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MESES
PRODUCTOS PV Q PV Q PV Q
MESES
PRODUCTOS Monto (S/.) Monto (S/.) Monto (S/.)
VALOR DE VENTA:
IGV:
PRECIO DE VENTA:
Contado %
Crdito das
Crdito das
PRODUCTO 1 PRODUCTO 2
CONCEPTO MD 1 MD2 MD 1 MD 2
Unidades a producir
(x) Material Directo por Unidad
(=) Requerimientos para produccin
(+) Inventario Final deseado
(=) Requerimiento totales
(-) Inventario Inicial
(=) Unidades por comprar
(x) Precio de Venta (S/.)
(=) Total compra de MD (S/.)
MESES
PRODUCTOS Monto (S/.) Monto (S/.) Monto (S/.)
VALOR DE VENTA:
IGV:
PRECIO DE VENTA:
FINANCIERO:
Contado %
Crdito das %
Crdito PRESUPUESTO
das % DE MANO DE OBRA DIRECTA
CONCEPTO MES:
Remuneracin mensual de operarios.
Asignacin familiar
PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALES DIRECTOS
SUBTOTAL BRUTO (S/.)
Es Salud PRODUCTO 1 PRODUCTO 2
CTS
CONCEPTO
Gratificaciones MD 1 MD2 MD 1 MD 2
Unidades a producir
Vacaciones
(x) Material Directo por Unidad TOTAL BRUTO (S/.)
(=) Requerimientos para produccin
Retenciones: ONP/AFP
(x) Valor de Venta (S/.) TOTAL NETO(S/.)
(=) Costo Total consumo de MD (S/.)
PRODUCTO 1 PRODUCTO 2
CONCEPTO MI 1 MI2 MI 1 MI 2
Unidades a producir
(x) Material indirecto por Unidad
(=) Requerimientos para produccin
(+) Inventario Final deseado
(=) Requerimiento totales
(-) Inventario Inicial
(=) Unidades por comprar
(x) Precio de Venta (S/.)
(=) Total compra de MI (S/.)
MESES
PRODUCTOS Monto (S/.) Monto (S/.) Monto (S/.)
VALOR DE VENTA:
IGV:
PRECIO DE VENTA:
FINANCIERO
Contado %
PRODUCTO 1 PRODUCTO 2
CONCEPTO MI 1 MI2 MI 1 MI 2
Unidades a producir
(x) Material Indirecto por Unidad
(=) Requerimientos para produccin
(x) Valor de Venta (S/.)
(=) Costo Total consumo de MI (S/.)
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA
CONCEPTO MES:
Remuneracin mensual de Jefes de fbrica
Asignacin Familiar
SUBTOTAL BRUTO (S/.)
EsSalud
CTS
Gratificaciones
Vacaciones
CONCEPTO MES:
Inventario Inicial
(-) CostoRetenciones:
de ventas ONP/AFP
Total Neto
UTILIDAD(PERDIDA) BRUTA
Otros Gastos de ventas
(-) Gastos de administracin (econmico)
Seguros
(-) Gastos de ventas (econmico)
Depreciaciones
(+) OtrosHonorarios
ingresos Profesionales
(-) Otros Movilidad
gastos
Total Econmicos UTILIDAD(PERDIDA) DE OPERACIN
Total
(-) Gastos Financieros
financieros
(+) Ingresos financieros
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES e IMPUESTOS
(-) Participacin de utilidades de trabajadores (0%)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) Impuesto a la Renta (1.5%)
UTILIDAD(PERDIDA) NETA
PRESUPUESTO DE FLUJO DE EFECTIVO
TOTAL DE INGRESOS
SALIDAS DE EFECTIVO
Cuentas por pagar
Contado Compra materiales directos
Neto mano de obra directa
Costos indirectos de fabricacin (financiero)
Gastos Administrativos (financiero)
Gastos Ventas (financiero)
Gastos financieros
Aporte EsSalud
Depsito por CTS
Pago IGV
Pago AFP
Pago ONP
Pago Impuesto a la Renta 4ta. categora
Pago a cta. Impuesto a la Renta 3ra. Categora
TOTAL DE EGRESOS
INGRESO NETO DE EFECTIVO
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PRESUPUESTADO
Al de . 201
(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivos y Equivalentes de Efectivo Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras Obligaciones Financieras
Cuentas. por cobrar comerciales Cuentas por pagar Comerciales
Otras cuentas por cobrar Impuesto a la Renta y participaciones corrientes.
Existencias Otras cuentas por pagar
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos TOTAL PASIVOS CORRIENTE