.

En diciembre de 1996 fue publicada la Ley 26702, Ley General del Sistema
Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca
y Seguros. Esta Ley recoge los aspectos de regulacin prudencial que estaban
presentes en las dos leyes anteriores y agrega los aspectos mencionados en
el prrafo anterior, as como la definicin del concepto de transacciones
financieras sospechosas como parte de los esfuerzos del Estado por combatir el
lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas.

En julio del 2000 fue promulgada la Ley 27328, en virtud de la cual se ampla el
mbito de accin la SBS, al incorporar bajo su control y supervisin a las AFP. De
esta manera, a partir del 25 de julio del 2000, la SBS ha asumido
las funciones que desde 1992 vena desempeando la Superintendencia de
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. Al asumir este nuevo reto, la
Superintendencia de Banca y Seguros reafirma su compromiso de promover la
estabilidad y solvencia de las instituciones supervisadas conforme a
los principios y prcticas internacionalmente aceptados.

INTENTO DE ESTATIZACIN DE LA BANCA

LIMA (AIPE).- La promulgacin de la nueva ley de bancos, financieras y seguros

en el Per, ha puesto punto final en uno de los enfrentamientos polticos que ms
cidamente dividieron al pas en los ltimos aos.

Como se recordar, en 1987 el gobierno del ex presidente Alan Garca dispuso la

estatizacin del sistema financiero peruano. Contrariamente a lo que pudo
esperarse, la reaccin popular fue de absoluto rechazo. Un vigoroso y
espontneo movimiento popular dej en ascuas al presidente Garca Prez.

Muy pronto el movimiento de rechazo encontr un lder en Mario Vargas Llosa, el

renombrado novelista que, de la noche a la maana, fue catapultado al primer
plano poltico del pas.

El segundo "round" de esta batalla ocurri cuando Vargas Llosa, dignificado por
su resistencia cvica a la estatizacin de los bancos, acept postular a la
presidencia de la repblica, liderando una coalicin de partidos denominada
Frente Democrtico o FREDEMO.

Alan Garca, a estas alturas, haba decidido cobrar su revancha. Estaba

convencido de que Vargas Llosa haba arruinado su presidencia. Quera vengarse
a toda costa. Una campaa de nauseabunda desinformacin golpe inmisericorde
a Vargas Llosa, al extremo de provocar una confusin de tal magnitud que un
perfecto desconocido, como Alberto Fujimori, aprovech para erigirse finalmente,
con los votos del APRA -partido de Alan Garca y Haya de la Torre- y de la
izquierda marxista, en presidente constitucional del Per.

Desde este momento, sin embargo, el presidente Fujimori no deja de ser una
sorpresa permanente. Gan las elecciones con fraseologa de izquierda y
gobierna ahora tomando prestadas algunas ideas liberales de Vargas Llosa.

Luego de un comienzo vacilante, con seis meses perdidos por la

irresponsable gestin de su ex primer Presidente del Consejo de Ministros, Juan
Carlos Hurtado Miller, el gobierno de Fujimori ha entrado de lleno en la senda de
la reforma. En el terreno internacional, empez un importante proceso de
negociaciones con el Fondo Monetario Internacional, el Banco Mundial y el Banco
Interamericano de Desarrollo, de primera intencin con el propsito de romper el
aislamiento financiero en que Alan Garca dej recluido al Per. La "reinsercin",
como ha llamado la prensa peruana a este proceso, se convirti as en una nueva
meta nacional: las puertas abiertas al mundo.

En este contexto, el nuevo gobierno peruano se propuso derogar las leyes

estatizadores formalmente vigentes desde los tiempos de Garca y promulgar una
nueva ley bancaria y de seguros.

Conseguido lo primero en el Congreso, Fujimori obtuvo facultades legislativas

extraordinarias para legislar sobre el sistema financiero. En el Per esta facultad
existe constitucionalmente, y por un plazo determinado y en relacin con una
materia especfica el Parlamento puede delegar potestad legislativa al Ejecutivo.
El decreto legislativo nmero 637, recientemente promulgado satisfizo tales
propsitos y ms.

En efecto, la nueva ley de bancos peruana es realmente una norma de avanzada.

Desregula notablemente la actividad, declara libre la apertura de sucursales de
bancos y seguros extranjeros, libra las tasas de inters y reduce el asfixiante
control del Banco de Reserva sobre la actividad.

Asimismo, la nueva legislacin reduce los procedimiento judiciales para los cobros
de deudas bancarias, introduce nuevos instrumentos de crdito como las letras
hipotecarias y permite que personas no domiciliadas en el pas se desempeen
como miembros de los directorios de las empresas financieras.

Por consiguiente, se espera un importante incremento de la intermediacin

financiera y los seguros en el Per, despus de los aos de oscuro y corrupto
aislamiento impuesto por Alan Garca.

La paradoja es que somos finalmente un pas de extremos. De la estatizacin a la

desregulacin en menos de cuatro aos. Una historia pendular que ojal nunca
ms se repita.

SECRETO BANCARIO
Alcance de la prohibicin:
Est prohibido a las empresas del sistema financiero, as como a sus directores y
trabajadores suministrar cualquier informacin sobre las operaciones pasivas con
sus clientes, a menos que medie autorizacin escrita de estos o se trate de los
supuestos consignados en los artculos 142 y 143.
Tambin se encuentran obligadas a observar el secreto bancario:
1.- el superintendente y los trabajadores de la superintendencia, salvo que se trate
de la informacin repescaos a los titulares de cuentas corrientes cerradas por el
giro de cheques sin prohibicin de fondos.
2.- los directores y trabajadores del banco central de reserva del Per.
3.- los directores y trabajadores de las sociedades de auditoria y de las empresas
clasificadoras de riesgo.
No rige esta norma tratndose de los movimientos sospechosos de lavado
de dinero o de activos, a que se refiere quinta de esta ley, en cuyo caso la
empresa esta obligada a comunicar acerca de tales movimientos a la unidad
de inteligencia financiera.
No incurren en responsabilidad legal, la empresa y/o sus trabajadores que el
cumplimiento de la obligacin contenida en el presente articulo, hagan
de conocimiento de la unidad de inteligencia financiera, movimientos o
transacciones sospechosas que por su naturaleza pueda ocultar operaciones
del lavado de dinero o de activo. La autoridad correspondiente inicia
las investigaciones necesarias y en ningn caso dicha comunicacin puede ser
fundamento para la interposicin de acciones civiles penales e indemnizatorios
contra la empresa y/o sus funcionarios.
Articulo 141: Falta grave de quienes violen el sistema bancario
Sin perjuicio de la responsabilidad penal que seale el articulo 165 y el cdigo de
la materia, la infraccin a las disposiciones de este capitulo se considera falta
grave para efectos laborales y, cuando ello no fuere el caso se sanciona con
multa.
Articulo 142: Informacin no comprendida dentro del secreto bancario
El secreto bancario no impide el suministro de informacin de carcter global,
particularmente en los siguientes casos:
1.- cuando sea proporcionado por la superintendencia al banco central y a las
empresas del sistema financiero para:
- usos estadsticos.
- la formulacin de la poltica monetaria y su surgimiento.
2.- cuando se suministra a banco e instituciones financieras del exterior con los q
se mantengan responsalia o que este interesados en establecer una relacin de
esta naturaleza.
3.- cuando los soliciten las sociedades de auditoria o formas especializadas en la
clasificacin de riesgo.
4.- cuando los requieran personas interesadas en la adquisicin de no menos del
30% del capital accionario de la empresa.
No constituye violacin del sector bancario, la devaluacin de la informacin sobre
las sumas necesarias de los distintos clientes para fines de liquidacin de la
empresa.
Articulo 143: Levantamiento del secreto bancario
El secreto bancario no rige cuando la informacin sea requerida por:
1.- los jueces y tribunales en el ejercicio de sus funciones y con especfica
referencia a un proceso determinado, en el que sea parte el cliente de la empresa
a quien se contraen las solicitudes.
2,.- el final de la nacin, en los casos de presuncin de enriquecimiento ilcito de
funcionarios y servidores publico o de quienes administran o haya
administrado recursos del estado o de organismo a los que este otorga su aporte
econmico.
3.- el fiscal de la nacin o el gobierno de un pas con el que tenga celebrado
convenio para combatir, reprimir, sancionar el trfico ilcito de drogas o el
terrorismo, en general, tratndose de movimientos sospechosos de la vado de
dinero o de activos, con referencia a transacciones financieras y operaciones
bancarias ejecutados por personas presuntamente implicada en estas actividades
de electivas o que se encuentran sometidas a investigacin bajo sospechas de
alcanzarle responsabilidad en ellas.
4.- el presidente de una comisin investigadora del poder legislativo, con acuerdo
de la comisin lo que se trate en delacin con hechos que comprometan
el inters publico.
5.- el superintendente, en el ejercicio de supervisin.
Quienes accedan a informacin secretas en virtud de los impuestos en el presente
artculo, estn intrigados a mantenerla con dicho carcter en tanto esta no resulte
incompatible con el inters pblico
FONDO DE SEGURO DE DEPSITOS
Artculo 144: Fondo de seguros de depsitos
El fondo de seguros de depsitos es una persona jurdica de derecho privado de
naturaleza especial regulada por la presente ley, las disposiciones reglamentarias
emitidas mediante el decreto supremo y su estatuto, que tiene por objeto proteger
a quienes realicen depsitos a las empresas del sistema financiero; con las
excepciones que se indican dentro de los limites sealados con el presente.
Se encuentra facultado para:
1.- dar cobertura a los depositantes
2.- facilitar la atencin a los depositantes y las transferencias de los pasivos y
activos de empresa sometida al rgimen de intervencin.
3.- ejecutar, en situaciones excepcionales, las medidas dictadas por la
superintendencia, orientadas al fortalecimiento patrimonial de las empresas del
sistema financiero cuando una empresa miembro de fondo se encuentra sometida
al rgimen de vigilancia.
Artculo 145: Miembros del fondo
Todas las empresas del sistema financiero autorizados a captar depsitos del
publico.
Las empresas que ingresen al fondo beban efectuar aportaciones al mismo
durante 24 meses para que sus operaciones se encuentren respaldadas.
Artculo 146 : Administracin del fondo
El fondo cuenta con un consejo de administracin y una secretaria tcnica con las
funciones y atribuciones que se establecen en su estatuto. El estatuto del fondo se
sujetara a las disposiciones reglamentarias emitidas por la SBS, quien la aprobara
mediante resolucin. As mismo, toda modificacin esta tutora deber contar con
la aprobacin de la SBS.
Los registros pblicos debern inscribir al fondo en el registro de personas
jurdicas por el solo mrito de lo dispuesto en la presente ley.
La superintendencia le suministra el personal, local mobiliario, equipo y las
instalaciones que requiere. Asimismo resigna el secretario tcnico.
El consejo de administracin est integrado por:
1.- un representante de la superintendencia, designado por el superintendente
quien lo percibe.
2.- un representante del banco central, designado por el directorio.
3.- un representante del ministerio designado por el ministro.
4.- tres representante de las empresas del sistema financiero, designados en la
forma que se establezca el reglamento.
Los miembros del consejo de administracin ejercen el cargo por un periodo de
tres aos, renovable. Su retribucin corre exclusivamente por cuenta de las
entidades que los nombra. El consejo de administracin sesiona cuando menos
una vez al mes, adaptando sus acuerdos con el voto de la mayora de los
asistentes a la sesin. En caso de empate, el presidente tendr votos
directamente.
Artculo 147: Recursos del fondo
1.- aporte inicial efectuado por el banco central.
2.- las primas que abonan las empresas del sistema financiero.
3.- el rendimiento susceptivo.
5.- el dinero los valores y los dems activos depositados en el banco de la
nacin, calidad de remanente de los procesos de liquidacin, si trascurren cinco
aos sin que se los reclame.
6.- los ingresos que por multa impongan la superintendencia o el banco central.
7.- lneas de crdito del tesoro pblico aprobados por el decreto de indulgencia.
Estos recursos son intangibles no son susceptibles de medida cautelar algunas y
solo deben utilizarse para los fines sealados en la presente ley. A efectos
tributarios, el fondo no es sujeto pasivo de tributo alguno creado o por crearse,
incluyendo a aquello que requiera de norma expresa para este efecto.
Artculo 148: Monto y clculo del spread
El monto de las primas que han de satisfacer los miembros del fondo ser
determinado en funcin a la clasificacin de riesgo a que se refiere el articulo 136
partiendo de una base mnima de un punto de 0.65 % y con un diferencial entre
categoras de 0.20%. Estos coeficientes podrn ser variados por la
superintendencia, previa opinin del banco central.
Su pago se hace trimestralmente, dentro de los diez hbiles sujeto a la
expropiacin de los meses de marzo junio septiembre y diciembre, sobre la base
del promedio de las obligaciones cubiertas por el fondo en el trimestre que
concluye en esos meses y en la forma que se determine en el reglamento que se
expida el consejo de administracin al fin indicado los miembros del fondo
presenta las respectivas liquidaciones, los que son verificados por la
superintendencia.
Artculo 149: Criterios para la inversin de los recursos del fondo
La inversin de los recursos del fondo se hace con el banco central en activos
que, teniendo en cuneta criterios de seguridad, liquidez, rentabilidad y
diversificacin,; determina el consejo de administracin , de preferencia deba ser
invertidos en la compra de :
1.- moneda extranjera
2.- obligaciones del tesoro pblico o del banco central.
3.- bonos y valores cuya adquisicin esta permitido para los administradores de
fondo de pensiones o de fondos mutuos, emitidos por instituciones ajenas al
sistema financiero.
4.- certificado de participacin de fondos mutuos o de inversin siempre que
las inversiones de estas hayan sido efectuados en valores emitidos en el pas.
Artculo 150: Inversiones prohibidas
Con excepcin de lo dispuesto en el artculo 151, es prohibido invertir los activos
de fondo en:
1.- depsitos o inversiones de las empresas del sistema financiero nacional, sea
cual fuere su modalidad; y
2.- la compra de maquinarias, equipo y mobiliario
Artculo 151: Operaciones de fondo
Puede realizar las siguientes operaciones:
1.- en caso de que una empresa miembro del fondo sea sometida al rgimen de
vigilancia y participe en el sistema de canje y compensacin , previo cumplimiento
de lo dispuesto en el articulo 99 y solo cuando se trate de situaciones previstas en
el articulo 144:
a) realizar temporalmente aportes de capital siempre y cuando adquiera
el control de la empresa.
b) facilitar a las empresas del sistema financiero la absorcin o adquisicin de una
empresa sometida al rgimen de vigilancia, bajo diversas modalidades
de financiamiento o capitalizacin, siempre y cuando dicha absorcin o adquisicin
implique el control de la empresa, por parte del adquiriente o absorbente.
2.- en caso de que una empresa miembro de fondo sea sometida al rgimen de
intervencin:
a) realizar una contribucin en efectivo para facilitar la transferencia, por una
cantidad equivalente a un porcentaje del monto cubierto de las imposiciones
respaldadas por el fondo; que en rgimen caso podr exceder el 100% de dicho
monto, este porcentaje ser determinado en el estatuto del fondo.
b) adquirir toda parte de las imposiciones denotados en el artculo 152 hasta por el
monto establecido en el artculo 153, a efectos de sufragarse en la posicin
jurdica de los depositantes.
c) celebrar contratos de opcin de compra de las pasivas consideradas.
d) realizar cualquier otra operacin que sea autorizado por la superintendencia y
compartible en la naturaleza de fondo.
3.- en el caso de que una empresa miembro de fondo sea disuelto y se haya
iniciado el proceso de liquidacin, pagar los depsitos asegurados, en los casos
que correspondan y hasta los limites establecidos.
4.- pagar los agentes que utilice para realizar las operaciones establecidas en el
presente artculo. El fondo realizara las operaciones del presente artculo cuando
la superintendencia lo determine.
Artculo 151: Excepciones
La constitucin de la empresa sealado en el articulo 151, se efectuar por el solo
merito de la inscripcin de la resolucin que emita la superintendencia autorizando
la organizacin y el funcionamiento de dicha empresa sin necesidad de cumplir lo
establecido.
A dicha empresa le son aplicables todas las disposiciones establecidas en la
presente ley y sus normas reglamentarias, excepto lo siguiente:
a) el impedimento para ser director de acuerdo con lo establecido en el articulo 81
b) la inscripcin de las acciones de la empresa en bolsa
c) la limitacin para el nombramiento y la designacin de agentes de acuerdo con
lo sealado
d) contar con la pluralidad de accionistas
e) los lmites y dems disposiciones prudenciales a criterio de la superintendencia
por un plazo mximo de 6 meses
Artculo 152 : Imposiciones respaldados por el fondo
Respalda lo siguiente:
1.- los depsitos nominativos sin fines de lucro
2.- los intereses devengados por lo depsitos referidos
3.- los depsitos a la vista de las dems personas jurdicas excepto a la empresa
del sistema financiero.
Artculo 153 : Monto mximo de cobertura y publicidad
El monto mximo de cobertura de persona en cada empresa comprendido los
intereses.
A fin de determinar la cobertura del fondo para los asegurados de una
determinada empresa en liquidacin, se toma en cuenta el monto mximo que se
encuentra vigente al monto de darse inicio a los pagos a favor de aquellos
Esta cobertura deber ser indicada por los miembros del fondo en
la publicidad que realicen las operaciones que ofrezcan a sus clientes, con
excepcin de aquella que exclusivamente promocione una operacin no cubierta
Artculo 154 : Caso de disolucin de un miembro de fondo
La superintendencia cuidara de que, en un plazo no mayor de 60 das se propone
y remita al fondo una relacin de los asegurados cubierto, con indicacin del
monto a que asciende sus derechos. Esta relacin debe ser exhibida cuando
menos el local principal de la empresa en que se trata, por un plazo no menor de
180 das, conjuntamente con un aviso en el que se da cuenta de las fechas en los
lugares en los que se ha de atender a los asegurados
Artculo 155: Compensacin de obligaciones
Si el asegurado mantuviese obligaciones para con el miembro del fondo en
proceso de liquidacin, se practica la compensacin correspondiente y se le abona
solo el saldo que pueda resultar a su favor. Estas compensacin procede tambin
respecto de las sumas originadas en los depsitos por compensacin
de tiempo de servicios y de cualquier otra acreencia de un intangible o
inembargable del deudor.
Artculo 156: Inicio de los pagos que corresponda realizar al fondo
Se inicia en un plazo no mayor de 10 das hbiles de recibida la relacin, lo que
debe proseguir de manera interrumpida
La superintendencia podr solicitar al fondo los recursos necesarios para atender
el pago a los depositantes asegurados, encontrndose el fondo obligado a su
transferencia inmediata, tambin deber rendir cuenta el uso de los fondos
transferidos
En el caso de existir imposiciones a nombre de menores se constituye, siempre a
su nombre, un depsito de ahorros en una empresa del sistema financiero
Artculo 157: Monto no cubierto de los depsitos
Constituye crditos a ser tomados en cuenta para los fines de la liquidacin con un
arreglo dispuesto
la empresa en liquidacin queda obligada con el fondo desde el da de inicio de
pago del seguro, por la totalidad de la suma en moneda nacional y extranjera que
el fondo cubra sus clientes conforme a la relacin que se refiere el articulo 154
realizndose el pago correspondiente de acuerdo a lo sealado .
CAUSALES DE INTERVENCIN
Artculo 103: Intervencin.
Toda empresa que incurra en los causales considerados en el artculo siguiente,
debe ser intervenida por resolucin del superintendente. En el caso de empresas
del sistema financiero, la intervencin ser puesta en conocimiento previo del
banco central.
Artculo 104: Causales de intervencin.
Son causales de intervencin de una empresa de los sistemas financieros o de
seguros:
1.- La suspensin del pago de sus obligaciones.
2.- Incumplir durante la vigencia del rgimen de vigilancia con los compromisos
asumidos en el plan de recuperacin convenido o con lo dispuesto por la
superintendencia de acuerdo a lo establecido por el titulo V de la presente seccin.
3.- En el caso de las empresas del sistema financiero, cuando las posiciones
afectadas a riesgo crediticio y de mercado presentan 25 (veinticinco) veces o ms,
el patrimonio efectivo total.
4.- Perdida o reduccin del patrimonio efectivo por debajo del 50% (cincuenta por
ciento) del patrimonio efectivo total y;
5.- Tratndose de empresas del sistema de seguros, la prdida o reduccin del
patrimonio efectivo debajo del 50% (cincuenta por ciento) del patrimonio de
solvencia.
Artculo 105: Duracin de la intervencin.
La intervencin dispuesta com. Arreglo al artculo anterior tendr una duracin de
45 das, prorrogables por una sola vez hasta por in periodo idntico, transcurrido
dicho plazo se dictara la correspondiente resolucin de disolucin de la empresa,
inicindose el respectivo proceso liquidacin.
El rgimen de intervencin puede concluir de la finalizacin del plazo establecido
en el prrafo anterior cuando el superintendente lo considere conveniente. La
respectiva resolucin deber ser puesta en conocimiento previo del banco central.
Artculo 106: Consecuencias de la intervencin.
Son consecuencias desligables de la intervencin y subsisten en tanto no
concluya:
1.- La competencia de la junta general de accionistas se limita inclusivamente a
las materias que se trata de este capitulo;
2.- La suspensin de las operaciones de la empresa.
3.- La aplicacin de la porcin necesaria de la deuda subordinada, en si caso, a
absorber las prdidas, despus de haber cumplido con lo dispuesto en el numeral
1 del articulo 107.
4.- La aplicacin de las prohibiciones contenidas en el artculo 116, a partir de la
publicacin de la resolucin que determine el sometimiento al rgimen de
intervencin y;
5.- Otras que la superintendencia estime pertinentes para el cumplimiento de lo
dispuesto de este capitulo.
Artculo 107: Facultades de la superintendencia.
Durante el rgimen de la intervencin, la superintendencia esta facultada para:
1.- Determina el patrimonio real y cancelar las perdidas con carga a las reservas
legales y facultativas y en su caso, al capital social.
2.- Disponer, para los fines del numeral 3 siguiente las exclusiones de:
 a. Todo parte de los activos del balance que la superintendencia considere,
incluyendo lo sealado en el artculo 118.
b. Los pasivos considerados en los artculos 118, y de las imposiciones
sealadas en el artculo 152 hasta por el monto establecido en el articulo
153.
c. En caso de que existan activos que permitan su transferencia, en las
imposiciones sealadas en el articulo 152 por montos superiores al
establecido en el articulo 153, as como depsitos adicionales a los
establecidos en los artculos 152 , excepto los conceptos referidos en el
ultimo prrafo de estas

EMPRESAS BANCARIAS EN PROCESO DE LIQUIDACIN

BANCOS EN LIQUIDACIN
- Popular Del Per
- Central De Crdito Cooperativo Del Per - Ccc
- Hipotecario Del Per
- Banex
- Orin
- Latino
- Serbanco
- Repblica
- Nbk Bank
- Nuevo Mundo
- Seguros En Liquidacin
- La Universal
- Italo Peruana
- La Vitalicia
- Reaseguradora Peruana
CAJAS RURALES EN LIQUIDACIN
- CRAC SELVA CENTRAL
MUTUALES EN LIQUIDACIN
Provincias
- CHICLAYO
- PANAMERICANA
- TACNA
EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO EN LIQUIDACIN
- LATINO LEASING
EMPRESAS BANCARIAS EN PROCESO DE AUTOLIQUIDACIN
BANCOS
- Standard Chartered
- Bank Boston
- CIA de seguros
- Sud Amrica
- Popular Y Porvenir
FINANCIERAS
- Peruinvest
- Financiera Daewoo