Você está na página 1de 36

INSTITUTO DE EDUCACIN SUPERIOR TECNOLGICO

PBLICO ARGENTINA

ESPECIALIDAD:

CONTABILIDAD

UNIDAD DIDCTICA:

CONTABILIDAD FINANCIERA

DOCENTE:

NANCY

TEMA:

SISTEMA NO BANCARIO

INTEGRANTES:

LPEZ CERNA, LISBETH

RAMIREZ PRUDENCIO, LUIS

SILVA CRUZ VALERIA

DIAZ MOLINA, GIANELLA

CARHUAS ZAMORA, RITA

SOTAYA LLACCHUARIMAY, YULISA

CICLO V B
Dedicamos este trabajo
a Dios que nos ha dado la
vida y fortaleza
para terminar este trabajo
de investigacin. Al
profesor, que con su
esfuerzo cada da nos
ensea a mejorar y as ser
el orgullo de nuestros
padres. Y a nuestra
institucin, que nos dan la
enseanza y fuerza para
lograr nuestras metas
trazadas.
SISTEMA NO BANCARIO

DEDICATORIA

INTRODUCCIN

CAPTULO I: SISTEMA FINANCIERO

CAPTULO II: SISTEMA NO BANCARIO

CAPTULO III: INTEGRANTES DEL SISTEMA NO BANCARIO

SECCION I: FINANCIERAS

SECCION II: COFIDE

SECCION III: COMPAIAS DE SEGURO

SECCION IV: COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO

SECCION V: CAJAS RURALES

SECCION VI: CAJAS MUNICIPALES

SECCION VII: AFP

SECCION VII: EDPYME

CONCLUSIONES

BIBLIOGRAFA
INTRODUCCIN

A raz de los avances en las tecnologas de la informacin, fenmeno ocurrido


en los ltimos veinte aos, los sistemas financieros han aumentado en
complejidad. Cada vez resulta ms complicado entender el lenguaje de los
expertos en finanzas, as como los instrumentos que han creado.

Los individuos y las empresas acuden al sistema financiero con el objetivo de


obtener fondos (agentes deficitarios) o buscar alguna alternativa de inversin
(agentes superavitarios). El sistema financiero conecta a ambos. Toma fondos
de los superavitarios y los traslada a los deficitarios.

Una institucin financiera intermedia recursos y por lo general es identificada


con un banco comercial tradicional; sin embargo, existe un conjunto adicional
de intermediarios que no reciben depsitos directamente de las familias.
Algunos ejemplos son las AFPs, las compaas de seguro, entre otras.

En el presente trabajo, adems de los conceptos generales, nos enfocaremos y


ampliaremos el tema de la intermediacin financiera indirecta, exactamente en
el Sistema no Bancario, dando a conocer los alcances y servicios que brindan
este tipo de instituciones.
CAPITULO I: SISTEMA FINANCIERO

1. Definicin

Se entiende al sistema financiero como el conjunto de instituciones encargadas


de la circulacin del flujo monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero
de los agentes superavitarios (ofertantes de fondos) a los agentes deficitarios
(demandantes de fondos quienes realizan actividades productivas). De esta
forma, las instituciones que cumplen con este papel se llaman intermediarios
financieros, utilizando instrumentos financieros como medio para hacer posible
la transferencia de fondos de ahorros a las unidades productivas.

Estos estn constituidos por los activos financieros que pueden ser directos
(crditos bancarios) e indirectos (valores), segn la forma de intermediacin a
que se vinculan.

2. Legislacin

En nuestro pas, el sistema financiero est regulado por la Ley General del
Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), Ley N 26702.

Esta ley constituye el marco de regulacin y supervisin al que se someten las


empresas que operan en el sistema financiero y se seguros, as como aquellas
que realizan actividades vinculadas o complementarias al objeto social de
dichas personas. As, nuestro sistema lo conforman instituciones financieras,
empresas e instituciones de derecho pblico o privado, debidamente
autorizadas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP que operan en
la intermediacin financiera, interpretada como la actividad habitual
desarrollada por empresas e instituciones autorizadas a captar fondos del
pblico y colocarlos en forma de crditos e inversiones.

3. Importancia
Un sistema financiero nos ofrece servicios que son de carcter primordial en
una economa moderna. El empleo de un medio de intercambio estable
aceptado reduce los costos de las transacciones, facilita el comercio y por lo
tanto la especializacin en la produccin. Los activos financieros con
rendimiento atractivo, liquidez y caractersticas de riesgo atractivas estimulan el
ahorro en forma financiera.

Al evaluar las opciones de inversin y supervisar las actividades de los


prestatarios, los intermediarios financieros aumentan la eficiencia del uso de los
recursos. El acceso a una variedad de instrumentos financieros permite a los
agentes econmicos mancomunar el riesgo de los precios y del comercio.

4. Clases de Intermediacin

Desde el punto de vista de la intermediacin, el mercado financiero de divide


en dos grandes mercados; en donde ambos se subdividen en dos mercados.
Para entender las diferentes formas de intermediacin, hgase una idea de un
caso muy frecuente existente en las empresas, las cuales necesitan financiar
sus proyectos; y para ello tienen dos vas de realizarlo: una a travs del crdito
comercial o bancario (intermediacin indirecta), y la otra a travs del mercado
de valores (intermediacin directa).

A continuacin se explicar en qu consiste cada uno de ellos.

4.1 Mercado de intermediacin directa

Dado un escenario en el cual las personas necesitan dinero para financiar


sus proyectos (agentes deficitarios) y no les resulta conveniente tomarlos
del sector bancario, quizs por elevadas tasas de inters, entonces
pueden recurrir a emitir valores (acciones o bonos) y captar as los
recursos que necesiten, directamente de los oferentes.

4.2 Mercado de intermediacin indirecta

Es aquel lugar donde participa un intermediario, por lo general el sector


bancario (banca comercial asociada y la privada), que otorga
preferentemente prstamos a corto plazo (principal activo del mismo),
previa captacin de recursos del pblico para luego colocarlos a un
segundo, en forma de prstamos. Es as que el ofertante de capital y el
demandante del referido recurso se vinculan indirectamente mediante un
intermediario.

4.2.1. Sector bancario

Compuesto por los bancos estatales (como el Banco de la Nacin) y la


banca mltiple, la cual comprende a los bancos: Banco de Crdito,
Banco Continental, Banco Scotiabank, entre otros.

4.2.2. Sector no bancario

Conformado por empresas financieras, cajas municipales, cajas rurales


de ahorro y crdito, empresas de desarrollo para la pequea y mediana
empresa (EDPYME), empresas de arrendamiento financiero, entre otras.

Ambos mercados son supervisados y controlados por la


Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).

CAPITULO II: EL SISTEMA NO BANCARIO

1. Definicin

Las Instituciones Financieras no Bancarias son instituciones participantes del


sistema financiero y que no pertenecen al sistema bancario. Dichas
instituciones estn dedicadas a fortalecer el desarrollo y la integracin
financiera del pas.

Estn orientadas a la captacin de los pequeos ahorros y capitales y al


financiamiento de la micro, pequea y mediana empresa en los sectores
rurales y urbanos.

2. Diferencia entre el Sistema Bancario y No Bancario

La principal ventaja de los bancos frente a las empresas no bancarias es que


ofrecen una amplia variedad de servicios financieros bajo un mismo techo. Por
otro lado, las empresas financieras no bancarias se centran en uno o pocos
servicios relacionados, a menudo ofreciendo tarifas ms competitivas que los
bancos. Adems, estn ms dispuestos a entrar en ofertas o a trabajar con los
clientes que los bancos consideran demasiado arriesgados.

3. Servicios que ofrecen

Las IFNB funcionan como intermediarios financieros, que pueden captar


depsitos del pblico y colocar crditos a los sectores antes mencionados.
Los servicios que ofrecen son:

3.1 Financiamiento de todo tipo


Mecanismo por medio del cual una empresa obtiene recursos para un
proyecto especfico que puede ser adquirir bienes y servicios, pagar
proveedores, etc. Por medio del financiamiento las empresas pueden
mantener una economa estable, planear a futuro y expandirse.

3.2 Asistencia tcnica a sus asociados


Todo servicio independiente, suministrado, por el cual el prestador se
compromete a utilizar sus habilidades, mediante la aplicacin de ciertos
procedimientos, artes o tcnicas, con el objeto de proporcionar
conocimientos especializados, que sean necesarios en el proceso
productivo, de comercializacin, de prestacin de servicios o cualquier
otra actividad realizada por el usuario.

3.3 Capacitaciones y asesoras a sus socios


Actividad realizada en una organizacin, respondiendo a sus
necesidades, que busca mejorar la actitud, conocimiento, habilidades o
conductas.

3.4 Ahorros y aportaciones


Mediante este mecanismo los asociados, clientes fortalecen su
patrimonio en el corto y en el largo plazo, al tiempo que permiten a la
Institucin no Bancaria generar toda una variedad de productos y
servicios de financiacin.
3.5 Seguros
Su objetivo es celebrar contratos mediante los cuales se obligan, dentro
de ciertos lmites y a cambio de una prima, a indemnizar un determinado
dao o a satisfacer un capital, una renta u otras prestaciones pactadas,
en el caso de ocurrir un determinado suceso futuro e incierto.
CAPITULO III: INTEGRANTES DEL SISTEMA NO BANCARIO

Este conjunto de instituciones realizan intermediacin indirecta las cuales


captan y canalizan recursos, pero no califican como bancos, entre estos
tenemos a:

SECCION I: FINANCIERAS

Las sociedades financieras son instituciones que actan como intermediarias


financieros especializados en operaciones de banco de inversin, son
constituidas como sociedades annimas y promueven la creacin de empresas
productivas. Mediante la captacin y canalizacin de recursos internos y
externos de mediano y largo plazos; los invierten en estas empresas, ya sea en
forma directa adquiriendo acciones o participaciones; en forma indirecta,
otorgndoles crditos para su organizacin, ampliacin y desarrollo,
modificacin, transformacin o fusin siempre que promuevan el desarrollo y
diversificacin de la produccin.

1. Caractersticas de las financieras

La principal misin de las financieras es guardar y custodiar el dinero


depositado por los clientes a travs de sus diferentes productos, cuentas
corrientes, cajas de ahorro, depsitos a plazo, y las diferentes alternativas de
inversin. Para ello, las financieras se estructuran alrededor de oficinas y
sucursales, el telfono, el portal de internet, las terminales de autoservicio, los
puntos de venta en los comercios, los medios de pago y los representantes no
bancarios, para acercar y facilitar los servicios de las financieras con los
clientes. En forma paralela, las financieras prestan el dinero captado por
intermedio de sus productos, tarjetas de crdito, crditos de libre destinacin,
de carro, vivienda, y de ms alternativas de financiacin. La misma estructura
de oficinas de las financieras se utiliza para ofrecer estos servicios y en
algunos casos se utilizan sucursales especializadas.

2. Clasificacin de las financieras:

Las financieras se pueden clasificar segn el origen de capital, en pblicas,


privadas y mixtas. Respecto de su objeto social, las financieras pueden ser:
comerciales, de negocios o industriales. De acuerdo con la especializacin en
servicios, las financieras pueden ser de ahorro y crdito, de negocios
internacionales, banca electrnica y virtual, financieras de consumo o
empresarial, financieras de primero o de segundo piso, de cubrimiento local o
nacional, de financiacin de vivienda o de carros, y financieras de inversin.

3. Diferencia entre las financieras pblicas y las financieras privadas

Aunque la principal diferencia entre las financieras pblicas y privadas es el


origen del capital, la composicin de los socios y la eleccin del presidente y
servicios y mercado objetivo, ya que en el caso de las entidades controladas
por el gobierno, la orientacin de los servicios es el de apoyar las polticas
econmicas y los sectores que requieren ms apoyo, como pueden ser la
agricultura o la ganadera o la construccin o sectores industriales neurlgicos
y tradicionales de cada pas

3.2 Empresas Financieras

Amrika Proempresa
Crediscotia Mitsui
Confianza Uno
Nueva Visin Qapac S.A.
TFC Compartamos Financiera
Efectiva
4. MODELO FINANCIERO: CREDISCOTIA

CrediScotia inicia formalmente sus operaciones en el Per en febrero de 2009


combinando el amplio conocimiento del Banco del Trabajo en el mercado de
las microfinanzas y en la banca de consumo, adquirido en sus 15 aos de
experiencia en el pas, con el respaldo de The Bank of Nova Scotia
(Scotiabank), grupo financiero internacional con ms de 180 aos de
experiencia, considerado entre los diez bancos ms slidos y prestigiosos del
mundo.

Juntos han iniciado una nueva forma de entender los negocios. CrediScotia
nace para ofrecer productos y experiencias simples a los peruanos, aquellos
microempresarios y dependientes que tienen cosas por hacer y proyectos que
llevar a cabo.

4.1 Productos:

4.1.1 Para personas:

Prstamos personales
Crdito Libre Disponibilidad
Crdito Garanta Liquida
Crdito Autoconstruccin
Crdito Compras
Crdito motos
Ahorro
Cuenta Ahorro Personas
Depsito a Plazo
Cuenta Bsica Express
Cuenta CTS
Ahorro Plus
Seguros
Seguro de Proteccin Accidental
Seguro de Desempleo Involuntario o Incapacidad Temporal
Seguro de Desgravamen
Seguro de Proteccin de Tarjeta de Crdito
Seguro de Indemnizacin por Diagnstico de Cncer
Seguro Muerte Accidental
Seguro de Vida Sepelio

Recaudaciones
Remesas
Transferencias

4.3 Tarjetas

Tarjeta de crdito Visa nica Tarjeta Credicuotas


Tarjeta de crdito Mastercard Tarjeta Gamarra
Tarjeta Control Tarjeta Dbito Mastercard

4.1.2 Para Negocios

Crditos
Crdito Capital de Trabajo
Lnea Capital de Trabajo
Financiamiento para Activos e Inversiones
Crdito para Proyectos de Infraestructura
Crdito Garanta Lquida
Crdito Semillero

Ahorros
Cuenta Ahorros Negocios
Depsito a Plazo

Seguros
Seguros
Seguro Negocio Seguro
Seguro Multiseguro Salud
Seguro Vehicular
Seguro contra Incendio a todo Riesgo (Hipotecario)
Seguro de Desgravamen
SECCION II: COFIDE (Corporacin Financiera de Desarrollo)

1. DEFINICIN

Es una empresa de economa mixta que cuenta con autonoma administrativa,


econmica y financiera. Su capital pertenece en un 98.7% al Estado peruano,
representado por el Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad
Empresarial del Estado (FONAFE), dependencia del Ministerio de Economa y
Finanzas, y en un 1.3%a la Corporacin Andina de Fomento (CAF).COFIDE
forma parte del Sistema Financiero Nacional y puede realizar todas aquellas
operaciones de intermediacin financiera permitidas por su legislacin y sus
estatutos y, en general, toda clase de operaciones afines. Desde su creacin
hasta el ao 1992, COFIDE se desempe como un banco de primer piso. Sin
embargo, a partir de ese momento, pas a desempear exclusivamente las
funciones de un banco de desarrollo de segundo piso, canalizando los recursos
que administra nicamente a travs de las instituciones supervisadas por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).La modalidad operativa de
segundo piso le permite a COFIDE complementar la labor del sector financiero
privado, en actividades como el financiamiento del mediano y largo plazo y del
sector exportador y de la micro y pequea empresa a travs de la canalizacin
de recursos.

2. FUNCIONES DE COFIDE

Otorgar financiamientos a las personas naturales y jurdicas que se


dediquen a actividades productivas y de servicios, a travs de las empresas
y entidades del sistema financiero y entidades de fomento que apoyen
eficazmente a la actividad econmica rural y a los pequeos empresarios en
general.
Hacer operaciones de prstamos, adelantos y descuentos de letras de
cambio, pagars, vales y de otros documentos comprobatorios de deudas, a
favor de empresas productivas y de servicios, a travs de las empresas y
entidades del sistema financiero y de las entidades de fomento.
Promover y financiar estudios de pre-inversin, proyectos de inversin
productiva, as como proyectos de infraestructura, incluyendo a las que
correspondan a zonas de menor desarrollo relativo, a travs de las
empresas y entidades del sistema financiero y entidades de fomento.
Prestar servicio de asesora financiera, sin que ello implique manejo de
dinero de sus clientes o de portafolios de inversiones por cuenta de stos.
Otorgar avales, cartas fianzas y otras garantas, a favor de las empresas y
entidades del sistema financiero y entidades de fomento.

En el marco de la ley 28015 - ley de promocin y formalizacin de la micro


pequea empresa:

Disear metodologas para el desarrollo de productos financieros y


tecnologas que faciliten la intermediacin a favor de las MYPE.
Predeterminar la viabilidad financiera desde el diseo de los Productos
Financieros Estandarizados.
Implementar un sistema de calificacin de riesgos para los productos
financieros que disee en coordinacin con la Superintendencia de Banca y
Seguros (SBS).
Gestionar la obtencin de recursos y canalizarlos a las empresas de
operaciones mltiples, para que stas procedan a destinar dichos recursos
a las MYPE.
Colaborar con la SBS en el diseo de mecanismos de control de gestin de
los intermediarios.
Coordinar y hacer el seguimiento de las actividades relacionadas con los
servicios prestados por las entidades privadas facilitadoras de negocios o
supervisadas por la SBS o la CONASEV.

3. SERVICIOS QUE OFRECE

3.1 APOYO A LA MYPE


3.1.1 Programas y Lneas de Financiamiento
a) Propem
Objetivo: Impulsar el desarrollo de la pequea empresa peruana que
se desarrolle en las diferentes actividades econmicas, mediante el
financiamiento del establecimiento, ampliacin y mejoramiento de
sus plantas y equipos as como sus costos de diseo y servicios de
apoyo relacionados, y adems, como capital de trabajo.

b) Multisectorial Soles
Objetivo: Impulsar el desarrollo del sector empresarial para el
establecimiento, ampliacin y mejoramiento de sus actividades.

c) Crdito Subordinado
Objetivo: Apoyar la ampliacin del financiamiento a favor de las
mypes a travs del otorgamiento de crditos para el fortalecimiento
patrimonial de las Instituciones Especializadas en la micro y
pequea empresa.

d) Comex Exportacin
Objetivo: ofrecer a las personas naturales y jurdicas del Per
exportadoras, financiamiento de pre y post embarque. Los recursos
se utilizarn para la exportacin de bienes y servicios de origen
peruano.

e) Comex Importacin
Objetivo: ofrecer a las personas naturales y jurdicas del Per
importadoras, financiamiento para la importacin de bienes.

3.2 APOYO A LA INVERSION PRODUCTIVA, DE INSFRAESTRUCTURA


Y DE MEDIO AMBIENTE

Ayuda en la implementacin de infraestructura vial (carreteras y


ferrocarriles), de conectividad (aeropuertos y puertos), energtica
(centrales de generacin elctrica, lneas de transmisin, cambio de
matriz energtica) y de servicios bsicos (agua potable y saneamiento),
entre otras.

3.2.1 FINANCIAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA


3.2.2 SERVICIOS FIDUCIARIOS
3.2.3 FINANCIAMIENTO DE MEDIO AMBIENTE
a) COFIGAS
Tras la llegada del gas de Camisea a Lima, COFIDE dise el Programa
de Financiamiento de Conversin a Gas Natural Vehicular (GNV)
llamado COFIGAS, con el objetivo de contribuir al cambio en la matriz
energtica nacional a travs de la masificacin de la conversin de
vehculos por parte de los diferentes usuarios.
Si bien COFIGAS es recordado por la conversin de vehculos, tambin
comprende el financiamiento de la construccin de una red de
infraestructura que incluye gaseo-centros, centros de distribucin
regional, as como el financiamiento de la conversin de maquinaria,
equipos y motores.
Este programa ha beneficiado de manera directa a 214,341 vehculos
con una facilidad financiera de alrededor de US$ 356 millones. Esto ha
generado un ahorro de ms de US$ 4,700 millones en un lapso de once
aos y una reduccin de ms de 2.5 millones de toneladas mtricas de
dixido de carbono equivalente (t CO2 e).
b) BIONEGOCIOS
Est dirigido tanto a emprendedores como a aquellas empresas
pequeas y medianas (Pymes) que cuenten con proyectos relacionados
a Eficiencia Energtica (EE) y Energa Renovable (ER).
Adems, este programa promueve el consumo de las diversas fuentes
de energas renovables en los procesos energticos y productivos,
contribuyendo directamente con la mitigacin de emisiones de gases de
efecto invernadero.

3.2.4 OTROS SERVICIOS FINANCIEROS


a) Estructuracin Financiera
Elaboran propuestas de financiamiento de acuerdo a las necesidades de
los clientes, optimizando condiciones plazos y tasas del prstamo.
b) Asesora Financiera
Brindan asesora financiera, tanto para el fortalecimiento de su situacin
financiera, como para la diversificacin de las fuentes de financiamiento,
va mercado de capitales.
3.3 APOYO AL PROCESO DE INCLUSIN FINANCIERA
Fomenta la inclusin financiera logrando impactar en poblaciones
vulnerables, para luego iniciar un proceso de alfabetizacin financiera,
generando una cultura emprendedora que brinde bienestar a la sociedad.

3.3.1 PRIDER
El Programa Inclusivo de Desarrollo Empresarial Rural ,busca lograr el
acceso a servicios financieros para la poblacin de bajos ingresos con el
fin de contribuir con la reduccin de la pobreza, promover la igualdad
social y estimular el desarrollo econmico.
Est dirigido a las familias ubicadas en zonas rurales donde las
debilidades y amenazas se pueden convertir en oportunidades y
fortalezas, con capacitacin y asesora en forma continua. Como
resultado se logra el desarrollo integral de las familias participantes a
travs de la actitud positiva frente al cambio.

3.3.2 Feria del Emprendedor


La Feria tiene como principal objetivo promover el surgimiento,
desarrollo y fortalecimiento de sector empresarial del pas, ofreciendo
servicios integrados vinculados a la asesora, capacitacin, mostrar
mejores prcticas de negocios y una cartera de proveedores de bienes y
servicios para el sector empresarial.

SECCION III: COMPAIAS DE SEGURO

1. DEFINICIN

Las compaas de seguros son empresas que cubren diversos riesgos: robos,
prdidas, quiebras, siniestros. Se aseguran todo tipo de negocios, empresas,
automviles, casas, etc. a travs de contratos claramente establecidos entre el
asegurado y la compaa (estos contratos tambin llamados plizas). Estas
compaas se comprometen a indemnizar a los afectados asegurados a
cambio del pago de una prima.

La actividad aseguradora es un componente fundamental de los mercados


financieros, junto con el mercado de crdito o bancario y los mercados de
valores o de instrumentos financieros

2. CARACTERSTICAS

Las entidades aseguradoras, para poder afrontar los riesgos derivados de su


actividad deben disponer de los recursos financieros suficientes y en
consecuencia la legislacin les impone determinadas restricciones

Dada la conveniencia de que exista permanencia y estabilidad en este sector,


las normas legales suelen prohibir que esta actividad pueda ser desarrollada
por personas naturales.

Para garantizar la solvencia de las empresas aseguradoras, la legislacin


rechaza que estas empresas puedan ejercer algn tipo de actividad distinta de
la aseguradora

Las citadas reservas o provisiones tcnicas son invertidas por las empresas de
seguros normalmente en activos reales (inmuebles) o en otros activos
financieros (ttulos o valores mobiliarios, operaciones activas).

3. COMPAIAS DE SEGURO EN EL PER:


RMAC SEGUROS
A POSITIVA - Ca. de Seguros Generales y de Vida
MAPFRE Per - Ca. de Seguros y Reaseguros
SEGUROS SURA
INTERSEGURO - Compaa de Seguros S.A
ACE SEGUROS S.A
CARDIF del Per Compaa de Seguros y Reaseguros
INSUR S.A. Compaa de Seguros
PROTECTA Compaa de Seguros
4. MODELO FINANCIERO: RMAC SEGUROS

4.1Para personas:

4.2Para empresas:

4.2.1Seguros para Patrimonio:

Riesgos Patrimoniales: Te ofrece un seguro para amparar tu


empresa contra incendio, terremoto, robo, responsabilidad civil frente
a terceros, entre otros.
Riesgos de Ingeniera: Plizas para proteger sus proyectos de
construccin e ingeniera.
Seguro de Embarcaciones
Seguro de Transporte

4.2.2 Seguro para empleados:

EPS
Asistencia mdica Colectiva
SCTR: Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo es un seguro
creado por el Estado mediante la ley N 26790, Ley de
Modernizacin en la Seguridad Social en Salud, reglamentado por el
Decreto Supremo N 003-98-SA. Brinda cobertura de atencin
mdica y/o prestaciones econmicas requeridas por el trabajador a
consecuencia de accidentes de trabajo o enfermedades
profesionales. Este seguro es de carcter obligatorio para las
empresas dedicadas a actividades econmicas de alto riesgo y que
estn especificadas en el Anexo No. 5 del DS 009-97-SA, modificado
por el DS No.003-98-SA.

5. MODELO FINANCIERO: ACE SEGUROS S.A

5.1 Para Individuos y Familias:

Accidentes: Muerte Accidental e Invalidez Total y Permanente por


Accidente
Bolso Protegido y Accidentes personales

Proteccin Familiar: Muerte Accidental, Renta Hospitalaria por Accidente


o Enfermedad y Reembolso de Gastos Mdicos por Accidente

5.2 Para Empresas:

Seguro Individual de transporte: Los bienes y/o mercancas descritas


contra las prdidas fsicas o daos materiales que le ocurran durante su
transporte
Seguro para construccin: Lo constituyen las obras civiles en
construccin
Seguro para rotura de mquina
Seguro de responsabilidad Civil: cubre las sumas de dinero que el
ASEGURADO est legalmente obligado a pagar a Terceros, por ser
civilmente responsable por Daos Personales y/o Daos Materiales
causados involuntariamente a dichos Terceros, como resultado directo
de las actividades o negocios del ASEGURADO
Seguro contra robo
Seguro contra deshonestidad, desaparicin y destruccin
Deshonestidad de Trabajadores (Acto de Deshonestidad haya
sido cometido por el Trabajador)
Dinero y/o Valores Fuera de los Locales (Dinero y/o valores en poder
de cualquier Mensajero, durante el trnsito directo a, o de, los
Bancos y/o entre los Locales)
Falsificacin de Cheques, Otros Medios de Pago y de Moneda

SECCION IV: COOPERATIVAS DE CREDITO Y AHORRO

1. DEFINICIN:

Son asociaciones que auguran a sus miembros el mejor servicio al ms bajo


precio. Existen muchos tipos de cooperativas, pero solo las de ahorro y crdito
pertenecen al sistema financiero.

Brinda servicios financieros de carcter solidario, constituida en forma libre y


voluntaria para satisfacer necesidades comunes. Su vida institucional se
desenvuelve en el marco doctrinario de los principios y valores cooperativos
mundialmente aceptados, as como observando y respetando las disposiciones
legales vigentes emitidas para la actividad financiera. Se les conoce como el
banco del pueblo por su servicio a las clases necesitadas, y su relacin con la
comunidad.

2. IMPORTANCIA

Las Cooperativas de Ahorro y crdito atienden a segmentos de la poblacin de


menores recursos, respecto de aquellos atendidos por los dems sistemas. Un
indicador de ello es el nivel de crdito promedio del SCAC, aun cuando ste se
encuentra fuertemente influenciado por el tamao de crdito otorgado.
La presencia del sistema cooperativo en el sistema financiero no bancario es
significativa, aunque reducida en el sistema financiero en su conjunto.

3. COOPERATIVAS DE CREDITO Y AHORRO EN EL PER

ABACO
ALTO SELVA ALEGRE
DE LOS EMPLEADOS DE NEXTEL DEL PERU S.A. LTDA
DE LOS TRABAJADORES DE LA CIA. GOODYEAR LTDA.
DE LOS TRABAJADORES DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
PUEBLO LIBRE
DE LOS TRABAJADORES DEL BANCO DE CREDITO LTDA.

SECCION V: CAJAS RURALES DE AHORRO Y CREDITO (CRAC)

1. DEFINICIN:

Son instituciones que estn autorizadas para captar depsitos del pblico, los
cuales estn protegidos por el Fondo Seguro de Depsitos (FSD), y para
otorgar crditos dirigidos preferentemente a la mediana, pequea y micro
empresa.

La principal caracterstica es la intermediacin, es decir, captan depsitos


para luego financiar con ellos los proyectos o negocios de la mediana, pequea
y micro empresa.

Constituyen instituciones financieras no bancarias reguladas por la SBS, que


fueron establecidas desde 1993 con limitadas exigencias de capital mnimo y
accionistas privados. Concebidas inicialmente como una respuesta frente a la
liquidacin de la banca de fomento pblica, las Cajas se orientaron a proveer
servicios financieros a los segmentos de la poblacin no atendidos por la banca
comercial, priorizando al sector rural.
Es importante destacar que las CRAC se han creado con capitales privados de
empresarios y agricultores de sus respectivas regiones, y su operacin se limita
actualmente al mbito departamental.

2. VENTAJAS

El establecimiento de estas entidades financieras presenta ventajas para el


financiamiento regional, ya que sus accionistas tienen un conocimiento ms
profundo de dichos mercados. Asimismo, su toma de decisiones es ms gil,
debido a que los accionistas, directores y gerentes residen en la misma regin
en la que operan las CRAC, a diferencia de otras entidades que operan a nivel
nacional y adoptan sus principales decisiones en sus sedes centrales en Lima.

3. DESVENTAJAS

A su vez, cabe resaltar que su limitado mbito de operacin tambin presenta


algunas desventajas, debido al mayor riesgo crediticio que enfrentan, por la
concentracin de sus prstamos en una misma regin, sin contar con la
posibilidad de diversificar sus carteras en otras plazas. Agrava esta situacin el
hecho que estas entidades todava mantienen una significativa concentracin
en la agricultura, sector que est expuesto a graves riesgos de mercado y
naturales. Asimismo, el mbito de operacin regional deriva en una mayor
vinculacin econmica entre los clientes, por lo que efectos recesivos en las
economas locales se pueden sentir con mayor intensidad en buena parte de
los prestatarios, lo que deteriorara su capacidad de pago. Finalmente, el hecho
de que los principales inversionistas en las CRAC sean medianos empresarios
e inversionistas regionales puede limitar su capacidad de realizar aportes
frescos de capital, lo que podra dificultar el crecimiento de estas entidades en
el futuro.

4. Cajas Rurales de Ahorro y Crdito en el Per (CRAC)

Cajamarca Los Andes


Chavin Los Libertadores de
Credinka Ayacucho
Seor de Luren Prymera
Incasur Sipn
Del Centro

5. MODELO FINANCIERO : CAJA SEOR DE SIPAN

Caja Sipn es una sociedad annima de derecho privado, con 564 accionistas
de la regin, orientada a promover servicios de intermediacin financiera, en
forma especial del sector de la pequea y microempresa.

Est sujeta a la Ley General del Sistema Financiero, Ley General de


Sociedades y directivas que dicten la Superintendencia de Banca y Seguros y
Banco Central de Reserva del Per.

5.1 Productos que ofrecen:


5.1.1 Ahorros:
Ahorro Tradicional
Ahorros Orden de Pago
Cuentas a Plazo
Cuentas de CTS
5.1.2 Crditos:
Crdito por Convenio
Crditos personales
Crditos comerciales: Pagars y Cartas Fianza
Crditos Pymes
Crditos Agropecuarios: Financiamiento a partir de 5 Hectreas.
Financiamos: Arroz, maz, caa de azcar y cultivos agro-exportables.
Crdito Vive mejor
Crdito Mi vivienda
Crdito Diario:
Crediahorro:
5.1.3 Servicios:
Compra/venta moneda extranjera
Giros y Transferencias
Cobranza de Servicios Pblicos
SECCION VI: CAJAS MUNICIPALES

1. DEFINICIN:

Las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito (CMAC) son instituciones


financieras cuya misin institucional es proporcionar financiamiento,
principalmente, a la micro y pequea empresa (MYPE); y captar depsitos del
pblico en todos los sectores econmicos y regiones del pas, siempre con una
orientacin descentralizada e inclusiva. Son instituciones financieras reguladas
por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), y por el Banco
Central de Reserva (BCRP), adicionalmente, se encuentran dentro del mbito
de la Contralora General de la Repblica (CGR). Asimismo, son miembros del
Fondo de Seguro de Depsitos (FSD) y en su mayora el nico accionista es el
Consejo de la Municipalidad Provincial de origen. Desde su creacin, y a lo
largo de los 30 aos de operaciones, las CMAC han contribuido de manera
directa e indubitable con la inclusin financiera y econmica en el Per.

2. Contribucin de las CMAC a la inclusin financiera del pas

Las Cajas Municipales nacen en provincias como la alternativa financiera para


atender las necesidades de los sectores de menores recursos, a travs de los
crditos hacia los emprendedores de las MYPE (micro y pequea empresa),
cuando el sistema financiero tradicional no los consideraba sujetos de crdito,
contribuyendo a hacer realidad sus emprendimientos y, con ello, dinamizar la
economa y disminuir la pobreza local.

El nmero total de cuentas de depsito de las CMAC se ha cuadruplicado.


A noviembre del 2011 stas llegan a 1 milln 836 mil cuentas; mientras que
el 2002 sumaban 421 mil.
En las CMAC, el 63% del crecimiento de sus depsitos entre 2010 y 2006
se ha dado fuera de Lima; todo lo contrario a la banca cuyo crecimiento de
depsitos se concentr en Lima, representando esta el 82% de todo lo
captado.
El 46% de los crditos CMAC estn focalizados en la regin sierra del Per,
frente al 7% del sistema financiero tradicional.
Poco ms del 66% del total de deudores de las CMAC son MYPE; mientras
que para el sistema financiero tradicional estos representan slo el 12%.

Como un testimonio del compromiso de las Cajas Municipales con la reduccin


de la pobreza en el Per, se puede apreciar que en aquellas zonas en donde el
ratio de pobreza total es superior al 50%, como son los departamentos de
Huancavelica (66.1%), Apurmac (63.1%), Hunuco (58.5%), Puno (56%) y
Ayacucho (55.9%); las CMAC tienen colocado el 12% del total de sus crditos,
frente al sistema financiero tradicional que tiene colocado solo el 1.23% del
total de sus crditos.

3. CARACTERSTICAS:

Las utilidades de las CMAC se reinvierten en la misma Caja para atender


mejor a sus clientes o se distribuyen a la Municipalidad para la realizacin
de sus obras sociales
Las CMAC son instituciones de microfinanzas lderes en la inclusin
financiera, creadas en provincias en los aos 80 con el objetivo de
descentralizar el crdito y ser la alternativa financiera que permita atender
las necesidades de los sectores de menores recursos, ofrecindoles
oportunidades y recursos financieros para hacer realidad sus pequeos
emprendimientos.
Las Cajas Municipales nacen en provincias como la alternativa financiera
para atender las necesidades de los sectores de menores recursos, a travs
de los crditos hacia los emprendedores de las MYPE
Las CMAC han desarrollado el micro crdito en el pas, induciendo a miles
de microempresarios a la formalidad y promoviendo la cultura del ahorro y
el beneficio de sus crditos
La misin de la CMAC es proporcionar financiamiento, principalmente, a la
micro y pequea empresa (MYPE); y captar depsitos del pblico en todos
los sectores econmicos.

4. Cajas Municipales de Ahorro y Crdito (CMAC)

Arequipa Maynas
Cusco Paita
Del Santa Piura
Trujillo Sullana
Huancayo Tacna
Ica Pisco (liquidada)

5. MODELO FINANCIERO: CAJA PIURA

La Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Piura (CMAC Piura y/o la Caja), es


una entidad financiera dedicada a operaciones mltiples, creada para fomentar
el desarrollo de la pequea y de la mediana empresa, teniendo como
principales zonas de influencia, el norte del pas (costa y selva).

Actualmente, la Caja cuenta con 111 agencias distribuidas a nivel nacional, una
importante red de canales electrnicos de atencin al cliente, adems de una
amplia variedad de: oficinas informativas, cajeros corresponsales y cajeros
automticos, lo que ha permitido mantener a diciembre del 2015 el segundo
lugar en trminos de colocaciones y de captaciones, dentro del sistema de
Cajas Municipales (13.95% de colocaciones brutas y 16.45% de los depsitos).

La Caja tiene como accionista mayoritario a la Municipalidad Provincial de


Piura, que posee 97.66% de su capital social y destaca la reciente
incorporacin del FOCMAC como propietario del 2.34% del accionariado, a
travs de la suscripcin de acciones preferentes en diciembre del 2015.

5.1 Productos:
5.1.1 Ahorros
Cuenta Ahorro
Cuenta rdenes de pago
Cuenta plazo fijo
Cuenta CTS

5.1.2 Crditos
a) Crditos Empresariales
Pyme Agropecuario
Pesquero Panderito
Microcrdito Campaa
Capigas Al toque
b) Crditos de Consumo
Prendario Descuento por planilla
Crdipersona Garanta a plazo fijo
Para venta de bienes
adjudicados

SECCION VII: ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES (AFP)

1. DEFINICIN
Son empresas que captan recursos de los trabajadores, mediante el descuento
de un porcentaje o sueldos, que van a constituir un fondo de previsin
individual. Reciben aportes bsicamente individuales de los trabajadores a fin
que puedan gozar del beneficio de jubilacin al cumplirse el tiempo legal.
Estas empresas invierten y administran los fondos, por cuenta y riesgo de los
trabajadores, en diversos instrumentos de inversin, tanto de renta fija como
variable, formando una cartera de inversiones.

El Sistema Privado de Pensiones (SPP) fue creado el 6 de diciembre de 1992,


a travs del Decreto Ley 25897. Tras 22 aos, el SPP cuenta hoy con ms
de cinco millones de personas afiliadas y tiene un rol clave en el crecimiento
econmico del Per, ya que ha generado importantes recursos para el
desarrollo de nuestra economa y la creacin de nuevos puestos de trabajo. Su
creacin y desarrollo le dio dinamismo y mayor eficiencia a la seguridad social
del pas.

2. CMO FUNCIONA UNA AFP?

Las AFP administran fondos de pensiones bajo la modalidad de Cuentas


Individuales de Capitalizacin (CIC), en favor de trabajadores incorporados al
Sistema Privado de Administradoras de Fondos de Pensiones.

Las AFP brindan prestaciones de jubilacin, invalidez, sobrevivencia y gastos


de sepelio, en conformidad con el Texto nico Ordenado de la Ley del Sistema
Privado de Pensiones (SPP) Decreto Supremo 054-97-EF.
Para dicho fin, reciben los aportes, propiedad de los trabajadores, invirtindolos
bajo las modalidades permitidas por Ley. Las operaciones de las AFP se
encuentran bajo el control y supervisin de la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP (SBS).
Las caractersticas principales del Fondo de cada afiliado son:
Son propiedad nicamente de cada trabajador.
Constituyen masa hereditaria
Son inembargables.

3. TIPOS DE FONDO DE PENSIN


Existen distintas AFPs
AFP HABITAT PRIMA AFP
AFP INTEGRA
PROFUTURO AFP
Las AFP administran 4 tipos de Fondos:
a) Fondo de Pensiones Tipo 0 o Fondo de Proteccin de Capital
A la fecha, el Fondo 0 no se encuentra activo, est pendiente la
reglamentacin por parte de la SBS.
b) Fondo de Pensiones Tipo 1 Este es un Fondo donde las inversiones son
de bajo riesgo, por lo que tiende a ofrecer retornos moderados. Obtiene
retornos estables y es ideal para los afiliados prximos a jubilarse o que
tienen un perfil de riesgo conservador.
c) Fondo de Pensiones Tipo 2 De crecimiento moderado y de riesgo medio.
Este fondo presenta un mayor equilibrio entre rentabilidad y riesgo. Obtiene
retornos moderados para los afiliados entre 45 y 60 aos o aquellos que
estn dispuestos a asumir mayor nivel de riesgo que el Fondo 1
d) Fondo de Pensiones Tipo 3 De alto crecimiento y alto riesgo. Este es un
fondo orientado al largo plazo, alterna perodos de poco crecimiento y de
gran crecimiento. Obtiene altos retornos para los afiliados jvenes cuyo
horizonte de retiro es lejano o aquellos dispuestos a asumir mayores
fluctuaciones en la rentabilidad pensando en el largo plazo. Es ms rentable
a largo plazo aunque asumiendo un mayor riesgo
La rentabilidad ganada por las inversiones de los aportes de los
trabajadores se deposita directamente en la cuenta individual de cada uno
de ellos, haciendo posible que los fondos se multipliquen. Tomando en
cuenta que los aportes permanecen durante muchos aos en la cuenta del
afiliado, veremos que fcilmente se pueden multiplicar mejorando
notablemente la pensin que lograrn al jubilarse.
4. AFILIACIN

La incorporacin al SPP se efecta a travs de la afiliacin a una AFP, bajo los


procedimientos de afiliacin previstos en la ley

4.1 Los Afiliados

Afiliados son los trabajadores participantes en el Sistema Privado de


Pensiones, quienes a lo largo de su vida laboral aportan a una cuenta de
ahorro previsional, que en el SPP se denomina Cuenta Individual de
Capitalizacin, a fin de construir en ella un fondo de propiedad del
trabajador, que le permitir obtener una pensin digna al llegar a la edad de
jubilacin.
Para afiliarse, bastar contactar a la AFP Hbitat a travs de cualquiera de
los medios que sta ofrece (telfono, pagina web) o visitar cualquiera de
sus agencias a nivel nacional.

4.2 Porcentajes de los aportes a la AFP


Los aportes al Sistema Privado de Pensiones se dividen de la siguiente
manera:
El 10% de la Remuneracin Asegurable, destinado a incrementar
directamente la Cuenta Individual de Capitalizacin (CIC).
Un porcentaje de la Remuneracin Asegurable, correspondiente a la
comisin que cobra la AFP por la Administracin del Fondo de
Pensiones.
Un porcentaje de la Remuneracin Asegurable, para pagar un seguro
que cubrir tu pensin y gastos de sepelio en caso de invalidez o
fallecimiento (seguro de Invalidez, Sobrevivencia y Gastos de
Sepelio.
4.3 Cuando procede la jubilacin
En el SPP existen dos formas principales de acceso a la pensin de
jubilacin:
Jubilacin por Edad Legal: En el momento que lo decidas a partir de
los 65 aos de edad.
Jubilacin Anticipada Regular: Antes de los 65 aos de edad, si tu
fondo acumulado te permite obtener una pensin del 40%, o ms, de
tu sueldo promedio de los ltimos 120 meses.
Adems existen los siguientes regmenes especiales de jubilacin:
Jubilacin Adelantada (Decreto Ley 19990)
Jubilacin Anticipada para Trabajadores de Riesgo
Pensin Mnima de Jubilacin
SECCION VIII: Empresa de Desarrollo de la Pequea y Microempresa
(EDPYME)

1. DEFINICIN

Conforme se expresa en la Resolucin SBS N 847-94 las EDPYMES tienen


por objeto otorgar financiamiento a personas naturales y jurdicas que
desarrollan actividades calificadas como de pequea y micro empresa,
utilizando para ello su propio capital y los recursos que provengan de
donaciones. As como tambin, bajo la forma de lneas de crdito de
instituciones financieras y los provenientes de otras fuentes, previa la
autorizacin correspondiente. Las EDPYMES estn autorizadas a conceder
crditos directos a corto, mediano y largo plazo; otorgar avales, fianzas y otras
garantas; descontar letras de cambio y pagars; recibir lneas de
financiamiento provenientes de instituciones de cooperacin internacional,
organismos multilaterales, empresas o entidades financieras y del COFIDE.

Desde su funcionamiento inicial, una EDPYME puede efectuar transferencias,


emitir giros contra sus oficinas o bancos corresponsales y realizar servicios a
distancia, sin necesidad de abrir un sin nmero de agencias e incurrir en costos
fijos iniciales innecesarios. Puede tambin actuar como fiduciaria en
fideicomisos, donde un fideicomitente (una asociacin civil, ONG, agencia de
cooperacin o el mismo gobierno) puede transferirle bienes y activos como un
patrimonio autnomo fideicometido, distinto al patrimonio de todos los agentes
involucrados en el fideicomiso, lo que puede permitirle mayores ingresos por
comisiones y un entrenamiento adecuado en el manejo de una cartera indirecta
ampliada, sin que esto genere cargos al patrimonio efectivo de la EDPYME.

2. Diferencia de una Edpyme de una Caja Rural:

Las EDPYMES se diferencian de las cajas rurales, fundamentalmente, en que


no pueden captar depsitos a la vista desde un inicio.

3. Edpymes a nivel nacional


Acceso Crediticio Credivisin
Alternativa Credijet
BBVA Consumer Finance Mi Casita
Marcimex (antes Pro Solidaridad
Negocios) GMG Servicios Per
Raz

4. MODELO FINANCIERO: Alternativa S.A.

Edpyme Alternativa S.A. es una institucin de microfinanzas con Sede Principal


en la ciudad de Chiclayo, Lambayeque Per, en Setiembre del 2001 empieza
a operar en el mercado como una entidad financiera regulada por la
Superintendencia de Banca y Seguro de Per. A la fecha, sus principales
accionistas son la Cooperativa de Ahorro y Crdito Abaco, el Grupo Financiero
Diviso S.A. y Microvest LP.

4.1 PRODUCTOS:
4.1.1 Crdito Pyme: Crdito para el sector comercio, produccin y /o
servicios, orientados a negocios con seis meses de antigedad y que
deseen invertir en Capital de Trabajo o Activo Fijo.
4.1.2 Crdito Pyme: Crdito dirigido a los pequeos y medianos productores
dedicados a la agricultura.
4.1.3 Crdito Vehicular: Orientado a trabajadores y/o empleados que
pertenezcan a una empresa pblica o privada y que demuestren una
fuente permanente de ingresos.
4.1.4 Crdito Consumo: Orientado a comerciantes ubicados en mercados,
galeras o paraditas. Los pagos son diarios y pueden solicitar montos
desde S/. 200.00 hasta S/. 15,000.00, hasta en un plazo de 180 das.
4.1.5 Crdito mejorando mi casa: Orientado a comerciantes ubicados en
mercados, galeras o paraditas. Los pagos son diarios y pueden solicitar
montos desde S/. 200.00 hasta S/. 15,000.00, hasta en un plazo de 180
das.
CONCLUSIONES

Las entidades financieras no bancarias, se caracterizan por ser impulsores


de economas regionales, debido a que es un sector que impulsa el
desarrollo econmico de ciertas regiones, bsicamente donde la pobreza es
latente.

Las entidades financieras no bancarias propician la participacin del estado,


iniciativa privada y el sector social por lo que independientemente de los
fines que persiga cada uno de los sectores mencionados cumple con un
objetivo particular, que es el de satisfacer la necesidad de un pblico
objetivo que carece de los servicios que ofrece la banca comercial,
poblacin que no es de su inters por resultar de alto riesgo.

Emprendedores y empresarios como inversionistas han puesto la mira en el


sector financiero no bancario, debido al crecimiento y rentabilidad que han
tenido estas entidades econmicas y sin duda conscientes de su papel por
los logros y fines sociales que se persiguen. Una regin o una sociedad
teniendo como fortaleza su capacidad productiva y sus atributos naturales,
mediante las entidades no bancarias, han logrado crear cadenas
productivas que han entrelazado a agricultores, ganaderos, artesanos y
pequeos empresarios a integrarse a la economa formal.

Sin duda alguna las consecuencias del desarrollo de las entidades


financieras no bancarias tienen grandes beneficios para todos los
involucrados, la principal la cultura del ahorro y el buen manejo del crdito
es una de las finalidades que se tratan de inculcar en los individuos.

Es sorprendente encontrar que dentro de estas instituciones financieras


tambin tenemos instituciones sin fines de lucro que tienen actividades de
ahorro y crdito como factor importante para poder cumplir con su objeto
social enfocado a la satisfaccin de una necesidad social.
BIBLIOGRAFA

Portocarrero Maisch Felipe, Tarazona Soria Alvaro. Determinantes de la


Rentabilidad en las Cajas Rurales de Ahorro y Crdito [en lnea]. Per:
Consorcio de Investigacin Econmica y Social (CIES)/ Red de
Microcrdito, Gnero y Pobreza, 2003. [Fecha de consulta: 15 de mayo
de 2016]. Disponible en:
http://www.cies.org.pe/sites/default/files/investigaciones/rmcred10.pdf

Evolucin de las Edpymes (Instituciones Microfinancieras No Bancarias)


[en lnea]. Per: Biblioteca Central de La Universidad de Piura. [Fecha
de consulta: 16 de mayo de 2016]. Disponible en:
http://www.biblioteca.udep.edu.pe/bibvirudep/tesis/pdf/1_111_204_70_1
031.pdf

Actualidad Empresarial. Sistema Financiero Peruano [en lnea]. Per,


Segunda Quincena - Octubre 2012 [Fecha de consulta: 15 de mayo de
2016]. Disponible en: http://www.mondragon.edu/es/biblioteka/como-
buscar/como-redactar-bibliografia/referencias-bibliograficas-de-
documentos-electronicos

Salazar Delgado M. El Sistema Financiero Peruano [en lnea]. [Fecha de


consulta: 15 de mayo de 2016]. Disponible en:
http://www.academia.edu/6225744/EL_SISTEMA_FINANCIERO_PERU
ANO

Corporacin Financiera de Desarrollo. Manual de Organizacin y


Funciones.; Per: 2011 [Fecha de consulta: 10 de mayo de 2016].
Disponible en: http://www.cofide.com.pe/cofideportal/main/conozca/que-
es
Banco Central de Reserva del Per [Web en lnea]. [Fecha de consulta:
12 de mayo de 2016]. Disponible en: http://www.bcrp.gob.pe/sitios-de-
interes/entidades-financieras.html

Federacin Peruana de Cajas de Ahorro y Crdito. La Responsabilidad


Social en las Cajas Municipales de Ahorro y Crdito [en lnea]. Per,
enero 2012. Disponible en: www.fpcmac.org.pe/resena-historica.html

Caja Trujillo [Web en lnea]. [Fecha de consulta: 26 de mayo de 2016].


Disponible en: https://www.cajatrujillo.com.pe/portalnew/

Caja Seor de Sipan. [Web en lnea]. [Fecha de consulta: 25 de mayo de


2016]. Disponible en: http://www.cajasipan.com.pe/

Rimac [Web en lnea]. [Fecha de consulta: 27 de mayo de 2016].


Disponible en: http://www.rimac.com.pe/

Ace Seguros Per [Web en lnea]. [Fecha de consulta: 27 de mayo de


2016]. Disponible en: http://www.acegroup.com/pe-es/

Agrobanco Per [Web en lnea]. [Fecha de consulta: 27 de mayo de


2016]. Disponible en: www.agrobanco.com.pe

Edpyme Alternativa SA [Web en lnea]. [Fecha de consulta: 29 de mayo


de 2016]. Disponible en: www.alternativa.com.pe/

Instituto de Estudios Peruanos [Web en lnea]. [Fecha de consulta: 10


de mayo de 2016]. Disponible en: www.iep.org.pe/

Asociacin de Administradoras de Fondos de Pensiones AFP [Web en


lnea]. [Fecha de consulta: 23 de mayo de 2016]. Disponible en:
www.asociacionafp.com.pe/