1. 1. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes1. Qu es el
Operador Econmico Autorizado?Atendiendo los lineamientos propuestos por la Organizacin Mundial de Aduanas,en su Marco Normativo para Asegurar y Facilitar el Comercio Global, que tienecomo referente en el Pilar Aduana-Empresa; el desarrollo de la alianza entreAduanas y el sector privado en bsqueda de relaciones de confianza, que comoconsecuencia ayuden igualmente al fortalecimiento de la relacin entre lasadministraciones aduaneras a travs del Pilar Aduana-Aduana; se entiende elOperador Econmico Autorizado como:La autorizacin o el reconocimiento que otorga una autoridad aduanera a unaempresa que demuestra estar comprometida con la seguridad en toda su cadenade suministro, mediante la adopcin de prcticas fundamentadas en la mejora yel cumplimiento de requisitos en materia de seguridad e historial satisfactorio deobligaciones tributarias y aduaneras.Dicho cumplimiento le genera una serie de beneficios en sus operaciones decomercio exterior y el reconocimiento como una empresa segura tanto para susasociados de negocio como para la autoridad aduanera.2. Cul es el Objetivo de los programas de OEA?El objetivo de los programas de Operador Econmico Autorizado es garantizarunos niveles mnimos de seguridad y facilitar el flujo del comercio internacional,forjando alianzas slidas entre el sector pblico y privado que permitan fortalecerla seguridad de toda la cadena de suministro y construir relaciones de confianzaque permiten consolidar el reconocimiento mutuo con las aduanas de otrospases.3. Cul es el marco normativo internacional del Operador Econmico Autorizado?Es el marco Normativo para Asegurar y Facilitar el Comercio Global elaboradopor la Organizacin Mundial de Aduanas, el cual establece los lineamientos ypilares fundamentales en los cuales deben centrar sus prioridades las aduanasdel mundo. Dentro de los objetivos fundamentales de este marco se encuentra lanecesidad de fomentar un comercio gil y seguro a travs de cadenas desuministro fuertes y seguras; y promover la asociacin, comunicacin y 1 2. 2. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentescooperacin entre el sector pblico y privado, mediante la creacin de alianzasestratgicas como la que persigue el Operador Econmico Autorizado.El marco promueve la aplicacin de cuatro elementos bsicos as:a. Informacin electrnica anticipada sobre los envos destinados al interior, al exterior o que estn en trnsito.b. Implementacin de un servicio fortalecido de anlisis de riesgos para abordar temas relacionados con seguridad, enfrentar las posibles amenazas y controlar los riesgos.c. Inspeccin de la carga de alto riesgo; uso equipos de inspeccin no intrusiva.d. Cumplimiento de las normas mnimas de seguridad en la cadena de suministro e implementacin de mejores prcticas por parte del sector privado (del cual se desprende el programa del Operador Econmico Autorizado).Lo anterior, fundamentado en dos pilares bsicos: Pilar Aduana-Aduana: Busca el fortalecimiento del trabajo conjunto a travs de la puesta en prctica de once normas : gestin integrada de la cadena logstica, autorizacin para inspeccionar la carga, uso de tecnologa moderna en los equipos de inspeccin, sistemas de anlisis de riesgos, cargas de alto riesgo, informacin electrnica anticipada, seleccin y comunicacin, evaluacin y rendimiento, evaluacin de la seguridad, integridad de los funcionarios de la aduana y por ltimo realizar las inspecciones de seguridad de mercancas destinadas al exterior. Pilar Aduana-Empresa: propende por una asociacin pblico privada para lograr una cadena de suministro gil y segura; su principio bsico es la implementacin y puesta en marcha del programa de Operador Econmico Autorizado. Las normas de este pilar son: asociacin, seguridad, autorizacin, tecnologa, comunicacin y facilitacin.4. Qu ha impulsado a las Aduanas a implementar los modelos de Operador Econmico Autorizado?Bsicamente los lineamientos propuestos por la OMA en el Marco Normativo atravs del pilar Aduana - Empresa, que explcitamente reconoce la susceptibilidaddel comercio global a las amenazas, y por ende, a la necesidad de encontrarmecanismos para proteger y agilizar el comercio mundial, promoviendo de estaforma una asociacin participativa entre los intereses pblicos y los privados. Lo 2 3. 3. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesanterior se traduce en la implementacin de un programa de operadores segurosOEA en cada uno de los pases miembros de la OMA que implementen dichoprograma, y en la bsqueda de cadenas internacionales seguras en la medidaque los pases realicen acuerdos de reconocimiento mutuo.Asimismo la evolucin del comercio hace necesario que en la medida que elservicio aduanero cuente con socios les ser ms fcil afrontar los nuevos retos ysaber donde enfocar su esfuerzo como garante de la facilitacin del comercio.5. Qu pases tienen implementado un modelo de Operador Econmico Autorizado? PAS PROGRAMA Argentina Sistema Aduanero de Operador Confiable Canada Partners in Protection- PIP China Classified Management of Enterprises Corea Operador Econmico Autorizado Programa de Facilitacin Aduanera para el Comercio Costa Rica confiable en Costa Rica - PROFAC Estados Unidos Customs Trade Partnership Against Terrorism Guatemala Operador Econmico Autorizado Japn Operador Econmico Autorizado Jordania Golden List Malasia Customs Golden Client Noruega Operador Econmico Autorizado Nueva Zelanda Secure Exports Scheme Singapur Secure Trade Partnership Suiza Operador Econmico Autorizado Unin Europea Operador Econmico Autorizado6. Qu tiempo de experiencia tienen algunos de los programas implementados?Uno de los programas que ha tenido mayor impacto, tanto por el gran nmero demiembros con los que cuenta a la fecha, como por los aos de trayectoria desdesu formacin, es el C-TPAT implementado en los Estados Unidos en el ao 2001tras los atentados terroristas del once de septiembre a las torres gemelas; es por 3 4. 4. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesesta razn que este modelo se ha convertido en punto de referencia para muchosde los programas implementados o en proceso de implementacin en el mundo.En el 2004 Nueva Zelanda estableci su programa de Operador EconmicoAutorizado abierto a todos los exportadores de ese pas; un ao ms tardeJordania hara lo propio dirigido tanto a importadores como exportadores.Ms adelante en 2007 tres pases lanzaran el programa del OperadorEconmico Autorizado; Argentina con su modelo de Operadores Confiables paralos exportadores; Japn que ampliara el programa de importadores autorizadoscon el que contaba desde el ao 2001 adicionando un componente de seguridadnecesario para establecer el programa del Operador Econmico Autorizado ySingapur. Un ao ms tarde iniciaran sus programas China, Canad y la UninEuropea; para el ao 2009 Corea y Noruega comenzaran a trabajar con susoperadores autorizados; y por ltimo en 2010 Malasia y Suiza.7. Cul es el comn denominador de estos modelos?La seguridad. Todos los programas existentes han sido implementados durante laprimera dcada del siglo XXI como respuesta al incremento de amenazas yriesgos en el comercio internacional; en la cadena de suministro. En general losprogramas implementados pretenden alcanzar unos niveles deseables deseguridad en los operadores para que se garantice una cadena de suministrogil y seguro.Por esta razn, sin importar el eslabn que sea elegible para ser autorizado encada pas todas las empresas soportadas y de la mano de sus asociados denegocio deben establecer redes dinmicas en las que se promuevanampliamente las premisas y polticas de seguridad del Operador EconmicoAutorizado alcanzando sus objetivos comunes: la seguridad y facilitacin delcomercio.No obstante lo anterior y atendiendo los lineamientos propuestos en el MarcoNormativo de la OMA, los pases que han implementado paulatinamentediferentes programas han incluido nuevos elementos para complementar yfortalecer su programa; tales como el cumplimiento de obligaciones aduaneras ytributarias, la acreditacin de niveles adecuados de solvencia financiera entreotros.8. En qu consiste el modelo de C- TPAT de Estados Unidos? 4 5. 5. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesTiempo atrs de la expedicin del Marco, varios pases atendiendo a susnecesidades internas, crearon programas OEA; tal es el caso por ejemplo de losEstados Unidos en donde se cre el denominado Customs-Trade PartnershipAgainst Terrorism (C-TPAT), implementado en noviembre de 2001 tras losatentados terroristas del 11/09. Este programa voluntario, inicialmente se disepara los importadores y buscaba fortalecer los niveles de seguridad de la cadenade suministro, adems de reducir la vulnerabilidad de los Estados Unidos aposibles ataques terroristas.Actualmente los operadores que pueden formar parte del programa C-TPAT son:importadores, los transportistas (Terrestres, areos, martimos y ferrocarril),proveedores 3PL, agencias de aduanas, fabricantes de Canad y Mxico,consolidadores, autoridades portuarias martimas y operadores de terminal.Para poder formar parte del programa los operadores deben cumplir una serie derequisitos mnimos de seguridad estructurados en ocho captulos, as: asociadosde negocios, seguridad del contenedor, controles de acceso fsico, seguridad delpersonal, seguridad de procesos, seguridad informtica, entrenamiento ycapacitacin del personal y un capitulo de seguridad fsica.Dentro de los beneficios que ofrece este programa, se encuentran la reduccinen el nmero de inspecciones, prioridad en el proceso de inspeccin, ladesignacin para cada empresa de un especialista en seguridad de la cadenalogstica, participacin en las conferencias anuales organizadas por C-TPAT, yelegibilidad para el programa FAST el cual agiliza los procesos en la frontera conMxico y Canad destinando vas especficas para los participantes delprograma.9. Cmo es el modelo de Operador Econmico Autorizado de la Unin Europea?La normatividad que regula el modelo de la Unin Europea se fundamentajerrquicamente en el Reglamento 648 de 2005 del Parlamento Europeo y elConsejo de la Unin Europea; documento en el que se constituyen todos loslineamientos bsicos del programa. En segundo lugar, el Reglamento 1875 de2006 que establece la fecha de entrada en vigor del Operador EconmicoAutorizado para el 01 de enero de 2008 e igualmente seala en los consideradosla definicin marco del Operador Econmico Autorizado: 5 6. 6. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesLos operadores econmicos que cumplan las condiciones de obtencin delestatuto de Operador Econmico Autorizado y, por lo tanto, se distinganpositivamente de otros operadores econmicos, deben considerarse sociosfiables en la cadena de suministro. Los Operadores Econmicos Autorizadosdeben, pues, poder beneficiarse no solo de simplificaciones previstas en lasnormas aduaneras sino tambin, siempre que cumplan los criterios de protecciny seguridad, de facilitaciones en los controles de seguridad.Por otra parte, se constituyen tres certificados en este modelo: simplificacionesaduaneras, seguridad y proteccin y un certificado mixto; los dos primerosofrecen beneficios acordes a la estructura y requisitos, y el ultimo rene todos losbeneficios posibles. Los requisitos exigidos para obtener alguna de las trescertificaciones estn bsicamente reunidos en tres grupos: historial satisfactoriode cumplimiento de los requisitos aduaneros expresado en la hoja de vida de laempresa; segundo un nivel adecuado de solvencia financiera y por ltimo losrequisitos de seguridad para el caso del certificado mixto y de seguridad.De forma general, el proceso de solicitud para la autorizacin comienza con eldiligenciamiento de un formulario a travs de Internet y la entrega de losdocumentos soporte; posteriormente se debe completar un cuestionario quecontiene alrededor de ochenta preguntas relacionadas con los requisitos exigidospor el programa; a continuacin si la solicitud es aceptada se procede a laverificacin de los requisitos a travs de una auditoria de los funcionarios delDepartamento de Aduanas; de esta visita resultara un informe elaborado por losfuncionarios en el que se informa si se concede o no la solicitud.Al segundo semestre del ao 2010 en el programa a nivel europeo seregistraban certificadas aproximadamente: Certificado de simplificaciones aduaneras: Total 875 Empresas. De las cuales el 37% se tramito en Alemania, 12% en Italia y Polonia seguido por Suecia 11%. Certificado de seguridad y proteccin: 125 Empresas. Geogrficamente localizadas el 25% en Francia, 19% Pases Bajos, 13% Alemania, 8% Blgica y el 5% en Espaa. Certificado de simplificaciones y seguridad: 2405 Empresas. Expedidos el 30% en Alemania, seguido por el 13% en los Pases Bajos, 9% Francia, 7% Reino Unido e Italia y 5% en Suecia.Por lo anterior se observa la posibilidad de obtener diferentes certificados queapuntan no solo al cumplimiento de requisitos en materia de seguridad. 6 7. 7. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes10. Qu modelos de Operador Econmico Autorizado se han implementado en Amrica Latina?Argentina: Sistema Aduanero de Operador ConfiableEl programa de Argentina denominado Sistema Aduanero de Operador Confiable.Es regulado a travs de la Nota Externa N 37/2006 mediante la que seestablecieron los requisitos para las empresas exportadoras interesadas enparticipar en el programa y la Resolucin No. 2350 de 2007. Posteriormente seexpide la Nota Externa N 48/2008 en la que se reconoce la importancia ynecesidad de la participacin de pequeas y medianas empresas.Dentro de los requerimientos se encuentran el constituir una garanta querespalde las actuaciones cobijadas por el programa y contar con un sistema detelecontrol por imgenes de la zona de consolidacin interconectable va Internet;sistemas que le permite a la Aduana registrar el total de la operacin desde uncentro de control en sus oficinas.Los beneficios otorgados por la Aduana Argentina a sus Operadores Confiablesson entre otros: menor nmero de inspecciones fsicas y documentales,trazabilidad en toda la operacin, Priorizacin en la disponibilidad del canal deselectividad verde que le permitir al exportador agilizar su operacin y sacar lacarga sin necesidad de ser inspeccionada, menores costos para el proceso deexportacin y por ultimo prioridad en todos los controles realizados por la AduanaArgentina.Guatemala: Operador Econmico AutorizadoA partir de Agosto de 2008 en Centroamrica entran en vigencia lasmodificaciones al Cdigo Aduanero Uniforme Centroamericano -CAUCA- y suReglamento -RECAUCA- que contemplan y regulan el programa del OperadorEconmico Autorizado. En aplicacin de estas normas y con fundamento en elMarco SAFE de la OMA, Guatemala publica el 22 de noviembre de 2010, elAcuerdo Directorio 14-2010, en el cual se acuerdan las normas para lacalificacin, habilitacin, registro y control del OEA-GT. Este Acuerdo tiene comoobjetivo establecer las normas para la calificacin, habilitacin, registro y controldel Operador Econmico Autorizado. 7 8. 8. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesEl plazo para operar como OEA-GT es de tres aos el cual podr ser revalidadopor perodos iguales y sucesivos, se establecen beneficios, tales como: reduccinen el porcentaje de verificacin inmediata en el mdulo de gestin de riesgos,derecho a recibir atencin personalizada de un oficial de cuentas, capacitacionesespecializadas, simplificacin y agilizacin en las operaciones aduaneras dedespacho, medidas especiales en situaciones de perturbaciones comerciales, oaltos niveles de amenaza en puertos, aeropuertos o fronteras, entre otros.Dentro de los requerimientos se encuentra contar con un mnimo de cinco aosde operaciones en el comercio internacional; demostrar solvencia financiera;cumplir con el marco legal tributario y aduanero, entre otros.El programa OEA-GT contempla la revisin de estndares de seguridad en reas:Procesos administrativos; Recursos Humanos; y Seguridad General.Costa Rica: Programa de Facilitacin Aduanera para el Comercio Confiableen Costa RicaMediante Decreto Ejecutivo 35802-H, publicado en La Gaceta No.46, del 08 demarzo de 2010, lanza y entra en vigencia el Reglamento de implementacin delOperador Econmico Autorizado, en el cual se regulan los supuestos legales yde aplicacin de dicho programa. Posteriormente se expide el Decreto EjecutivoNo.36461-H, publicado en La Gaceta No.55 del 18 de marzo del 2011, en la cualse pone en vigencia el Reglamento del Programa de Facilitacin Aduanera parael Comercio Confiable en Costa Rica PROFAC dirigido a exportadores y sederoga el Decreto 3502-H de 2010.As mismo mediante Resolucin General RES-DGA-069 del 18 de marzo de2011, se oficializan y publican entre otros los siguientes instrumentos: polticas degestin y criterios mnimos de seguridad, manual de verificacin de requisitos ycondiciones, cuestionario de autoevaluacin y formulario de solicitud.Este programa contempla cuatro grupos de requisitos: Historial Satisfactorio deCumplimiento Administrativo, Aduanero, Tributario y Judicial, GestinAdministrativa, Contable y de Logstica Adecuada, Solvencia Financiera yMedidas en Materia de Proteccin y SeguridadDentro de los beneficios previstos se encuentran, un estatus de confidencialidady seguridad en las operaciones aduaneras, capacitacin en materia deprocedimientos aduaneros y de medidas de seguridad en las instalaciones,medios de transporte y carga de las mercancas, simplificacin y facilitacin de 8 9. 9. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuenteslos procedimientos y operaciones aduaneras, reduccin en el nmero decontroles fsicos y documentales y notificacin previa de las actuacionesefectuadas por parte de la autoridad aduanera.Colombia: Operador Econmico AutorizadoA partir de Octubre del 2011, bajo el Decreto 3568 firmado el 27 de Septiembrede 2011 entra en vigor el Operador Econmico Autorizado en Colombia, en elcual se detallan las disposiciones generales, requisitos, etc. Es una iniciativagubernamental y se implementar involucrando transversalmente a las entidadesque, de manera directa, intervienen en el proceso de ingreso y salida demercancas, as como las que de manera indirecta promueven el desarrollo delcomercio exterior en Colombia.Dentro de los requisitos establecidos para certificarse como Operador EconmicoAutorizado, estn: Estar domiciliados o debidamente constituido en el pas pormnimo 3 aos, estar inscrito en el Registro nico Tributario, contar con unatrayectoria efectiva en el desarrollo de su actividad como mnimo por 3 aos,contar con las autorizaciones, registros y conceptos sanitarios vigentes exigidospara ejercer su actividad, obtener una certificacin favorable por parte de la DIANde la aplicacin del Sistema de Administracin de Riesgos, no haber sidosancionado con cancelacin de autorizacin, habilitacin, y dems calidadesmnimo por 5 aos anteriores, no haber sido objeto de sanciones ejecutoriadas nide liquidaciones oficiales impuestas por la DIAN, encontrarse al da con el pagode sus obligaciones tributarias, aduaneras, cambiarias y deudas, y no contar conautorizaciones negadas para Operador Econmico Autorizado inmediatamenteanterior a la fecha de presentacin de la solicitud de autorizacin.Dentro de los beneficios previstos, se encuentran: reconocimiento como unoperador seguro y confiable, asignacin de un oficial de operaciones por parte decada autoridad de control, participacin en el Congreso para OperadoresEconmicos Autorizados, participacin en las actividades de capacitacin,disminucin del nmero de reconocimientos, inspecciones fsicas y documentalespara las operaciones de exportacin, importacin y transito aduanero por parte dela DIAN y disminucin de inspecciones fsicas para las operaciones deexportacin por parte de la DAPN, utilizacin de procedimientos especiales ysimplificados para las diligencias de reconocimiento o inspeccin, utilizacin decanales y mecanismos especiales, actuacin directa de exportadores eimportadores como declarantes, reconocimiento de mercancas comodeclarantes, reduccin del monto de las garantas globales, autorizacin parallevar a cabo la inspeccin de mercancas objeto de exportacin en las 9 10. 10. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesinstalaciones del exportador y depsito habilitado y presentacin por parte de losexportadores de la Solicitud de Autorizacin de Embarque Global con carguesparciales.11. Actualmente qu pases estn trabajando en la puesta en marcha del Operador Econmico Autorizado?Andorra, Brasil, Botswana, El Salvador, Honduras, Indonesia, Israel, Kenya,Panam, Per, Republica Macedonia, Marruecos, Ruanda, San Marino, Serbia,Tanzania, Tailandia, Uruguay y Repblica Dominicana, entre otros.12. Qu tipos y qu beneficios ofrecen en general los programas implementados?En trminos generales los programas que actualmente estn funcionando a nivelmundial ofrecen entre otros los siguientes beneficios:Beneficios directos.Relacionados con la Facilitacin del comercio exterior, expresados en: Reduccin en el nmero de inspecciones, Prioridad para las inspecciones tanto fsicas como documentales, Posibilidad de eleccin del lugar para realizar los controles aduaneros, Asignacin de un funcionario especialista que asista a las empresas en temas concernientes con el Operador Econmico Autorizado. Reduccin del nivel de riesgos asociados a su operacin de comercio exterior. Beneficios derivados de los acuerdos de reconocimiento mutuo.Beneficios indirectos o colaterales.Igualmente se obtienen beneficios indirectos al momento de certificarse, talescomo: Mayores niveles de confianza por parte de la autoridad aduanera, Rapidez y eficiencia en el despacho de la aduana Menores retrasos en toda la operacin, Mayores niveles de cumplimiento en los despachos, Mayor trazabilidad de la operacin, Reduccin en el numero incidentes de seguridad, disminucin en los robos, desarrollo de un ambiente de trabajo ms seguro, Reduccin en las primas de los seguros 10 11. 11. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes Mayor promocin en las estrategias de marketing, fortalecimiento y prestigio internacional, Mayores niveles de competitividad, mayor acceso a mercados, Potenciacin del uso de tecnologas de informacin, Garantas de procedimientos previsibles y transparentes, Entre otros.13. Qu es el Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC)?El Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC), es el programa deOperador Econmico Autorizado mexicano.Es un programa voluntario consistente en la conjuncin de esfuerzos de laAduana mexicana y el sector privado a travs de la implementacin deestndares mnimos de seguridad reconocidos internacionalmente, elevando laseguridad, confiabilidad y certeza de las operaciones aduaneras y procurandobeneficios para aquellas empresas que deseen participar.14. Qu empresas o sectores sern elegibles para ingresar al NEEC?En un inicio, nicamente sern elegibles las empresas manufactureras querealicen operaciones de importacin y exportacin. Dependiendo del desarrollodel programa y de la capacidad de la Administracin General de Aduanas (AGA)para operar el programa, se irn incluyendo otros actores de la cadena logstica.15. Es obligatorio estar autorizado en el NEEC para realizar operaciones de comercio exterior?No. La presentacin de la solicitud al NEEC es libre y voluntaria, la autorizacin oreconocimiento no es requisito previo para la realizacin de operaciones decomercio exterior, por lo que no ser necesario solicitarla para operar.16. Cul es el costo de inscripcin al registro de empresas NEEC y cul es la vigencia del registro?El costo de inscripcin al registro del NEEC ser el establecido en el Art. 40inciso m) de la Ley Federal de Derechos vigente. La inscripcin tendr unavigencia de un ao y se renovar automticamente presentando 30 das antesdel vencimiento, un aviso, el perfil de seguridad actualizado y el pago dederechos correspondiente. 11 12. 12. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes17. Si no logro obtener la inscripcin al NEEC, cunto tiempo debo esperar para volver a aplicar?A la empresa que se le niegue la emisin del dictamen favorable para solicitar suinscripcin al NEEC sin haber realizado la visita a sus instalaciones, podr volvera iniciar el trmite de inscripcin, despus de 6 meses. En caso de que elresultado negativo se derive despus de la visita, podr volver a iniciar el trmitede inscripcin, despus de 2 aos a partir de la notificacin.18. Todos los asociados de una empresa NEEC debern estar autorizados o reconocidos como Operadores Econmicos Autorizados?El NEEC es un programa voluntario. En este sentido, ni la autoridad aduanera nila empresa NEEC, podra exigir a los asociados de negocio de esta ltima estarautorizados como Operador Econmico Autorizado. No obstante, estos podraninvitar a sus asociados de negocio o comerciales a reforzar la seguridad de laparte de la cadena en la cual participen y a que ratifiquen sus compromisos atravs de la celebracin de acuerdos contractuales conservando ladocumentacin que pruebe dichos esfuerzos.19. Puede presentarse una solicitud de autorizacin o reconocimiento para un gremio empresarial o sindical?La autorizacin o reconocimiento como Operador Econmico Autorizado (NEEC)se otorgar individualmente para cada empresa o persona jurdica que lo solicite(por RFC), por lo que una asociacin o gremio empresarial deber hacerdiferentes solicitudes.20. Cuando una empresa tiene varios establecimientos en diversos lugares o ciudades del territorio nacional, cuantas solicitudes se deben presentar?La solicitud de inscripcin, deber presentarse por RFC de la empresa y no porcada uno de sus establecimientos. Si hay alguna empresa que cuente con variasplantas bajo distintos RFCs, tendr que realizar el proceso por el RFCcorrespondiente de cada planta.21. Quin expedir la autorizacin o reconocimiento como NEEC?La Administracin Central de Asuntos Internacionales de la AdministracinGeneral de Aduanas ser la encargada de emitir el dictamen requerido en la 12 13. 13. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesRegla 3.8.1. apartado L de las Reglas de Carcter General en Materia deComercio Exterior vigentes. Si el dictamen es favorable, podr presentar estedocumento y los dems requeridos en dicha Regla ante la Administracin Centralde Regulacin Aduanera para solicitar la autorizacin como empresa NEEC.22. Cul es el fundamento o sustento jurdico del NEEC?El fundamento legal es el artculo 100-A de la Ley Aduanera.23. Cul es el procedimiento para obtener la inscripcin al NEEC?El procedimiento de inscripcin al NEEC, estar conformado por dos etapas:Dictamen y Autorizacin las cuales debern ser ejecutadas en un total de 140das hbiles.Dictamen (100 das). La autoridad aduanera emitir un dictamen favorable aaquellas empresas que cumplan tanto documental como fsicamente con losrequisitos establecidos para la obtencin de este Dictamen.Las etapas que conforman el procedimiento para la obtencin de este Dictamenson:Presentacin de la Solicitud de Dictamen y Perfil de Seguridad.Anlisis del cumplimiento fiscal y aduanero.Anlisis documental del Perfil de Seguridad.Visita de Validacin.Dictamen.Autorizacin (40 das). Una vez que el interesado cuente con el dictamenfavorable, lo presentar ante la autoridad aduanera, directamente a laAdministracin Central de Regulacin Aduanera ya que es la autorizada paraemitir dichas resoluciones e iniciar el procedimiento de Autorizacin. Como semencion anteriormente, la base jurdica del programa es el Art. 100- A de la LeyAduanera, que actualmente contempla como requisito un pago de derechos, porlo que el interesado, deber cumplir con ste para obtener la inscripcin al NEEC.Al inicio, este procedimiento se llevar a cabo de manera manual, sin embargo seest trabajando la incorporacin de estas tareas a travs de la Ventanilla DigitalMexicana de Comercio Exterior (VUCEM), una aplicacin que el GobiernoFederal est desarrollando para que los usuarios puedan en una mismaaplicacin, realizar de manera digital trmites de diferentes dependencias. 13 14. 14. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes24. Cules son los requisitos generales para obtener el dictamen ser NEEC? Requisitos para el promovente: Presentar la Solicitud de Dictamen y anexar la siguiente documentacin: Copia certificada de la documentacin con la que se acredite la representacin legal de la persona que suscribe la solicitud, en los trminos del artculo 19 del Cdigo. Opinin positiva sobre el cumplimiento de obligaciones fiscales. Que la empresa presente y cumpla con lo establecido en el formato denominado Perfil de la empresa, debidamente requisitado y en medio magntico. Requisitos que revisar la autoridad: Que la empresa se encuentra efectuando operaciones de comercio exterior, por lo menos, cinco aos previos a la fecha de solicitud. Que la empresa cuenta con certificado de sello digital para expedir comprobantes fiscales digitales. Que la empresa cumple con lo establecido en el Perfil de Seguridad.25. Qu y cules son los estndares mnimos que debe cumplir una empresa para aspirar a formar parte del NEEC?Los estndares mnimos son criterios de seguridad y mecanismos de controltendientes a disminuir los riesgos de introduccin de bienes ilcitos y/o prohibidosa los embarques y mercancas que transitan a lo largo de la cadena deabastecimiento de comercio exterior.Qu significa que se contamine un embarque?Que sean introducidas mercancas ilegales o prohibidas, tales como drogas,precursores qumicos, armas de destruccin masiva, armas qumicas y 14 15. 15. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesbiolgicas, dentro de embarques legtimos de las empresas que realizanoperaciones de comercio.26. Qu es un asociado de negocio o socio comercial?Es considerado un asociado de negocio o socio comercial toda aquella personacontratada o subcontratada para la realizacin de un servicio o para la provisinde un bien, cuya accin pueda repercutir en la seguridad de la cadena logsticade la empresa contratante: entre estos, sin que la presente enumeracin sealimitativa, se encuentran: transportistas, fabricantes, proveedores, agentes deaduanas, consolidadores de carga, agencias navieras, importadores yexportadores entre otros. La grfica mostrada a continuacin muestra un ejemplode cadena de logstica de suministro del transporte de la carga:27. El NEEC es un programa temporal o permanente?Es un programa permanente y se pretende la inclusin de los distintos actores dela cadena logstica conforme evolucione el esquema.28. Si ya participo en otros programas de seguridad, duplico el esfuerzo al aplicar al NEEC?La inscripcin al registro del NEEC no duplicar el esfuerzo si se cumple con losestndares mnimos de seguridad. C-TPAT, BASC, CASCEM y el NEEC, por daralgunos ejemplos, tienen estndares similares, por lo tanto, todas estascertificaciones se enfocan a fortalecer las prcticas de seguridad existentes enlas empresas, para prevenir que se introduzcan mercancas ilegales o prohibidasen embarques legtimos.29. Por qu est interesado el SAT en que las empresas formen parte de este programa?Porque se encuentra comprometido con la seguridad pblica y nacional y estconsciente de la necesidad de generar instrumentos que faciliten el cruce demercancas por las fronteras, propiciando as un pas competitivo y reconocido anivel internacional como uno de menor riesgo en sus operaciones de comercioexterior.30. Cul es la diferencia entre el NEEC y el esquema de empresas certificadas de la Administracin General de Aduanas? 15 16. 16. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesLas empresas certificadas vigilan nicamente el cumplimiento fiscal y exigenmontos mnimos de operacin, mientras que el NEEC es un esquema integral,vigila el cumplimiento fiscal, aduanero y de estndares mnimos de seguridad enlos procesos de las operaciones de comercio exterior de las empresas, sinimportar los montos de operacin.31. Qu diferencia existe entre una auditoria fiscal y una visita realizada por el NEEC?La auditora fiscal se limita al anlisis de los registros contables y la visita seenfoca a la revisin de los estndares mnimos en materia de seguridad.32. Si mi carga es contaminada y soy empresa NEEC, perder mis beneficios?Si su carga es contaminada, sus beneficios sern suspendidos temporalmentehasta en tanto se analice la trazabilidad de la operacin para determinar y atribuirresponsabilidades. Dependiendo de la causal que motiv la suspensin, podrsolicitar la reinstalacin de sus beneficios o en su caso ser cancelados33. El reconocimiento est dirigido a grandes empresas?No. El NEEC permite la participacin de pequeas, medianas y grandesempresas. De hecho, tal y como la OMA lo seala en el documento El OperadorEconmico Autorizado y las Pequeas y Medianas Empresas, las PYMESrepresentan una parte vital de la cadena logstica internacional.Por ello, y atendiendo esta premisa se deben de tener en cuenta lasparticularidades de las Pymes, como por ejemplo, en el proceso de definicin yvalidacin de los requisitos generales en materia de seguridad aun partiendosiempre de las mejores prcticas internacionales. Lo importante es que expresenclaramente lo que se quiere conseguir en trminos de seguridad sin especificar elcmo se debe cumplir. A modo de ejemplo, la seguridad de acceso a unasinstalaciones es un requisito a cumplir de manera diferente segn sea unaempresa de 1000 empleados que puede requerir de un sistema de tarjeta tctil,que una empresa de 10 empleados, que podra requerir un procedimiento menossofisticado.Existen varios estudios relacionados con los beneficios y ventajas para lasPYMES de contar con un mayor nivel de seguridad. Entre ellos se destaca un 16 17. 17. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesestudio de la Universidad de Stanford referenciado por OMA en el documentoindicado anteriormente, que seala las siguientes ventajas: Seguridad de los productos: reduccin 38% en hurtos y prdidas. Mejora de la gestin de inventario: reduccin en 14% de exceso de existencias, 12% de distribucin puntual. Aumento del 30% en la puntualidad de la informacin sobre envos y mejora de la velocidad. Reduccin del 29% de perodo de trnsito. Mayor satisfaccin del cliente, aumento del 20% en nuevos clientes.34. Existirn sanciones para el NEEC?El NEEC, no tendr un rgimen sancionatorio adicional al que ya existe dentro dela legislacin nacional para las actividades propias de los usuarios del comercioexterior.No obstante, una vez expedida la autorizacin o reconocimiento se tiene previstala suspensin o prdida de la misma por incumplimiento parcial o total de losrequisitos, condiciones y obligaciones establecidos, lo que conlleva a lasuspensin inmediata de los beneficios otorgados.35. Qu participacin tendrn las empresas exportadoras de servicios?Una empresa exportadora de servicios no podr autorizarse o reconocerse dentrode este tipo de programas.36. Si una empresa solicita la autorizacin o reconocimiento y ha cometido una falta grave en materia aduanera, Podr aplicar a la solicitud?Las empresas que soliciten la autorizacin o reconocimiento como NEECdebern tener un historial satisfactorio de cumplimiento de las obligacionesaduaneras y fiscales. Por tanto una falta grave en materia aduanera implica elincumplimiento de uno de los requisitos para ser NEEC. Sin embargo el programadebe tipificar la gravedad de las faltas y lo que implica el infringir la norma para laseguridad de las empresas reconocidas como NEEC. Tambin se debereconocer la necesidad de proyectar una imagen positiva internacionalmente delprograma, el cual no debera ser reconocido por la falta de controles a lasempresas, que puede ocasionar o facilitar que ocurran incidentes decontaminacin vulnerando la seguridad de la cadena de suministro. 17 18. 18. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes37. Qu beneficios perciben los gobiernos de la implementacin del Operador Econmico Autorizado?Dentro de los beneficios que pueden obtener los pases tras la implementacinde un programa de Operador Econmico Autorizado, cabe resaltar: elreconocimiento para la administracin aduanera como una aduana modernaencaminada en el cumplimiento del Marco SAFE de la Organizacin Mundial deAduanas y la optimizacin en el uso de los sistemas de anlisis de riesgo,enfocados claramente hacia los mayores riesgos.Sinergia en la actuacin de las diversas autoridades de control que intervienen enla autorizacin o reconocimiento de un Operador y la mejora en los niveles decompetitividad de las empresas en el pas, lo que redunda en un posiblecrecimiento econmico y dinamizacin del comercio internacional. La mejora delclima de negocios y la imagen del pas, lo que lo convierte potencialmente en unaopcin de invertir al ser un pas de comercio seguro.38. Los beneficios obtenidos son transferibles a otras empresas?No. Los beneficios que obtiene la empresa reconocida o autorizada comoOperador Econmico Autorizado en un determinado pas, nicamente podrn serdisfrutados por la empresa titular.39. Es importante que la empresa tenga una trayectoria en sus actividades, antes de solicitar la autorizacin o reconocimiento como NEEC?Si, es muy importante que la empresa cuente con un perodo de tiempo en eldesarrollo de sus actividades que permita evidenciar un historial satisfactorio decumplimiento tanto financiero como de obligaciones aduaneras.40. Qu sucede si el funcionario en la visita de validacin encuentra alguna irregularidad aduanera distinta a los temas referentes al NEEC?El funcionario encargado de la validacin deber actuar bajo las facultadesotorgadas por la autoridad aduanera para la realizacin de la visita; por lo quesiendo el objetivo realizar la validacin del cumplimiento de requisitos NEEC, elfuncionario deber concentrar todos sus esfuerzos para verificar el correctocumplimiento de estos requisitos. 18 19. 19. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes41. Los requisitos estn unificados para los diferentes usuarios de la cadena de suministro o se presentan por separado?Los requisitos debern ser diferentes para cada uno de los usuarios de la cadenade suministro; atendiendo la responsabilidad y el papel central que desempeadentro de la cadena de suministro, de tal forma que los requisitos de seguridadfsica o del contenedor sern distintos para una agencia de aduanas que para unimportador.Como se ha mencionado, el NEEC iniciar en su primera etapa con empresasimportadoras y exportadoras, con el tiempo se irn incluyendo los dems actoresde la cadena de suministros, para los que se personalizarn los requisitosdependiendo de sus actividades.42. Por qu es importante un programa no slo de la Aduana sino con participacin de otras entidades de gobierno?Bsicamente el NEEC apuesta por la agilizacin y la seguridad desde diferentesngulos para poder alcanzar un programa integral; entendiendo as no slo losposibles perjuicios ocasionados por un atentado o amenaza que afecta tanto alos directamente involucrados como al pas y su economa; sino tambin elimpacto de riesgos sanitarios que pueden atentar directamente contra la saludpblica, o el fraude derivado con prdidas por los derechos de la propiedadintelectual. Por esta razn es importante integrar y hacer partcipes a lasAutoridades Sanitarias, de Agricultura, de Seguridad, entre otras, para queestablezcan sus propios requisitos y brinden beneficios directos a las empresasintegrantes del NEEC.Este programa conlleva al fortalecimiento de la funcin pblica en materia deseguridad y facilitacin, a la percepcin de otorgar mayores beneficios al sectorprivado y un aumento de credibilidad para negociar acuerdos de reconocimientomutuo, teniendo en cuenta la dinmica integral.43. El disponer de certificaciones de cualquier ndole garantiza la obtencin automtica de la autorizacin del NEEC?Una certificacin de cualquier ndole no equivale al cumplimento automtico detodos los requisitos establecidos para ser autorizado o reconocido como empresadel NEEC. Sin embargo, el hecho de contar con una certificacin en algnsistema de gestin, evidencia un grado importante de desarrollo y compromiso enlos programas de estndares mnimos en materia de seguridad. 19 20. 20. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes44. Actualmente existe algn sistema de gestin para la seguridad de la cadena de suministro?Existe ISO 28000 Sistema de Gestin de la Seguridad en la Cadena deSuministro. Es una norma reciente cuyo objetivo primordial es mejorar laseguridad en las cadenas de suministro, identificando las posibles amenazas a laseguridad, evaluando los riesgos y controlndolos. De esta forma, toda empresacertificada por este sistema debe establecer una poltica de gestin de laseguridad implementando diversos controles en procesos relacionados con elentrenamiento y capacitacin al personal, en el manejo y control de ladocumentacin e informacin, entre otros.Con respecto a la evaluacin del riesgo esta norma establece la obligatoriedadpara las empresas de considerar la probabilidad de ocurrencia de cualquierevento inherente a su actividad, para poder ejercer un mejor control sobre losmismos. Esta matriz de riesgos deber incluir como mnimo los siguientesaspectos: Amenazas y riesgos que afecten la infraestructura fsica, tales como una accin o atentado terrorista. Amenazas y riesgos operacionales propios de cada negocio y actividad econmica. Eventos del medio ambiente que puedan hacer que los equipos y planes de seguridad previstos resulten ineficaces; tales como terremotos o huracanes. Amenaza de las partes involucradas como dao a la marca lo que comercialmente puede llegar a ser irreparable, y Amenaza que afecte la continuidad de las operaciones y el funcionamiento normal de la compaa; eventuales atentados afectaran el normal funcionamiento.45. Adems de ISO 28000 Qu certificaciones de seguridad puedo obtener de un organismo privado?Entre otras certificaciones se encuentran: TAPA: es una organizacin enfocada a la industria de la alta tecnologa que busca principalmente asegurar los procesos de transporte y almacenaje de estos bienes. Dentro de los beneficios percibidos por las empresas certificadas por esta organizacin se puede mencionar el incremento de la 20 21. 21. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes seguridad en las operaciones de almacenaje y en el manejo de productos de gran valor; procesos altamente sensibles para este tipo de empresas, y la creacin de un sistema de gestin actualizado que propende mejorar los niveles de seguridad al interior de la compaa disminuyendo as la probabilidad de ocurrencia. BASC - World BASC Organization es una organizacin sin nimo de lucro, que propende por la facilitacin y agilizacin en el comercio internacional a travs del establecimiento de mejores prcticas de seguridad en la cadena de suministro. CASCEM: La Cadena Segura del Comercio Exterior Mexicano es un programa empresarial respaldado por las principales empresas mexicanas (COMCE) enfocado a lograr y cumplir la certificacin de C-TPAT.46. Qu diferencia hay entre la autorizacin o reconocimiento NEEC con las dems certificaciones en sistemas de gestin?Puntualmente es importante mencionar que la autorizacin del NEEC serotorgada por la autoridad aduanera, razn por la cual los beneficios sernconcedidos directamente por la Administracin General de Aduanas o por otrasentidades de gobierno, cuando sea el caso. De esto se deriva que los beneficiosdirectos no podrn ser otorgados por ningn particular o empresa privada, puescarecen de la facultad para ofrecerlos u otorgarlos.47. Se exigen como requisito para ser parte del NEEC certificaciones de Sistemas de Gestin o similares o se dan puntajes adicionales por su presentacin?No. Segn el Marco Normativo, los programas de Operador EconmicoAutorizado tienen aplicacin universal y por ende estn dirigidos a todos losoperadores de comercio exterior sin prever la necesidad de tener unacertificacin de gestin previa. Tampoco est previsto que las certificacionesgeneren un puntaje adicional dentro de la validacin de los requisitos o eximan alas empresas de acreditar el cumplimiento de los requisitos establecidos en elprograma.48. Por qu es importante este programa para la competitividad?El establecimiento del programa del Operador Econmico Autorizado en Mxico,brindar la oportunidad a los empresarios de ser parte de un programa 21 22. 22. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesestablecido por el gobierno, que atiende a la dinmica cambiante del comercioglobal y a estndares internacionales. Acorde con los lineamientos de la OMA, elprograma permitir agilizar, facilitar y asegurar el comercio exterior, estoredundar en un clima ms seguro, favorable y una mejor imagen de lasempresas del pas.La adopcin del NEEC mejorar la imagen de la empresa en trminos degarantas de seguridad en la cadena de suministro, facilitando el acceso amercados, la promocin internacional y la reduccin en los costos detransaccin.Adems, este programa implica un proceso de modernizacin de los serviciosaduaneros as como el replanteamiento de planes y visiones estratgicas quepermiten a la Administracin General de Aduanas consolidar una posicinfavorable en el mbito internacional.49. Qu es un Acuerdo de Reconocimiento Mutuo (ARM)?Bsicamente estos Acuerdos consisten en la aplicacin del Marco Normativo,expresado en el reconocimiento que se realiza entre dos Aduanas que cuentancon programas Operador Econmico Autorizado implementados y en marcha encada pas; de tal forma que se admite la compatibilidad en diferentes aspectosentre los programas; lo que resultar en el otorgamiento de beneficios mutuospara todos los autorizados bajo los programas Operador Econmico Autorizado.A la fecha los ARM se han realizado nicamente en forma bilateral y entregobiernos.Para la firma de estos acuerdos por lo general se ha hecho necesario, entreotros: 1. Verificacin de que los programas se encuentren vigentes y en pleno funcionamiento. 2. Realizacin de un comparativo de los niveles de exigencia expresados en los requisitos de cada programa. 3. Desarrollo de visitas conjuntas en cada pas para verificar en la prctica todos los procedimientos de validacin y los niveles de exigencia lo que se traduce en la posibilidad de alcanzar el acuerdo una vez aceptados los niveles de exigencia equivalente para los dos programas. 4. Suscripcin del acuerdo. 22 23. 23. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentesTal y como lo reconoce la OMA, los ARM contribuyen a facilitar y asegurar elcomercio mundial, y es por esta razn que el Marco Normativo seala laoportunidad que se le presenta a las Aduanas para trabajar y concluir acuerdossobre el reconocimiento mutuo de los programas Operador EconmicoAutorizado.50. Qu pases han firmado acuerdos de reconocimiento mutuo? Estados Unidos Nueva Zelanda Estados Unidos Canad Estados Unidos Jordania Estados Unidos Japn Estados Unidos Corea Japn Nueva Zelanda Japn Singapur Canad Japn Canad Corea Canad Singapur Corea Singapur Corea Nueva Zelanda Unin Europea Suiza Unin Europea Noruega Unin Europea Japn51. Cul fue el primer acuerdo de reconocimiento mutuo que se firm?El primer acuerdo de reconocimiento mutuo se firm el 29 de junio de 2007, entreel C-TPAT de los Estados Unidos y el programa Secure Export Scheme para losexportadores de Nueva Zelanda. Este acuerdo est basado exclusivamente en elaspecto de seguridad y refleja la necesaria compatibilidad entre los modelos deambos pases tanto en la parte terica como los procedimientos prcticos de lasvalidaciones realizadas por los especialistas de seguridad.52. Facilitarn los ARM el acceso a mercados?Los ARM en la medida que se tratan de acuerdos entre las aduanas de dospases (o ms si se tiene en cuenta los acuerdos firmados por la Comisin de laUnin Europea), se constituyen en herramientas de facilitacin comercial queprobablemente faciliten el acceso a mercados. 23 24. 24. Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) Preguntas frecuentes53. Qu beneficios trae firmar un ARM?Una vez firmados diferentes ARM sern notablemente ms visibles los beneficiosy la facilitacin de acceso a mercados; teniendo en cuenta tal y como lo establecela OMA los ARM contribuyen a facilitar y asegurar el comercio mundial.La autorizacin o reconocimiento OEA y los ARM son instrumentos que potencianel acceso a los mercados globales, expresado en una reduccin del nivel deriesgo asociado al operador y a su operacin comercial tanto en los mercados deorigen como de destino, que le puede reducir el nmero de inspecciones y porconsiguiente de tiempos de despacho.No obstante, las Aduanas retienen la potestad de cancelar la validez de laautorizacin o reconocimiento OEA y tambin de suspender cautelarmente losbeneficios asociados en la firma de los ARM, ante un riesgo sustancialimprevisto. 24