EJERCICIO DE CONCILIACIN

CONCILIACIN BANCARIA
Con los datos que a continuacin se proporcionan, desarrolle la conciliacin bancaria correspondiente
a Enero 2015 No olvide realizar los asientos de ajustes correspondientes.

Detalle conciliacin diciembre 2015

Saldo segn mayor 437.830
+ ch. Pendiente n 8501 (30-11-14) 475.000
+ ch. Pendiente n 8509 (05-12-14) 587.550
+ ch. Pendiente n 8515 (15-12-14) 684.720
+ ch. Pendiente n 8522 (18-12-14) 54.000
+ ch. Pendiente n 8523 (20-12-14) 658.900
+ ch. Pendiente n 8530 (28-12-14) 952.000
3.412.170
Saldo conciliado con cartola bancaria 3.850.000

Movimientos bancarios segn mayor empresa (Enero 2015)

Fecha Detalle Debe Haber
01-01-2015 saldo inicial 3.850.000
05-01-2015 deposito cliente factura n 120 1.850.000
06-01-2015 pago factura n 1852 ch. 8539 550.500
08-01-2015 pago factura n 882 ch. 8540 65.500
08-01-2015 deposito prstamo bancario n 5020 6.000.000
08-01-2015 deposito cliente factura n 125 2.500.000
09-01-2015 pago factura n 8584 ch. 8541 897.000
25-01-2015 pago remuneracin ch. 8542 1.180.500
26-01-2015 pago factura n 89554 ch. 8543 798.000
28-01-2015 deposito cliente factura n 130 2.650.000
30-01-2015 pago factura n 1158 ch. 8544 460.000
totales 16.850.000 3.951.500
saldo final 12.898.500
sumas iguales 16.850.000 16.850.000

Movimientos bancarios segn cartola banco (Enero 2015)

Fecha Detalle cargo abono saldo
01-01-2015 saldo inicial 3.850.000
05-01-2015 deposito 1.850.000 5.700.000
06-01-2015 abono cobranza letra 850.000 6.550.000
07-01-2015 comisin cobranza letra 25.500 6.524.500
08-01-2015 pago ch. 8509 587.550 5.936.950
09-01-2015 pago ch. 8540 65.500 5.871.450
10-01-2015 pago ch. 8522 54.000 5.817.450
08-01-2015 deposito 2.500.000 8.317.450
08-01-2015 abono prstamo bancario n 5020 6.500.000 14.817.450
10-01-2015 pago ch. 8541 897.000 13.920.450
15-01-2015 talonario cheque 10.500 13.909.950
25-01-2015 pago ch. 8542 1.180.500 12.729.450
26-01-2015 pago ch. 8530 952.000 11.777.450
28-01-2015 deposito 2.650.000 14.427.450
DESARROLLO EJERCICIO CONCILIACIN BANCARIA

Saldo segn Mayor 12.898.500

Ajustes (+) cta. de ajuste

+ cobranza letra L/en cobranza 850.000

+ diferencia prstamo bancario Prest. Bancario 500.000
+ cheque pendiente n 8539 Doctos. x Pagar 550.500
+ cheque pendiente n 8543 Doctos. x Pagar 798.000
+ cheque pendiente n 8544 Doctos. x Pagar 460.000
3.158.500
Ajustes (-)

- comisin cobranza letra Gastos bancarios -25.500

- pago cheque pendiente n 8509 Doctos. x Pagar -587.550
- pago cheque pendiente n 8522 Doctos. x Pagar -54.000
- pago cheque pendiente n 8530 Doctos. x Pagar -952.000
- talonario cheque Gastos bancarios -10.500
-1.629.550

Saldo conciliado con cartola bancaria 14.427.450

asientos debe haber

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BANCO 3.158.500
LETRAS EN COBRANZA 850.000
PRESTAMO BANCARIO 500.000
DOCUMENTOS X PAGAR 1.808.500
Por conciliacin
--------------------x----------------------
COMISIN BANCARIA 25.500
GASTOS BANCARIOS 10.500
DOCUMENTOS X PAGAR 1.593.550
BANCO 1.629.550
Por conciliacin
--------------------x----------------------
DOCUMENTOS X PAGAR 475.000
PROVEEDORES 475.000
Por cheque caducado