Universidad Galileo

Departamento de Educacin Continua

Licenciatura En Administracin De Seguros
Diseo y Auditoria de Procesos y Procedimientos
Hora: 11:00 - 12:00 Hrs. Jornada: sbado
Tutor: Lic. Jared Vega

Ral Estuardo Ureta lvarez Carn: 20074849

Guatemala, 25 de noviembre del 2017

 INTRODUCCIN

Contar con un proceso estandarizado y documentado sobre la forma como debe

realizarse la supervisin de actividades de una funcin las cuales arrojen
resultados para la mejora continua con el fin de determinar el cumplimiento de los
indicadores establecidos dentro de una organizacin.
 AUDITORIA DE PROCESOS

PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA DE PROCESOS

OBJETIVO

Contar con un proceso estandarizado y documentado sobre la forma como se

deben realizar las auditorias a los procesos las cuales nos arrojen resultados para
la mejora continua, determinando el cumplimiento de los indicadores establecidos
en la organizacin.

ALCANCE

Definir objetivos
Planeacin de las visitas
Alcance de auditora
Criterios a revisar
Establecer a los involucrados
Designar a los responsables
Asignar recursos
Definir las actividades a realizar dependiendo del proceso a auditar
Cumplimiento de los parmetros o indicadores definidos
Informe
Observaciones para mejorar

ACTORES DE LA AUDITORIA

Normalmente la auditoria de Procesos se realiza por un consultor del

proyecto, en compaa de un facilitador y/o lderes de procesos y/o lderes
de cambio.

Los auditores deben ser independientes del proceso a auditar.

Pueden ser de carcter interno o externo.

Nadie puede auditar su propio trabajo.

El auditor es quien hace la revisin (capaz, capacitado, liderazgo).

El auditado es a quien se le hace la revisin (conocedor del proceso,

disponibilidad, veracidad)
En cada proceso debern definirse los involucrados, responsables, lderes,
auditores, asesores y la funcin de cada uno de ellos para el logro ptimo de los
objetivos planteados al inicio de la auditoria.

Cuando existen manuales de organizacin y procedimientos en las organizaciones

existen procesos en donde convergen ms de dos departamentos y hay varias
personas involucradas, en donde ser importante delimitar las actividades de cada
rea y tambin las responsabilidades para la correcta evaluacin de los procesos.

Para el desarrollo de la auditoria de procesos es vital que los involucrados estn

informados de qu, cmo y cundo se van a realizar las actividades, entrevistas,
revisiones, informes de manera que puedan organizarse y participar activamente
en el cumplimiento de los objetivos planteados al inicio de la misma.

Una vez establecido el plan general anterior, el siguiente de los pasos para hacer
una auditora interna es planificar y confirmar con los propietarios de los procesos
las auditoras de proceso individual. El plan general que se define en el paso uno,
es una gua de referencia para tener una aproximacin sobre la frecuencia y
fechas con la que los procesos sern auditados. Sin embargo, es en este segundo
paso cuando se llega a una confirmacin con mayor exactitud mediante la
colaboracin entre el auditor y el propietario de cada proceso respecto al mejor
momento para revisar el proceso. El mejor momento para realizar tal auditora de
cada proceso, ser cuando el propio auditor revise los comentarios anotados
sobre el propio proceso en auditoras previas y cuando el propietario de proceso
identifique las reas a revisar por el auditor.

POR DNDE EMPEZAR?

Muy fcil, por el mapa de procesos. Consgalo, y programe las actividades de

auditora siguindolo.

Despus, slo le queda realizar la auditora para ver cmo funciona cada uno de
ellos: Cmo lo planifican, cmo lo implementan, cmo lo miden y cmo lo mejoran.

Para ejecutar la auditora puede utilizar una lista de chequeo.

1. Al tener que desarrollar las preguntas haces un primer anlisis de cada uno
de los procesos.

2. Te ayuda a registrar las evidencias y hallazgos de la auditora.

 EJEMPLO DE AUDITORA AL PROCESO DE COMPRAS

1. Defina el alcance del proceso. qu aspectos del proceso de compras se va

verificar.

2. Describa el proceso: Entradas?, Salidas? Cmo se resuelven los

concursos, adjudicaciones, pedidos?

3. Cmo se verifica el cumplimiento por parte de los proveedores de las

condiciones establecidas en los contratos?

4. Me puede ensear un "pliego de condiciones de contratacin"?. Verificar si

son completos y definen con claridad las caractersticas de los bienes o
servicios a adquirir. Otro aspecto importante es que deben recoger el plazo
mximo de entrega de las ofertas y la forma de presentarlas (en sobre
cerrados, va e-mail) y la persona o Unidad en donde deben presentarse.

5. Existe un listado de proveedores? Cada cuanto se revisa? Cumplen las

condiciones de las ofertas adjudicadas? Y si no, qu se hace?
6. Las ofertas (por parte de proveedores) se adecuan a los pliegos de
condiciones, las condiciones ofertadas (plazo, calidad, etc.)?

7. Conoce la poltica de calidad de la empresa? Dnde est publicada?

8. Sabe dnde encontrar el manual de calidad?

9. Conoce los procedimientos que se le aplican? Puede ensermelos?

10. Qu instrucciones tcnicas utiliza en tu trabajo? Me dice dnde estn si

necesita consultarlas? Me las puede ensear?

11. Cmo comprueba que lo entregado se ajusta a lo pedido?

12. Revisar si la facturacin emitida por el Proveedor, y atendida por la

Organizacin, se ajusta a los trminos del contrato.

13. Maneja registros al realizar su trabajo? Sabe cmo estn identificados?

14. Cmo controla los documentos con los que trabaja?

Creo que con este listado, para nada exhaustivo, se ha hecho una idea de cmo
se audita por procesos.

Por ltimo, y para que le sirva de apoyo, si es que al final se lanza a auditar por
procesos, le dejamos un formato genrico de informe de auditora interna,
orientado a este modo de auditar.
 CONCLUSIN

En resumen, con este trabajo hemos visto el buen provecho que se puede sacar a
las auditoras internas desde un enfoque de mejora de procesos, ya que vemos la
auditora de procesos no slo como un procedimiento para mantener nuestros
certificados, sino como una herramienta de gran utilidad para ayudar a mejorar
continuamente a los procesos llevados a cabo en el seno de la organizacin.

Y como bien sabemos, el enfoque de mejora continua de procesos es uno de los

elementos clave de todo Sistema de Gestin de la Calidad.
 BIBLIOGRAFA

https://www.123aprende.com/2016/04/iso-9001-pasos-para-hacer-una-auditoria-interna/?
c=cee236228e9a

http://imcp.org.mx/areas-de-conocimiento/auditoria/contar-con-un-proceso-estandarizado-
y-documentado-sobre-la-forma-como-debe-realizarse-la-supervision-de-actividades-de-
una-funcion-las-cuales-arrojen-resultados-para-la-mejora-continua-con-el-fin-de-d

http://www.hazaconsejerostecnicos.com/auditorias-por-procesos/#!prettyPhoto