UNIVERSIDAD NACIONAL DANIEL ALCIDES CARRION

FACULTAD DE CIENCIAS AGROPECUARIA

ESCUELA DE FORMACION PROFESIONAL AGRONOMIA
OXAPAMPA

PROYECTO:
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UNA
PLANTA PROCESADORA DE QUITO QUITO (Solanum quitoense)
EN EL SECTOR ACUZAZ DEL DISTRITO DE OXAPAMPA.

CURSO: FORMULACION Y EVAUACION DE PROYECTOS

DOCENTE: Dr. Amaro Quiones Narvaes

ALUMNA: YUPANQUI LOPEZ, Pedro Virgilio

SEMESTRE: X

OXAPAMPA -2017

1
I. INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO

1.1 Nombre del proyecto.

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UNA

PLANTA PROCESADORA DE QUITO-QUITO (Solanum quitoense) EN
EL SECTOR ACUZAZ DISTRITO DE OXAPAMPA.

1.1.1UBICACION

El Centro poblado acuzaz se encuentra ubicado en la Provincia

de Oxapampa, departamento de Pasco entre las coordenadas
UTM, S 1031'51.726" W 7525'1.1712" con altitudes que van
desde 2100-3500 msnm.
Distrito : Oxapampa
Provincia : Oxapampa.
Departamento : Pasco.
Regin : Pasco
Extensin

Cuenta con una superficie de 364.96 Km2, representando el 1.95%

de la superficie total de la provincia de Oxapampa.
Lmites del Sector

Por el Norte: Parque Yanachaga Chemillen

Por el Este: parque Yanachaga Chemillen
Por el Sur: alto Per.
Por el Oeste: santa clara y CC. NN Tsachopen.
Por el sureste: Alto Per.

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1.1.2 VIAS DE ACCESO
Este tramo comprende parte de la Carretera Central Camino a
pozuzo el Km. 0+000, distante 5 Km. Santa Clara- Acuzaz 4 km.
De la carretera central
1.1.3 TOPOGRAFIA:
El terreno presenta pendientes variables entre 3 a 25 %, aptos para
el cultivo y produccin de la granadilla, rocoto, caf, etc.
1.1.4 CARACTERISTICAS CLIMATICAS
El clima que presenta la zona es templado, temperaturas que
oscilan entre 10 y 21 grados centgrados, siendo la poca de estiaje
sin presencia de lluvias y/o secas los meses de abril a septiembre
y la poca de lluvias los meses de septiembre a marzo.
1.1.5 SUPERFICIE A APOYAR
40 hectreas de Quito-Quito de los cuales los beneficiarios directos
del proyecto sern 11 productores del sector ALTO ACUZAZ
1.1.6 POBLACION
1.8.1 NIVELES DE POBLACION: Casero acuzaz
1.8.2 N DE FAMILIAS: 72 FAMILIAS
1.1.7 ORGANIZACIONES LOCALES
- Teniente gobernador
- Agente Municipal
- Comit de cafetaleros
- Vaso de leche
- Club deportivo

1.1.8 SERVICIOS QUE CUENTA LA COMUNIDAD

- Energa elctrica
- Educacin
- Transportes
- televisin

1.1.9 INSTITUCIONES PUBLICAS

- E.P.M N 34214

1.1.10 INSTITUCIONES DE APOYO

- Ministerio de Agricultura
- Pro-Naturaleza
- CTAR Pasco
- Municipalidad Provincial de Oxapampa

3
1.1.11 UNIDAD FORMULADORA

NOMBRE : KITOEXPORT SAC

SECTOR : CASERIO ACUZAZ

DIRECCIN URBANA : Jr. Lima-Oxapampa Cdra. 3 #

3076 (Contacto)- oficina central
TELEFONO : 063-963997591
Nombre del responsable de la Unidad Ejecutora: Sr. Pedro
Yupanqui Lpez, Gerente de la empresa productora KITOEXPORT
La organizacin de la EMPRESA SERA DE LA SIGUIENTE MANERA

4
1.1.12 PARTICIPACIN DE LOS BENEFICIARIOS Y AUTORIDADES:

La identificacin del problema, priorizacin y ejecucin del proyecto se

coordin con los socios iniciales, comits productores, se consult con
instituciones competentes (MINISTERIO DE PRODUCCION y ONG.) Los
socios directos participarn con acciones y reparticin de ganancias,
activos de ventas y patrimonio de compras.

1.2. ANTECEDENTES Y EVIDENCIA EMPRICA DEL PROBLEMA.

Hace unos 10 aos atrs la naranjita quito-quito, se encontraba en los

pastizales como una frutilla silvestre, que se consuma como un producto
agridulce, gracias a este sabor peculiar y su alto contenido de vitamina
C, hace de esta fruta del inters de muchas personas, sobre todo en los
restaurantes de la localidad de Oxapampa. Hoy por hoy la demanda se
ha difundido en gran manera, por lo que se ha convertido en un cultivo
rentable de fcil manejo, por lo que se ha conseguido la variedad
colombiana, de frutos ms grandes y cascara gruesa y buen sabor.
El Per es un pas que cuenta con 84 microclimas (Holdridge 1971)1, el
cual alberga un sin nmero de ecosistemas en el cual se desarrollado ha
gran riqueza de germoplasma tanto de flora y de fauna. Actualmente
estas frutas cuentan con una demanda creciente de consumo en el
mercado local y nacional. La produccin agroecologa, es un modo de
produccin que intenta obtener producciones sostenidas en el largo
plazo. Esto, a travs del diseo de Unidades Agroecolgicas que utilicen
tecnologas y normas de manejo que conserven y/o mejoren la base fsica
y la capacidad sustentadora de la misma.

Uno de los grandes desafos, que se enfrenta al establecer Unidades

Agroecolgicas sustentables, es alcanzar una utilizacin eficiente de los
recursos propios del agroecosistema, lograr maximizar las relaciones de
complementariedad entre los componentes, mejorar la base biolgica y la
viabilidad econmica y tcnica. Esto es posible, sin duda, a travs de un
diseo predial, aspecto fundamental que permite aproximarse a los
objetivos de sustentabilidad. Ya que en los ltimos aos la deforestacin,

5
la infertilidad de los suelos se ido incrementando por el uso de pesticidas
y prcticas tradicionales en los cultivos por lo que se busca encontrar un
punto medio entre la productividad y la sostenibilidad.

1.3. Planteamiento del Problema

a) Identificacin del problema.

En el proyecto se plantea como problema central: Falta de un estudio
de factibilidad para la instalacin de una planta procesadora de
Quito-quito

Definicin del Problema

En los ltimos aos, los productores del sector acuzaz vienen
cultivando rocoto, granadilla, aj, entre otros productos, de cuales se
definen los problemas siguientes:

Incremento del costo de inversin cada ao en la produccin.

Inestabilidad de los precios en el mercado.

b) Caractersticas del problema.

Falta de sectorizacin de los cultivos agrcolas: la mayora de
productores se dejan influenciar por las experiencias de otros
productores llegando a saturar el mercado y consiguiendo bajar los
precios.
Dependencia de intermediarios y falta de asesoramiento tcnico:
los productores en su mayora no pueden acceder a los mercados
nacionales por la baja calidad de sus productos.
Desconocimiento de la produccin de cultivos propios de la zona:
este problema es muy comn en muchos sectores q hace que la
planta se vuelva susceptibles a patgenos del medio ambiente.
Carencia de estudios de mercado y calendarizacin de siembra de
parte de las autoridades de agricultura nacional, y el escaso
conocimiento del manejo en el mercado local para que logre
asegurar el acopio de los productos a precio razonables.
El difcil acceso a un prstamo monetario de una entidad Bancaria,
por los parmetros requeridos no es de fcil acceso a un productor
minifundista o persona natural.

6
 Falta de promocin de la industrializacin de frutas nativas.

c) Poblacin y zona afectada:

El proyecto est orientado a beneficiar de forma directa al sector del
casero acuzaz, donde la mayora son agricultores sin asesoramiento
tcnico y dependen de los intermediarios para la venta de sus
productos.
d) Intento de soluciones anteriores:
Se han realizado muchos proyectos que han estado enfocados a la
mejora de la produccin de los cultivos que ya estn saturados en el
mercado con el cual no se puede competir por ser terrenos
minifundistas.

e) Posibilidades para implementar las soluciones al problema:

La creacin de una empresa organizada puede actuar de forma
independiente para romper esquemas gubernamentales que impiden
el desarrollo normal los productores, teniendo terrenos ptimos para
este cultivo y las condiciones favorables edafoclimticas, la cual es
una de las bondades casero de acuzaz para la produccin de esta
frutilla silvestre que se desarrolla de forma natural sin alterar el
medio, son entre otras las bases que sustenta la ejecucin del
proyecto a travs de la unidad de proyectos productivos de la empresa
KITOEXPORT

f) Limitaciones para implementar la solucin al problema:

El periodo prolongado para el trmite de la consolidacin de una
EMPRESA puede retardar la ejecucin del proyecto, haciendo esto
generar la desconfianza de los beneficiarios.
La falta de predisposicin por parte de los productores al no
participar activamente en la ejecucin del presente proyecto.
La ausencia de suficiente capital puede causar la deficiencia en la
administracin.
El peligro de la competencia y que mercado se sature.

7
 Grafico N 01:

ARBOL DE CAUSAS Y EFECTOS

Efecto Final
Retraso Socio Econmico de los Productores

Efecto Indirecto
Bajo ingreso de los productores
Del sector

Efecto Directo Efecto Directo

Inestabilidad del precio de Aumento del costo de inversin en la
los productos produccin agrcola tradicional

Problema Central:
Falta de un estudio de factibilidad para la
instalacin de una planta procesadora de Quito-
quito

Causa Directa
Causa Directa Falta de inters por parte de las
Falta de conocimiento acerca de un sistema Instituciones
1.4. Formulacin de los objetivos
de comercializacin

Causa Indirecta: Causa Indirecta: Causa Indirecta

Dependencia de la exigencia de Desinters del agricultor Temor de parte del
los intermediarios productor al fracaso

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a) Objetivo Central:
En el proyecto se plantea como objetivo central: Realizar un
estudio de factibilidad de la instalacin de una planta
procesadora de Quito-quito

b) Objetivo Especficos:
Determinar el tipo de organizacin de una empresa
procesadora de quito-quito.
Determinar los parmetros de una planta procesadora con
certificacin de sanidad orgnica de quito-quito.
Realizar el estudio del Mercado local, a travs de encuestas
de aceptacin por el pblico.
Promover la aceptacin por los productores de sector
acuzaz y aledaos.
c) Medios de Primer Nivel
Productores comprometidos con la produccin de quito-
quito en su propiedad.
Presupuesto para la instalacin de una planta procesadora
que rena las condiciones de una produccin de nctar y
pulpa de Quito-quito.
d) Medios Fundamentales

Uso sostenible de productos nocivos al ambiente y la salud.

Uso de tecnologas en el procesamiento y envasado del
producto.
Capacitacin y asistencia tcnica en el buen manejo del
cultivo de quito-quito.
Establecer sistemas de inocuidad y sanidad del producto

e) Fin Directo:

Mayores Ingresos de los socios y productores.

Ganancias directas por ventas de pulpa de quito-quito
procesado.

f) Fin ltimo
Mejorar la calidad de vida del sector de ACUZAZ

9
 Grafico N 02:
ARBOL DE MEDIOS Y FINES

Fin ltimo
Mejorar la calidad de vida del sector de ACUZAZ

Fin Indirecto Fin Indirecto Fin Indirecto

Fortalecimiento de la Incremento del capital Introducir en el mercado
Actividad agrcola de trabajo el consumo de quito-quito

Fin Directo Fin Directo

Mayores Ingresos de los socios Ganancias directas por ventas de
y productores. pulpa de quito-quito
.

Objetivo Central
Realizar un estudio de factibilidad de la instalacin de
una planta procesadora de Quito-quito

MEDIOS DIRECTOS MEDIOS DIRECTOS

Productores comprometidos con Presupuesto para la instalacin de
la produccin de quito-quito en su una planta procesadora que rena
propiedad. las condiciones de una produccin
de pulpa de Quito-quito.

Medios Medios Medios Medios

Fundamentales Fundamentales Fundamentales Fundamentales
Uso e tecnologas en Establecer sistemas
Uso sostenible de
el procesamiento y Capacitacin y de inocuidad y
productos nocivos sanidad del
envasado del asesoramiento en
al ambiente y la el procesamiento producto
producto.
salud. del quito quito

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 1.2 Resumen ejecutivo

En el presente proyecto de produccin de quito-quito, se busca la

independencia de los intermediarios, mayoristas y la saturacin del
mercado, dejando una nueva fuente de ingreso de econmico en la
actividad agrcola del sector, ya que, en los ltimos aos, la nica
actividad agrcola fue el rocoto y luego la granadilla, donde el
incremento de pesticidas a reducido las ganancias y ha elevado el
costo de produccin.
Se cuenta con terrenos poco productivos, con alta acidez, pero muy
propicio para quito-quito ya que este cultivo tolera la acidez del suelo
y la sombra, evitando as la tala indiscriminada y la degradacin del
suelo.
El objetivo especfico est relacionado con el mercado y el
procesamiento del producto, con retos propuestos de acuerdo al
rendimiento por planta del cultivo de quito-quito y las ganancias por
tonelada ofertada, dando mejores ganancias al productor y en el
futuro al mercado internacional. Cumpliendo con cada meta trazada
atreves de la transformacin de la materia prima, se establecer como
una empresa a futuro que facilite su consiguiente ejecucin.
Segn un estudio realizado por Prodern1, en la CC.NN ollon, con
condiciones climticas similares al sector acuzaz, seala que para
este sector se ha observado una produccin estimada de 2 kg por
planta cada 20 das, con un estado de madurez de color amarillo
naranja.

1.3 JUSTIFICACIN DEL PROYECTO

Per es un pas que cuenta con 84 microclimas (Holdridge 1971)1, el

cual alberga un sin nmero de ecosistemas en el cual se ha
desarrollado gran riqueza de germoplasma tanto de flora y de fauna.
De ello las frutas silvestres comestibles son de gran importancia
debido a sus propiedades fsicas, nutricionales y organolpticas.
Actualmente estas frutas cuentan con una demanda creciente de
consumo en el mercado local y nacional. La produccin agroecologca,
es un modo de produccin que intenta obtener producciones
sostenidas en el largo plazo. Esto, a travs del diseo de Unidades
Agroecolgicas que utilicen tecnologas y normas de manejo que
conserven y/o mejoren la base fsica y la capacidad sustentadora de
la misma. Uno de los grandes desafos, que se enfrenta al establecer
Unidades Agroecolgicas sustentables, es alcanzar una utilizacin
eficiente de los recursos propios del agroecosistema, lograr maximizar
las relaciones de complementariedad entre los componentes, mejorar
la base biolgica y la viabilidad econmica y tcnica. Esto es posible,
sin duda, a travs de un diseo predial, aspecto fundamental que
permite aproximarse a los objetivos de sustentabilidad.

1
Prodern, II PRODUCTO CONSULTORIA N009-2015 PRODERN

11
Para ello, se deber realizar un levantamiento de informacin de 40
productores del sector ACUZAZ por medio de encuestas, y sondeos
del mercado.
El consumo promedio de quito por semana es mayoritario, en las
fruteras con 50.83 kg, seguido de las tiendas mayoristas con 20 kg,
restaurantes con 17.59 kg y cafeterias con 4.50 kg, seguido de las
tiendas mayoristas con 20 kg. Con un precio de S/.1.80 en el mercado
local.
El concepto de Biocomercio fue acuado por la Iniciativa BioTrade de
la Conferencia de las Naciones Unidas sobre Comercio y Desarrollo
UNCTAD (http://www.biotrade.org)
Podemos resumir la importancia de Biocomercio en los siguientes
puntos:
- Constituye una herramienta para el desarrollo sostenible del pas
a travs del aprovechamiento y conservacin de la biodiversidad
nativa.
- Los eslabones primarios se desarrollan principalmente en el mbito
rural, asociados a economas familiares de poblaciones en extrema
pobreza y ubicadas en diversos ecosistemas.
- Presenta un gran potencial de crecimiento dada la creciente
demanda por productos naturales y sus aplicaciones innovadoras
en nuevos nichos de mercado dispuestos a reconocer el origen,
calidad y cultura asociada a estos productos. Al apostar por el
biocomercio en el sector, les ayudara a los agricultores a entrar en
un mercado que genere mejor calidad de vida.

12
 II. EVALUACIN PRELIMINAR DEL PROYECTO

2.1 MARCO LEGAL E INSTITUCIONAL

- El Ministerio de Agricultura (MINAG), en el marco de una economa de

mercado, tiene por finalidad promover el desarrollo sostenido del sector
agrario art2. La Direccin General de Promocin Agraria del MINAG
tiene el encargo de coordinar y evaluar el desarrollo de cadenas
productivas, y el Instituto Nacional de Investigacin y Extensin
Agraria INIEA, el de contribuir a la tecnificacin del agro nacional.
- El INDECOPI, a travs de la Comisin de Reglamentos Tcnicos y
Comerciales, es la entidad encargada de aprobar las Normas Tcnicas
Peruanas art 3, las cuales contribuyen a facilitar las transacciones
basadas en informacin adecuada para los agentes econmicos
involucrados en la actividad. Con ello se contribuye a la promocin de
la competitividad, elemento fundamental para competir leal y
honestamente. Es importante destacar que estas normas tcnicas son
de aplicacin voluntaria y no obligatoria.
Los Programas de Apoyo Alimentario y Compensacin Social de todos
los organismos del Estado se encuentran sujetos a un rgimen especial
de compras estatales que los obliga a adquirir productos alimenticios
nacionales de origen agropecuario, tal como la leche y productos
lcteos, sin los requisitos establecidos en la Ley 26850, Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del Estado.
Es necesario evaluar las normas Alimentarias propuestas por la
FAO/OMS, debido a que la sanidad en los productos alimenticios es
una condicin imprescindible para el consumo humano.
- Los Principios Generales del Codex de Higiene de los Alimentos:
CAC/RCP 1-1969: Identifican los principios esenciales de higiene de
los alimentos aplicables a lo largo de toda la cadena alimentaria (desde
la produccin primaria hasta el consumidor final), a fin de lograr el
objetivo de que los alimentos sean inocuos y aptos para el consumo
humano; Recomiendan la aplicacin de criterios basados en el sistema

13
 de HACCP para elevar el nivel de inocuidad alimentaria; Indican cmo
fomentar la aplicacin de esos principios; y facilitan orientacin para
cdigos especficos que puedan necesitarse para los sectores de la
cadena alimentaria, los procesos o los productos bsicos, con objeto
de ampliar los requisitos de higiene especficos para esos sectores.
ISO 22000: 2005
- Esta Norma especifica los requisitos para un sistema de gestin de la
inocuidad de los alimentos, cuando una organizacin en la cadena
alimentaria necesita demostrar su capacidad para controlar los
peligros relacionados con la inocuidad de los alimentos a fin de
asegurarse que el alimento es inocuo en el momento del consumo
humano.

2.1 ASPECTO SOCIAL:

2.2.1 Poblacin

Se encuentra ubicado el sector 2 del eje vial a lado este ( Progreso,

Quillaz, San Jorge, Acuzaz; los centros poblados mencionados estn
distribuidos de manera dispersa con relacin al eje vial y al recorrido
de los ros de la zona. Oxapampa tiene aproximadamente 11,175
habitantes, 50.49% de la PEA, dedicada a actividades agropecuarias y
de servicios, de los cuales el casero acuzaz solo representa el 3% de
habitantes.

2.2.2 Principales actividades econmicas de la zona (provincia)

En la provincia de Oxapampa la superficie agrcola alcanza 116,617.00

Hs, que representa el 5.99 % del territorio provincial; El Distrito de
Oxapampa, se encuentra concentrado el 26.7 % de superficie agrcola
bajo riego, un rea mecanizable 3200 Has, posee un tipo de suelo
predominantemente franco arenoso (negro) y entre los cultivos
permanentes de la zona tenemos: cultivos de pastos, aj-rocoto con 365
Has., caf con 508 Has., vergel frutcola con 951 Has., Palto con 430

14
 Has., pltano con 316 Has. y el zapallo 138 Has. y entre los cultivos
transitorios tenemos el maz con 369 Has.

2.2.3 Situacin de la naranjilla o quito quito

De acuerdo a las visitas in situ realizadas por PRODERN a cada uno de

los productores, se pudo observar que este fruto nativo no tiene un
manejo tcnico agronmico adecuado, por desconocimiento y poca
promocin de este cultivo, se encontr cultivares dispersos en mrgenes
de riachuelos, pastales y de los cafetales, en procesos de crecimiento.
(UTM 18 L 0466314 8810230 / Altitud 1632 msnm). Lo que puede
evalurse como debilidad pero al mismo tiempo como una oportunidad,
por la demanda y ende en un cultivo con generacin de nueva actividad
agrcola en la provincia; al crear una

2.2.4 Principales productos agropecuarios de la zona de impacto de

la Organizacin
En los cultivos de granadilla y en rocoto: Chacos, San Alberto, Cantarizu,
Santa Cruz, Alto Acuzaz y Paraso. PDCPO 2009-2011
Principales Organizaciones de Productores Agropecuarios
Principales OPAs del mbito:

Fuente: Agrorural 2016

15
2.2.5 Niveles de productividad promedio en la zona para el (los)
producto (s) de la Organizacin

Considerando la disponibilidad inicial de quito de 65 kg/da

promedio y la proyectada de 98kg/da dentro de los prximos 5
aos.

2.2.6 Presencia de compradores, proveedores y otras entidades

vinculadas a la industria.
Los principales productores mundiales de esta fruta extica son,
en orden de importancia por volumen, Colombia y Ecuador. En
Per Venezuela existen cultivos en menor escala, as como en
Panam, Costa Rica, Puerto Rico y Guatemala.
La produccin de frutos como la granadilla, capul, palta, lcuma,
quito quito, tomatito de arbol y chirimoya, que esperan obtener en
los prximos aos los socios de los Sistemas Integrados de
Produccin Sostenibles, en lneas generales tiene destino actual a
los consumidores de Lima Metropolitana.

2.2.7 Describir las facilidades de acceso.

En general las carreteras afirmadas camino a Chontabamba,

Tsachopen, Progreso, Gramaz durante prcticamente todo el ao
y en especial en la poca de lluvias (entre los meses de Noviembre
Abril), resultan ser un poco intransitables para vehculos -
camiones que transporten carga, por la ausencia de un programa
regular para su mantenimiento. Esta situacin sumada a las
condiciones climticas de la Selva Alta (alta humedad y alta
temperatura).
Definitivamente, el ubicar centros de acopio en las reas de mayor
produccin, resulta ser lo ms adecuado, lo ms econmico y la
forma ms segura de preservar la calidad y el valor nutritivo del
fruto de quito.

2.2.8 Servicios disponibles

En el centro poblado de Alto Acuzaz se cuenta con:

- Agua entubada, Televisin por cable, servicio elctrico
monofsico.

2.2.9 pocas de siembra y cosecha

Siembra, se realiza casi todo el ao (llueve todo el tiempo)

Cosecha, Zona baja: todo el ao; Zona Media: marzo a junio, Zona
Alta: mayo a agosto. Estos dos ltimos con la poca de lluvia.

16
 2.2 ASPECTOS TCNICOS.

2.2.1 Mercado
El producto est dirigido a toda la poblacin local, nacional y
posiblemente internacional.

2.2.2 Oligopolio
En el mercado de Oxapampa existe acopiadores (demandantes) no
formalizados legalmente, regidos bajo precios establecido por la
demanda del mercado mayorista de lima de los frutos de quito quito,
existiendo varios vendedores (ofertantes), en forma individual y en
asociaciones.

2.3.3 Tipo de bien es sustituto: Sustituiremos la fruta de Quito-

Quito por la industrializacin en pulpa para su respectiva
comercializacin.

2.3.4 Analizar la probabilidad de sustitutos del proyecto: El

quito en un futuro tendr mayor demanda. En relacin al precio el
quito quito se venda a 1.70 el kilo ahora est 2.20 a 2.5 nuevos soles.
Sin embargo, empaquetado con sello de la empresa.

2.3.5 Sistema de distribucin del proyecto: La distribucin del

nctar de quito quito se realizar directamente a los restaurantes,
tiendas del distrito de Oxapampa.

Centros de ventas locales (restaurantes, juguerias) analizar el sistema

de distribucin del proyecto. La distribucin de los frutos del quito
quito se realizar en forma exclusiva, directamente de la planta a los
hipermercados, supermercados y mini Marquet de la capital.

2.4 Aspectos financieros.

2.4.1 Financiamiento:

La empresa cuenta con crditos de Agrobanco y otras entidades

financieras. De manera individual, el 20% de los asociados tienen
acceso a crdito y el 80% restante utilizan sus propios recursos
econmicos para atender sus cultivos de quito-quito
La contrapartida ser asumida por la empresa con aporte de los
socios, aunque por un lado estn considerando solicitar un crdito
bancario, pero para financiar el capital de trabajo.

17
 Bienestar (generacin de empleo y riqueza para la poblacin del
entorno, los clientes y para los socios)

I.5 ASPECTO ECONOMICO.

I.5.1 Principales indicadores actuales de la organizacin (sin PNT)

- De la produccin

El valle de Oxapampa fue calificada tradicionalmente como una zona

apta para el cultivo de quito quito, por sus condiciones climticas. Las
variedades de quito, estn sujetos al presupuesto de ventas planteado,
comprende gastos de materia prima, mayores presencias son: quito
quito comn o nativo y el colombiano o septentrional.

El 53.52% del PEA* de la provincia de Oxapampa, est dedicada a

actividades extractivas, como la agricultura, ganadera, caza y
silvicultura de autoconsumo. La poblacin del mbito de accin es
eminente joven, lo que nos indica la necesidad de reforzar los
programas de nutricin, educacin y salud; asimismo es necesario
generar fuente de trabajo para reducir la migracin a las ciudades. La
demanda de los agricultores es el redoblamiento de la zona con cultivo
de quito quito mejorado, con alta tecnologa de mejoramiento gentico
y reforzamiento de la orientacin empresarial.

- De productividad

En el distrito de Oxapampa existen pocos acopiadores del fruto de

quito quito, quienes compran el total de la produccin de quito quito
de Oxapampa y la venden en los Mercados Mayorista y de Frutas en
la ciudad de Lima, pero estos sin haber pasado por un adecuado
manejo de postcoseha, llegando al consumidor sin una buena
presentacin.

- De Calidad

Las caractersticas indeseables del producto ms comunes y que se

eliminan en la operacin de seleccin son: frutas partidas, rotas,
rajadas y reventadas, magulladas y blandas, podridas, con
raspaduras.
Se ha clasificado en dos calidades de acuerdo a la norma 1265
ICONTEC, pero el comercio en general establece tres categoras
primera, segunda y tercera o
industrial.
Las caractersticas en que suele basarse la calidad de la fruta, tienen
que ver con la sanidad, limpieza, color, firmeza, textura, apariencia ,
sabor, aroma, suculencia y grado de madurez alcanzando la calidad
integral. A nivel institucional para el mercado de exportacin hacia
18
 Alemania se requiere concentrado de lulo para preparar jugos con 15
a 20 Brix y para la elaboracin de jalea de 30 a 45Brix

- De Ingresos

Actualmente la demanda 8.54 kg/semana, con un precio promedio

por kilogramo de s/. 1.24, mientras Oxapampa demanda 19.58
kg/semana, con un promedio por kilogramo s/. 1.60 y la merced solo
7.16 kg/semana con un precio promedio por kilogramo de s7. 1.94
Estn sujetos al presupuesto de ventas planteado, comprende los
gastos de materia prima, insumos, materiales de empaque, consumo
de energa elctrica, consumo de petrleo, comisiones de ventas, etc.
El presupuesto de ventas estar sujeto a la demanda actual de quito
en la provincia de Oxapampa y a las proyecciones de crecimiento del
mercado.

2.6. Aspectos del impacto ambiental

- Impacto en el suelo

La aplicacin de herbicidas y plaguicidas generan degradacin de los

suelos, se requiere usar productos que causen menos impactos sobre
el suelo segn sugiere la FAO. Requiere encontrar tecnicas apropiadas
que disminuyan los impactos.
As mismo se determin que los frutos daados y con enfermedades
requieren un lugar donde puedan ser compostados.
Segn carta USAD 2012, El glifosato inmoviliza los nutrientes
necesarios para mantener la salud de plantas y la resistencia a las
enfermedades. Estos debilitamientos de la defensa de las plantas
podran explicar la infestacin de los cultivos transgnicos con un
nuevo agente patgeno, que ahora se ha observado en caballos, ovejas,
cerdos, vacas, pollos, varios tejidos animales, incluyendo partes
reproductivas (semen, lquido amnitico), estircol, suelos, huevos,
leche, como as tambien en los hongos patgenos comunes que
actualmente infestan los cultivos RR, como Fusarium solani fsp.
Todos estn en contacto con el glifosato ya sea a travs de la
exposicin directa o el consumo a travs de la alimentacin animal.
Tambin el herbicida es muy abundante en los cultivos que sufren
enfermedades como marchitamiento de Goss y sndrome de muerte
sbita.

- Impacto sobre el agua

Se analiz la consecuencia del uso de productos qumicos y aguas

servidas de los desages que llegan a los ros y acequias, por lo que
se sugiere drenajes que vayan a pozas de oxidacin donde se
purifiquen el agua. Con el uso de letrinas biodigestables.

19
- Impacto sobre el aire

Se analiza la contaminacin del aire por la difusin de CO2 y gases

como el metano y gases pesados. Los usos de fertilizantes orgnicos
producen metano que contamina el medio ambiente, al igual que otros
contaminantes del uso de biofertilizantes, al igual que la produccin
de teres y esteres por la pudricin de frutos y desperdicios de
materiales de escritorio y empaques. Que se debe controlar con el uso
de tachos que separen productos orgnicos e inorgnicos y
trasportados centros de reciclaje.

20
 III. ESTUDIO DE MERCADO

3.1 Panorama Actual

Los principales productores mundiales de esta fruta extica son, en

orden de importancia por volumen, Colombia y Ecuador. En Per
Venezuela existen cultivos en menor escala, as como en Panam,
Costa Rica, Puerto Rico y Guatemala.
La produccin de frutos como la granadilla, capul, palta, lcuma,
quito-quito, tomatito de rbol y chirimoya, que esperan obtener en los
prximos aos los socios de los Sistemas Integrados de Produccin
Sostenibles, en lneas generales tiene destino actual a los
consumidores de Lima Metropolitana.

Meses Demanda (TM) Oferta (TM)

Enero 470.00 420.00
Febrero 750.00 730.00
Marzo 1447.00 1400.00
Abril 2113.00 2000.00
Mayo 2805.00 2769.00
Junio 1742.00 1700.00
Julio 1423.00 1400.00
Agosto 1079.00 1050.00
Setiembre 1051.00 1040.00
Octubre 1158.00 1135.00
PARTICIPACION EN LA DEMANDA SEGUN REGION

0.67 3.33 1.66

35.63 27.76

1.8
0.4
9.19 16.84
1 2.060.53
0.67

Piura Lambayeque Cajamarca Amazonas

La Libertad Ancash Lima Huancavelica Puno
Cusco Huanuco Pasco Junin

Noviembre 903.00 895.00

Diciembre 652.00 645.00
Fuente: OIA MINAG 2007

21
La poblacin de la provincia de Oxapampa es el resultado de tres
etnias distintas que por razones de mestizaje se encuentra en un
proceso de transicin y bsqueda de valores sociales, morales,
culturales y folklricos que lo identifiquen.

La nativa est compuesta de dos razas originales: la primera Yaneza,

de temperamento pacfico que pueblan las Comunidades Nativas de
Oxapampa, Chontabamba, Huancabamba y Villa Rica; la segunda
Ashaninka de temperamento guerrero que se ubican en los valles del
Pichis y el Palcaz.

Los colonos provenientes de Prusia, Alemania y Yugoslavia que

llegaron a fines de 1891, quienes mantienen sus bastiones semi-
intactos en la localidad de Pozuzo.

Por ltimo los colonos provenientes de la sierra centro de nuestro

pas, llegan a la provincia en calidad de operario trayendo consigo sus
costumbres, cultura, folklore y hbitos propios, que posteriormente
vienen adquieren parcelas y se dedican a las actividades agro -
ganaderas.
La poltica agraria y los objetivos internacionales en el Per, busca
fortalecer las organizaciones de productores fomentando la
generacin de productos de calidad que se traduzca en mejores
precios orientados al mercado nacional e internacional.
El valle de Oxapampa fue calificada tradicionalmente como una zona
apta para el cultivo de quito-quito, por sus condiciones climticas.
El 53.52% del PEA* de la provincia de Oxapampa, est dedicada a
actividades extractivas, como la agricultura, ganadera, caza y
silvicultura de autoconsumo. La poblacin del mbito de accin es
eminente joven, lo que nos indica la necesidad de reforzar los
programas de nutricin, educacin y salud; asimismo es necesario
generar fuente de trabajo para reducir la migracin a las ciudades.
La demanda de los agricultores es el redoblamiento de la zona con
cultivo de quito-quito mejorado, con alta tecnologa de mejoramiento
gentico y reforzamiento de la orientacin empresarial.

22
Cuadro N 03: Poblacin Econmicamente Activa (PEA), distribuidas por
actividades econmicas en la provincia de Oxapampa.

Actividad Poblacin (%)

Agropecuaria 26250 75
Industrias 2450 7
Servicios 2100 6
Comercio 1400 4
Transporte 1050 3
Construccin 700 2
Total
Otros 35 000
1050 10
3
0

Fuente: DRA-Pasco 2016

3.1 PRODUCCION DE QUITO QUITO EN OXAPAMPA

En el distrito de Oxapampa existen pocos acopiadores del fruto de

quito quito, quienes compran el total de la produccin de quito
quito de Oxapampa y la venden en los Mercados Mayorista y de
Frutas en la ciudad de Lima, pero estos sin haber pasado por un
adecuado manejo de postcoseha, llegando al consumidor sin una
buena presentacin.

El proyecto INSTALACION DE PLANTA PROCESADORA

DE QUITO QUITO (Solanum quitoense) EN EL SECTOR

ACUZAZ DEL DISTRITO DE OXAPAMPA pretende
abarcar el total de produccin de quito-quito ofertada por
Oxapampa y realizar un manejo adecuado en procesamiento para
su comercializacin. Nosotros como empresa iniciaremos con el
Acopio de los frutos una vez cosechado en la chacra del productor,
para luego llevarlos a la planta procesadora e iniciar el proceso de
transformacin adecuado, ingresar a la sala de acopio para su
respectiva seleccin y clasificacin, luego pasar por el lavado en
un ambiente adecuado con agua y desage correspondiente,

23
 pasar al despulpado, refinado, estandarizado, homogenizado,
pasteurizado, envasado, enfriado, etiquetado y almacenado.

Logrando as una excelente presentacin, con este proyecto se

pretende insertar el nctar de quito quito en los mercados locales
regionales y nacionales; obteniendo de esa manera mejores
ingresos para la empresa y por ende mejores ingresos para las
familias agricultoras.

IV. INGENIERA DEL PROYECTO

4.1 Acopio de quito quito:

En general las carreteras afirmadas camino a Acuzaz, Tsachopen,
Progreso, Gramaz durante prcticamente todo el ao y en especial
en la poca de lluvias (entre los meses de Noviembre Abril),
resultan ser un poco intransitables para vehculos - camiones que
transporten carga, por la ausencia de un programa regular para su
mantenimiento. Esta situacin sumada a las condiciones
climticas de la Selva Alta (alta humedad y alta temperatura).
Definitivamente, el ubicar centros de acopio en las reas de mayor
produccin, resulta ser lo ms adecuado, lo ms econmico y la
forma ms segura de preservar la calidad y el valor nutritivo del
fruto de quito.

24
 4.2 Ingeniera de la planta

4.2.1 Capacidad de la planta: Considerando la disponibilidad

inicial de quito de 65 kg/da promedio y la proyectada de
98kg/da dentro de los prximos 5 aos.

4.2.2 programa de produccin: Se deber considerar el tiempo

procesamiento y el tiempo que toma la elaboracin del producto.
Bajo estas premisas el programa de produccin diario de la
planta debera programarse de la forma siguiente:

a) Primero / Acopio y recepcin del fruto en la empresa

b) Segundo/ industrializacin del quito

La elaboracin del nctar puede tomar un tiempo de aproximado

de 8 horas como mnimo, contado desde el momento de la seleccin
del fruto, lavado, secado, cortado, picado el procesamiento de
nctar hasta el primer envasado.

4.3 Descripcin de los Procesos por Producto

Nctar de quito:

25
 4.3.1 Producto terminado

Fuente: El Solanum quitoense Lam. Manejo Postcosecha. Convenio SENA

- ICTA de la Universidad Nacional de Colombia. Bogot, 1999.

4.4 Anlisis de localizacin

Para la localizacin de la Planta procesadora de nctar se ha

considerado la zona rural (sector Acuzaz), por motivos de impacto
ambiental y traslado de desechos orgnicos, la oficina de
distribucin se encontrara en la zona urbana de Oxapampa Jr.
Lima-Oxapampa Cdra. 3 #. Las razones de este lugar es que Ofrece
todos los servicios necesarios para la operatividad ya que es un lugar
cntrico y se encuentra cerca de los establecimientos donde se
llevara.

4.5 Servicio de planta

4.5.1 Energa elctrica: El requerimiento de energa elctrica

depender de la suma de potencias requeridas por la
maquinaria y equipo de planta. El cuadro mostrado a
continuacin es un tentativo de los posibles equipos de

26
 planta, la potencia requerida en este caso es de 20.30 kw-
hora
4.5.2 Agua: El volumen requerido de agua est en relacin al
volumen procesado del nctar. El estndar promedio
determina que por cada 1 kilo de pulpa de quito se requiere
de 3 litros de agua. Segn este parmetro establecemos que
el consumo de agua sera:

Pulpa de fruta Requerimiento de

kg/da agua (L)
1 3
20 60
60 180
70 210
80 240
Fuente: Norma Tcnica Colombiana N. 659, 1994.

4.6 Diseo de planta: El rea construida estara distribuida de

la siguiente forma:

dimensiones
Sector Ambiente Area (m2)
Ancho Largo
(m) (m)
Recepcin 5 4 20
PLANTA
envasado 5 5 25
LABORATORIO Laboratorio 4 5 20
Gerencia 3 3 9
OFICINAS Administrador 3 3 9
Sala de reuniones 4 3 12
SERVICIO DE Cocina 5 5 25
COCINA cuarto de lavado 4 5 20
ALMACEN Insumos 6 3 18
Hombres 2 2.3 4.6
SS. HH
Mujeres 2 2.3 4.6
OTRAS AREAS veredas 15 15 225
TOTAL (m2) 18 22 392.2

27
 Fuente: (propia)

4.7 Etapas del proyecto

El proyecto estar dividido en 2 etapas.

Estas etapas estn relacionadas a los productos a elaborar:

4.7.1 Primera etapa: Procesamiento del fruto en la planta. Ao 01

al Ao 05.
4.7.2 Segunda etapa: Establecimiento de cadenas de distribucin
y comercializacin.

28
V. INVERSIN

5.1 COSTOS DEL PROYECTO

COSTOS DE INVERSION PARA LA INSTALACION DE LA PLANTA (S/.)

DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD COSTO

1. ACTIVOS FIJOS S/. 127,970.00

1.1 Materiales y equipos S/. 49,610.00

Cocina Industrial. (2 hornillas) Unid. 1 S/. 170.00
Balanza. (0 50 kg) Unid. 2 S/. 1,000.00
Balanza. (0 2,000 gr.) Unid. 1 S/. 250.00
Licuadora industrial. (20 lt) Unid. 2 S/. 5,400.00
Pulpeadora Unid. 1 S/. 9,000.00
Autoclave para esterilizado de
Unid. 1 S/. 5,000.00
botellas
Cmara de congelamiento Unid. 1 S/. 8,000.00
Refractmetro. (0 32 Brix) Unid. 1 S/. 250.00
pH metro. Unid. 1 S/. 250.00
Termmetro. Unid. 1 S/. 80.00
Mesa de trabajo. Unid. 4 S/. 3,200.00
Ollas Unid. 8 S/. 6,400.00
Cilindros plsticos. (200 lt) Unid. 5 S/. 600.00
Tinas plsticas. (150 lt) Unid. 10 S/. 2,000.00
Jabas plsticas. Unid. 30 S/. 360.00
Tablas de picar Unid. 8 S/. 160.00
Cuchillos. Unid. 6 S/. 180.00
Paletas. Unid. 20 S/. 80.00
Jarras plsticas. (2 lt) Unid. 20 S/. 340.00
Juego de cucharas medidoras. Unid. 8 S/. 240.00
Coladores. global 20 S/. 300.00
Espumadera. global 10 S/. 200.00
Tamiz global 20 S/. 400.00
Uniformes de trabajo (mandil,
Unid. 25 S/. 2,500.00
guantes)
Equipos de seguridad (exting.,
Unid. 5 S/. 1,250.00
mang., etc.)

29
Utensilios de limpieza y
Unid. 50 S/. 2,000.00
desinfeccin.
personal tareas 8
1.2 Muebles y materiales de
Unid. S/. 3,360.00
oficina
Mesa de oficina Unid. 1 S/. 400.00
Computadora Unid. 1 S/. 1,800.00
Lapiceros cajas 10 S/. 100.00
Borradores cajas 10 S/. 30.00
silla Unid. 3 S/. 120.00
lpices docena 5 S/. 60.00
papeles millares 10 S/. 350.00
Impresora Unid. 1 S/. 500.00

1.3 Transporte S/. 75,000.00

Vehculo de distribucin Unid. 1 S/. 40,000.00
Vehculo de acopio Unid. 1 S/. 35,000.00

2. ACTIVOS INTANGIBLES S/. 5,260.00

2.1 Tramites de Formalizacin S/. 2,760.00

Permiso municipal - - S/. 350.00
Derecho de patente - - S/. 400.00
Honorarios Abogados - - S/. 1,000.00
Notario - - S/. 500.00
Inscripcin Registro Mercantil - - S/. 450.00
Publicacin Registro Oficial - - S/. 60.00

2.2 Local S/. 2,500.00

Acondicionamiento de local - - S/. 2,500.00
- -
3. CAPITAL DE TRABAJO - - S/. 273,121.50
- -
4. SUB TOTAL - - S/. 133,230.00
5. IMPREVISTOS (5%) - - S/. 6,661.50
6. TOTAL - - S/. 139,891.50

30
 2.1 Costos Fijos: Comprende los gastos administrativos (planilla,
gastos de oficina) y los gastos operativos fijos (combustible y
mantenimiento).

COSTOS Y GASTOS PROYECTADOS EN (S/.)

DESCRIPCION 2018 2019 2020 2021 2022

1. COSTOS FIJOS S/. 159,800.00 S/. 159,800.00 S/. 159,800.00 S/. 159,800.00 S/. 159,800.00

1.1 Local S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00
Alquiler de local S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00

1.2 Publicidad S/. 3,800.00 S/. 3,800.00 S/. 3,800.00 S/. 3,800.00 S/. 3,800.00
Avisos publicitarios S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 1,800.00
Impresiones de afiches S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
Fotocopias S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00

1.3 Mano de Obra S/. 96,000.00 S/. 96,000.00 S/. 96,000.00 S/. 96,000.00 S/. 96,000.00
Administrativo S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00
Gerente S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00
contador S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 1,800.00 S/. 1,800.00
Conductor S/. 20,400.00 S/. 20,400.00 S/. 20,400.00 S/. 20,400.00 S/. 20,400.00

1.4 Servicios S/. 45,000.00 S/. 45,000.00 S/. 45,000.00 S/. 45,000.00 S/. 45,000.00
Capacitacion S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00

Mantenimiento de vehiculos S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00

Mantenimiento de equipos S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00

Analisis microbiologico y de
S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. 8,000.00
calidad

2.3 Costos Variables: Estn sujetos al presupuesto de ventas

planteado, comprende los gastos de materia prima, insumos,
materiales de empaque, consumo de energa elctrica, consumo de
petrleo, comisiones de ventas, etc. El presupuesto de ventas
estar sujeto a la demanda actual de quito en la provincia de
Oxapampa y a las proyecciones de crecimiento del mercado.

31
 2. COSTOS VARIABLES S/. 358,706.00 S/. 401,076.60 S/. 448,784.26 S/. 494,162.69 S/. 550,578.96

2.1 Mano de Obra S/. 25,000.00 S/. 34,000.00 S/. 45,000.00 S/. 50,000.00 S/. 62,000.00
Personal de planta S/. 25,000.00 S/. 34,000.00 S/. 45,000.00 S/. 50,000.00 S/. 62,000.00

2.2 Servicios S/. 43,200.00 S/. 47,520.00 S/. 52,272.00 S/. 57,499.20 S/. 63,249.12
Suministro de gas S/. 3,600.00 S/. 3,960.00 S/. 4,356.00 S/. 4,791.60 S/. 5,270.76
Agua y electricidad S/. 3,600.00 S/. 3,960.00 S/. 4,356.00 S/. 4,791.60 S/. 5,270.76
Combustible S/. 36,000.00 S/. 39,600.00 S/. 43,560.00 S/. 47,916.00 S/. 52,707.60

2.3 Insumos y Materia prima S/. 104,256.00 S/. 114,681.60 S/. 126,149.76 S/. 138,764.74 S/. 152,641.21

Azcar. (kg) S/. 56,160.00 S/. 61,776.00 S/. 67,953.60 S/. 74,748.96 S/. 82,223.86
Agua. (lt) S/. 720.00 S/. 792.00 S/. 871.20 S/. 958.32 S/. 1,054.15
Carboximetilcelulosa (CMC) Kg S/. 3,000.00 S/. 3,300.00 S/. 3,630.00 S/. 3,993.00 S/. 4,392.30
Acido ctrico. (kg) S/. 840.00 S/. 924.00 S/. 1,016.40 S/. 1,118.04 S/. 1,229.84
Benzoato de sodio. (kg) S/. 336.00 S/. 369.60 S/. 406.56 S/. 447.22 S/. 491.94
Quito quito S/. 43,200.00 S/. 47,520.00 S/. 52,272.00 S/. 57,499.20 S/. 63,249.12

2.4 Embotellado y embalado S/. 186,250.00 S/. 204,875.00 S/. 225,362.50 S/. 247,898.75 S/. 272,688.63
Botellas 296 ml. (unid) S/. 144,000.00 S/. 158,400.00 S/. 174,240.00 S/. 191,664.00 S/. 210,830.40
Etiquetas S/. 18,000.00 S/. 19,800.00 S/. 21,780.00 S/. 23,958.00 S/. 26,353.80
Cajas de carton S/. 24,000.00 S/. 26,400.00 S/. 29,040.00 S/. 31,944.00 S/. 35,138.40
Cinta de embalaje S/. 250.00 S/. 275.00 S/. 302.50 S/. 332.75 S/. 366.03

2.2 Costo Total:

3. SUB TOTAL S/. 518,506.00 S/. 560,876.60 S/. 608,584.26 S/. 653,962.69 S/. 710,378.96
4. IMPREVISTOS S/. 25,925.30 S/. 28,043.83 S/. 30,429.21 S/. 32,698.13 S/. 35,518.95
5. TOTAL S/. 544,431.30 S/. 588,920.43 S/. 639,013.47 S/. 686,660.82 S/. 745,897.91

2.2 Ingresos: Los ingresos se establecern multiplicando el costo unitario de las

botellas por el nmero de unidades nctares proyectados para cada ao. La
produccin se incrementar en un 10% respecto al ao anterior.

FLUJO DE CAJA
AOS
0 1 2 3 4 5
INGRESOS
Ventas 0 S/. 720,000.00 S/. 792,000.00 S/. 871,200.00 S/. 958,320.00 S/. 1,054,152.00
Total Ingresos S/. 720,000.00 S/. 792,000.00 S/. 871,200.00 S/. 958,320.00 S/. 1,054,152.00

GASTOS (EGRESOS)
Gastos de produccin S/. 544,431.30 S/. 588,920.43 S/. 639,013.47 S/. 686,660.82 S/. 745,897.91
Inversin S/. 139,891.50
Depreciacion de vehiculos (20%) S/. 22,000.00 S/. 22,000.00 S/. 22,000.00 S/. 22,000.00 S/. 22,000.00
Impuesto a la venta (2%) S/. 14,400.00 S/. 15,840.00 S/. 17,424.00 S/. 19,166.40 S/. 21,083.04
Impuesto a la renta S/. 10,378.27 S/. 13,325.46 S/. 16,567.37 S/. 20,133.49 S/. 24,056.23
Total de Egresos S/. 139,891.50 S/. 591,209.57 S/. 640,085.89 S/. 695,004.85 S/. 747,960.71 S/. 813,037.18

FLUJO DE CAJA S/. 139,891.50 S/. 128,790.43 S/. 151,914.11 S/. 176,195.15 S/. 210,359.29 S/. 241,114.82

32
III. ANLISIS FINANCIERO

Tasa de Desembolso
ao 1 ao 2 Ao 3 ao 4 ao 5
descuento Inicial
17% -139891.5 128790.43 151914.113 176195.1543 210359.286 241114.823
112974.0614 116892.977 118926.7104 124549.584 125227.484
1 2 3 4 5
Valor actualizado Neto VAN = 413,405.58
Tasa Interna de Retorno TIR = 104%
rentabilidad= 4.3

33