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Tropical Smudy.

PLAN DE INVERSIN INICIAL


(Expresado en Crdobas)

DESCRIPCION DEL BIEN U/M CANTIDAD CTO. UNIT.

A.- INVERSIN FIJA

A1. INFRAESTRUCTURA

Terreno Mz 1.5 720,000.00

Edificio Global 1 360,000.00

Subtotal

A2. MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

Computadoras Equipadas und 3 10,800.00

Escritorio Sencillo und 3 3,300.00

Escritorio Sencillo und 1 2,300.00

Sillas para escritorio und 4 1,700.00

Sillas de espera und 2 1,100.00

Sillas de espera und 1 1,100.00

Archivadores und 2 2,700.00

Extintores und 4 250.00

Cafetera und 1 700.00

Sub-Total

A3. EQUIPO

Congelador und 1 13,599.00

Refrigerador und 2 9,800.00

Juegos de Mesas y Sillas und 5 9,700.00

Sub-Total

A4. EQUIPO DE REPARTO

A.5. EQUIPAMIENTO

Cuchillo grande und 3 50.00

Licuadoras und 5 1,900.00

TV und 3 12,000.00

Cuchillo pequeo und 6 29.33

Guantes sintticos und 3 150.00

Botas de hule und 12 170.00


DESCRIPCION DEL BIEN U/M CANTIDAD CTO. UNIT.

Gabachas und 12 120.00

Manguera 100 und 2 250.00

Sub-Total

TOTAL INVERSIN FIJA

B.- INVERSIN DIFERIDA

Gastos de Organizacin y Legales Servicio 1 18,000.00

Gastos de instalacin Servicio 1 29,116.80

TOTAL INVERSIN DIFERIDA

C.- CAPITAL DE TRABAJO

Inventario de Material y Equipos de Limpieza

Inventario de Materia Prima

Inventario de Papeleria y Utiles de Oficinas

Efectivo

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

D.- INVERSIN TOTAL


Nota: Los C$ 1,763,422.71 indicados en el plan global de inversin, han sido aportados as: C$ 1,713,422.71 por aportaciones de 5 socios en forma equitativa y C

50,000.00 por financiamiento adquirido a travs de BAC.


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LAN DE INVERSIN INICIAL
(Expresado en Crdobas)

CTO. TOTAL

1,080,000.00

360,000.00

1,440,000.00

32,400.00

9,900.00

2,300.00

6,800.00

2,200.00

1,100.00

5,400.00

1,000.00

700.00

61,800.00

13,599.00

19,600.00

48,500.00

81,699.00

150.00

9,500.00

36,000.00

175.98

450.00

2,040.00
CTO. TOTAL

1,440.00

500.00

50,255.98

1,633,754.98

18,000.00

29,116.80

47,116.80

3,680.93

16,080.00

12,790.00

50,000.00

82,550.93

1,763,422.71
ersin, han sido aportados as: C$ 1,713,422.71 por aportaciones de 5 socios en forma equitativa y C$
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BALANCE GENERAL
(Expresado en Crdobas)
Descripcin: Balance Inicial AO 1 AO 2 AO 3

ACTIVO

ACTIVO CORIRIENTE

Efectivo en Caja y Banco 50,000.00 1,347,399.11 2,982,197.53 5,165,612.72

Inventarios 32,550.93 32,550.93 32,550.93 32,550.93

Gastos de Organizacin 18,000.00 14,700.23 11,850.56 25.00

Gastos de instalacin 29,116.80 28,116.80 10,000.00 859.09

Total Activo Circulante 129,667.73 1,422,767.07 3,036,599.02 5,199,047.74

ACTIVO NO CORRIENTE

Terreno 1,080,000.00 1,080,000.00 1,080,000.00 1,080,000.00

Edificio 360,000.00 360,000.00 360,000.00 360,000.00

Mobiliario y Equipo de Oficina 61,800.00 61,800.00 61,800.00 61,800.00

Equipo 81,699.00 81,699.00 81,699.00 81,699.00

Equipo de Reparto - - - -

Equipamiento 50,255.98 50,255.98 50,255.98 50,255.98

Depreciacin Edificio - 18,000.00 36,000.00 54,000.00

Depreciacin Mobiliario y Equipo de Oficina - 23,870.00 46,740.00 53,410.00

Depreciacin Equipo de Ventas - 18,299.80 36,599.60 54,899.40

Depreciacin Equipo de Reparto - - - -

Depreciacin Equipamiento - 13,747.79 27,495.59 41,243.38

Total activo fijo 1,633,754.98 156,137.19 119,519.39 99,101.60

TOTAL ACTIVO 1,763,422.71 1,578,904.25 3,156,118.41 5,298,149.33

PASIVO

PASIVO A CORTO PLAZO

Documentos por pagar a corto plazo 50,000.00 33,333.33 16,666.67 -

TOTAL PASIVO 50,000.00 33,333.33 16,666.67 -

PATRIMONIO:

Capital Social 1,713,422.71 1,713,422.71 1,713,422.71 1,713,422.71

Reserva Legal 62,707.41 141,501.45 248,536.33

Utilidades Retenidas - 1,191,440.80 2,688,527.58 4,722,190.30

Total Patrimonio 1,713,422.71 2,967,570.92 4,543,451.74 6,684,149.34

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 1,763,422.71 3,000,904.25 4,560,118.41 6,684,149.34


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CONTROL DE ACTIVO FIJO Y DEPRECIACION ACUMULADA

(Expresado en Crdobas)
Precio de Costo Factor de
Concepto: Adquisicin Valor Residual Depreciable Depreciacin Depreciacin Ao 1 Depreciacin Ao 2 Depreciacin Ao 3

A1. INFRAESTRUCTURA

Edificio 360,000.00 0.00 360,000.00 5.00% 18,000.00 18,000.00 18,000.00

Subtotal 360,000.00 360,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00

A2. MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

Computadoras Equipadas 32,400.00 0.00 32,400.00 50.00% 16,200.00 16,200.00

Escritorio Sencillo 9,900.00 0.00 9,900.00 30.00% 2,970.00 2,970.00 2,970.00

Escritorio Sencillo 2,300.00 0.00 2,300.00 20.00% 460.00 460.00 460.00

Sillas para escritorio 6,800.00 0.00 6,800.00 20.00% 1,360.00 1,360.00 1,360.00

Sillas de espera 2,200.00 0.00 2,200.00 20.00% 440.00 440.00 440.00

Sillas de espera 1,100.00 0.00 1,100.00 20.00% 220.00 220.00 220.00

Archivadores 5,400.00 0.00 5,400.00 20.00% 1,080.00 1,080.00 1,080.00

Extintores 1,000.00 0.00 1,000.00 100.00% 1,000.00

Cafetera 700.00 0.00 700.00 20.00% 140.00 140.00 140.00

Sub-Total 61,800.00 61,800.00 23,870.00 22,870.00 6,670.00

A3. EQUIPO

Congelador 13,599.00 0.00 13,599.00 20.00% 2,719.80 2,719.80 2,719.80

Refrigerador 19,600.00 0.00 19,600.00 30.00% 5,880.00 5,880.00 5,880.00

Juegos de Mesas y Sillas 48,500.00 0.00 48,500.00 20.00% 9,700.00 9,700.00 9,700.00

Sub-Total 81,699.00 81,699.00 18,299.80 18,299.80 18,299.80

A4. EQUIPO DE REPARTO

Sub-Total - - - - -

A.5. EQUIPAMIENTO

Cuchillo grande 150.00 0.00 150.00 30.00% 45.00 45.00 45.00


Licuadoras 9,500.00 0.00 9,500.00 30.00% 2,850.00 2,850.00 2,850.00

TV 36,000.00 0.00 36,000.00 30.00% 10,800.00 10,800.00 10,800.00

Cuchillo pequeo 175.98 0.00 175.98 30.00% 52.79 52.79 52.79

Guantes sintticos 450.00 0.00 450.00 30.00% 135.00 135.00 135.00

Sub-Total 45,825.98 45,825.98 13,747.79 13,747.79 13,747.79

TOTAL INVERSIN FIJA 549,324.98 549,324.98 73,917.59 72,917.59 56,717.59


Tropical Smudy.
CTIVO FIJO Y DEPRECIACION ACUMULADA

(Expresado en Crdobas)
Depreciacin
acumulada Valor en libros

54,000.00 306,000.00

54,000.00 306,000.00

32,400.00 0.00

8,910.00 990.00

1,380.00 920.00

4,080.00 2,720.00

1,320.00 880.00

660.00 440.00

3,240.00 2,160.00

1,000.00 0.00

420.00 280.00

53,410.00 8,390.00

8,159.40 5,439.60

17,640.00 1,960.00

29,100.00 19,400.00

54,899.40 26,799.60

- -

135.00 15.00
8,550.00 950.00

32,400.00 3,600.00

158.38 17.60

405.00 45.00

41,243.38 4,582.60

203,552.78 345,772.20
Tropical Smudy.
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
(Expresado en Crdobas)
DESCRIPCIN AO 0 AO 1 AO 2 AO 3
Ventas 3,792,000.00 4,545,631.20 5,918,009.33
Costo de Venta 1,516,800.00 1,818,252.48 2,367,203.73
Utilidad bruta 2,275,200.00 2,727,378.72 3,550,805.60
Gastos de Operacin: 474,240.26 470,467.62 490,680.06
Gastos de Venta 187,152.00 175,247.12 210,510.95
Gastos de administracin 210,504.00 219,636.24 220,784.86
Gastos de Organizacin 1,666.67 1,666.67 1,666.67
Gastos de instalacin 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Gastos de Depreciacin 73,917.59 72,917.59 56,717.59
Utilidad o Prdida de Operacin 1,800,959.74 2,256,911.10 3,060,125.53
Gastos Financieros 9,319.44 5,652.78 1,986.11
Utilidad o Prdida Neta Antes del I.R. 1,791,640.29 2,251,258.32 3,058,139.42
Impuesto sobre la Renta 30% 537,492.09 675,377.50 917,441.83
UTILIDAD NETAS DESPUES IR 1,254,148.21 1,575,880.83 2,140,697.60
Tropical Smudy.
ESTADO DE UTILIDADES RETENIDAS

Referencia AO 1 AO 2 AO 3

Utilidad o Prdida al Inicio del Ejercicio - 1,191,440.80 2,688,527.58

(+)Utilidades o Prdidas del Ao Corriente 1,254,148.21 1,575,880.83 2,140,697.60

(=)Utilidades Disponibles para los Accionistas 1,254,148.21 2,767,321.62 4,829,225.18

(-) Aplicacin de Reservas:

Reserva Legal(5%) 62,707.41 78,794.04 107,034.88

Reserva de Reinversin - - -

Otras Reservas - - -

(=)Total Aplicacin de Reservas 62,707.41 78,794.04 107,034.88

(-)Distribucin de Dividendos:

Dividendos Pagados en Efectivo - - -

Dividendos Pagados en Acciones - - -

Total Distribucin de Dividendos - - -

Utilidades Retenidas Netas 1,191,440.80 2,688,527.58 4,722,190.30


Descripcin Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Saldo Inicial de Efectivo 50,000.00 165,029.33 275,728.55 387,631.03


Ingresos:
Batidos Diversos 316,000.00 316,000.00 316,000.00 316,000.00
Total Ingresos 366,000.00 481,029.33 591,728.55 703,631.03

Desembolsos de Efectivo:
COSTOS DE OPERACIN:
Batidos Diversos 126,400.00 126,400.00 126,400.00 126,400.00
Total Costos de Operacin 126,400.00 126,400.00 126,400.00 126,400.00

GASTOS DE OPERACIN:
GASTOS DE VENTAS
Sueldos 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00
Vacaciones - - - -
Treceavo mes - - -
Indemnizacin - - - -
Inatec 146.00 146.00 146.00 146.00
Inss Patronal 1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00
Telfono 200.00 200.00 200.00 200.00
Publicidad 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Papelera y Utiles de Oficina 250.00 250.00 250.00 250.00
Impuesto Sobre Venta (Cuota Fija) 530.00 530.00 530.00 530.00
Combustible 120.00 120.00 120.00 120.00
Mant. y Rep. de Equipo Rodante 500.00 - 500.00 -
Uniforme de trabajo 350.00 - 350.00 -
Utencilios de trabajos 350.00 - 350.00 -
Servicios de Internet 330.00 330.00 330.00 330.00
Energia electrica 700.00 700.00 700.00 700.00
Sub Total 14,371.00 13,171.00 14,371.00 13,171.00

GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00
Vacaciones - - - -
Treceavo mes - - - -
Indemnizacin - - - -
Inatec 222.00 222.00 222.00 222.00
Inss Patronal 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00
Utiles de Limpieza 300.00 300.00 300.00 300.00
Papelera y tiles de oficina 250.00 250.00 250.00 250.00
Telfono 200.00 200.00 200.00 200.00
Tren de Aseo 25.00 25.00 25.00 25.00
Servicios de Internet 330.00 330.00 330.00 330.00
Energa Elctrica 250.00 250.00 250.00 250.00
Acuaductos y Alcantarillados 150.00 150.00 150.00 150.00
Mantenimiento de equipos - - 400.00 -
Sub Total 14,492.00 14,492.00 14,892.00 14,492.00

GASTOS FINANCIEROS:
Intereses por Financiamiento 916.67 891.20 865.74 840.28
Impuesto Sobre la Renta Cuota Fija 44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01
Sub Total 45,707.67 45,682.21 45,656.75 45,631.29
Abono a financiamiento - 5,555.56 2,777.78 2,777.78

Total Desembolsos de Efectivo 200,970.67 205,300.77 204,097.53 202,472.07

Saldo del Efectivo al Final del Mes 165,029.33 275,728.55 387,631.03 501,158.96
Descripcin Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Saldo Inicial de Efectivo 1,347,399.11 1,485,804.43 1,627,557.21 1,768,063.46


Ingresos:
Batidos Diversos 378,802.60 378,802.60 378,802.60 378,802.60
Total Ingresos 1,726,201.71 1,864,607.03 2,006,359.81 2,146,866.06

Desembolsos de Efectivo:
COSTOS DE OPERACIN:
Batidos Diversos 151,521.04 151,521.04 151,521.04 151,521.04
Total Costos de Operacin 151,521.04 151,521.04 151,521.04 151,521.04

GASTOS DE OPERACIN:
GASTOS DE VENTAS
Sueldos 7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00
Vacaciones - - - -
Treceavo mes - - -
Indemnizacin - - - -
Inatec 154.76 154.76 154.76 154.76
Inss Patronal 1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70
Telfono 212.00 212.00 212.00 212.00
Publicidad 2,650.00 600.00 600.00 650.00
Papelera y Utiles de Oficina 265.00 265.00 265.00 265.00
Impuesto Sobre Venta (Cuota Fija) 561.80 561.80 561.80 561.80
Combustible 127.20 127.20 127.20 127.20
Mant. y Rep. de Equipo Rodante 530.00 - 530.00 -
Uniforme de trabajo 371.00 - 371.00 -
Utencilios de trabajos 371.00 - 371.00 -
Servicios de Internet 349.80 349.80 349.80 349.80
Energia electrica 742.00 742.00 742.00 742.00
Sub Total 15,233.26 11,911.26 13,183.26 11,961.26

GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00
Vacaciones - - - -
Treceavo mes - - - -
Indemnizacin - - - -
Inatec 235.32 235.32 235.32 235.32
Inss Patronal 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90
Utiles de Limpieza 318.00 318.00 318.00 318.00
Papelera y tiles de oficina 265.00 265.00 265.00 265.00
Telfono 212.00 212.00 212.00 212.00
Tren de Aseo 26.50 26.50 26.50 26.50
Servicios de Internet 349.80 349.80 349.80 349.80
Energa Elctrica 265.00 265.00 265.00 265.00
Acuaductos y Alcantarillados 159.00 159.00 159.00 159.00
Mantenimiento de equipos - - - -
Sub Total 15,361.52 15,361.52 15,361.52 15,361.52

GASTOS FINANCIEROS:
Intereses por Financiamiento 611.11 585.65 560.19 534.72
Impuesto Sobre la Renta Cuota Fija 56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46
Sub Total 56,892.57 56,867.11 56,841.64 56,816.18
Abono a financiamiento 1,388.89 1,388.89 1,388.89 1,388.89

Total Desembolsos de Efectivo 240,397.28 237,049.82 238,296.35 237,048.89

Saldo del Efectivo al Final del Mes 1,485,804.43 1,627,557.21 1,768,063.46 1,909,817.17
Descripcin Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Saldo Inicial de Efectivo 2,982,197.53 3,168,345.57 3,355,867.39 3,542,066.36


Ingresos:
Batidos Diversos 493,167.44 493,167.44 493,167.44 493,167.44
Total Ingresos 3,475,364.97 3,661,513.01 3,849,034.84 4,035,233.81

Desembolsos de Efectivo:
COSTOS DE OPERACIN:
Batidos Diversos 197,266.98 197,266.98 197,266.98 197,266.98
Total Costos de Operacin 197,266.98 197,266.98 197,266.98 197,266.98

GASTOS DE OPERACIN:
GASTOS DE VENTAS
Sueldos 8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28
Vacaciones - - - -
Treceavo mes - - -
Indemnizacin - - - -
Inatec 164.05 164.05 164.05 164.05
Inss Patronal 1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34
Telfono 224.72 224.72 224.72 224.72
Publicidad 2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00
Papelera y Utiles de Oficina 280.90 280.90 280.90 280.90
Impuesto Sobre Venta (Cuota Fija) 595.51 595.51 595.51 595.51
Combustible 134.83 134.83 134.83 134.83
Mant. y Rep. de Equipo Rodante 561.80 - 561.80 -
Uniforme de trabajo 393.26 - 393.26 -
Utencilios de trabajos 393.26 - 393.26 -
Servicios de Internet 370.79 370.79 370.79 370.79
Energia electrica 786.52 786.52 786.52 786.52
Sub Total 16,147.26 14,798.94 16,147.26 14,798.94

GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00
Vacaciones - - - -
Treceavo mes - - - -
Indemnizacin - - - -
Inatec 235.32 235.32 235.32 235.32
Inss Patronal 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90
Utiles de Limpieza 337.08 337.08 337.08 337.08
Papelera y tiles de oficina 280.90 280.90 280.90 280.90
Telfono 224.72 224.72 224.72 224.72
Tren de Aseo 28.09 28.09 28.09 28.09
Servicios de Internet 370.79 370.79 370.79 370.79
Energa Elctrica 280.90 280.90 280.90 280.90
Acuaductos y Alcantarillados 168.54 168.54 168.54 168.54
Mantenimiento de equipos - - - -
Sub Total 15,457.24 15,457.24 15,457.24 15,457.24

GASTOS FINANCIEROS:
Intereses por Financiamiento 305.56 280.09 254.63 229.17
Impuesto Sobre la Renta Cuota Fija 76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49
Sub Total 76,759.04 76,733.58 76,708.12 76,682.65
Abono a financiamiento 1,388.89 1,388.89 1,388.89 1,388.89

Total Desembolsos de Efectivo 307,019.40 305,645.62 306,968.48 305,594.69

Saldo del Efectivo al Final del Mes 3,168,345.57 3,355,867.39 3,542,066.36 3,729,639.12
Tropical Smudy.
FLUJO DE CAJA AO 1
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

501,158.96 613,112.36 717,491.22 829,495.54 943,125.33 1,055,180.58

316,000.00 316,000.00 316,000.00 316,000.00 316,000.00 316,000.00


817,158.96 929,112.36 1,033,491.22 1,145,495.54 1,259,125.33 1,371,180.58

126,400.00 126,400.00 126,400.00 126,400.00 126,400.00 126,400.00


126,400.00 126,400.00 126,400.00 126,400.00 126,400.00 126,400.00

7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00


- 3,650.00 - - - -
- - - - - -
- - - - - -
146.00 146.00 146.00 146.00 146.00 146.00
1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
530.00 530.00 530.00 530.00 530.00 530.00
120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00
500.00 - 500.00 - 500.00 -
350.00 - 350.00 - 350.00 -
350.00 - 350.00 - 350.00 -
330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00
700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00
14,371.00 16,821.00 14,371.00 13,171.00 14,371.00 13,171.00

11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00


- 5,550.00 - - - -
- - - - - -
- - - - - -
222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00
1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00
300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00
250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
400.00 - 400.00 - 400.00 -
14,892.00 20,042.00 14,892.00 14,492.00 14,892.00 14,492.00

814.81 789.35 763.89 738.43 712.96 687.50


44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01
45,605.82 45,580.36 45,554.90 45,529.43 45,503.97 45,478.51
2,777.78 2,777.78 2,777.78 2,777.78 2,777.78 2,777.78

204,046.60 211,621.14 203,995.68 202,370.21 203,944.75 202,319.29

613,112.36 717,491.22 829,495.54 943,125.33 1,055,180.58 1,168,861.29


Tropical Smudy.
FLUJO DE CAJA AO 2
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

1,909,817.17 2,050,324.35 2,182,376.98 2,322,735.08 2,464,390.65 2,604,799.67

378,802.60 378,802.60 378,802.60 378,802.60 378,802.60 378,802.60


2,288,619.77 2,429,126.95 2,561,179.58 2,701,537.68 2,843,193.25 2,983,602.27

151,521.04 151,521.04 151,521.04 151,521.04 151,521.04 151,521.04


151,521.04 151,521.04 151,521.04 151,521.04 151,521.04 151,521.04

7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00


- 3,869.00 - - - -
- - - - - -
- - - - - -
154.76 154.76 154.76 154.76 154.76 154.76
1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70
212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00
650.00 650.00 850.00 850.00 850.00 -
265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00
561.80 561.80 561.80 561.80 561.80 561.80
127.20 127.20 127.20 127.20 127.20 127.20
530.00 - 530.00 - 530.00 -
371.00 - 371.00 - 371.00 -
371.00 - 371.00 - 371.00 -
349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80
742.00 742.00 742.00 742.00 742.00 742.00
13,233.26 15,830.26 13,433.26 12,161.26 13,433.26 11,311.26

11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00


- 5,883.00 - - - -
- - - - - -
- - - - - -
235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32
1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90
318.00 318.00 318.00 318.00 318.00 318.00
265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00
212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00
26.50 26.50 26.50 26.50 26.50 26.50
349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80
265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00
159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00
- - - - - -
15,361.52 21,244.52 15,361.52 15,361.52 15,361.52 15,361.52

509.26 483.80 458.33 432.87 407.41 381.94


56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46
56,790.72 56,765.25 56,739.79 56,714.33 56,688.87 56,663.40
1,388.89 1,388.89 1,388.89 1,388.89 1,388.89 1,388.89

238,295.43 246,749.96 238,444.50 237,147.04 238,393.57 236,246.11

2,050,324.35 2,182,376.98 2,322,735.08 2,464,390.65 2,604,799.67 2,747,356.16


Tropical Smudy.
FLUJO DE CAJA AO 3
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

3,729,639.12 3,915,889.01 4,093,528.55 4,279,829.37 4,467,503.97 4,653,855.72

493,167.44 493,167.44 493,167.44 493,167.44 493,167.44 493,167.44


4,222,806.56 4,409,056.45 4,586,695.99 4,772,996.81 4,960,671.42 5,147,023.16

197,266.98 197,266.98 197,266.98 197,266.98 197,266.98 197,266.98


197,266.98 197,266.98 197,266.98 197,266.98 197,266.98 197,266.98

8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28


- 4,101.14 - - - -
- - - - - -
- - - - - -
164.05 164.05 164.05 164.05 164.05 164.05
1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34
224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72
2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00
280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90
595.51 595.51 595.51 595.51 595.51 595.51
134.83 134.83 134.83 134.83 134.83 134.83
561.80 - 561.80 - 561.80 -
393.26 - 393.26 - 393.26 -
393.26 - 393.26 - 393.26 -
370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79
786.52 786.52 786.52 786.52 786.52 786.52
16,147.26 18,900.08 16,147.26 14,798.94 16,147.26 14,798.94

11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00


- 5,883.00 - - - -
- - - - - -
- - - - - -
235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32
1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90
337.08 337.08 337.08 337.08 337.08 337.08
280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90
224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72
28.09 28.09 28.09 28.09 28.09 28.09
370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79
280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90
168.54 168.54 168.54 168.54 168.54 168.54
- - - - - -
15,457.24 21,340.24 15,457.24 15,457.24 15,457.24 15,457.24

203.70 178.24 152.78 127.31 101.85 76.39


76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49
76,657.19 76,631.73 76,606.26 76,580.80 76,555.34 76,529.87
1,388.89 1,388.89 1,388.89 1,388.89 1,388.89 1,388.89

306,917.55 315,527.91 306,866.62 305,492.84 306,815.70 305,441.91

3,915,889.01 4,093,528.55 4,279,829.37 4,467,503.97 4,653,855.72 4,841,581.25


Mes 11 Mes 12

1,168,861.29 1,280,417.47

316,000.00 316,000.00
1,484,861.29 1,596,417.47

126,400.00 126,400.00
126,400.00 126,400.00

7,300.00 7,300.00
- 3,650.00
- 7,300.00
- 7,300.00
146.00 146.00
1,095.00 1,095.00
200.00 200.00
2,500.00 2,500.00
250.00 250.00
530.00 530.00
120.00 120.00
500.00 -
350.00 -
350.00 -
330.00 330.00
700.00 700.00
14,371.00 31,421.00

11,100.00 11,100.00
- 5,550.00
- 11,100.00
- 11,100.00
222.00 222.00
1,665.00 1,665.00
300.00 300.00
250.00 250.00
200.00 200.00
25.00 25.00
330.00 330.00
800.00 1,000.00
150.00 150.00
400.00 -
15,442.00 42,992.00

662.04 636.57
44,791.01 44,791.01
45,453.04 45,427.58
2,777.78 2,777.78

204,443.82 249,018.36

1,280,417.47 1,347,399.11
Mes 11 Mes 12

2,747,356.16 2,888,608.11

378,802.60 378,802.60
3,126,158.76 3,267,410.71

151,521.04 151,521.04
151,521.04 151,521.04

7,738.00 7,738.00
- 3,869.00
- 7,738.00
- 7,738.00
154.76 154.76
1,160.70 1,160.70
212.00 212.00
- -
265.00 265.00
561.80 561.80
127.20 127.20
530.00 -
371.00 -
371.00 -
349.80 349.80
800.00 1,000.00
12,641.26 30,914.26

11,766.00 11,766.00
- 5,883.00
- 11,766.00
- 11,766.00
235.32 235.32
1,764.90 1,764.90
318.00 318.00
265.00 265.00
212.00 212.00
26.50 26.50
349.80 349.80
265.00 265.00
159.00 159.00
- -
15,361.52 44,776.52

356.48 331.02
56,281.46 56,281.46
56,637.94 56,612.48
1,388.89 1,388.89

237,550.65 285,213.19

2,888,608.11 2,982,197.53
Mes 11 Mes 12

4,841,581.25 5,027,970.44

493,167.44 493,167.44
5,334,748.69 5,521,137.88

197,266.98 197,266.98
197,266.98 197,266.98

8,202.28 8,202.28
- 4,101.14
- 8,202.28
- 8,202.28
164.05 164.05
1,230.34 1,230.34
224.72 224.72
2,809.00 2,809.00
280.90 280.90
595.51 595.51
134.83 134.83
561.80 -
393.26 -
393.26 -
370.79 370.79
800.00 1,000.00
16,160.74 35,518.12

11,766.00 11,766.00
- 5,883.00
- 11,766.00
- 11,766.00
235.32 235.32
1,764.90 1,764.90
337.08 337.08
280.90 280.90
224.72 224.72
28.09 28.09
370.79 370.79
280.90 280.90
168.54 168.54
- -
15,457.24 44,872.24

50.93 25.46
76,453.49 76,453.49
76,504.41 76,478.95
1,388.89 1,388.89

306,778.25 355,525.17

5,027,970.44 5,165,612.72
Tropical Smudy.
PRONOSTICO DE VENTAS EN UNIDADES FSICAS

AO 01
Descripcin
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao 1

Banano con Leche 3,292 3,292 3,292 3,292 3,292 3,292 3,292 3,292 3,292 3,292 3,292 3,292 39,504

Meln con Leche 2,748 2,748 2,748 2,748 2,748 2,748 2,748 2,748 2,748 2,748 2,748 2,748 32,976

Papaya con Leche 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 17,520

Meln 748 748 748 748 748 748 748 748 748 748 748 748 8,976

Papaya 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 1,460 17,520

Maracuy 740 740 740 740 740 740 740 740 740 740 740 740 8,880

Mango 2,924 2,924 2,924 2,924 2,924 2,924 2,924 2,924 2,924 2,924 2,924 2,924 35,088

Tuttifrutty 1,832 1,832 1,832 1,832 1,832 1,832 1,832 1,832 1,832 1,832 1,832 1,832 21,984

Sandia Con Leche 544 544 544 544 544 544 544 544 544 544 544 544 6,528

Pia 1,656 1,656 1,656 1,656 1,656 1,656 1,656 1,656 1,656 1,656 1,656 1,656 19,872

Naranja 916 916 916 916 916 916 916 916 916 916 916 916 10,992

Totales 18,320 18,320 18,320 18,320 18,320 18,320 18,320 18,320 18,320 18,320 18,320 18,320 219,840
Tropical Smudy.
PRONOSTICO DE VENTAS EN UNIDADES FSICAS

AO 02
Descripcin
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao 2

Banano con Leche 3,621 3,621 3,621 3,621 3,621 3,621 3,621 3,621 3,621 3,621 3,621 3,621 43,454

Meln con Leche 3,023 3,023 3,023 3,023 3,023 3,023 3,023 3,023 3,023 3,023 3,023 3,023 36,274

Papaya con Leche 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 19,272

Meln 823 823 823 823 823 823 823 823 823 823 823 823 9,874

Papaya 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 1,606 19,272

Maracuy 814 814 814 814 814 814 814 814 814 814 814 814 9,768

Mango 3,216 3,216 3,216 3,216 3,216 3,216 3,216 3,216 3,216 3,216 3,216 3,216 38,597

Tuttifrutty 2,015 2,015 2,015 2,015 2,015 2,015 2,015 2,015 2,015 2,015 2,015 2,015 24,182

Sandia Con Leche 598 598 598 598 598 598 598 598 598 598 598 598 7,181

Pia 1,822 1,822 1,822 1,822 1,822 1,822 1,822 1,822 1,822 1,822 1,822 1,822 21,859

Naranja 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008 1,008 12,091

Totales 20,152 20,152 20,152 20,152 20,152 20,152 20,152 20,152 20,152 20,152 20,152 20,152 241,824
Tropical Smudy.
PRONOSTICO DE VENTAS EN UNIDADES FSICAS

AO 03
Descripcin
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao 3

Banano con Leche 3,983 3,983 3,983 3,983 3,983 3,983 3,983 3,983 3,983 3,983 3,983 3,983 47,800

Meln con Leche 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 39,901

Papaya con Leche 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 3,325 39,901

Meln 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 21,199

Papaya 905 905 905 905 905 905 905 905 905 905 905 905 10,861

Maracuy 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 1,767 21,199

Mango 895 895 895 895 895 895 895 895 895 895 895 895 10,745

Tuttifrutty 3,538 3,538 3,538 3,538 3,538 3,538 3,538 3,538 3,538 3,538 3,538 3,538 42,456

Sandia Con Leche 2,217 2,217 2,217 2,217 2,217 2,217 2,217 2,217 2,217 2,217 2,217 2,217 26,601

Pia 658 658 658 658 658 658 658 658 658 658 658 658 7,899

Naranja 658 658 658 658 658 658 658 658 658 658 658 658 7,899

Totales 23,038 23,038 23,038 23,038 23,038 23,038 23,038 23,038 23,038 23,038 23,038 23,038 276,461
Tropical Smudy.
PRONOSTICO DE VENTAS EN UNIDADES MONETARIAS (CRDOBAS)

P. Vta. AO 01
Descripcin
Unit.
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Banano con Leche 20.00 65,840 65,840 65,840 65,840 65,840 65,840 65,840 65,840 65,840 65,840 65,840 65,840

Meln con Leche 20.00 54,960 54,960 54,960 54,960 54,960 54,960 54,960 54,960 54,960 54,960 54,960 54,960

Papaya con Leche 20.00 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200 29,200

Meln 15.00 11,220 11,220 11,220 11,220 11,220 11,220 11,220 11,220 11,220 11,220 11,220 11,220

Papaya 15.00 21,900 21,900 21,900 21,900 21,900 21,900 21,900 21,900 21,900 21,900 21,900 21,900

Maracuy 20.00 14,800 14,800 14,800 14,800 14,800 14,800 14,800 14,800 14,800 14,800 14,800 14,800

Mango 15.00 43,860 43,860 43,860 43,860 43,860 43,860 43,860 43,860 43,860 43,860 43,860 43,860

Tuttifrutty 15.00 27,480 27,480 27,480 27,480 27,480 27,480 27,480 27,480 27,480 27,480 27,480 27,480

Sandia Con Leche 15.00 8,160 8,160 8,160 8,160 8,160 8,160 8,160 8,160 8,160 8,160 8,160 8,160

Pia 15.00 24,840 24,840 24,840 24,840 24,840 24,840 24,840 24,840 24,840 24,840 24,840 24,840

Naranja 15.00 13,740 13,740 13,740 13,740 13,740 13,740 13,740 13,740 13,740 13,740 13,740 13,740

Totales 316,000 316,000 316,000 316,000 316,000 316,000 316,000 316,000 316,000 316,000 316,000 316,000
Tropical Smudy.
PRONOSTICO DE VENTAS EN UNIDADES MONETARIAS (CRDOBAS)

P. Vta. AO 02
Descripcin
Unit.
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Banano con Leche 22.00 79,666 79,666 79,666 79,666 79,666 79,666 79,666 79,666 79,666 79,666 79,666 79,666

Meln con Leche 22.00 66,502 66,502 66,502 66,502 66,502 66,502 66,502 66,502 66,502 66,502 66,502 66,502

Papaya con Leche 22.00 35,332 35,332 35,332 35,332 35,332 35,332 35,332 35,332 35,332 35,332 35,332 35,332

Meln 16.50 13,576 13,576 13,576 13,576 13,576 13,576 13,576 13,576 13,576 13,576 13,576 13,576

Papaya 16.50 26,499 26,499 26,499 26,499 26,499 26,499 26,499 26,499 26,499 26,499 26,499 26,499

Maracuy 22.00 17,908 17,908 17,908 17,908 17,908 17,908 17,908 17,908 17,908 17,908 17,908 17,908

Mango 16.50 53,071 53,071 53,071 53,071 53,071 53,071 53,071 53,071 53,071 53,071 53,071 53,071

Tuttifrutty 16.50 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251

Sandia Con Leche 16.50 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874

Pia 16.50 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251 33,251

Naranja 16.50 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874 9,874

Totales 378,803 378,803 378,803 378,803 378,803 378,803 378,803 378,803 378,803 378,803 378,803 378,803
Tropical Smudy.
PRONOSTICO DE VENTAS EN UNIDADES MONETARIAS (CRDOBAS)

P. Vta. AO 03
Descripcin
Unit.
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Banano con Leche 24.20 96,396 96,396 96,396 96,396 96,396 96,396 96,396 96,396 96,396 96,396 96,396 96,396

Meln con Leche 24.20 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467

Papaya con Leche 24.20 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467 80,467

Meln 18.15 32,064 32,064 32,064 32,064 32,064 32,064 32,064 32,064 32,064 32,064 32,064 32,064

Papaya 18.15 16,427 16,427 16,427 16,427 16,427 16,427 16,427 16,427 16,427 16,427 16,427 16,427

Maracuy 24.20 42,752 42,752 42,752 42,752 42,752 42,752 42,752 42,752 42,752 42,752 42,752 42,752

Mango 18.15 16,252 16,252 16,252 16,252 16,252 16,252 16,252 16,252 16,252 16,252 16,252 16,252

Tuttifrutty 18.15 64,215 64,215 64,215 64,215 64,215 64,215 64,215 64,215 64,215 64,215 64,215 64,215

Sandia Con Leche 18.15 40,233 40,233 40,233 40,233 40,233 40,233 40,233 40,233 40,233 40,233 40,233 40,233

Pia 18.15 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947

Naranja 18.15 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947 11,947

Totales 493,167 493,167 493,167 493,167 493,167 493,167 493,167 493,167 493,167 493,167 493,167 493,167
Tropical Smudy.

CONSOLIDADO DE PRONOSTICO DE VENTAS EN UNIDADES MONETARIAS (CRDOBAS)

Descripcin AO 01 AO 02 AO 03 TOTAL

Banano con Leche 790,080.00 955,996.80 1,156,756.13 2,902,832.93

Meln con Leche 659,520.00 798,019.20 965,603.23 2,423,142.43

Papaya con Leche 350,400.00 423,984.00 965,603.23 1,739,987.23

Meln 134,640.00 162,914.40 384,765.48 682,319.88

Papaya 262,800.00 317,988.00 197,126.42 777,914.42

Maracuy 177,600.00 214,896.00 513,020.64 905,516.64

Mango 526,320.00 636,847.20 195,018.12 1,358,185.32

Tuttifrutty 329,760.00 399,009.60 770,585.11 1,499,354.71

Sandia Con Leche 97,920.00 118,483.20 482,801.62 699,204.82

Pia 298,080.00 399,009.60 143,364.67 840,454.27

Naranja 164,880.00 118,483.20 143,364.67 426,727.87

Totales 3,792,000.00 4,545,631.20 5,918,009.33 14,255,640.53


Tropical Smudy.
NTAS EN UNIDADES MONETARIAS (CRDOBAS)

AO 01
Total Ao 1

790,080

659,520

350,400

134,640

262,800

177,600

526,320

329,760

97,920

298,080

164,880

3,792,000
Tropical Smudy.
NTAS EN UNIDADES MONETARIAS (CRDOBAS)

AO 02
Total Ao 2

955,997

798,019

423,984

162,914

317,988

214,896

636,847

399,010

118,483

399,010

118,483

4,545,631
Tropical Smudy.
NTAS EN UNIDADES MONETARIAS (CRDOBAS)

AO 03
Total Ao 3

1,156,756

965,603

965,603

384,765

197,126

513,021

195,018

770,585

482,802

143,365

143,365

5,918,009
COSTO DE PRODUCCIN (UNIDADES)

Descripcin Unidad Cantidad Cto. Unit. I AO


Costos Fijos:
Compra de bebederos de galon -
Compra de Comedero decolgante -
Energa Electrica -
Agua Potable -
Granza de Arroz -
Cal -
Yodo -
-
Costos Variables:
Compra de material genetico (Pollitos) -
Concentrado Iniciador -
Concentrado Finalizador -
Vitaminas y Electrolitos -
Vacuna contra NEWCASTLE (1000 dosis) -
Antibiotico (Enrrofloxacina) -
Promotor de crecimiento -
Sub total -
TOTAL GENERAL -

COSTO DE PRODUCCIN (14,221 UNIDADES)


(AO 02)
Descripcin Unidad Cantidad Cto. Unit. Total
Costos Fijos:
Compra de bebederos de galon Unidad - - -
Compra de bebederos decolgante Unidad - - -
Energa Electrica Meses - - -
Agua Potable Meses - - -
Granza de Arroz Sacos - - -
Cal QQ 2.00 - -
Yodo Galn 1.00 - -
Sub total -
Costos Variables:
Compra de material genetico (Pollitos) Unidad - - -
Concentrado Iniciador QQ - - -
Concentrado Finalizador QQ - - -
Vitaminas y Electrolitos Sobres - - -
Vacuna contra NEWCASTLE (150 dosis) Unidades - - -
Antibiotico (Enrrofloxacina) Litros - - -
Promotor de crecimiento Paquete - 87.00 -
Sub total -
TOTAL GENERAL -
COSTO DE PRODUCCIN (15,643 UNIDADES)
(AO 03)
Descripcin Unidad Cantidad Cto. Unit. Total
Costos Fijos:
Compra de bebederos de galon Unidad - - -
Compra de bebederos decolgante Unidad - - -
Energa Electrica Meses - - -
Agua Potable Meses - - -
Granza de Arroz Sacos - - -
Cal QQ 2.20 - -
Yodo Galn 1.10 - -
Sub total -
Costos Variables:
Compra de material genetico (Pollitos) Unidad - - -
Concentrado Iniciador QQ - - -
Concentrado Finalizador QQ - - -
Vitaminas y Electrolitos Sobres - - -
Vacuna contra NEWCASTLE (150 dosis) Unidades - - -
Antibiotico (Enrrofloxacina) Litros - - -
Promotor de crecimiento Litros - 92.22 -
Sub total -
TOTAL GENERAL -

CONSOLIDADO ANUAL DE COSTOS DE PRODUCCIN


(Expresado en Crdobas)
Descripcin del Costo Ao 01 Ao 02 Ao 03 Total
Costos Fijos - - - -
Costos Variables - - - -
TOTAL - - - -
COSTO DE PRODUCCIN
(AO 01)
Descripcin Unidad Cantidad Cto. Unit. Total
Costos Fijos:
-
-
-
-
-
-
-
Sub total -
Costos Variables:
-
-
-
-
-
-
-
Sub total -
TOTAL GENERAL -

COSTO DE PRODUCCIN
(AO 02)
Descripcin Unidad Cantidad Cto. Unit. Total
Costos Fijos:
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Sub total -
Costos Variables:
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Sub total -
TOTAL GENERAL -
COSTO DE PRODUCCIN
(AO 03)
Descripcin Unidad Cantidad Cto. Unit. Total
Costos Fijos:
Compra de bebederos de galon Unidad 60 - -
Compra de bebederos decolgante Unidad 50 - -
Energa Electrica Meses 12 - -
Agua Potable Meses 12 - -
Granza de Arroz Sacos 50 - -
Cal QQ 2 - -
Yodo Galn 1 - -
Sub total -
Costos Variables:
Compra de material genetico (Aves) Unidad - - -
Concentrado Ponedora Fase I QQ - - -
Concentrado Ponedora Fase II QQ - - -
Vitaminas y Electrolitos ROCHE Sobres - - -
Vitaler 200gr. Unidades - - -
Promotor L y AD3 Litros - - -
Antibiotico (Enrrofloxacina) Litros - - -
Sub total -
TOTAL GENERAL -

CONSOLIDADO ANUAL DE COSTOS DE PRODUCCIN DE CAJILLA DE HUEVOS


(Expresado en Crdobas)
Descripcin del Costo Ao 01 Ao 02 Ao 03 Total
Costos Fijos - - - -
Costos Variables - - - -
TOTAL - - - -
Tropical Smudy.
PRONSTICOS DE GASTOS ANUAL

Descripcin: Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

GASTOS DE OPERACIN:
GASTOS DE VENTAS
Sueldos 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00
Vacaciones - - - - - 3,650.00 - - - -
Treceavo mes - - - - - - - - -
Indemnizacin - - - - - - - - - -
Inatec 146.00 146.00 146.00 146.00 146.00 146.00 146.00 146.00 146.00 146.00
Inss Patronal 1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00 1,095.00
Telfono 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
Publicidad 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Papelera y Utiles de Oficina 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
Impuesto Sobre Venta (Cuota Fija) 530.00 530.00 530.00 530.00 530.00 530.00 530.00 530.00 530.00 530.00
Combustible 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00
Mant. y Rep. de Equipo Rodante 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Uniforme de trabajo 350.00 - 350.00 - 350.00 - 350.00 - 350.00 -
Utencilios de trabajos 350.00 - 350.00 - 350.00 - 350.00 - 350.00 -
Servicios de Internet 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00
Energia electrica 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00
Sub Total 14,371.00 13,171.00 14,371.00 13,171.00 14,371.00 16,821.00 14,371.00 13,171.00 14,371.00 13,171.00

GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00
Vacaciones - - - - - 5,550.00 - - - -
Treceavo mes - - - - - - - - - -
Indemnizacin - - - - - - - - - -
Inatec 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00 222.00
Inss Patronal 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00
Utiles de Limpieza 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00
Papelera y tiles de oficina 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
Telfono 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
Tren de Aseo 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Servicios de Internet 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00 330.00
Energa Elctrica 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00
Acuaductos y Alcantarillados 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
Mantenimiento de equipos - 400.00 400.00 400.00 400.00
Sub Total 14,492.00 14,492.00 14,892.00 14,492.00 14,892.00 20,042.00 14,892.00 14,492.00 14,892.00 14,492.00

GASTOS FINANCIEROS:
Intereses por Financiamiento 916.67 891.20 865.74 840.28 814.81 789.35 763.89 738.43 712.96 687.50
Impuesto Sobre la Renta Cuota Fija 44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01 44,791.01
Sub Total 45,707.67 45,682.21 45,656.75 45,631.29 45,605.82 45,580.36 45,554.90 45,529.43 45,503.97 45,478.51

TOTAL GENERAL 74,570.67 73,345.21 74,919.75 73,294.29 74,868.82 82,443.36 74,817.90 73,192.43 74,766.97 73,141.51
Tropical Smudy.
PRONSTICOS DE GASTOS MENSUALES AO 02

Descripcin: Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

GASTOS DE OPERACIN:
GASTOS DE VENTAS
Sueldos 7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00
Vacaciones - - - - - 3,869.00 - - - -
Treceavo mes - - - - - - - - -
Indemnizacin - - - - - - - - - -
Inatec 154.76 154.76 154.76 154.76 154.76 154.76 154.76 154.76 154.76 154.76
Inss Patronal 1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70 1,160.70
Telfono 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00
Publicidad 2,650.00 600.00 600.00 650.00 650.00 650.00 850.00 850.00 850.00 -
Papelera y Utiles de Oficina 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00
Impuesto Sobre Venta (Cuota Fija) 561.80 561.80 561.80 561.80 561.80 561.80 561.80 561.80 561.80 561.80
Combustible 127.20 127.20 127.20 127.20 127.20 127.20 127.20 127.20 127.20 127.20
Mant. y Rep. de Equipo Rodante 530.00 530.00 530.00 530.00 530.00
Uniforme de trabajo 371.00 - 371.00 - 371.00 - 371.00 - 371.00 -
Utencilios de trabajos 371.00 - 371.00 - 371.00 - 371.00 - 371.00 -
Servicios de Internet 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80
Energia electrica 742.00 742.00 742.00 742.00 742.00 742.00 742.00 742.00 742.00 742.00
Sub Total 15,233.26 11,911.26 13,183.26 11,961.26 13,233.26 15,830.26 13,433.26 12,161.26 13,433.26 11,311.26

GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00
Vacaciones - - - - - 5,883.00 - - - -
Treceavo mes - - - - - - - - - -
Indemnizacin - - - - - - - - - -
Inatec 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32
Inss Patronal 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90
Utiles de Limpieza 318.00 318.00 318.00 318.00 318.00 318.00 318.00 318.00 318.00 318.00
Papelera y tiles de oficina 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00
Telfono 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00 212.00
Tren de Aseo 26.50 26.50 26.50 26.50 26.50 26.50 26.50 26.50 26.50 26.50
Servicios de Internet 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80 349.80
Energa Elctrica 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00 265.00
Acuaductos y Alcantarillados 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00 159.00
Mantenimiento de equipos - - - - -
Sub Total 15,361.52 15,361.52 15,361.52 15,361.52 15,361.52 21,244.52 15,361.52 15,361.52 15,361.52 15,361.52

GASTOS FINANCIEROS:
Intereses por Financiamiento 611.11 585.65 560.19 534.72 509.26 483.80 458.33 432.87 407.41 381.94
Impuesto Sobre la Renta 56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46 56,281.46
Sub Total 56,892.57 56,867.11 56,841.64 56,816.18 56,790.72 56,765.25 56,739.79 56,714.33 56,688.87 56,663.40

TOTAL GENERAL 87,487.35 84,139.89 85,386.42 84,138.96 85,385.50 93,840.03 85,534.57 84,237.11 85,483.65 83,336.18
Tropical Smudy.
PRONSTICOS DE GASTOS MENSUALES AO 03

Descripcin: Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

GASTOS DE OPERACIN:
GASTOS DE VENTAS
Sueldos 8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28 8,202.28
Vacaciones - - - - - 4,101.14 - - - -
Treceavo mes - - - - - - - - -
Indemnizacin - - - - - - - - - -
Inatec 164.05 164.05 164.05 164.05 164.05 164.05 164.05 164.05 164.05 164.05
Inss Patronal 1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34 1,230.34
Telfono 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72
Publicidad 2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00
Papelera y Utiles de Oficina 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90
Impuesto Sobre Venta (Cuota Fija) 595.51 595.51 595.51 595.51 595.51 595.51 595.51 595.51 595.51 595.51
Combustible 134.83 134.83 134.83 134.83 134.83 134.83 134.83 134.83 134.83 134.83
Mant. y Rep. de Equipo Rodante 561.80 561.80 561.80 561.80 561.80
Uniforme de trabajo 393.26 - 393.26 - 393.26 - 393.26 - 393.26 -
Utencilios de trabajos 393.26 - 393.26 - 393.26 - 393.26 - 393.26 -
Servicios de Internet 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79
Energia electrica 786.52 786.52 786.52 786.52 786.52 786.52 786.52 786.52 786.52 786.52
Sub Total 16,147.26 14,798.94 16,147.26 14,798.94 16,147.26 18,900.08 16,147.26 14,798.94 16,147.26 14,798.94

GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00
Vacaciones - - - - - 5,883.00 - - - -
Treceavo mes - - - - - - - - - -
Indemnizacin - - - - - - - - - -
Inatec 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32 235.32
Inss Patronal 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90 1,764.90
Utiles de Limpieza 337.08 337.08 337.08 337.08 337.08 337.08 337.08 337.08 337.08 337.08
Papelera y tiles de oficina 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90
Telfono 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72 224.72
Tren de Aseo 28.09 28.09 28.09 28.09 28.09 28.09 28.09 28.09 28.09 28.09
Servicios de Internet 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79 370.79
Energa Elctrica 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90 280.90
Acuaductos y Alcantarillados 168.54 168.54 168.54 168.54 168.54 168.54 168.54 168.54 168.54 168.54
Mantenimiento de equipos - - - - -
Sub Total 15,457.24 15,457.24 15,457.24 15,457.24 15,457.24 21,340.24 15,457.24 15,457.24 15,457.24 15,457.24
//;
GASTOS FINANCIEROS:
Intereses por Financiamiento 305.56 280.09 254.63 229.17 203.70 178.24 152.78 127.31 101.85 76.39
Impuesto Sobre la Renta 76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49 76,453.49
Sub Total 76,759.04 76,733.58 76,708.12 76,682.65 76,657.19 76,631.73 76,606.26 76,580.80 76,555.34 76,529.87

TOTAL GENERAL 108,363.53 106,989.75 108,312.61 106,938.83 108,261.68 116,872.04 108,210.76 106,836.97 108,159.83 106,786.05
Tropical Smudy.
COS DE GASTOS ANUAL

Mes 11 Mes 12 AO 1

7,300.00 7,300.00 87,600.00


###
- 3,650.00 7,300.00
###
- 7,300.00 7,300.00
###
- 7,300.00 7,300.00
###
146.00 146.00 1,752.00
###
1,095.00 1,095.00 13,140.00
###
200.00 200.00 2,400.00
###
2,500.00 2,500.00 30,000.00
###
250.00 250.00 3,000.00
###
530.00 530.00 6,360.00
###
120.00 120.00 1,440.00
###
500.00 3,000.00
###
350.00 - 2,100.00
###
350.00 - 2,100.00
###
330.00 330.00 3,960.00
###
700.00 700.00 8,400.00
###
14,371.00 31,421.00 187,152.00
###
###
-
###
-
11,100.00 11,100.00 133,200.00
###
- 5,550.00 11,100.00
###
- 11,100.00 11,100.00
###
- 11,100.00 11,100.00
###
222.00 222.00 2,664.00
###
1,665.00 1,665.00 19,980.00
###
300.00 300.00 3,600.00
###
250.00 250.00 3,000.00
###
200.00 200.00 2,400.00
###
25.00 25.00 300.00
###
330.00 330.00 3,960.00
###
800.00 1,000.00 4,300.00
###
150.00 150.00 1,800.00
###
400.00 2,000.00
###
15,442.00 42,992.00 210,504.00
###
###
###
662.04 636.57 9,319.44
###
44,791.01 44,791.01 537,492.09
###
45,453.04 45,427.58 546,811.53
###
###
75,266.04 119,840.58 944,467.53
###
Tropical Smudy.
E GASTOS MENSUALES AO 02

Mes 11 Mes 12 AO 2

7,738.00 7,738.00 92,856.00


###
- 3,869.00 7,738.00
###
- 7,738.00 7,738.00
###
- 7,738.00 7,738.00
###
154.76 154.76 1,857.12
###
1,160.70 1,160.70 13,928.40
###
212.00 212.00 2,544.00
###
- - 8,350.00
###
265.00 265.00 3,180.00
###
561.80 561.80 6,741.60
###
127.20 127.20 1,526.40
###
530.00 3,180.00
###
371.00 - 2,226.00
###
371.00 - 2,226.00
###
349.80 349.80 4,197.60
###
800.00 1,000.00 9,220.00
###
12,641.26 30,914.26 175,247.12
###

11,766.00 11,766.00 141,192.00


###
- 5,883.00 11,766.00
###
- 11,766.00 11,766.00
###
- 11,766.00 11,766.00
###
235.32 235.32 2,823.84
###
1,764.90 1,764.90 21,178.80
###
318.00 318.00 3,816.00
###
265.00 265.00 3,180.00
###
212.00 212.00 2,544.00
###
26.50 26.50 318.00
###
349.80 349.80 4,197.60
###
265.00 265.00 3,180.00
###
159.00 159.00 1,908.00
###
- ###
-
15,361.52 44,776.52 219,636.24
###

356.48 331.02 5,652.78


###
56,281.46 56,281.46 675,377.50
###
56,637.94 56,612.48 681,030.27
###

84,640.72 132,303.26 1,075,913.63


###
Tropical Smudy.
E GASTOS MENSUALES AO 03

Mes 11 Mes 12 AO 3

8,202.28 8,202.28 98,427.36


###
- 4,101.14 8,202.28
###
- 8,202.28 8,202.28
###
- 8,202.28 8,202.28
###
164.05 164.05 1,968.55
###
1,230.34 1,230.34 14,764.10
###
224.72 224.72 2,696.64
###
2,809.00 2,809.00 33,708.00
###
280.90 280.90 3,370.80
###
595.51 595.51 7,146.10
###
134.83 134.83 1,617.98
###
561.80 3,370.80
###
393.26 - 2,359.56
###
393.26 - 2,359.56
###
370.79 370.79 4,449.46
###
800.00 1,000.00 9,665.20
###
16,160.74 35,518.12 210,510.95
###

11,766.00 11,766.00 141,192.00


###
- 5,883.00 11,766.00
###
- 11,766.00 11,766.00
###
- 11,766.00 11,766.00
###
235.32 235.32 2,823.84
###
1,764.90 1,764.90 21,178.80
###
337.08 337.08 4,044.96
###
280.90 280.90 3,370.80
###
224.72 224.72 2,696.64
###
28.09 28.09 337.08
###
370.79 370.79 4,449.46
###
280.90 280.90 3,370.80
###
168.54 168.54 2,022.48
###
- ###
-
15,457.24 44,872.24 220,784.86
###

50.93 25.46 1,986.11


###
76,453.49 76,453.49 917,441.83
###
76,504.41 76,478.95 919,427.94
###

108,122.39 156,869.30 1,350,723.74


###
Tropical Smudy.
PLANILLA DE PAGO AO 1
Deducciones Prestaciones sociales Anuales
Salario Neto Inss Patronal
Nombre y Cargo Salario Anual Decimotercer Inatec Anual
Mensual Inss Laboral I.R. Devengado Vacaciones Indemnizacin Anual
Mes

Salario Administracin

Responsable de Admn y Finanzas 5,000.00 312.50 52.08 4,635.42 60,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 9,600.00 1,200.00

Secretaria 2,500.00 156.25 - 2,343.75 30,000.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 4,800.00 600.00

Conserje 1,800.00 112.50 - 1,687.50 21,600.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 3,456.00 432.00

Vigilante 1,800.00 112.50 - 1,687.50 21,600.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 3,456.00 432.00

Sub-total Ventas 11,100.00 693.75 52.08 10,354.17 133,200.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 21,312.00 2,664.00

Salarios de Produccin y Ventas

Responsable de Operaciones 4,500.00 281.25 5.21 4,213.54 54,000.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 8,640.00 1,080.00

Mesero 2,800.00 175.00 - 2,625.00 33,600.00 2,800.00 2,800.00 2,800.00 5,376.00 672.00

Sub-total administracin 7,300.00 456.25 5.21 6,838.54 87,600.00 7,300.00 7,300.00 7,300.00 14,016.00 1,752.00

TOTAL GENERAL. 18,400.00 1,150.00 57.29 17,192.71 220,800.00 18,400.00 18,400.00 18,400.00 35,328.00 4,416.00
Tropical Smudy.
PLANILLA DE PAGO AO 2
Deducciones Prestaciones sociales Anuales
Salario Neto Inss Patronal
Nombre y Cargo Salario Anual Decimotercer Inatec Anual
Mensual Inss Laboral I.R. Devengado Vacaciones Indemnizacin Anual
Mes

Salario Administracin

Responsable de Admn y Finanzas 5,300.00 331.25 80.21 4,888.54 63,600.00 5,300.00 5,300.00 5,300.00 10,176.00 1,272.00

Secretaria 2,650.00 165.63 - 2,484.38 31,800.00 2,650.00 2,650.00 2,650.00 5,088.00 636.00

Conserje 1,908.00 119.25 - 1,788.75 22,896.00 1,908.00 1,908.00 1,908.00 3,663.36 457.92

Vigilante 1,908.00 119.25 - 1,788.75 22,896.00 1,908.00 1,908.00 1,908.00 3,663.36 457.92

Sub-total Ventas 11,766.00 735.38 80.21 10,950.42 141,192.00 11,766.00 11,766.00 11,766.00 22,590.72 2,823.84

Salarios de Produccin y Ventas

Responsable de Operaciones 4,770.00 298.13 30.52 4,441.35 57,240.00 4,770.00 4,770.00 4,770.00 9,158.40 1,144.80

Mesero 2,968.00 185.50 - 2,782.50 35,616.00 2,968.00 2,968.00 2,968.00 5,698.56 712.32

Sub-total administracin 7,738.00 483.63 30.52 7,223.85 92,856.00 7,738.00 7,738.00 7,738.00 14,856.96 1,857.12

TOTAL GENERAL. 19,504.00 1,219.00 110.73 18,174.27 234,048.00 19,504.00 19,504.00 19,504.00 37,447.68 4,680.96
Tropical Smudy.
PLANILLA DE PAGO AO 3
Deducciones Prestaciones sociales Anuales
Nombre y Cargo Salario Mensual Neto Devengado Salario Anual Inss Patronal Anual Inatec Anual
Inss Laboral I.R. Vacaciones Decimotercer Mes Indemnizacin

Salario Administracin

Responsable de Admn y Finanzas 5,618.00 351.13 110.02 5,156.85 67,416.00 5,618.00 5,618.00 5,618.00 10,786.56 1,348.32

Secretaria 2,809.00 175.56 - 2,633.44 33,708.00 2,809.00 2,809.00 2,809.00 5,393.28 674.16

Conserje 2,022.48 126.41 - 1,896.08 24,269.76 2,022.48 2,022.48 2,022.48 3,883.16 485.40

Vigilante 2,022.48 126.41 - 1,896.08 24,269.76 2,022.48 2,022.48 2,022.48 3,883.16 485.40

Sub-total Ventas 12,471.96 779.50 110.02 11,582.44 149,663.52 12,471.96 12,471.96 12,471.96 23,946.16 2,993.27

Salarios de Produccin y Ventas

Responsable de Operaciones 5,056.20 316.01 57.35 4,682.84 60,674.40 5,056.20 5,056.20 5,056.20 9,707.90 1,213.49

Mesero 3,146.08 196.63 - 2,949.45 37,752.96 3,146.08 3,146.08 3,146.08 6,040.47 755.06

Sub-total administracin 8,202.28 512.64 57.35 7,632.29 98,427.36 8,202.28 8,202.28 8,202.28 15,748.38 1,968.55

TOTAL GENERAL. 20,674.24 1,292.14 167.37 19,214.73 248,090.88 20,674.24 20,674.24 20,674.24 39,694.54 4,961.82
TABLA DE AMORTIZACIN DE FINANCIAMIENTO(MENSUAL)
(Expresado en Crdobas)
Intereses y Abono al Intereses y Saldo del
Plazo en Meses Mant. Valor AO Principal Mant. Valor Cuota Total Principal

36 22.00%

0 50,000.00

1 1,388.89 916.67 2,305.56 48,611.11

2 1,388.89 891.20 2,280.09 47,222.22

3 1,388.89 865.74 2,254.63 45,833.33

4 1,388.89 840.28 2,229.17 44,444.44

5 1,388.89 814.81 2,203.70 43,055.56

6 1,388.89 789.35 2,178.24 41,666.67

7 1,388.89 763.89 2,152.78 40,277.78

8 1,388.89 738.43 2,127.31 38,888.89

9 1,388.89 712.96 2,101.85 37,500.00

10 1,388.89 687.50 2,076.39 36,111.11

11 1,388.89 662.04 2,050.93 34,722.22

12 1,388.89 636.57 2,025.46 33,333.33

13 1,388.89 611.11 2,000.00 31,944.44

14 1,388.89 585.65 1,974.54 30,555.56

15 1,388.89 560.19 1,949.07 29,166.67

16 1,388.89 534.72 1,923.61 27,777.78

17 1,388.89 509.26 1,898.15 26,388.89

18 1,388.89 483.80 1,872.69 25,000.00

19 1,388.89 458.33 1,847.22 23,611.11

20 1,388.89 432.87 1,821.76 22,222.22

21 1,388.89 407.41 1,796.30 20,833.33

22 1,388.89 381.94 1,770.83 19,444.44


Intereses y Abono al Intereses y Saldo del
Plazo en Meses Mant. Valor AO Principal Mant. Valor Cuota Total Principal

23 1,388.89 356.48 1,745.37 18,055.56

24 1,388.89 331.02 1,719.91 16,666.67

25 1,388.89 305.56 1,694.44 15,277.78

26 1,388.89 280.09 1,668.98 13,888.89

27 1,388.89 254.63 1,643.52 12,500.00

28 1,388.89 229.17 1,618.06 11,111.11

29 1,388.89 203.70 1,592.59 9,722.22

30 1,388.89 178.24 1,567.13 8,333.33

31 1,388.89 152.78 1,541.67 6,944.44

32 1,388.89 127.31 1,516.20 5,555.56

33 1,388.89 101.85 1,490.74 4,166.67

34 1,388.89 76.39 1,465.28 2,777.78

35 1,388.89 50.93 1,439.81 1,388.89

36 1,388.89 25.46 1,414.35 - 0.00

TOTAL 50,000.00 16,958.33 66,958.33

TABLA DE AMORTIZACIN DE FINANCIAMIENTO(ANUAL)


(Expresado en Crdobas)
Intereses y Abono al Intereses y Saldo del
Plazo en Aos Mant. Valor AO Principal Mant. Valor Cuota Total Principal

3 22%

0 50,000.00

1 16,666.67 9,319.44 25,986.11 33,333.33

2 16,666.67 5,652.78 22,319.44 16,666.67

3 16,666.67 1,986.11 18,652.78 -

TOTAL 50,000.00 16,958.33 66,958.33


Intereses y Abono al Intereses y Saldo del
Plazo en Meses Mant. Valor AO Principal Mant. Valor Cuota Total Principal
Referencia Bancaria: BANCENTRO
Tropical Smudy.

CALCULO DE PUNTO DE EQUILIBRIO


(Expresado en Crdobas)

AO 01

Ventas 3,792,000.00
Costos y Gastos:
Costos y Gastos Fijos 483,559.71
Costos Variables - 483,559.71
Utilidad Antes IR 3,308,440.29
IR (Cuota Fija) 537,492.09
Utilidad Despues de IR 2,770,948.21

PE = CF/(1-(CV/V)) = 483,559.71

AO 02
Ventas 4,545,631.20
Costos y Gastos:
Costos y Gastos Fijos 476,120.40
Costos Variables - 476,120.40
Utilidad Antes IR 4,069,510.80
IR (Cuota Fija) 675,377.50
Utilidad Despues de IR 3,394,133.31

PE = CF/(1-(CV/V)) = 476,120.40

AO 03
Ventas 5,918,009.33
Costos y Gastos:
Costos y Gastos Fijos 492,666.17
Costos Variables - 492,666.17
Utilidad Antes IR 5,425,343.15
IR (Cuota Fija) 917,441.83
Utilidad Despues de IR 4,507,901.33

PE = CF/(1-(CV/V)) = 492,666.17
Tropical Smudy.

ANLISIS E INTERPRETACION DE ESTADOS FINANCIEROS

Ao 1 Ao 2 Ao 3
Razn Frmulas
Clculos Razn Clculos Razn Clculos

Circulante Activo Circulante 1,422,767.07 42.68 3,036,599.02 182.20 5,199,047.74

Pasivo Circulante 33,333.33 16,666.67 0.00

Rotacin de Activos Totales Ventas 3,792,000.00 2.40 4,545,631.20 1.44 5,918,009.33

Activos Totales 1,578,904.25 3,156,118.41 5,298,149.33

Apalancamiento Pasivos Totales 33,333.33 2.11% 16,666.67 0.53% 0.00

Activos Totales. 1,578,904.25 3,156,118.41 5,298,149.33

Margen de Utilidad sobre Venta Utilidad Neta 1,254,148.21 33.07% 1,575,880.83 34.67% 2,140,697.60

Venta 3,792,000.00 4,545,631 5,918,009

Apalancamiento Financiero Pasivo Total 33,333.33 1.12% 16,666.67 0.37% 0.00


Capital Contable 2,967,570.92 4,543,451.74 6,684,149.34

INTERPRETACIONES DE INDICADORES FINANCIEROS:

Circulante: Esta razn indica el nmero de veces que la empresa presenta obligaciones a corto plazo, que pueden ser cubiertas con los activos circulantes. El indicador refleja que

en los 2 aos aprimeros hay deudas a corto plazo y se cierra en el tercer ao..
Rotacin de Activos Totales: Esta razn nos muestra la utilidad que tienen los activos generando utilidades, es decir que para el ao 1, 2 y 3 presenta indicadores de 1.89, 1.41 y

1.04 respectivamente, reflejando estos el nmero de veces que generan utilidades los activos totales
Apalancamiento: La razn de apalancamiento muestra en trminos porcentuales cuan conprometidos tiene la empresa sus activos para asumir obligaciones, tanto a corto como a

largo plazo
Margen de Utilidad sobre Venta: El margen de utilidad se determina en terminos porcentuales y este indica que porcentaje de las ventas son utilidades. Para la vida del proyecto,
se aprecia que en el primer ao el indicador es negativo por cuanto la empresa gener prdidas, no as en los aos sub siguientes que gener utilidades y los mrgenes de estas
fueron de 5.94%,32.19% y 39.38% para los aos 1, 2 y 3 respectivamente.
Apalancamiento Financiero: Esta razn indica en terminos porcentuales cuan comprometido tiene la empresa su patrimonio. Para los aos 1 y 2 indica que el patrimonio est

comprometido en 8.31% y 2.22% respectivamente y para el ao 3 es 0% es decri que a la conclusiva de la proyecin del proyecto no presenta obligaciones de ningn tipo.
Tropical Smudy.

ERPRETACION DE ESTADOS FINANCIEROS

Ao 3
Razn

N/A

1.12

0.00%

36.17%

0.00%
a obligaciones a corto plazo, que pueden ser cubiertas con los activos circulantes. El indicador refleja que

ao..
en los activos generando utilidades, es decir que para el ao 1, 2 y 3 presenta indicadores de 1.89, 1.41 y

lidades los activos totales


entuales cuan conprometidos tiene la empresa sus activos para asumir obligaciones, tanto a corto como a

terminos porcentuales y este indica que porcentaje de las ventas son utilidades. Para la vida del proyecto,
empresa gener prdidas, no as en los aos sub siguientes que gener utilidades y los mrgenes de estas
.
es cuan comprometido tiene la empresa su patrimonio. Para los aos 1 y 2 indica que el patrimonio est

s decri que a la conclusiva de la proyecin del proyecto no presenta obligaciones de ningn tipo.
FORMULA DUPONT

ECUACIN DUPONT AO 01

Rotacin de Activos Totales= Margen de Utilidad Neta x Rotacin de Activos Totales

Utilidad Neta x Ventas


Ventas Activos Totales

33.07% x 2.40 `= 79.43%

ECUACIN DUPONT AO 02

Rotacin de Activos Totales= Margen de Utilidad Neta x Rotacin de Activos Totales

Utilidad Neta x Ventas


Ventas Activos Totales

34.67% x 1.44 `= 49.93%

ECUACIN DUPONT AO 03

Rotacin de Activos Totales= Margen de Utilidad Neta x Rotacin de Activos Totales

Utilidad Neta x Ventas


Ventas Activos Totales

36.17% x 1.12 `= 40.40%


Tropical Smudy.
FLUJOS DE EFECTIVO CON FINANCIAMIENTO OPCIN MAS PROBABLE
(Expresado en Crdobas)
DESCRIPCIN AO 0 AO 1 AO 2 AO 3
Ventas 3,792,000.00 4,545,631.20 5,918,009.33
Costo de Venta 1,516,800.00 1,818,252.48 2,367,203.73
Utilidad bruta 2,275,200.00 2,727,378.72 3,550,805.60
Gastos de Operacin: 474,240.26 470,467.62 490,680.06
Gastos de Venta 187,152.00 175,247.12 210,510.95
Gastos de administracin 210,504.00 219,636.24 220,784.86
Gastos de Organizacin 1,666.67 1,666.67 1,666.67
Gastos de instalacin 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Gastos de Depreciacin 73,917.59 72,917.59 56,717.59
Utilidad de Operacin 1,800,959.74 2,256,911.10 3,060,125.53
Gastos Financieros 9,319.44 5,652.78 1,986.11
Utilidad Neta Antes del I.R. 1,791,640.29 2,251,258.32 3,058,139.42
Impuesto sobre la Renta (Cuota Fija) 537,492.09 675,377.50 917,441.83
UTILIDAD NETAS DESPUES IR 1,254,148.21 1,575,880.83 2,140,697.60
Gastos de Organizacin 1,666.67 1,666.67 1,666.67
Gastos de instalacin 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Gastos de Depreciacin 73,917.59 72,917.59 56,717.59
Abono a Principal 33,333.33 33,333.33 33,333.33
FNE -1,763,422.71 1,297,399.13 1,618,131.75 2,166,748.52
SUPUESTOS FINANCIEROS DE LOS ESCENARIOS
TREMA 17.90%
Van a TC: Valor Actual Neto a Tasa de Corte C$ 1,823,341.59
TIR: Tasa Interna de Rendimiento 70.04%
RBC:Relacin Beneficios Costos Por cada cordoba invertido se gana 0.029 1.0339787
PRI: Perodo de Recuperacin de la Inversin 2 aos, 8 meses y 23 dias

EN ESTE ESCENARIO, EL PROYECTO ES ACEPTADO PUESTO QUE EL VAN RESULTA POSITIVO Y LA TIR ES MAYOR QUE LA
TREMA
Tropical Smudy.
FLUJOS DE EFECTIVO CON FINANCIAMIENTO OPCIN OPTIMISTA (20% POR ENCIMA DE LA MAS PROBABLE)

(Expresado en Crdobas)
DESCRIPCIN AO 0 AO 1 AO 2 AO 3
Ventas 4,550,400.00 5,454,757.44 7,101,611.19
Costo de Venta 1,516,800.00 1,818,252.48 2,367,203.73
Utilidad bruta 3,033,600.00 3,636,504.96 4,734,407.46
Gastos de Operacin: 474,240.26 470,467.62 490,680.06
Gastos de Venta 187,152.00 175,247.12 210,510.95
Gastos de administracin 210,504.00 219,636.24 220,784.86
Gastos de Organizacin 1,666.67 1,666.67 1,666.67
Gastos de instalacin 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Gastos de Depreciacin 73,917.59 72,917.59 56,717.59
Utilidad de Operacin 2,559,359.74 3,166,037.34 4,243,727.40
Gastos Financieros 9,319.44 5,652.78 1,986.11
Utilidad Neta Antes del I.R. 2,550,040.29 3,160,384.56 4,241,741.29
Impuesto sobre la Renta (Cuota Fija) 537,492.09 675,377.50 917,441.83
UTILIDAD NETAS DESPUES IR 2,012,548.21 2,485,007.07 3,324,299.46
Gastos de Organizacin 1,666.67 1,666.67 1,666.67
Gastos de instalacin 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Gastos de Depreciacin 73,917.59 72,917.59 56,717.59
Abono a Principal 33,333.33 33,333.33 33,333.33
FNE -1,763,422.71 2,055,799.13 2,527,257.99 3,350,350.39
SUPUESTOS FINANCIEROS DE LOS ESCENARIOS
TREMA 17.90%
Van a TC: Valor Actual Neto a Tasa de Corte C$ 3,842,917.92
TIR: Tasa Interna de Rendimiento 120.59%
RBC:Relacin Beneficios Costos Por cada cordoba invertido se gana 1.71 2.1792381
PRI: Perodo de Recuperacin de la Inversin 1 aos, 8 meses 16 dias 2.18

EN ESTE ESCENARIO, SE HA CONSIDERADO UN 20% EN LOS INGRESOS POR ENCIMA DE LA OPCIN MAS PROBABLE Y LOS
RESULTADOS ME INDICAN QUE EL PROYECTO TAMBIEN DEBE SER ACEPADO PUESTO QUE EL VAN RESULTA POSITIVO Y LA TIR
ES MAYOR QUE LA TREMA
Tropical Smudy.
FLUJOS DE EFECTIVO CON FINANCIAMIENTO OPCIN PESIMISTA (20% POR DEBAJO DE LA MAS PROBABLE)

(Expresado en Crdobas)
DESCRIPCIN AO 0 AO 1 AO 2 AO 3
Ventas 3,033,600.00 3,636,504.96 4,734,407.46
Costo de Venta 1,516,800.00 1,818,252.48 2,367,203.73
Utilidad bruta 1,516,800.00 1,818,252.48 2,367,203.73
Gastos de Operacin: 474,240.26 470,467.62 490,680.06
Gastos de Venta 187,152.00 175,247.12 210,510.95
Gastos de administracin 210,504.00 219,636.24 220,784.86
Gastos de Organizacin 1,666.67 1,666.67 1,666.67
Gastos de instalacin 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Gastos de Depreciacin 73,917.59 72,917.59 56,717.59
Utilidad de Operacin 1,042,559.74 1,347,784.86 1,876,523.67
Gastos Financieros 9,319.44 5,652.78 1,986.11
Utilidad Neta Antes del I.R. 1,033,240.29 1,342,132.08 1,874,537.56
Impuesto sobre la Renta (Cuota Fija) 537,492.09 675,377.50 917,441.83
UTILIDAD NETAS DESPUES IR 495,748.21 666,754.59 957,095.73
Gastos de Organizacin 1,666.67 1,666.67 1,666.67
Gastos de instalacin 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Gastos de Depreciacin 73,917.59 72,917.59 56,717.59
Abono a Principal 33,333.33 33,333.33 33,333.33
FNE -1,763,422.71 538,999.13 709,005.51 983,146.66
SUPUESTOS FINANCIEROS DE LOS ESCENARIOS
Tasa de Corte 17.90%
Van a TC: Valor Actual Neto a Tasa de Corte C$ -196,234.74
TIR: Tasa Interna de Rendimiento 11.49%
RBC:Relacin Beneficios Costos -0.1112806
PRI: Perodo de Recuperacin de la Inversin Mayor a tres aos

EN ESTE ESCENARIO, SE HA CONSIDERADO UN 20% EN LOS INGRESOS POR DEBAJO DE LA OPCIN MAS PROBABLE Y LOS
RESULTADOS INDICAN QUE EL PROYECTO NO SE ACEPTA, DEBIDO A QUE EL VAN ES NEGATIVO Y LA TIR ES INFERIOR A A LA
TREMA
COSTO DE CAPITAL

Descripcin Monto de la Inversin % Costo Costo Promedio


Fondos Propios 1,713,422.71 97.16% 12.00% 11.66%
Financiamiento 50,000.00 2.84% 22.00% 0.62%
Costo de Capital 12.28%
Inflacin Promedio 5.0000%
Riesgo de la Inversin 0.6142%
Tasa de Corte/TREMA 1,763,422.71 100.00% 34.00% 17.90%

Descripcin para el Clculo de la Tasa de Corte: Primero encontramos el costo de capital para ello necesitamos
conocer cuanto representa el total de nuestra inversin respecto de el financiamiento que utilizaremos 81.71% y
18.29% respectivamente y el valor de la tasa mxima a la cual podramos invertir los fondos propios en el sistema
bancario o financiero y la tasa mejor a la que lograramos conseguir el financiamiento del prstamo (12% y 22%),
respectivamente. Entonces procedemos a calcular el costo promedio multiplicando estos valores y la suma de
ambos da como resultado el costo de capital (81.71%*12% =9.81%) + (18.29%*22% = 4.02%); (9,81% + 4.02%=
costo de capital 13.83%), luego calculamos la tasa de corte al sumar la inflacin promedio (5%+5%+5%3 = 5%)
mas el riesgo de la inversin (inflacin promedio por costo de capital 5%* 13.83 = 0.6914%) al costo de capital
(13.83% + 5% + 0.6914% = tasa de corte 19.52%)
Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo Semana Mensual
Banano con 97 97 97 97 97 194 144 823 3,292
Leche
Meln con 81 81 81 81 81 162 120 687 2,748
Leche
Papaya con 43 43 43 43 43 86 64 365 1,460
Leche
Meln 22 22 22 22 22 45 32 187 748
Papaya 43 43 43 43 43 86 64 365 1,460
Maracuy 22 22 22 22 22 43 32 185 740
Mango 86 86 86 86 86 173 128 731 2,924
Tuttifrutty 54 54 54 54 54 108 80 458 1,832
Sandia Con 16 16 16 16 16 32 24 136 544
Leche
Pia 49 49 49 49 49 97 72 414 1,656
Naranja 27 27 27 27 27 54 40 229 916
Total 540 540 540 540 540 1080 800 4,580 18,320

Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo Semana


Banano con 2.118% 2.118% 2.118% 2.118% 2.118% 4.236% 3.144% 17.969%
Meln con Le 1.769% 1.769% 1.769% 1.769% 1.769% 3.537% 2.620% 15.000%
Papaya con 0.939% 0.939% 0.939% 0.939% 0.939% 1.878% 1.397% 7.969%
Meln 0.480% 0.480% 0.480% 0.480% 0.480% 0.983% 0.699% 4.083%
Papaya 0.939% 0.939% 0.939% 0.939% 0.939% 1.878% 1.397% 7.969%
Maracuy 0.480% 0.480% 0.480% 0.480% 0.480% 0.939% 0.699% 4.039%
Mango 1.878% 1.878% 1.878% 1.878% 1.878% 3.777% 2.795% 15.961%
Tuttifrutty 1.179% 1.179% 1.179% 1.179% 1.179% 2.358% 1.747% 10.000%
Sandia Con L 0.349% 0.349% 0.349% 0.349% 0.349% 0.699% 0.524% 2.969%
Pia 1.070% 1.070% 1.070% 1.070% 1.070% 2.118% 1.572% 9.039%
Naranja 0.590% 0.590% 0.590% 0.590% 0.590% 1.179% 0.873% 5.000%
Total 11.790% 11.790% 11.790% 11.790% 11.790% 23.581% 17.467% 100.000%
I ao II ao III ao

39,504 43,454 47,800

32,976 36,274 39,901

17,520 19,272 21,199

8,976 9,874 10,861


17,520 19,272 21,199
8,880 9,768 10,745
35,088 38,597 42,456
21,984 24,182 26,601

6,528 7,181 7,899

19,872 21,859 24,045


10,992 12,091 13,300
219,840 241,824 266,006