Consolidación del sistema financiero

"AO DE LA CONSOLIDACIN DEL MAR DE GRAU"
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA

(CREADA POR LEY N25265)
FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLTICAS
SUPERINTENDENCIA DE
BANCA Y SEGUROS
Estudiantes:
ACUA VARGAS RICK DILAN
BOZA LACHO, BERTHA
DE LA CRUZ HILARIO, JHON ALEX
DE LA CRUZ HUAMAN, DAVID
DE LA CRUZ LIZANA, SMITH PAOLA
DE LA CRUZ MENDEZ, YANINA
HUAIRA PAITAN, JHON DANY
CTEDRA : DERECHO MONETARIO BANCARIO Y DE SEGUROS
CATEDRTICO : MAXIMO VELIZARIO TORRES CRUZ
: VIII A PER
CICLO Y SECCIN HUANCAVELICA
2017
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLTICAS Pgina 1

INDICE
INDICE.................................................................................................................................................................................. 2
INTRODUCCIN ............................................................................................................................................................ 3
GLOSARIO ......................................................................................................................................................................... 4
CAPTULO I....................................................................................................................................................................... 6
1.1. ANTECEDENTES ............................................................................................................................................ 6
1.1.1. El Sistema Bancario del siglo XIX ................................................................................................... 9
1.1.2. El Sistema Bancario entre 1930 1950 ........................................................................................ 9
1.1.3. El Sistema Bancario actual .............................................................................................................. 10
1.2. DEFINICIN DEL PROBLEMA ............................................................................................................. 12
1.3. JUSTIFICACIN DEL PROBLEMA. .................................................................................................. 12
1.4. OBJETIVOS. .................................................................................................................................................... 12
1.4.1. OBJETIVO GENERAL: ...................................................................................................................... 12
1.4.2. OBJETIVO ESPECIFICO: ................................................................................................................ 12
1.5. HIPOTESIS....................................................................................................................................................... 12
CAPTULO II .................................................................................................................................................................. 13
MARCO TERICO O FUNDAMENTOS TERICOS ............................................................................... 13
2.1. CONCEPTO DE SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS. ................................ 13
2.2. EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO ........................................................................................... 13
2.3. CRECIMIENTO DEL SISTEMA FINANCIERO .............................................................................. 14
2.4. DESARROLLO RECIENTE. .................................................................................................................... 16
2.5. LA SBS TRABAJA SOBRE CUATRO PRINCIPIOS BSICOS DE REGULACIN.17
2.6. REGULACIN Y SUPERVISIN ......................................................................................................... 17
CONCLUSIONES ........................................................................................................................................................ 21
REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS ................................................................................................................... 23
ANEXOS........................................................................................................................................................................... 24

INTRODUCCIN
Para esta investigacin se tiene que encontrar un problema respectivo y por tal
razn, nos referiremos a las implicancias e influencias que representan la SBS
(SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS), en el desarrollo econmico
peruano.
En este presente trabajo de investigacin se desarrollara todo respecto a la

Superintendencia de Banca y Seguros, su creacin y bajo qu parmetros legales
existe esta institucin del Estado.
Adems, mencionaremos sobre la resea histrica de esta institucin desde

cuando se cre, sus caractersticas en la historia, y tambin respecto al crecimiento
del sistema financiero peruano, ya que la esencia de la existencia de la
Superintendencia de Banca y Seguros es la economa de nuestro pas.
Como toda institucin, la SBS se rige bajo parmetros legales nacionales e

institucionales, al respecto tambin en este presente trabajo se tendr que mencionar
sobre las reformas y modernizacin.
La estructura orgnica es la base institucional de las instituciones tanto

pblicas y como privadas, y como tal la SBS tiene como cualquier institucin una
estructura organizacional que es menester conocer, y estudiar para poder entender
las respectivas funciones que cumple cada una de las jerarquas respectivas as como
tambin, la importancia en el desarrollo econmico del sistema financiero peruano.
Tambin respecto a la supervisin y regulacin se tratara en este presente

trabajo para poder saber que regula y que supervisa esta importante entidad, ya para
tal estudiaremos sobre los principios que rigen.
Y como toda investigacin para finalizar concluiremos con una decisin

respecto a la investigacin que se realiza y tambin las recomendaciones respectivas
que se debe de tomar en cuenta.
LOS ESTUDIANTES.

GLOSARIO
A). Banca: L a banca es el trmino que se emplea en el mbito de las

finanzas y de los negocios para denominar, por un lado, al conjunto de
acciones econmicas que tienen por misin llevar a cabo actividades
comerciales, y por otro lado la palabra se usa para designar tambin, de
manera amplia y general, conjunto de bancos y de banqueros que
ejercen actividades financieras1.
B). Superintendencia: El diccionario de la Real Academia Espaola define
la superintendencia como la suprema administracin en un ramo. Se
trata de un organismo que se encarga del control y de la vigilancia de
un determinado sector econmico social2.
C). Sistema Financiero: El sistema financiero es aquel conjunto de
instituciones, mercados y medios de un pas determinado cuyo objetivo
y finalidad principal es la d alcanzar el ahorro que generan los
prestamistas hacia los prestatarios. Entonces, la mencionada labor de
inmediacin que mencionamos, es llevada a cabo por aquellas
instituciones que integran el sistema financiero y se la considera como
elemental para poder llevar acabo la transformacin de los activos
financieros que emiten los inversores en activos financieros indirectos.
Al sistema financiero lo comprendern los activos financieros como as
tambin las instituciones, intermediarios y los mercados financieros3.
D). SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES: El Sistema Privado de
Pensiones (SPP) es un rgimen administrado por entidades privadas
denominadas Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), donde
los aportes que realiza el trabajador se registran en una cuenta
individual. El Sistema Privado de Pensiones se cre como alternativa a
1 http://www.definicionabc.com/economia/banca-comercial.php
2 http://definicion.de/superintendencia/
3 http://www.definicionabc.com/economia/sistema-financiero.php

los regmenes de pensiones administrados por el Estado y

concentrados en el Sistema Nacional de Pensiones (SNP)4.
4http://www.asociacionafp.com.pe/que-es-una-afp/sistema-privado-de-pensiones/que-es-el-sistema-
privado-de-pensiones/

CAPTULO I
1.1. ANTECEDENTES
El trueque era inapropiado y reconocido como tal, aun en sistemas econmicos

primitivos. Los metales ms acuados eran apreciados para propsitos religiosos y
de ornamentacin, as como por su durabilidad y alto valor para usos monetarios y no
monetarios. Los lingotes (barras de oro o plata no acuadas), no obstante, presentan
serias desventajas como medio de pago. Los pesos y aparatos de prueba para
garantizar la calidad no siempre estaban disponibles en el sitio de intercambio y la
adulteracin del peso y la calidad introdujeron un costo implcito de transaccin. Sin
embargo la acuacin de monedas representaba una solucin para
los problemas que significaba utilizar los lingotes como dinero (este hecho tambin
marco el ingreso del gobierno en asuntos monetarios y este papel ha continuado para
bien o para mal). El sello real era impreso sobre un trozo de metal y certificaba un
determinado peso o pureza del metal. El orfebre.
En buena parte, como resultado del peligro de robo, naci la prctica de colocar
lingotes preciosos y monedas en custodia de los orfebres. Puestos que estos estaban
acostumbrados a trabajar con metales preciosos, haban establecido, por necesidad
el medio para protegerlos. Esto le daba el derecho natural de recibir y guardar las
monedas de oro y plata para los precavidos dueos. Los dueos que se constituyeron
en los primeros depositantes en la historia de la banca, sin duda, esperaban que los
custodios de sus riquezas monetarias la conservaran intacta. A medida que esta
prctica se haca ms necesaria, el orfebre empez a cobrar comisiones
En esta primera etapa de la historia de la banca, el depositante que deseaba

efectuar un pago por una transaccin acuda al orfebre y las reclamaba. La custodia
redima algunas de sus monedas y las utilizaba para efectuar el correspondiente pago
El orfebre se convierte en banquero
La siguiente etapa en el desarrollo de la banca consisti en el descubrimiento

que hicieron los orfebres de lo innecesario que era mantener en sus bvedas todas
las monedas depositadas. En la medida en que los depositantes tuvieran la confianza

de que podran convertir en especie sus recibos de depsitos, se sentiran

satisfechos de hacer pagos con los recibos y dejar el oro y la plata en depsito,
Los orfebres expedan recibos de depsito por un valor superior al que tenan
las monedas de metal precioso que estaban en custodia. De esta forma, el valor del
dinero o reserva que los orfebres tenan a su alcance para afrontar los retiros en
monedas de oro y plata representaban solamente una fraccin del valor total de los
recibos de depsitos expedidos por ellos. Naci entonces el concepto de BANCA DE
RESERVA FRACCIONARIA; los orfebres dejaron de ser simples custodios de
especies para convertirse en banqueros.
La banca en la poca precapitalista en la antigedad y en la edad media
La actividad de la banca en la poca pre capitalista se manifest primeramente

en todos aquellos lugares donde haba en circulacin una pluralidad de clases de
dinero.
La pequea extensin de los primeros estados griegos e italianos dio

importancia al cambio de dinero despus que comenz a usarse como dinero, ya que
exista en circulacin una pluralidad de clases de dinero y estas eran
las operaciones realizadas por los cambistas.
En la antigedad y principalmente en Grecia, encontramos como negocio

bancario tpico la aceptacin de rdenes de pago y como medio de pago a
distancia, la carta de crdito a favor del viajero, adems, otros medios de pago, que
si no se parecen a la moderna letra de cambio, recuerdan al cheque actual. Otro de
los fines ms antiguos de los bancos fue la custodia del dinero (operacin de
depsito).
Los templos antiguos en Babilonia, Egipto, Grecia y Roma funcionaron al

principio como caja de depsito. Esta era su primordial misin como bancos, en
cuanto a cajas de depsitos de los templos eran bienes sagrados y quien pona la
mano sobre ellos cometa un sacrilegio. Ms luego el templo que era el lugar oficial
de custodia del dinero empez a otorgar prstamos particulares y emprstitos
pblicos.

Sin embargo, los bancos de la antigedad, solo excepcionalmente

eran empresas privadas. Estos tenan que sufrir una ruda competencia por parte de
los templos y de los bancos del estado.
Los bancos de depsito rara vez se vieron en la Europa Medieval antes del
siglo XIII. Bancos de esta especie haban habido ya en Roma, pero no hay pruebas de
la supuesta continuidad entre dichos bancos y los primitivos medievales.
Los primeros tipos de bancos en la edad media fueron los comerciales, que
hicieron su aparicin en el ao 1155, se dedicaron principalmente al trfico, pero
aceptaban tambin depsitos. No hay prueba sin embargo de que
abrieron cuentas corrientes. (Tal vez en Francia e Inglaterra ciertos seores
mantenan cuentas corrientes).
En el siglo XIII las ciudades septentrionales de Italia, como Siena y Florencia,

llegaron seguramente a construirse centros bancarios rudimentarios y los banqueros,
cambistas y prestamistas de esta parte de Italia lograron suplantar parcialmente a los
cambistas judos.
Con el transcurso del tiempo los cambistas desempearon

otras funciones bancarias, aceptando depsitos y prestando tanto su propio dinero
como los fondos confiados a su guarda. Los cambistas medievales fueron
confundidos a menudo con los banqueros primitivos, pero los trminos significan algo
diferente. En tanto que las tasas de cambio pudieron transformarse en los primeros
bancos.
El negocio de la banca tuvo su origen propiamente en la edad media y para

comienzos del siglo XVIII existan ya importantes instituciones bancarias en todas las
grandes capitales de los pases de Europa, tales como Inglaterra, Alemania, Francia,
Holanda, Dinamarca, etc. La nacionalizacin de la banca se debi a razones fiscales.
Las operaciones de cambio se haban convertido en una actividad muy

lucrativa y adems por razones polticas se consideraba ventajoso controlar el mayor
nmero posibles de depsitos particulares.

1.1.1. El Sistema Bancario del siglo XIX
Durante los tiempos de la independencia existi el Banco Auxiliar del Papel

Moneda (1821-1824), que funcion en la calle Melchormalo (cuadra 3 del jirn
Huallaga) pero que, por prcticas inadecuadas, desapareci. Por ello, el Sistema
Bancario Peruano tiene sus orgenes en los tiempos de la bonanza del guano, pues
la fundacin de los primeros bancos se asoci a la canalizacin de capitales
orientados al negocio guanero y a la agricultura, as como a la concesin de
algunos crditos o colocacin de capitales en el extranjero. El primer banco naci el
15 de noviembre de 1862 y fue el banco de la Providencia, fundado por el ciudadano
belga Francisco Watteu, con un capital de un milln de pesos; en ese entonces en el
Per el general Miguel de San Ramn.
Durante el Oncenio de Legua se quiso crear un Banco de la Nacin para

emitir cheques circulares y regular el circulante tambin para regularizar el servicio
del presupuesto y financiar diversas obras pblicas. El proyecto no prosper. Recin
el 9 de marzo de 1922 se aprob el funcionamiento de un Banco de Reserva para
organizar el sistema crediticio y la emisin monetaria. Su capital inicial fue de 2
millones de libras peruanas. El Oncenio tambin inaugur en el pas la llamada Banca
de Fomento, de esta forma en 1928 inici sus funciones el Banco de Crditos
Agrcola, que deba impulsar la produccin agropecuaria en el pas. En ese mismo
ao se fund el Banco Central Hipotecario para facilitar el crdito a los pequeos y
medianos propietarios.
1.1.2. El Sistema Bancario entre 1930 1950
Son cuatro las caractersticas de la Poltica Bancaria en ese perodo:
La creacin de un Banco Central de Reserva (18 de abril de 1931) para

mantener la estabilidad monetaria y regular el circulante
La formacin de la Banca de fomento, como banco Agrcola (1931),
banco Industrial del Per (1936) y Banco Minero del Per (1942)
Mayor presencia en las finanzas de Bancos Nacionales: Banco Wiese
Ltdo. (1943), Banco Comercial del Per (1947)

Difusin de sucursales bancarias en nuevos puntos del territorio

nacional.
1.1.3. El Sistema Bancario actual
La banca mltiple en el Per ha ido evolucionando. A comienzos dcada de

1990, nuestra banca mltiple ha comenzado a crecer, se da el ingreso de nuevos
bancos en el mercado como es el caso del Banco Interamericano de Finanzas,
adems, podemos mencionar que para 1991 los cinco principales bancos eran el
Banco de Crdito, Wiese, Continental, Interbank y Latino; que eran en ese entonces
los que tenan la mayor participacin de colocaciones o crditos en el mercado de la
banca mltiple. En 1993 entran al mercado de banca mltiple el Banco Sudamericano,
Banex, Santander, Nuevo Mundo y Del Libertador; sumando 22 los bancos que
operaban en el sistema. En 1994 salen del mercado el banco Mercantil e Interandino,
pero comienza a funcionar el Banco del Trabajo. Un dato para destacar en este ao
es la venta casi total de las acciones del Banco Internacional (de propiedad estatal)
al Consorcio Internacional Financial Holding Gran Caimn e IFH-Per S.A. En 1995
inicia sus actividades el Banco Solventa y el Banco Continental pasa a tener nuevo
dueo (el Consorcio del banco Bilbao-Vizcaya de Espaa al adquirir el 60% de las
acciones). Como podemos observar nuestro sistema bancario comienza a tener
participacin de consorcios extranjeros debido a la globalizacin financiera mundial y
a la apertura de mercados. Para 1996, empiezan a operar Serbanco y Bank of Boston
y los cinco principales bancos sufren una reduccin de sus colocaciones por una
contraccin en el mercado de crditos. Durante 1997 sigue la disminucin de las
colocaciones para los bancos, el Banco Latino es desplazado por el Banco del Sur;
adems, inician sus operaciones los bancos Orin y Banco del Pas. Siendo 25 los
bancos que conforman el sistema. Durante 1998 el Banco Wiese sigue una cada en
sus colocaciones mucho ms fuerte que los otros principales bancos, el banco Latino
acenta sus problemas al ya no formar parte de los cinco principales bancos (cabe
mencionar que el banco Latino es ayudado por el Estado para mantenerse en la banca
mltiple mediante una operacin de rescate bastante discutida por muchos). En este
ao salen del sistema bancario el banco Repblica; pero inicia sus operaciones Mi
Banco. Podemos mencionar que en estos aos comienzan a salir ms bancos debido
a fusiones (para poder afrontar mejor el competitivo sistema bancario) o por

problemas de rentabilidad, iliquidez y patrimonio. Y un dato para destacar es que el

monto de los activos ha ido cayendo; para el ao 2001 el monto del activo ha cado
en un 13.51% con respecto al monto que tenan las empresas bancarias para el ao
1999. Al termino de 1999, nuestro sistema bancario estaba compuesto por 20
empresas ya que de los 25 bancos existentes para 1998, cuatro bancos fueron
absorbidos por otros, uno se convirti en empresa financiera y otro entr
en proceso de liquidacin. Podemos mencionar algunos de los bancos que salieron:
Banex, Solventa y Del Pas; pero a su vez se dio la entrada en el mercado del Banque
Nationale de Paris-Andes que comenz sus operaciones en octubre de 1999. En
febrero de 1999 se da el trmino al proceso de fusin del banco Santander con el
Banco Sur, surgiendo el Banco Santander Central HispanoPer. En este ao
tambin destaca la fusin del banco Wiese (que presentaba una serie de problemas
financieros) con el banco de Lima Sudameris de capitales italianos; con lo cual mejora
su posicionamiento. Los cinco principales bancos que manejaban para este ao la
mayor participacin del mercado de colocaciones son el Banco de Crdito, Wiese
Sudameris, Continental, Santander e Interbank.
La estructura de los cinco primeros bancos desde 1999 queda conformada por
4 bancos con participacin mayoritaria en sus acciones por capitales extranjeros (los
bancos Continental, Wiese Sudameris, Santander e Interbank) y el Banco de Crdito
formado por capitales nacionales.
Para fines de 2000, nuestro sistema bancario estaba formado por 18 empresas,
ya que dos bancos (Orin Banco y Serbanco) entraron en proceso de liquidacin;
adems, se encontraban en rgimen de intervencin los bancos Nuevo Mundo y el
NBK Bank; tambin en ese ao el Banco Latino entr en proceso de valorizacin para
concretar su integracin con Interbank, siempre dentro del marco del programa de
consolidacin del sistema financiero.
Para fines del 2001, nuestro sistema bancario pas a ser conformado por 15
empresas, ya que durante este ao se integraron los bancos Latino e Interbank as
como los bancos NBK Bank y Financiero y se declar el comienzo del proceso de
liquidacin del banco Nuevo Mundo.

1.2. DEFINICIN DEL PROBLEMA

Que influencia existe entre el sistema financiero y la superintendencia de
banca y seguros
1.3. JUSTIFICACIN DEL PROBLEMA.

El estudio del la superintendencia de banca y seguros en el mbito de Derecho
Monetario, Bancario y de Seguros es importante porque existe un absoluto
desconocimiento de este tema por parte de nuestros colegas de estudio y ante
ello es necesario el desarrollo del presente tema.
1.4. OBJETIVOS.
1.4.1. OBJETIVO GENERAL:

Determinar la importancia de la superintendencia de banca y seguros en el
mbito de Derecho Monetario, Bancario y de Seguros .
1.4.2. OBJETIVO ESPECIFICO:

Alcanzar el conocimiento de cada uno de los estudiantes sobre la SBS en el
mbito de derecho bancario monetario y de seguros.
1.5. HIPOTESIS.
El conocimiento la Superintendencia de Banca y Seguros influye
significativamente en la formacin de los colegas de estudio, que obteniendo el
conocimiento, como futuros profesionales contribuirn con el desarrollo de la
sociedad.

CAPTULO II
MARCO TERICO O FUNDAMENTOS TERICOS
2.1. CONCEPTO DE SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS.
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la

regulacin y supervisin de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema
Privado de Pensiones, as como de prevenir y detectar el lavado de activos y
financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los
depositantes, de los asegurados y de los afiliados al SPP.
La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est

reconocida por la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y
atribuciones estn establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
(Ley 26702).
2.2. EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO
El superintendente de Banca, Seguros y AFP (Torres Morales) seal que el sistema

financiero peruano se mantiene slido para enfrentar los vaivenes derivados de los
ciclos econmicos globales, debido a la presencia de provisiones y niveles de capital
adecuados para cubrir eventuales prdidas.
La situacin actual del sistema financiero peruano es el resultado del conjunto de

reformas realizadas en inicios de la dcada de 1990 con el apoyo del Fondo
Monetario, el Banco Mundial y el Banco Internacional del Desarrollo.
La finalidad de estas reformas fue lograr que el Per se reinstalara en el sistema
financiero internacional, del cual habamos sido aislados debido al incumplimiento del
pago de la deuda pblica externa ocurrida desde mediados del gobierno de Alan
Garca.
Gracias a la participacin de la banca extranjera, que ha invertido en los principales

bancos actualmente funcionan en el Per, los serios problemas que atraves la banca
peruana han sido paulatinamente superados.

En las que las unidades econmicas se posicionen como excedentarias o

deficitarias podr ser debido a razones como: la riqueza, la renta actual y la esperada,
la posicin social, si son unidades familiares o no lo son, la situacin econmica
general del pas y los tipos de inters (las variaciones de estos puede dar a lugar a
cambios en los comportamientos en las unidades de gasto).
El concepto "sistemas financieros" hace referencia a las diversas formas de ahorro y

prstamo y a las transacciones de paga bancarias. Cuando se habla de mercado
financiero debe entenderse que se trata de la oferta y demanda de servicios
financieros. En una misma sociedad pueden coexistir tres tipos de agentes
econmicos que ofrecen servicios financieros:
Servicios financieros formales: son ofrecidos por agentes institucionales bajo

la supervisin de las autoridades monetarias. Se ubican en este sector los
bancos privados, estatales, comerciales e instituciones financieras
especializadas.
Servicios financieros semi - formales: son agentes institucionales pero no
pertenecen al sector bancario. Se ubican en este sector cajas rurales,
cooperativas de ahorro y crdito y programas de ONGS.
Servicios financieros informales: los agentes y las motivaciones son muy
diversas. Pertenecen a este sector una red familiar o comunal que facilita el
acceso a dinero, bienes y servicios. En este sector se ubican usureros,
prestamistas, familiares y amigos.
2.3. CRECIMIENTO DEL SISTEMA FINANCIERO
En los aos posteriores a la Segunda Guerra Mundial se dio una expansin de los
depsitos y colocaciones, y con ello el sistema bancario fue modernizndose al
amparo del restablecimiento de la libertad de cambios y de importaciones dictadas
durante el gobierno del General Odra. Durante el perodo 1956-1968 el sistema
creci notablemente, al constituirse 18 nuevos bancos, 7 empresas de seguros y 17
asociaciones mutuales de crditos para vivienda.

El rgimen militar, iniciado en 1968, realiz una serie de cambios radicales en la

concepcin del rol del estado en todas las esferas de la actividad econmica del pas.
As por ejemplo, se determin que los bancos comerciales slo podan ser propiedad
de personas naturales o jurdicas peruanas y que las empresas bancarias ya
establecidas slo seran consideradas nacionales cuando por lo menos el 75% de su
capital fuera de peruanos. Asimismo, se impusieron restricciones al crdito para
empresas extranjeras.
La Superintendencia asumi el control de los lmites sobre el cobro y pago de

intereses. El mbito de control se ampli a las Empresas Financieras y a las Mutuales
de Vivienda. En este perodo se cre la Banca Asociada formada por empresas que,
salvo algunas limitaciones en su manejo, funcionaban bajo un rgimen privado
permaneciendo bajo el control del Estado, al tener ste una participacin mayoritaria
en el capital.
Por su parte, la Banca de Fomento experiment en este perodo un fuerte crecimiento.

En efecto, se cre la Corporacin Financiera de Desarrollo (COFIDE), y se le dio
impulso al Sistema Mutual y a los Bancos Privados de Fomento de la Industria de la
Construccin. Uno de los objetivos del gobierno era impulsar el desarrollo econmico
de las distintas regiones del pas, y la herramienta para lograr este objetivo fue el
impulso a la creacin de la Banca Regional.
En 1972 se volvi a ampliar el mbito de supervisin de la Superintendencia,

incluyndose las Cajas de Ahorro y Prstamo para Vivienda; y en 1978 las
Cooperativas de Ahorro y Crdito y Cooperativas de Seguros. Adems, en este
periodo, al crearse el Mercado nico de Cambios, se le encarg a la Superintendencia
establecer el tipo de cambio diario para las principales monedas extranjeras de
acuerdo con la cotizacin del mercado.
La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) adquiri rango constitucional al ser

incluida en la Constitucin de 1979, la cual le otorg autonoma funcional y
administrativa. En 1981 se dict la primera Ley Orgnica de la Superintendencia de
Banca y Seguros, el Decreto Legislativo 197 que reemplaz los Captulos I, VI, VII y
VIII de la Ley de Bancos. En esa Ley Orgnica se consideraba a la SBS como
institucin pblica con personera jurdica de derecho pblico y con autonoma
respecto del Ministerio de Economa y Finanzas. Adems, la SBS adquiri la facultad

de interpretar administrativamente la normatividad bancaria y de seguros y el

personal de la SBS pas a ser comprendido dentro del rgimen laboral de la actividad
privada.
2.4. DESARROLLO RECIENTE.
A mediados de 1996, a iniciativa de la SBS se profundiz la reforma financiera iniciada

en 1991. El objetivo principal fue el fortalecimiento del sistema financiero y la
supervisin bancaria, incorporando las recomendaciones propuestas por el Acuerdo
de Basilea de 1988 y su revisin de 1991. Dichas recomendaciones incluyeron la
regulacin para la administracin del riesgo crediticio, as como exigencias en materia
de riesgo de mercado. Asimismo, se incluy la supervisin consolidada permitiendo
que el control abarcara tanto a los intermediarios, como a las empresas que forman
parte de un mismo conglomerado financiero.
En diciembre de 1996 fue publicada la Ley 26702, Ley General del Sistema Financiero
y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros.
Esta Ley recoge los aspectos de regulacin prudencial que estaban presentes en las
dos leyes anteriores y agrega los aspectos mencionados en el prrafo anterior, as
como la definicin del concepto de transacciones financieras sospechosas como parte
de los esfuerzos del Estado por combatir el lavado de dinero proveniente de
actividades ilcitas.
En julio del 2000 fue promulgada la Ley 27328, en virtud de la cual se ampla el mbito
de accin la SBS, al incorporar bajo su control y supervisin a las AFP. De esta
manera, a partir del 25 de julio del 2000, la SBS ha asumido las funciones que desde
1992 vena desempeando la Superintendencia de Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones, cambiando su nombre posteriormente, a Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
Asimismo, el 12 de junio del 2007, mediante la Ley N 29038, la Unidad de Inteligencia

Financiera del Per (UIF-Per) fue incorporada a la SBS, sumndose a sus funciones,
la labor de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

Al asumir este nuevo reto, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP reafirma

su compromiso de promover la estabilidad y solvencia de las instituciones
supervisadas conforme a los principios y prcticas internacionalmente aceptados.
2.5. LA SBS TRABAJA SOBRE CUATRO PRINCIPIOS BSICOS DE

REGULACIN.
a) Calidad de los participantes del mercado.
b) La calidad de la informacin y anlisis que respalda las decisiones de las
empresas supervisadas.
c) La informacin que revelan las empresas supervisadas para que otros agentes
econmicos tomen decisiones.
d) Claridad en las reglas de juego.
2.6. REGULACIN Y SUPERVISIN

El enfoque de la SBS es crear, a travs de la regulacin, un sistema de incentivos
que propicie que las decisiones privadas de las empresas sean consistentes con el
objetivo de lograr que los sistemas bajo supervisin adquieran la solidez e integridad
necesarios para mantener su solvencia y estabilidad en el largo plazo.
a) Principios de Regulacin:
El enfoque de la SBS es crear, a travs de la regulacin, un sistema de incentivos

que propicie que las decisiones privadas de las empresas sean consistentes con el
objetivo de lograr que los sistemas bajo supervisin adquieran la solidez e integridad
necesarios para mantener su solvencia y estabilidad en el largo plazo.
La SBS confa en el mercado como mecanismo de organizacin y asignacin de

recursos, siempre que los incentivos dados por la regulacin orienten a las empresas
a internalizar los costos sociales en sus decisiones. Para que este enfoque se pueda
desarrollar en la prctica, la SBS se apoya sobre la base de cuatro principios bsicos
relacionados a (i) la calidad de los participantes del mercado, (ii) la calidad de la
informacin y anlisis que respalda las decisiones de las empresas supervisadas (iii)
la informacin que revelan las empresas supervisadas para que otros agentes
econmicos tomen decisiones y (iv) la claridad de las reglas de juego.

En cuanto a la calidad de los participantes del mercado, la regulacin de la SBS se

basa en el principio de idoneidad. Si se desea que los sistemas gocen de solidez e
integridad, entonces es necesario asegurar que quienes operan en el mercado sean
personas de solvencia moral, econmica y que demuestren capacidad de gestin.
As, la regulacin de la SBS busca verificar que la direccin de las empresas
supervisadas est en manos de personas idneas. El principal nfasis de este
principio se encuentra en los requisitos de entrada al mercado.
Respecto de la calidad de informacin y anlisis empleado por las empresas

supervisadas, la regulacin de la SBS se basa en el principio de prospeccin. Esto
quiere decir que, en la regulacin de la SBS, se propicia una visin prospectiva de los
riesgos que enfrentan las empresas supervisadas. As, el nfasis est puesto en la
necesidad de aplicar sistemas que les permitan identificar, medir, controlar y
monitorear sus riesgos de una manera eficiente. Las empresas tienen libertad para
implementar los sistemas que crean ms convenientes, pero la SBS establece los
parmetros mnimos que deben cumplirse para garantizar un manejo prudente de los
riesgos a que las empresas supervisadas estn expuestas.
Las empresas de los sistemas financieros, de seguros y privado de pensiones

tambin proporcionan informacin para que otros agentes econmicos tomen
decisiones. Con relacin a este punto, la regulacin de la SBS se basa en el principio
de transparencia. Los clientes, supervisores, analistas e inversionistas, requieren de
informacin proporcionada por las empresas supervisadas para poder tomar sus
decisiones. Para que las decisiones sean ptimas y fomenten una disciplina de
mercado, se requiere que la informacin sea correcta, confiable y oportuna. La
regulacin de la SBS busca crear incentivos y herramientas que garanticen la calidad
y oportunidad de la informacin emitida por las empresas supervisadas.
Finalmente, respecto de la claridad de las reglas de juego, la regulacin de la SBS se

basa en el principio de ejecutabilidad. Este principio persigue que las normas dictadas
por la SBS sean de fcil comprensin, exigibles y que puedan ser supervisadas. En
esta direccin, las normas de la SBS buscan cumplir con cuatro caractersticas
bsicas. En primer trmino, las normas deben ser de carcter general, es decir, deben
basarse en la exigencia de lineamientos generales y en la definicin de parmetros

mnimos, dejando un margen prudencial para la toma de decisiones por parte de las
empresas supervisadas. En segundo lugar, dichas normas deben estar bien
acotadas, es decir, deben tener un mbito de accin claramente definido y ste debe
girar en torno a algn riesgo en particular. Asimismo, las normas deben ser claras,
evitando dejar lugar a interpretaciones errneas. En cuarto y ltimo trmino, las
normas deben establecer metas que puedan ser cumplidas por las empresas
supervisadas.
b) Principios de Supervisin:
Los principios de regulacin arriba presentados demandan un estilo de supervisin

dinmico y flexible, que se adecue a las caractersticas de cada empresa. En esta
direccin la SBS busca poner en prctica una supervisin especializada, integral y
discrecional.
Una supervisin especializada significa que la SBS pretende implementar un enfoque

de supervisin por tipo de riesgo. Ello implica contar con personal especializado en la
evaluacin de los diversos tipos de riesgo, tales como riesgo crediticio, de mercado,
de liquidez, operacional y legal. Asimismo, la SBS se orienta hacia una supervisin
integral que genere una apreciacin sobre la administracin de los riesgos por parte
de las empresas supervisadas. Finalmente, una supervisin discrecional se refiere a
que el contenido, alcance y frecuencia de la supervisin debe estar en funcin del
diagnstico de los riesgos que enfrenta cada empresa supervisada.
La estrategia de supervisin de la SBS se desarrolla en dos frentes. El primero

consiste en la supervisin que ejerce directamente sobre las empresas y el segundo
se basa en participacin de los colaboradores externos, tales como los auditores, las
empresas clasificadoras de riesgo, supervisores locales y de otros pases.
Con relacin a la supervisin directa, sta se desarrolla bajo dos modalidades: la

supervisin extra-situ y la supervisin in-situ. La primera consiste en analizar en forma
permanente la informacin brindada por las empresas supervisadas e identificar los
temas que sean de preocupacin y que merezcan un examen ms profundo. La
segunda se ocupa de verificar en la propia empresa supervisada los aspectos
identificados previamente en la labor de anlisis extra-situ.

Respecto de la colaboracin de agentes externos, desde su propia perspectiva

estas entidades ejercen un cierto tipo de monitoreo de las empresas que se
encuentran dentro del mbito de la Superintendencia. La estrategia de la SBS es
buscar que su participacin sea permanente y consistente con la regulacin. En el
caso de los auditores y clasificadoras de riesgo se busca que, adicionalmente a las
labores que realicen estos agentes, se pronuncien sobre la calidad de la
administracin de riesgos de las empresas. En el caso de los supervisores locales y
de otros pases, la estrategia se basa en propiciar la cooperacin y el intercambio de
informacin.

CONCLUSIONES
A manera de conclusin mencionaremos que la SBS, est recogida en la constitucin

y por tanto autnoma de cualquier poder del estado tiene como fin regular y supervisar
las actividades de todas las empresas bancarias de seguros y administradores de
fondos de pensiones as como de todas empresas que reciban depsitos del pblico
o realicen operaciones conexas a similares segn lo establezcan la ley.
La Superintendencia de Banca y seguros y AFPs debe cautelar la estabilidad

solvencia y transparencia de todo su sistema supervisados, por ello le corresponde
defenderlos intereses del publico cautelando la solides econmica y financiera de las
personas naturales y jurdicas sujetas a su control velando por que se cumplan las
normas legales y reglamentarias y estatutarias que las rigen ejerciendo para ello el
ms alto control de todas sus operaciones y negocios y negocios denunciando
penalmente la existencia de personas naturales y jurdicas que sin la debida
autorizacin ejercen las actividades sealadas en la ley procediendo a la clausura de
sus oficinas y en su caso solicitando su disolucin y liquidacin.
Originalmente la SBS regulaba y supervisaba exclusivamente el sistema financiero y

de seguros estas actividades se regulan hasta hoy por la ley 26702 Ley General del
Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y orgnica de la SBS. Ya en este ciclo
la SBS se fusion con la Superintendencia de AFPs, y en el 2007 asumi la Unidad
de Inteligencia Financiera del Per, por ello una funcin adicional de la SBS es
prevenir y detectar el lavado de activos y el financiamiento al terrorismo.
Las empresas del sistema financiero de Seguros y AFPs, estn sumamente reguladas
por que captan fondos pblicos, no pueden operar sin autorizacin previa y sin cumplir
requisitos y formalidades muy exigentes, como por ejemplo normas sobre la idoneidad
de sus accionistas directores y gerentes, capitales mnimos, reservas mnimas, entre
otros muchos requisitos creados en resguardo del uso de los fondos y de posibles
conflictos de inters, estas empresas estn sujetas a la inspeccin permanente e
inopinada de sus operaciones y a la obligatoriedad de rendir cuentas tanto a la SBS
como al pblico en general as mismo estn sujetas a vigilancia, intervencin y
sanciones cunado se constatan situaciones de riesgo para el pblico.

Sin embargo si se promueve la libre competencia las empresas bancarias y de

seguros son libres para fijar sus tasas de inters, comisiones y gastos as como las
condiciones de pliza y sus tarifas salvo disposicin contraria y excepcional del Banco
Central de Reserva del Per. As mismo el mismo sistema financiero admite varias
formas empresariales reguladas, Banco Financiera, Caja rural de ahorro y crdito,
Caja Municipal de ahorro y crdito y crdito popular, EDPYME, Empresa
arrendamiento financiero, de Factoring, Afianzadora de garantas fiduciarias,
Cooperativa de ahorro y crdito.
El superintendente es nombrado por el presidente de la repblica y ratificado por el

Congreso de la Republica, se requiere ser peruano, ser mayor de 30 aos, contar con
estudios especializados y experiencia no menor de cinco aos en materias
econmicas financiera y bancaria as como tener conducta intachable, y reconocida
solvencia e idoneidad moral.
Corresponde al Superintendente autorizar la organizacin y funcionamiento de las

personas jurdicas reguladas y ejercer el ms amplio control sobre ellas y las
operaciones que estas realicen, fiscalizar a personas naturales o jurdicas que
coloquen fondos en el pas, resolver en ltima instancia administrativa, dictar
resoluciones normativas para que las operaciones supervisadas as como para la
publicacin de estado financiero entre otras atribuciones se realicen, el
Superintendente puede ser removido solo por el congreso en caso de falta grave.

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS
REVISTA ECONMICA Y FIANZAS PARA TODOS / RICARDO JIMNEZ

FUNCIONES BANCARIAS/ CLAUDIA AVALOS ARAOZ
TOMA DE DECISIONES EMPRESARIALES /ACHING GUZMAN
SOBRE CRDITO, TASA DE INTERESES / MARX Y KEYNES
PAGO DE INTERESES / MANUEL ALBALADEJO
http://www.monografias.com/trabajos52/tasa-de-interes/tasa-de-interes2.shtml#ixzz4QyG4f5zo
http://www.definicion.org/tasa-de-inters
www.gestiopolis.com/tasas-de-interes/
https://rolandoastarita.wordpress.com/.../tasa-de-interes-en-marx-y-otra-critica-equivocada/

ANEXOS


Consolidación del sistema financiero

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"AO DE LA CONSOLIDACIN DEL MAR DE GRAU"

UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLTICAS

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLTICAS Pgina 1

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLTICAS Pgina 2

En este presente trabajo de investigacin se desarrollara todo respecto a la

Adems, mencionaremos sobre la resea histrica de esta institucin desde

Como toda institucin, la SBS se rige bajo parmetros legales nacionales e

La estructura orgnica es la base institucional de las instituciones tanto

Tambin respecto a la supervisin y regulacin se tratara en este presente

Y como toda investigacin para finalizar concluiremos con una decisin

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A). Banca: L a banca es el trmino que se emplea en el mbito de las

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los regmenes de pensiones administrados por el Estado y

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El trueque era inapropiado y reconocido como tal, aun en sistemas econmicos

En esta primera etapa de la historia de la banca, el depositante que deseaba

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de que podran convertir en especie sus recibos de depsitos, se sentiran

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La pequea extensin de los primeros estados griegos e italianos dio

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Sin embargo, los bancos de la antigedad, solo excepcionalmente

En el siglo XIII las ciudades septentrionales de Italia, como Siena y Florencia,

Con el transcurso del tiempo los cambistas desempearon

El negocio de la banca tuvo su origen propiamente en la edad media y para

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1.1.1. El Sistema Bancario del siglo XIX

Durante los tiempos de la independencia existi el Banco Auxiliar del Papel

Durante el Oncenio de Legua se quiso crear un Banco de la Nacin para

1.1.2. El Sistema Bancario entre 1930 1950

Son cuatro las caractersticas de la Poltica Bancaria en ese perodo:

La creacin de un Banco Central de Reserva (18 de abril de 1931) para

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Difusin de sucursales bancarias en nuevos puntos del territorio

1.1.3. El Sistema Bancario actual

La banca mltiple en el Per ha ido evolucionando. A comienzos dcada de

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLTICAS Pgina 10

problemas de rentabilidad, iliquidez y patrimonio. Y un dato para destacar es que el

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLTICAS Pgina 11

1.2. DEFINICIN DEL PROBLEMA

1.3. JUSTIFICACIN DEL PROBLEMA.

1.4.1. OBJETIVO GENERAL:

1.4.2. OBJETIVO ESPECIFICO:

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLTICAS Pgina 12

2.1. CONCEPTO DE SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS.

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la

La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est

2.2. EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO

El superintendente de Banca, Seguros y AFP (Torres Morales) seal que el sistema

La situacin actual del sistema financiero peruano es el resultado del conjunto de

Gracias a la participacin de la banca extranjera, que ha invertido en los principales

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLTICAS Pgina 13

En las que las unidades econmicas se posicionen como excedentarias o

El concepto "sistemas financieros" hace referencia a las diversas formas de ahorro y