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RECTIFICACION EN R.PUBLICOS
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 3 100,000.00
Valores Negociables -
Cuentas por Cobrar Comerciales 4 15,277.98
Cuentas por Cobrar Vinculadas -
Otras Cuentas por Cobrar 5 4,963.00
Existencias 6 11,760.00
Gastos Pagados por Anticipados 7 10,218.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 142,218.98
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo -
Cuentas por Cobrar Vinculadas a Largo Plazo -
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo -
Activos Intangibles 8 32,145.00
Inversiones Permanentes 9 12,568.00
I MyE (neto de Deprec. Acum) 10 809,170.02
Otros Activos -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 853,883.02
PASIVO CORRIENTE
101,245.00 Sobregiros y Pagares Banca 11 5,084.00
- Obligaciones Financieras 72,649.00
9,194.45 Cuentas por Pagar Comerci 12 56,633.00
- Otras Cuentas por Pagar 13 21,548.00
3,800.00 Cuentas por Cobrar a Vinculadas -
9,048.00 Parte Corriente de las Deudas a Largo Pla -
8,174.40 TOTAL PASIVO CORRIENTE 155,914.00
131,461.85
PASIVO NO CORRIENTE
- Obligacioes Financieras a largo plazo 356,936.00
- Cuentas por pagar a Partes 14 116,686.00
- Otras cuentas por pagar 15 24,698.00
6,800.00 Cuentas por Pagra a Vinculadas -
10,054.40 Ingresos Diferidos 16 23,924.00
747,903.60 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 522,244.00
-
764,758.00
PATRIMONIO NETO
Capital 17 275,800.00
Capital Adicional -
Acciones de Inversin -
Reserva Legal 18 1,560.00
Otras Reservas 18 1,638.00
Resultados Acumulados 19 38,946.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 317,944.00
-
2015
4,067.20
87,178.80
45,306.40
22,466.40
-
25,489.00
184,507.80
285,548.80
93,348.80
19,758.40
-
19,139.20
417,795.20
275,800.00
-
-
1,560.00
1,638.00
14,918.85 38,946.00
293,916.85
896,219.85
TU KURU TAROTO S.A
(POR FUNCIN)
Al 31 de Diciembre de 2016
(Expresado en nuevos de soles)
Nota
Ventas Netas 20 115,525.00
Costo de Ventas 21 (62,383.50)
TOTAL INGRESOS BRUTOS 53,141.50
Gastos de Administracin 22 (3,416.00)
Gastos de Venta
Otros ingresos 23 2,599.00
Otros gastos 23 (15,090.00)
UTILIDAD OPERATIVA 37,234.50
Ingresos Financieros 24 1,122.00
Cargas Financieras 25 (4,032.00)
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES
IMPUESTO A LA RENTA 34,324.50
Participacion de los Trabajadores -
Impuesto a la Renta (10,297.35)
RESULTADO DEL EJERCICIO 24,027.15
NOTA 10: INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
Este rubro representa los bienes tangibles que han de usarse por un periodo mayor a un
ao, en las operaciones normales del negocio, que no tienen el propsito de ser vendidos
y que a excepcion de los terrenos, estan sujetos a depreciacin.
un periodo mayor a un
opsito de ser vendidos
ACTIVO
Nota
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables 3
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar Vinculadas 4
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 5
Gastos Pagados por Anticipados 6
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 7
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Activos Intangibles 8
Inversiones Permanentes 9
TRABAJO REALIZADO
S = Suma Conforme
= Clculo verificado conforme
= Chequeado saldo inicial con asiento de cierre y balance de comprobacin al 31.1
TU KURU TAROTO S.A
SUMARIA MAYOR
AL 31.12.2016
PASIVO CORRIENTE
100,000.00 101,245.00 Sobregiros y Pagares Bancarios
- - Obligaciones Financieras
15,277.98 9,194.45 Cuentas por Pagar Comerciales
- - Otras Cuentas por Pagar
4,963.00 3,800.00 Cuentas por Cobrar a Vinculadas
11,760.00 9,048.00 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
10,218.00 8,174.40 TOTAL PASIVO CORRIENTE
142,218.98 131,461.85
PASIVO NO CORRIENTE
- - Obligacioes Financieras a largo plazo
- - Cuentas por pagar a Partes realcionadas
- - Otras cuentas por pagar
32,145.00 6,800.00 Cuentas por Pagra a Vinculadas
12,568.00 10,054.40 Ingresos Diferidos
S S
mprobacin al 31.12.2016
11 5,084.00 4,067.20
72,649.00 87,178.80
12 56,633.00 45,306.40
13 21,548.00 22,466.40
- -
- 25,489.00
155,914.00 184,507.80
356,936.00 285,548.80
14 116,686.00 93,348.80
15 24,698.00 19,758.40
- -
16 23,924.00 19,139.20
522,244.00 417,795.20
17 275,800.00 275,800.00
- -
- -
18 1,560.00 1,560.00
18 1,638.00 1,638.00
19 38,946.00 14,918.85
317,944.00 293,916.85
996,102.00 896,219.85
S S
H
H
H
P
H
Cdula "A"
Iniciales Fecha
UNID. DE TRANSPORTE
334001 8-Feb-15 Camioneta modelo Center DATSUN XQ-7
334002 14-May-15 Camioneta Blanca NISSAN XI-98
334003 10-Apr-16 Camioneta Azul PIKUP NISSAN PIQ-4
SUB TOTAL S/,
MUEBLES Y ENSERES
SUB TOTAL S/,
EQUIPOS DIVERSOS
SUB TOTAL S/,
TOTAL GENE
(*)LISTADO PRESENTADO POR EL CLIENTE
TRABAJO REALIZADO
= Suma conforme
= saldo inicial conforme con mayor auxiliar y balance de comprobacin
B = Bueno
R = Regular
SALDOS AL
MARCA /SERIE
31-12-16
MARCAS
###
### B
56,930 B
### B 50,000
###
13130 B
35701 B
TOTAL GENERAL 919,318
mprobacin
HH
H
TU KURU TAROT
SUMARIA DE INMUEBLE MAQU
AL 31 DE DICIEMBRE
SALDOS MOVIMIENTOS
CO
D.
DETALLE DE CUENTA REFERENCIA INICIALES AL
01-01-16 ADICIONES
### M 121233
TRABAJO REALIZADO
= Suma conforme
= saldo inicial conforme con mayor auxiliar y balance de comprobacin
= Clculo verificado, conforme
= Saldo confomre con registros auxiliares y balance de comprobacin
M = Chequeado con Balance General al 31-12-16
COMCLUSIONES
AJUSTE Y RECLASIFICACION
MOVIMIENTOS SALDO SEGN
SALDO FINAL SEGN
BALANCE AL
DEBE HABER AUDITORIA
ADICIONES RETIROS 31-12-16
428,571 428,571
106,930 106930
201,902 15090 216992
133084 133084
13130 13130
35701 35701
mprobacin
probacin
H
Cdula "A"
Iniciales Fecha
P.P C.V.S 11/1/2017
R.P B.H.O
O FINAL SEGN
AUDITORIA
H
TU KURU TAROTO S.A
ANALISIS DE TERRENOS
DEL 01-01-16 AL 31-12-16
428571
TRABAJO REALIZADO
= Suma conforme
= Inspeccion fisica del bien
= Saldo conforme con las notas del B.G
CONCLUSIN
SALDO
SALDO HISTORICO SEGN
AL 31-12-2016 BALANCE AL
31-12-16
428571 4E+05
428571 4E+05
H- H
1H
TU KURU TAROTO S.A
ANALISIS DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
DEL 01-01-16 AL 31-12-16
SALDO
FECHA
SALDO AL 01- SEGN
ADQUI DESCRIPCIN 01-16
ADICIONES RETIROS BALANCE AL
S 31-12-16
TRABAJO REALIZADO
= Suma conforme
= Chequeado saldo inicial con asiento de cierre y balance de comprobacin al
= Saldo rastreado al mayor auxiliar conforme
S = Verficado con documento sustentatorio conforme
= Inspeccin fisica conforme
CONCLUSIN
Se reviso el rubro Edificios - Otras Construcciones, se encontr la propiedad Ubic
Av. Jos Pardo S/N S. Juan Miraflores Comprobado con la Documentacin pertinen
verifico
Se la existencia
ha examinado del inmueble.
la subcuenta edificios y otras construcciones no habiendo detec
excepciones de importancia por lo que se
concluye que el saldo presentado al 31-12-16 'es razonable dee acuerdo a tcnica
SALDO
SEGN
BALANCE AL
31-12-16
56930
50000
1E+05
H- H
2H
TU KURU TAROTO S.A
ANALISIS DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES
AL 31-12-16
MAS ADICIONES
MENOS RETIROS
MOVIMIENTOS
FECHA SALDOS AL
ADQUIS.
DESCRIPCIN 01-01-16
ADICIONES RETIROS
2E+05 16188
2E+05 31278
TRABAJO REALIZADO
= Suma conforme
= saldo inicial conforme con asiento de cierre y balance de comprobacin
= Inspeccin fisica, conforme
= Cifra coincidente con el mayor auxiliar y balance de comprabacin al 31-1
= No consignado en el analisis de maquinaria y equipo de explotacin
OBSERVACIN
En el mes de noviembre del 2015 se adquiri un motor para el cargador frontal, el desembolso
se sugiere realizar el ajuste contable respectivo. Por lo dems la cuenta se presenta razonablem
RECOMENDACIN
El motor deber activarse, ya que el mismo forma parte de la maquinaria y se e
PREPARADO POR: C.V.S
REVISADO POR: B.H.O
FECHA DE INICIO: 01/11/17
FECHA DE TRMINO: 20/11/17
O S.A
O DE EXPLOTACIN
-12-16
NTOS SALDO
SALDO FINAL
SEGN
SEGN
BALANCE AL AUDITORIA
RETIROS
31-12-16
2E+05 2E+05
5459 5459
1504 1504
9225 9225
15090
### ###
e de comprobacin
comprabacin al 31-12-07
de explotacin
dor frontal, el desembolso por dicha adquisicin fue contabilizado como gasto
ta se presenta razonablemente de acuerdo a tcnicas y prcticas contables
MAS ADICIONES
MENOS RETIROS
s/, 2E+05
16188
###
H-3
1
H
H
TU KURU TAROTO S.A
H-3
ANALISIS DE UNIDADES DE TRANSPORTE
DEL 01/01/16 AL 31/12/16
80584 52500 F
S S
TRABAJO REALIZADO
S = SUMA CONFORME
S = VERIFICADO CON DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS CONFORME
= CALCULO VERIFICADO CONFORME
= VERIFICADO SALDO INICIAL CON EL ASIENTO DE CIERRE Y BALANCE DE COMPROBACION AL 31/12/16
F = INSPECCION FISICA CONFORME
= VERIFICADO CON EL MAYOR Y BALANCE DE COMPROBACION AL 31/12/16
CONCLUSIN
COMO RESULATADO DE LAS PRUEBAS Y PROCEDIMIENTOS APLICADOS AL EXAMEN DE LA SUBCUENTA UNIDADES DE TRANSP
SE HA VERIFICADO QUE EL SALDO PRESENTAADO AL 31/12/16 ES RAZONABLE DEACUERDO A LAS TECNICAS Y PRINCIPIOS C
80584
52500
###
S
IDADES DE TRANSP
CAS Y PRINCIPIOS C H-4
TU KURU TAROTO S.A
334 UNIDADES DE TRANSPORTE
AL 31/12/16
+ ADICIONES
### 800-4009 NISSAN MAQUINARIAS S.A CAMIONETA ROCKUP PIO 435 52500
+ AJUSTES 0
- RETIROS 0
E
-
1
E
-
2
/
E
1
-
2
E
-
3
E
-
4
E
-
I
1
E
-
1
E
-
2
/
E
1
-
2
E
-
3
E
-
4
TU KURU TAROTO S.A H-
ANALISIS DE MUEBLES Y ENSERES
DEL 01/01/16 AL 31/12/16
3
TRABAJO REALIZADO
S = SUMA CONFORME
S = VREIFICADO CON DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS DE COMPRA CONFORME
= CALCULO VERIFICADO CONFORME
= VERIFICADO SALDO INICIAL CON EL ASIENTO DE CIERRE Y BALANCE CE COMPROBACION AL 31/12/16
F = INSPECCION FISICA CONFORME
= VERIFICADO CON REGISTRO AUXILIAR Y BALANCE DE COMPROBACION AL 31/12/16
CONCLUSIN
11810
1320
13130
S
O DETECTADO EXCEPCIONES DE IMPORTANCIA, POR LO QUE SE
H-
5
R: C.V.O
B.H.O
O: 01/11/17
MINO: 20/11/17
TU KURU TAROTO S.A
335 MUEBLES Y ENSERES
AL 31/12/16
+ ADICIONES
+ AJUSTES
- RETIROS
11810
1,320
13,130
H-5
1
: C.V.S
B.H.O
01/11/2017
NO: 20/11/2017
TU KURU TAROTO S.A
H-
ANALISIS DE EQUIPOS DIVERSOS3
DEL 01/01/16AL 31/12/16
34476 S 1225 F
S S
TRABAJO REALIZADO
S = SUMA CONFORME
= VERIFICADO SALDO INICIAL CON ASIENTO Y BALANCE DE COMPROBACION AL 31/12/16
S = VERIFICADO CON DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS DE COMPRA CONFORME
= CALCULO VERIFICADO CONFORME
F = INSPECCION FISICA CONFORME
= VERIFICADO CON MAYOR AUXILIAR Y BALANCE DE COMPROBACION AL 31/12/16
CONCLUSIN
34476
1225
35701
S
CEPCIONES DE IMPORTANCIA POR LO QUE CONCLUYE QUE EL SALDO PRESENTADO
H-
6
TU KURU TAROTO S.A
EQUIPOS DIVERSOS
AL 31/12/16
+ ADICIONES
+ AJUSTES 0
- RETIROS 0