SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO: CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIA DE PRODUCCION
MEMORIA DE COSTOS
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
INDICE CHILE HABANERO
PRESUPUEST
CONCEPTOS UNIDAD
ACTIVO FIJO
obra
Estructura de acero galvanizado incluye mano de obra
rollo
Malla antiafidos de 40x20m
rollo
Cubierta de malla sombra tipo rashel 35%
equipo
Sistema de riego por goteo y cabezal de inyeccion y 2 venturis
saco
Sustrato: fibra de coco
pieza
Contenedor para sustrato (bolsa de 20 lts)
servicio
Transporte del material al sitio de obra
servicio
Instalacion de estructuras y cubiertas
pieza
Tinaco rotoplas de 1500 lts
pieza
Tuberia pvc 2" y accesorios
pieza
Manguera negra industrial para riego 1/2"

ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto

CAPITAL DE TRABAJO
Capita del trabajo mensual presupuesto

TOTAL
CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
PRESUPUESTO DE INVERSION
CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS

1.00 170,000.00
$ 170,000.00 $ 170,000.00
10.00 3,440.00
$ 34,400.00 $ 34,400.00
9.00 3,673.00
$ 33,057.00 $ 33,057.00
1.00 2,543.00
$ 2,543.00 $ 2,543.00
150.00 100.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00
6.00 6,250.00
$ 37,500.00 $ 37,500.00
5,500.00 1.00
$ 5,500.00 $ 5,500.00
25,000.00 1.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00
2.00 2,500.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00
2.00 5,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
1.00 300.00
$ 300.00 $ 300.00
$ - $ -

1 $ 24,000.00
$ 24,000.00 $ 24,000.00

1 $ 38,006.33
$ 38,006.33 $ 38,006.33

$ 400,306.33 $ 264,000 $ 136,306.33

 TOTAL

$ 170,000.00
$ 34,400.00
$ 33,057.00
$ 2,543.00
$ 15,000.00
$ 37,500.00
$ 5,500.00
$ 25,000.00
$ 5,000.00
$ 10,000.00
$ 300.00
$ -

$ 24,000.00
$ -
$ -

$ 38,006.33

$ 400,306.33
INDICE
Costo de produccin de Chile habanero en casa sombra 1,000 metros cuadra

Concepto/Labor/Producto Unidad Cantidad

Preparacion y nivelacion de terreno
Tumba y rastreo labor 2.00
Nivelacion labor 3.00
Limpieza jornal 10.00
Subtotal

Semilla libra 1.00

Charolas pieza 180.00

Fertilizantes
Nitrato de potasio kg 280.00
Nitrato de calcio kg 250.00
Magnisal kg 250.00
Urea kg 250.00
Fosfonitrato kg 250.00
Acido fosforico lt 80.00
Acido nitrico lt 90.00
Quelato de fierro kg 35.00
Subtotal

Insecticidas y Fungicidas
Rooting lt 3.00
Radifarm lt 2.00
Phc bereta kg 5.00
Phc milstop kg 5.00
Bea-sin kg 5.00
Pae-sin kg 5.00
Meta-sin kg 5.00
Phc bug balancer lt 5.00
Phc Neem lt 5.00
Phc biopack kg 3.00
Fitham trichodermas spp lt 8.00
Subtotal

Labores culturales
Transplante jornal 22.00
Subtotal

Solucion Nutritiva
Formulacion de solucion nutritiva jornal 365.00
Aplicacin de solucion nutritiva jornal 365.00
Aplicacin de fungicidas jornal 104.00
Aplicacin de fertilizante foliar jornal 104.00
Aplicacin de insecticida organico jornal 104.00
Subtotal

Cosecha
Cosecha manual jornal 28.00
Subtotal

Seguro agricola 1.00

Combustible para motobomba litro 2,920.00

TOTAL

Costos de Administracion, servicios y otros

Concepto Cantidad Costo Unitari
Administrador 1.00 150.00
Pago de agua 1.00 100.00
Telefonia 1.00 400.00
Ventas 1.00 130.00
ra 1,000 metros cuadrados

P. Unitario Costo total Costo en 2 ciclos

600.00 1,200.00
550.00 1,650.00
120.00 1,200.00
4,050.00 8,100.00

4,000.00 4,000.00 8,000.00

50.00 9,000.00 18,000.00

27.60 7,728.00
24.00 6,000.00
24.00 6,000.00
10.00 2,500.00
10.00 2,500.00
35.00 2,800.00
12.00 1,080.00
100.00 3,500.00
32,108.00 64,216.00

230.00 690.00
310.00 620.00
600.00 3,000.00
350.00 1,750.00
450.00 2,250.00
550.00 2,750.00
450.00 2,250.00
360.00 1,800.00
340.00 1,700.00
350.00 1,050.00
400.00 3,200.00
21,060.00 42,120.00

120.00 2,640.00
2,640.00 5,280.00

50.00 18,250.00
50.00 18,250.00
50.00 5,200.00
50.00 5,200.00
 50.00 5,200.00
52,100.00 104,200.00

150.00 4,200.00
4,200.00 8,400.00

25,000.00 25,000.00 50,000.00

8.00 23,360.00 46,720.00

177,518.00 355,036.00

Frecuencia Costo total

24.00 3,600.00
1.00 100.00
4.00 1,600.00
24.00 3,120.00
INDICE CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO
CONCEPTO COSTO PROMED. MENSUAL 1
Preparacion y nivelacion de terreno
$ 675.00 $ 8,100.00
Semilla $ 666.67 $ 8,000.00
Charolas $ 1,500.00 $ 18,000.00
Fertilizantes $ 5,351.33 $ 64,216.00
Insecticidas y Fungicidas $ 3,510.00 $ 42,120.00
Labores culturales $ 440.00 $ 5,280.00
Solucion Nutritiva $ 8,683.33 $ 104,200.00
Cosecha $ 700.00 $ 8,400.00
Seguro agricola $ 4,166.67 $ 50,000.00
Combustible para motobomba $ 3,893.33 $ 46,720.00
Administrador $ 3,600.00 $ 43,200.00
Pago de agua $ 100.00 $ 1,200.00
Telefonia $ 1,600.00 $ 19,200.00
Ventas $ 3,120.00 $ 37,440.00

TOTAL $ 38,006.33 $ 456,076.00

 RO EN CASA SOMBRA
CCION DE COSTOS
AO AO AO AO
2 3 4 5

$ 8,505.00 $ 8,930.25 $ 9,376.76 $ 9,845.60

$ 8,400.00 $ 8,820.00 $ 9,261.00 $ 9,724.05
$ 18,900.00 $ 19,845.00 $ 20,837.25 $ 21,879.11
$ 67,426.80 $ 70,798.14 $ 74,338.05 $ 78,054.95
$ 44,226.00 $ 46,437.30 $ 48,759.17 $ 51,197.12
$ 5,544.00 $ 5,821.20 $ 6,112.26 $ 6,417.87
$ 109,410.00 $ 114,880.50 $ 120,624.53 $ 126,655.75
$ 8,820.00 $ 9,261.00 $ 9,724.05 $ 10,210.25
$ 52,500.00 $ 55,125.00 $ 57,881.25 $ 60,775.31
$ 49,056.00 $ 51,508.80 $ 54,084.24 $ 56,788.45
$ 45,360.00 $ 47,628.00 $ 50,009.40 $ 52,509.87
$ 1,260.00 $ 1,323.00 $ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 20,160.00 $ 21,168.00 $ 22,226.40 $ 23,337.72
$ 39,312.00 $ 41,277.60 $ 43,341.48 $ 45,508.55

$ 478,879.80 $ 502,823.79 $ 527,964.98 $ 554,363.23

INDICE CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3
Administrador $ 43,200.00 $ 45,360.00 $ 47,628.00
Pago de agua $ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00
Telefonia $ 19,200.00 $ 20,160.00 $ 21,168.00
Ventas $ 37,440.00 $ 39,312.00 $ 41,277.60

TOTAL $ 101,040.00 $ 106,092.00 $ 111,396.60

COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3
Preparacion y nivelacion de terreno
$ 8,100.00 $ 8,505.00 $ 8,930.25
Semilla
$ 8,000.00 $ 8,400.00 $ 8,820.00
Charolas
$ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00
Fertilizantes $ 64,216.00 $ 67,426.80 $ 70,798.14
Insecticidas y Fungicidas $ 42,120.00 $ 44,226.00 $ 46,437.30
Labores culturales $ 5,280.00 $ 5,544.00 $ 5,821.20
Solucion Nutritiva $ 104,200.00 $ 109,410.00 $ 114,880.50
Cosecha $ 8,400.00 $ 8,820.00 $ 9,261.00
Seguro agricola
$ 50,000.00 $ 52,500.00 $ 55,125.00
Combustible para motobomba
$ 46,720.00 $ 49,056.00 $ 51,508.80

TOTAL $ 355,036.00 $ 372,787.80 $ 391,427.19

AO 1 AO 2 AO 3
COSTOS FIJOS $ 101,040.00 $ 106,092.00 $ 111,396.60
COSTOS VARIABLES $ 355,036.00 $ 372,787.80 $ 391,427.19
COSTOS TOTALES $ 456,076.00 $ 478,879.80 $ 502,823.79
CASA SOMBRA

AO 4 AO 5
$ 50,009.40 $ 52,509.87
$ 1,389.15 $ 1,458.61
$ 22,226.40 $ 23,337.72
$ 43,341.48 $ 45,508.55

$ 116,966.43 $ 122,814.75

AO 4 AO 5

$ 9,376.76 $ 9,845.60
$ 9,261.00 $ 9,724.05
$ 20,837.25 $ 21,879.11
$ 74,338.05 $ 78,054.95
$ 48,759.17 $ 51,197.12
$ 6,112.26 $ 6,417.87
$ 120,624.53 $ 126,655.75
$ 9,724.05 $ 10,210.25
$ 57,881.25 $ 60,775.31
$ 54,084.24 $ 56,788.45

$ 410,998.55 $ 431,548.48

AO 4 AO 5
$ 116,966.43 $ 122,814.75
$ 410,998.55 $ 431,548.48
$ 527,964.98 $ 554,363.23
INDICE CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA

Desarrollo de produccion y proyeccion de ing

Rendimiento (kg/m2) 8.00

Superficie de cultivo (m2) 1,000.00
Ciclos por ao 2.00
Produccion total (kg) 16,000.00
Precio de venta ($/kg) $ 35.00
Produccion para venta (kg) 16,000.00

Esquema de cosecha en porcentajes

Calidad % Volumen (kg)
Primera 72% 11,520.00
Segunda (industrial) 28% 4,480.00

Desarrollo de produccion mensual para venta (kg)

Calidad de Producto Mes 4 Mes 5
Primera 1,280.00 1,280.00
Segunda (industrial) 497.78 497.78
Total 1,777.78 1,777.78

Ingresos mensuales
Calidad de Producto Mes 4 Mes 5
Chile habanero primera calidad 44,800.00 44,800.00
Chile habanero segunda calidad (industrial) 17,422.22 17,422.22
Total 62,222.22 62,222.22

Ingresos anuales por venta de chile jalape

Presentacion/Ao Ao 1 Ao 2

Chile habanero primera calidad 403,200 423,360

Chile habanero segunda calidad (industrial) 156,800 164,640

Ingresos totales $ 560,000.0 $ 588,000.0

oduccion y proyeccion de ingresos mensuales y anuales

Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

8% 8% 8% 8% 8% 8% 8%
3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%

Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

1,280.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00
497.78 497.78 497.78 497.78 497.78 497.78 497.78
1,777.78 1,777.78 1,777.78 1,777.78 1,777.78 1,777.78 1,777.78

Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

44,800.00 44,800.00 44,800.00 44,800.00 44,800.00 44,800.00 44,800.00
17,422.22 17,422.22 17,422.22 17,422.22 17,422.22 17,422.22 17,422.22
62,222.22 62,222.22 62,222.22 62,222.22 62,222.22 62,222.22 62,222.22

s por venta de chile jalapeo

Ao 3 Ao 4 Ao 5

444,528 466,754 490,092

172,872 181,516 190,591

$ 617,400.0 $ 648,270.0 $ 680,683.5

Mes 11 Mes 12
8% 8%
3% 3%

Total
11,520.00
4,480.00
16,000.00

Total
403,200.00
156,800.00
560,000.00
INDICE CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AO 1 AO 2
( + ) VENTAS $ 560,000.00 $ 588,000.00
COSTOS FIJOS $ 101,040.00 $ 106,092.00
COSTOS VARIABLES $ 355,036.00 $ 372,787.80
( - ) COSTOS TOTALES $ 456,076.00 $ 478,879.80
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 103,924.00 $ 109,120.20
( - ) DEPRECIACION $ 38,089.28 $ 39,993.74
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 65,834.73 $ 69,126.46
( - ) IMPUESTOS $ 6,583.47 $ 6,912.65
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 59,251.25 $ 62,213.82

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Estructura de acero galvanizado incluye mano de $ 170,000.00 10%
obra
Malla antiafidos de 40x20m $ 34,400.00 10%
Cubierta de malla sombra tipo rashel 35% $ 33,057.00 10%
Sistema de riego por goteo y cabezal de inyeccion $ 2,543.00 10%
y 2 venturis
Contenedor para sustrato (bolsa de 20 lts) $ 37,500.00 10%
Tinaco rotoplas de 1500 lts $ 5,000.00 10%
Tuberia pvc 2" y accesorios $ 10,000.00 10%
Manguera negra industrial para riego 1/2" $ 300.00 10%

TOTAL $ 292,800.00
 CASA SOMBRA
ESULTADOS
AO 3 AO 4 AO 5
$ 617,400.00 $ 648,270.00 $ 680,683.50
$ 111,396.60 $ 116,966.43 $ 122,814.75
$ 391,427.19 $ 410,998.55 $ 431,548.48
$ 502,823.79 $ 527,964.98 $ 554,363.23
$ 114,576.21 $ 120,305.02 $ 126,320.27
$ 41,993.43 $ 44,093.10 $ 46,297.75
$ 72,582.78 $ 76,211.92 $ 80,022.52
$ 7,258.28 $ 7,621.19 $ 8,002.25
$ 65,324.51 $ 68,590.73 $ 72,020.27

CIACIONES
AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
10.00
$ 17,000.00 $ 85,000.00
5.00 $ 6,880.00 $ -
5.00 $ 6,611.40 $ -
8.00
$ 317.88 $ 953.63
6.00 $ 6,250.00 $ 6,250.00
15.00 $ 333.33 $ 3,333.33
15.00 $ 666.67 $ 6,666.67
10.00 $ 30.00 $ 150.00

$ 38,089.28 $ 102,353.63
INDICE CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1
( + ) VENTAS $ - $ 560,000.00
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 560,000.00
COSTOS FIJOS $ - $ 101,040.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 355,036.00
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 456,076.00
COMPRA ACTIVO FIJO $ 338,300.00 $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 24,000.00 $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 38,006.33 $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 400,306.33 $ 103,924.00
RO EN CASA SOMBRA
JO DE EFECTIVO
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$ 588,000.00 $ 617,400.00 $ 648,270.00 $ 680,683.50
$ - $ - $ - $ 102,353.63
$ 588,000.00 $ 617,400.00 $ 648,270.00 $ 783,037.13
$ 106,092.00 $ 111,396.60 $ 116,966.43 $ 122,814.75
$ 372,787.80 $ 391,427.19 $ 410,998.55 $ 431,548.48
$ 478,879.80 $ 502,823.79 $ 527,964.98 $ 554,363.23
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 109,120.20 $ 114,576.21 $ 120,305.02 $ 228,673.90
INDICE CHILE HABANERO EN CASA SOMBRA
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3
VENTAS $ 560,000.00 $ 588,000.00 $ 617,400.00
COSTOS FIJOS $ 101,040.00 $ 106,092.00 $ 111,396.60
COSTOS VARIABLES $ 355,036.00 $ 372,787.80 $ 391,427.19
COSTOS TOTALES $ 456,076.00 $ 478,879.80 $ 502,823.79
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 276,060.19 $ 289,863.20 $ 304,356.36
PUNTO DE EQUILIBRIO % 49% 49% 49%

INTERPRETACION

El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para

cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se
debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas
A SOMBRA
IBRIO
AO 4 AO 5
$ 648,270.00 $ 680,683.50
$ 116,966.43 $ 122,814.75
$ 410,998.55 $ 431,548.48
$ 527,964.98 $ 554,363.23
$ 319,574.17 $ 335,552.88
49% 49%
INDICE CHILE HABANERO EN CASA SOMBR
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE

EFECTIVO
0 $ - $ 400,306.33 -$ 400,306.33
1 $ 560,000.00 $ 456,076.00 $ 103,924.00
2 $ 588,000.00 $ 478,879.80 $ 109,120.20
3 $ 617,400.00 $ 502,823.79 $ 114,576.21
4 $ 648,270.00 $ 527,964.98 $ 120,305.02
5 $ 783,037.13 $ 554,363.23 $ 228,673.90
TOTAL $ 3,196,707.13 $ 2,920,414.13 $ 276,292.99

VAN
TIR
B/C

CRITERIO DE DECISIN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene
que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades
y ganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un
TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo
es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un
excedente de 05 pesos.
ABANERO EN CASA SOMBRA
NTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA INGRESOS EGRESOS

(1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
1.000 $ - $ 400,306.333
0.909 $ 509,090.91 $ 414,614.545
0.826 $ 485,950.41 $ 395,768.430
0.751 $ 463,861.76 $ 377,778.956
0.683 $ 442,777.13 $ 360,607.185
0.621 $ 486,204.45 $ 344,215.949
$ 2,387,884.66 $ 2,293,291.40

$ 94,593.26
17.79%
$ 1.04

os indicadores presentados, se tiene

emas de la recuperacion, las utilidades
un excedente de dinero. Se tiene un
por ultimo la relacion Beneficio-Costo
e va a recuperar y se tendra un