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Prevenindo com o Compliance para no remediar com o caixa

Sua empresa tem a funo de compliance incorporada?


Se no, veja por que deveria e por onde comear.
Obedincia estrita CLT, adequao dos processos internos s normas tcnicas
recomendadas para certificao ISO, conformidade contbil segundo padres
internacionais, sintonia com obrigaes fiscais, procedimentos em sinergia com marcos
de responsabilidade ambiental.ufa! So dezenas as imposies regulatrias com as
quais o empreendedor pode se preocupar. E basta uma pequena falha para que a empresa
seja onerada com restries legais, multas, punies judiciais, alm, claro, com a mcula
em sua reputao (algo difcil de ser revertido). Foi para equilibrar todas essas variveis
que surgiu essa palavrinha em ingls que voc entender melhor nas prximas linhas:
compliance.

O que compliance?

Comply, em ingls, significa agir em sintonia com as regras, o que j explica um


pouquinho do termo. Compliance, em termos didticos, significa estar absolutamente em
linha com normas, controles internos e externos, alm de todas as polticas e diretrizes
estabelecidas para o seu negcio. a atividade de assegurar que a empresa est cumprindo
risca todas as imposies dos rgos de regulamentao, dentro de todos os padres
exigidos de seu segmento. E isso vale para as esferas trabalhista, fiscal, contbil,
financeira, ambiental, jurdica, previdenciria, tica, etc.

Como alinhar a funo de compliance aos valores e objetivos da organizao?

No incio da dcada de 90, quando o termo passou a ser adotado como princpio
(sobretudo em instituies bancrias), compliance era apenas sinnimo de adequao
jurdica. Com o tempo, percebeu-se que era impossvel implementar procedimentos de
conformidade sem conhecimento pleno dos processos internos, metodologias de trabalho
utilizadas, polticas de estoques, estratgias de gesto de pessoas, tcnica de melhoria
contnua, harmonizao contbil, etc. Assim, nos dias de hoje o conceito foi enriquecido
com a abordagem sistmica, do cho da fbrica sala do presidente da empresa. Veja,
meu caro, que estamos falando em algo bem mais extenso do que simplesmente
interpretar leis.

Uma empresa que deseja se consolidar no mercado no longo prazo deve alinhar sua
funo de compliance aos objetivos estratgicos, misso e viso da companhia.

A crescente presso externa pela adoo de padres ticos, que gere valor a todos os seus
stakeholders (os atores envolvidos na rbita da empresa, como fornecedores, atacadistas,
varejistas, funcionrios, etc.) deve impulsionar as organizaes para a criao de
programas preventivos e de monitoramento constante.

atravs das ferramentas de compliance que uma empresa pode alcanar com maior
solidez seus objetivos estratgicos. No estamos, portanto, falando de conceitos
conflitantes. Ao contrrio, a sinergia da empresa com todas as normas, ditames de
regulamentao e controles internos eficientes, representam maior qualidade na atividade
empresarial (respeito s normas de qualidade), economia de recursos (evitando gastos
com multas, punies e cobranas judiciais) e fortalecimento da marca no mercado
(empresa sria e tica).

Quais so os objetivos, papis e responsabilidades da funo de compliance na


organizao?

Analisar meticulosamente os riscos operacionais;


Gerenciar os controles internos (o profissional dessa rea uma espcie de
xerife das normas e procedimentos, em todas as esferas da organizao);
Desenvolver projetos de melhoria contnua e adequao s normas tcnicas;
Analisar e prevenir de fraudes (esse profissional tem tambm papel consultivo;
no se trata apenas de cobranas e imposio de mudanas);
Monitoramento, junto aos responsveis pela TI, no que se refere s medidas
adotadas na rea de segurana da informao;
Realizao de auditorias peridicas;
Gerenciar e rever as polticas de gesto de pessoas, juntamente com os
responsveis pela rea de Gesto de Capital Humano.
Trabalhar na elaborao de manuais de conduta e desenvolver planos de
disseminao do compliance na cultura organizacional;
Fiscalizao da conformidade contbil de acordo com as normas internacionais
(International Financial Reporting Standards IFRS);
Interpretar leis e adequ-las ao universo da empresa.

Como criar uma rea de compliance?

1- O primeiro passo para quem deseja ter um setor de compliance em sua empresa
elaborar, com o auxlio dos especialistas contratados, um cdigo de conduta, em
linguagem simples e objetiva ao entendimento de todos.

2- Endomarketing para disseminar a importncia de seguir regras e procedimentos.


Assim, voc pode trabalhar o envio de SMS (ou e-mail) para seus funcionrios,
lembrando-os da importncia de usar o telefone apenas com fins profissionais, para o
risco de levar para fora da empresa informaes ligadas aos seus processos internos, etc.
Crie canais de comunicao permanentes com sua equipe, permitindo, inclusive, que eles
denunciem condutas inadequadas;

3- Mostrar que o exemplo vem de cima. O Ncleo Gerencial da empresa deve agir com
justia internamente e prezando por aes ticas na competio externa. Ganhar espao
no mercado, mas sem abrir mo de seus valores, algo que deve ser sempre reforado na
empresa.

4- No basta agir dentro da legalidade: mostre aos stakeholders que sua empresa no se
envolve com atos imorais. Permitir que parentes da direo da companhia participe de
uma concorrncia para ser seu fornecedor , no mnimo, imoral. Compliance ideologia
e deve ser incorporada ao comportamento de todos dentro da empresa.

Quais so os principais benefcios que a rea de compliance pode trazer para a


empresa?
Ganho de credibilidade por parte de clientes, investidores, fornecedores, etc.;
Importante ferramenta para as empresas que buscam mercados externos;
Aumento da eficincia e da qualidade dos produtos fabricados ou servios
prestados;
Melhora nos nveis de governana corporativa;
Oferece preveno (muitas empresas s pensam em compliance quando j foram
punidas por algum desvio, postura custosa ao caixa da organizao).

Por fim

Em geral, as empresas brasileiras de pouca estrutura, sob o aspecto da governana,


relutam em adotar programas de compliance em seu universo. o velho hbito do
brasileiro de preferir remediar a prevenir. O problema que travar uma longa briga
judicial porque uma lei trabalhista foi descumprida, arcar com multas pesadas da Receita
Federal por falhas em sua prestao de contas ao Fisco ou mesmo receber imposies por
descumprimento s leis ambientais enfraquecem a empresa no mercado, sublimam sua
credibilidade e secam seu caixa e suas perspectivas de futuro.

Subestimar o compliance e a importncia de jogar dentro das regras o que explica,


talvez, porque a taxa de mortalidade das empresas com at 5 anos de vida beira os 50%
no Brasil. Menos de 20% das empresas chegam aos seus 10 anos de vida, em geral, por
falta de controles internos, falhas de gesto, respeito s normas e regulamentao. E a, j
escolheu de que lado sua empresa vai estar na prxima dcada?

Leia mais em Endeavor @ https://endeavor.org.br/compliance/