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EL
CHEQUE

Por: Ulises Montoya Alberti


Hernando Montoya Alberti
DE LA EMISIN

CONCEPTO

El cheque es un ttulo valor cuyo origen no es fcil establecer, pues los fines que
cumple se remontan a lejanos perodos histricos.
Algunos autores sostienen que los ms remotos antecedentes del cheque se
encuentran en los trapezitae de Atenas, especie de banqueros que reciban depsitos.
DEMSTENES dice al respecto: Cuando nuestros banqueros reciben de los particulares
el dinero que han de entregar a otros, es prctica entre todos ellos inscribir primero el
nombre del depositario y el monto de la suma, agregando la siguiente frase: Esto debe
ser pagado a fulano. Si ellos conocan de vista a esta ltima persona, anotaban
simplemente su nombre, pero si les era desconocida, adems de su nombre inscriban
el de otra persona que pudiera identificarla.
Este pasaje nos manifiesta que no se libraba una orden escrita para la entrega, pero
que haba una regla de pagos sin el desplazamiento de numerario de las cajas de
depsito.
Otro de los antecedentes remotos del cheque estara en Roma donde los
argentari, a quienes se atribuye caractersticas bastantes similares con los trapezitae
atenienses, lo empleaban con frecuencia. Del derecho nos llega la actio argentariorum
por la cual se facilitaba la accin contra los banqueros para que entreguen las sumas de
dinero a los destinatarios de las mismas.
Uno de los pactos que nos llegan del derecho romano es el receptum argentariorum,
que obligaba al banquero a efectuar pagos por cuenta de su cliente (476).
No faltan autores que consideran dudosos estos instrumentos como antecedentes
del cheque, pues los documentos en que antiguamente el dueo del dinero en custodia
ordenaba al depositario entregar una cantidad de dinero a otra persona, parecen
constituir ms bien el origen de la letra de cambio.
Algunos autores han criticado los esfuerzos desplegados por encontrar esbozos
del cheque en Grecia y Roma, pues los antecedentes invocados slo ponen en relieve la
prctica de efectuar depsitos en personas de confianza, a quienes por carta se les
ordenaba las entregas de dinero. La crtica se centra en que falta en estos casos la
clusula a la orden, tpica del cheque.
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En opinin de GARRIGUES (477), los documentos redactados en forma de cartas,


utilizados por los judos expulsados de Francia, durante los reinados de Dagoberto I
(ao 640), Felipe Augusto (ao 1182) y Felipe El Largo (ao 1316), para retirar el dinero
y otros valores que haban dejado en poder de amigos, pueden ser considerados como
antecedentes del cheque. En cambio para otros autores los mismos documentos
constituyen el antecedente de la letra de cambio.
En opinin de RAFAEL DE PINA VARA (478) ni en Grecia, ni en Roma fue conocido el
cheque. Tampoco constituyen antecedentes los documentos sealados de la Era
Medieval. La aparicin del cheque, o al menos de su antecedente inmediato, exige
indudablemente un desarrollo de las instituciones y operaciones bancarias que no
exista en esa poca.
Lo cierto es que el cheque como instrumento de pago se ha desarrollado en ntima
relacin con las operaciones bancarias de depsito. A ello se debe que este instrumento
aparece donde las operaciones de depsito tienen mayor desenvolvimiento.
Originariamente el depsito de dinero se haca en los bancos con el fin de custodia.
Posteriormente, estos depsitos se movilizan para el trfico de pagos entre clientes de
un mismo banco, es decir, mediante un mandato de transferencia, lo que dio origen a
un documento que surge como consecuencia de esta figura, pues al slo ser posible la
transferencia de depsitos entre acreedores de un mismo banco, se hace necesario
disponer de un elemento para transferir estos depsitos a terceros no depositantes en
los Bancos, mediante un documento especial como es el cheque.
De ah que el origen del cheque puede ubicarse en los mandatos cambiarios de
algunas entidades, tales como las plizas de los bancos de Npoles, que se
transformaron en autnticos ttulos de circulacin a fines del siglo XIV. El intenso
movimiento monetario surgido con motivo del incremento del comercio entre Europa
y Asia, particularmente a travs de Italia, durante los siglos XIII y XIV, fue imponiendo
nuevas prcticas mercantiles que hacan ms fciles los pagos y permitan una mayor
circulacin del crdito.
Hay concordancia en los autores al afirmar que el cheque aparece como un
fenmeno de carcter monetario ocurrido a partir del siglo XIV. La expansin del
comercio dio origen a la escasez del dinero, que no llegaba a ser compensado por las
cuantiosas remesas de metales preciosos provenientes de la Amrica recin
descubierta. A consecuencia de estos hechos, y para evitar el peligroso transporte de
los metales preciosos a diferentes lugares, se empezaron a girar ordenes de pago contra
los depsitos existentes en los bancos por parte de los depositarios.
Las opiniones sobre el posible lugar de origen del cheque se encuentran divididas,
y as tenemos quienes lo refieren cercanos o propios de nacimiento o de invencin en
Italia, o en los Pases Bajos o en Inglaterra.

Dentro de este contexto, podemos afirmar que en una primera poca, mediante las
ordenes de pago, se beneficiaba el propio ordenante o un tercero, correspondindole al
Banco realizar el encargo de entrega del dinero. El desarrollo de la actividad bancaria
hizo que dichos encargos se cumplieran por el mismo Banco, pero ubicado en otro
lugar, con lo cual se establece una seguridad de trfico para el envo de dinero
propiamente.
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Es en Gran Bretaa, a mediados del siglo XVIII, donde, como consecuencia de


haberse concedido al Banco de Inglaterra el privilegio de emitir billetes, el cheque
adquiere la importancia que habra de tener en la vida moderna. Al verse privados de
esta facultad los bancos particulares, las personas que depositaban fondos en ellos
comenzaron a librar contra sus banqueros, con cargo al dinero en poder de stos, letras
pagaderas a la vista.

Esta prctica se extendi a todo el continente europeo, habiendo sido Francia el


primer pas que legisl sobre la materia en 1865, ejemplo que pronto siguieron las
dems naciones, bien mediante leyes especiales, bien incluyendo las normas
pertinentes en los cdigos de comercio o cdigos de obligaciones, hasta que la
Convencin de Ginebra de 1931 aprob un texto de Ley Uniforme, al que se han
adherido muchos pases y que otros han adoptado como ley interna.

Bajo el patrocinio del Instituto de Integracin de Amrica Latina, se elabor el


Proyecto de Ley Uniforme con el propsito de que fuese adoptado por los pases
comprendidos en esta rea geogrfica.
Para GARRIGUES (479) ha sido el extraordinario florecimiento de la industria durante
el siglo XIX lo que, al originar un crecimiento constante de las necesidades de pago,
impuls a los comerciantes e industriales a buscar la forma de facilitar los pagos
mediante el instrumento del depsito bancario. La suma de estos depsitos creci as
en proporciones fabulosas y a esto contribuy tambin la costumbre de los particulares
de no conservar el dinero en su casa sino de llevarlo al banco.
El cheque satisface necesidades de orden econmico de capital importancia. De un
lado, se consigue mediante ese instrumento un rpido y seguro servicio de caja, que
evita, a quien lo usa, no slo gastos sino tambin los riesgos de prdida y robo propios
de las operaciones de traslado de fondos. De otro lado, los bancos se encargan de
efectuar por cuenta del depositante cobros, que luego abonan a una cuenta corriente, y
en muchos casos asumen la obligacin de abonar un inters por las sumas que tienen
en su poder. Asimismo, usan en su propio provecho, mediante prstamos que otorgan
a mayor inters que el que pagan, el dinero que reciben de sus clientes.
Adems, el cheque no slo es un instrumento de pago, sino que tambin
constituye un medio de liquidacin que evita el desplazamiento del dinero, pues quien
recibe un cheque en cancelacin de una obligacin, no siempre lo hace efectivo
directamente, sino que muchas veces lo entrega a su propio banquero, quien, en vez de
cobrarlo del banco girado, lo compensa con ste en razn de las cuentas que entre s
mantienen los bancos.
De este modo, se pasa del depsito de dinero en los bancos con fines exclusivos de
custodia, a la movilizacin de los fondos depositados, utilizndose los cheques para el
efecto de los pagos, habiendo alcanzado estos instrumentos tal difusin en nuestros
das que se les ha llegado a considerar como de una utilidad semejante a la que presta
la moneda.
Segn SAMUELSON (480), ha pasado la era del papel moneda y estamos en la era del
dinero bancario o cuentas corrientes. Hoy da expresa las nueve dcimas partes de
las transacciones, si es que no es el total de todas ellas, se realizan en los Estados
Unidos por medio de cheques. El sueldo de un empleado agrega ser pagado
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directamente en su cuenta bancaria, una vez deducidos por su jefe los impuestos sobre
la renta y los seguros sociales. Las cuentas del alquiler y del dentista sern pagadas por
medio de cheques, a cuyo respecto es posible que su mujer no le deje ni siquiera el
privilegio de firmarlos, y, exceptuando una pequea cantidad gastada en aperitivos,
tabaco y medios de transporte, difcilmente manejar dinero propiamente dicho en
todo el curso del ao.
No obstante la difusin del cheque y su indiscutible utilidad, el uso abusivo que
de l se ha hecho ha conspirado contra la confianza en que debe reposar y le ha restado
su poder de circulacin.
El cheque es, fundamentalmente, un instrumento de pago, aunque modernamente
tambin cumple una funcin de medio de compensacin entre diversos bancos. De
aqu surge la principal diferencia del cheque con el ttulo de cambio, pues mientras el
primero es medio de pago, el ttulo es instrumento de crdito. Se ha dicho, por eso, que
quien entrega una letra, necesita dinero, pero que quien emite un cheque, tiene dinero.
La dacin del cheque en pago se vincula a su misin fundamental, que es sustituir
el pago en dinero efectivo, aunque jurdicamente no puede identificarse con ste. No
ha faltado quien considere que, en el plano jurdico, el cheque se presenta como
garanta del cumplimiento de una obligacin.
La entrega del cheque en pago de una obligacin lleva a considerar lo dispuesto en
el art. 1170 del Cdigo Civil espaol, que al igual que el art. 1233 del Cdigo Civil
peruano, expresa que: La entrega de ttulos valores que constituyen rdenes o promesas de
pago, slo extinguir la obligacin primitiva cuando hubiesen sido pagados o cuando por culpa
del acreedor se hubiesen perjudicado, salvo pacto en contrario. Entre tanto la accin derivada de
la obligacin primitiva quedar en suspenso.
Esto llevara a la conclusin de que el acreedor no est obligado a recibir el pago
hecho con cheque, y que si lo admite no se entender que ha sido pagado hasta que no
haya sido cumplida la orden contenida en l. La obligacin no se extingue. No hay
novacin. La entrega del cheque no es pro soluto, sino pro solvendo. Es indiferente la
clase de obligacin que se pretende cancelar con la entrega del cheque, pues lo que se
protege es la eficacia del instrumento, la confianza, la seguridad de la circulacin del
mismo, que se independiza de la causa de la emisin o entrega del ttulo.
A ttulo excepcional, se admite la oposicin formulada por el girador o por el
portador y comunicada al banco en el caso de prdida o robo del cheque.
En cuanto al concepto legal del cheque, la actual Ley de Ttulos Valores, como
ocurra en el Cdigo de Comercio y la ley anterior, no slo prescinde de dar una
definicin del cheque, sino que, a diferencia de lo que ocurre en otras legislaciones, ni
siquiera hace mencin de su carcter de mandato de pago. En realidad, hace referencia
a este carcter slo indirectamente cuando en el art. 178.1 prohbe que el cheque sea
emitido con fecha adelantada y que sea girado, endosado o transferido en garanta.
En los ltimos tiempos han aparecido otros medios de pago, en particular en lo
que se refiere a las personas naturales que estn sustituyendo al cheque, como es el
caso de la tarjeta de dbito y los cajeros automticos que se utilizan como medio de
extraccin de dinero, as como la tarjeta de crdito que sirve como medio de pago.
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Por otra parte, han aparecido, gracias a la tecnologa, medios de pago como la transferencia
electrnica de fondos y los dbitos automticos.
A decir de VILLEGAS (481), el cheque seguir siendo el medio de pago de las
empresas, como el instrumento bancario que permite movilizar los depsitos a la vista
y tambin como el comprobante complementario de una regular contabilidad.
La firma digital a que hace referencia el art. 6 de la Ley (supra 9), as como la
modificacin y adicin al art. 141 del Cdigo Civil de una disposicin al respecto (supra
nota 55), permitir en un futuro prximo la utilizacin del cheque electrnico. Michael
DERTOUZOS (482), al tratar sobre cmo se harn los pagos en el mercado informtico,
alude al cheque informtico y los describe de la siguiente manera:
He aqu una manera de cmo funcionara este diseo: como los cheques de papel
de hoy, un mensaje que yo mismo genero menciona al beneficiario, el importe, mi
banco y nmero de cuenta bancaria, el nmero de serie del cheque y la transaccin.
Firmo digitalmente este cheque codificndolo con mi clave privada y luego lo envo al
vendedor. ste, utilizando mi clave pblica, puede descodificar el documento y
asegurarse de que he enviado realmente mi pago. Luego el vendedor manda el mismo
documento codificado al banco, que, usando mi clave pblica, tramita el cheque, lo
carga en mi cuenta y lo acredita en la del vendedor. A travs de este proceso cualquiera
puede verificar, con el uso de mi clave pblica, que soy el nico que pudo haber
firmado el cheque.
Este diseo puede llegar a ser todava ms seguro. Por ejemplo, el vendedor
puede coger mi cheque firmado y codificarlo ms an con su propia clave privada
antes de enviarlo a su banco, es decir endosarlo para depositarlo en una de sus
cuentas especfiCas. Se podra lograr incluso mayor seguridad que la que existe para
los cheques de papel. En mi cheque al vendedor podra yo codificar mi nmero de
cuenta bancaria con la clave pblica de mi banco. De esa manera sera imposible que el
vendedor se enterase de mi nmero de cuenta, pero en cambio mi banco podra verla
fcilmente utilizando la clave privada del propio banco.

NOTAS CARACTERIZADORAS

SECCIN CUARTA
DEL CHEQUE

TTULO PRIMERO
DISPOSICIONES GENERALES

ARTCULO 172.- Formalidades para su emisin


172.1 Los Cheques sern emitidos slo a cargo de bancos. Para los fines de la presente
Seccin Cuarta, dentro del trmino bancos estn incluidas todas las empresas del Sistema
Financiero Nacional autorizadas por la ley de la materia a mantener cuentas corrientes con
giro de Cheques.
172.2 Los Cheques se emitirn en formularios impresos, desglosables de talonarios
numerados en serie o con claves u otros signos de identificacin y seguridad.
172.3 Los talonarios sern proporcionados, bajo recibo, por los bancos a sus clientes.
Tambin stos pueden imprimirlos bajo su cuenta y responsabilidad, para su propio uso,
siempre que sean previamente autorizados por el banco respectivo en las condiciones que
acuerden. Los bancos pueden entregar o autorizar los formularios impresos en formas
distintas a talonarios.
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172.4 No es obligatorio el talonario para los Cheques de viajeros, ni para los Cheques de
gerencia y Cheques giro.
172.5 Las dimensiones, formatos, medidas de seguridad y otras caractersticas materiales
relativas a los formularios podrn ser establecidos por cada banco o por convenio entre
stos o por disposiciones del Banco Central de Reserva del Per.
172.6 Los documentos que en forma de Cheques se emitan en contravencin de este
artculo carecern de tal calidad.
Antecedentes:
A-LTV. 134.

El art. 172.1 de la Ley destaca una de las notas caracterizadoras del cheque, es
decir, la calidad de banquero del librado, considerndose como tal las Empresas del
Sistema Financiero, autorizadas por la Ley a mantener cuentas corrientes con giro de
cheques, y las consecuencias que de este hecho derivan, como son:
a) los cheques slo pueden ser girados en formularios impresos, desglosables de
talonarios numerados en serie, o clave;
b) los talonarios debern ser proporcionados, bajo recibos a sus clientes;
c) los clientes que manden a imprimir por su cuenta los formularios deben ser
autorizados por los bancos respectivos. Asimismo, los bancos pueden autorizar
los formularios impresos en formas distintas a talonarios;
d) si bien para los cheques de viajero no es obligatorio el talonario, no puede
prescindirse de los formularios impresos por los bancos emitentes;
e) las dimensiones, formatos, medidas de seguridad, etc., podrn ser establecidas
por cada Banco o por convenio entre stos o por disposiciones del Banco
Central de Reserva.
Se sanciona la falta de observancia de lo arriba dispuesto no considerando al
documento como cheque.
No puede negarse, sin embargo, que el cheque es un mandato de pago, sin que
esto quiera significar que se alude al contrato de mandato, pues los formularios
entregados por los bancos a sus clientes son ms bien rdenes de pago, expresin
equivalente a la de mandato de pago, o sea que mandato equivale a orden.
Pero, adems, el cheque contiene una promesa de pago por un tercero, hecha por
el girador al tomador. El girador ofrece que el banco girado pagar la suma expresada
en el cheque. En caso de no hacerlo, el girador ser responsable del incumplimiento
(art. 182). Por esto el cheque resulta un ttulo cambiario que se asimila en muchos
aspectos al ttulo de cambio y justifica la aplicacin analgica de muchas reglas
dictadas para la cambial.
La persona del girado slo puede ser un banco, incluyndose dentro de este trmino
a las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas por la ley de la materia a
mantener cuentas corrientes con giro de cheques segn lo dispuesto en el art. 172.1 de
la Ley.
En los casos en que se extienden cheques en talonarios que no corresponden al
girador, los bancos se niegan a pagarlos, pues se presume que el cliente asume
tcitamente el compromiso de no extender cheques sino en los talonarios
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proporcionados por el banco y que reconoce a ste el derecho de no pagarlos si se giran


en documentos distintos.
Los talonarios debern ser formularios impresos desglosados de talonarios
numerados en serie. Estos talonarios son proporcionados por los Bancos a sus clientes
o pueden ser impresos por stos con la debida autorizacin de aquellos. Se presume
que el cliente asume tcitamente el compromiso de no extender cheques sino en los
talonarios respectivos reconociendo al Banco el derecho a negarse a pagarlos si se giran
en documento distinto. Este derecho del Banco le impone la obligacin correlativa de
proporcionar los talonarios, o autorizar a los clientes para que los impriman por su
cuenta (art. 172.3). El Banco suele exigir un recibo firmado por el cliente con indicacin
de los nmeros de los cheques incluidos en los talonarios, que pueden ser entregados a
la persona que autorice el cuentacorrentista bajo su firma.
Es tambin prctica bancaria que en la cubierta de los talonarios se incluyan
clusulas exonerativas de la responsabilidad del Banco en caso de prdida de los
cheques.
En el caso que se libre un cheque en un formulario correspondiente a una
chequera ajena, ese ttulo, seala GMEZ LEO (486), no es regular como orden de pago
(derecho interno), pero tal sujeto queda obligado cambiariamente (derecho externo), en
virtud de que la declaracin unilateral de voluntad exteriorizada con su firma es
vinculante. Ello, contina, es consecuencia del carcter esencialmente de ttulo
cambiario que tiene el cheque, aun cuando no resulte idneo como orden de pago.
En cuanto al talonario de cheques, a tenor de lo dispuesto en la Ley N 26702, no es
un elemento material imprescindible dentro del concepto de la ley peruana, al permitir
el art. 226 de la mencionada Ley que no es consubstancial a la cuenta corriente la
entrega al cliente de un talonario de cheques. La disposicin de los recursos
disponibles en cuenta corriente puede efectuarse mediante la celebracin de un pacto
autnomo de cheque o a travs de otros pactos.
El art. 172.4 no hace obligatorio el talonario para los cheques de viajeros para los
cheques giro ni para los cheques de gerencia.
En legislaciones que, como la nuestra, contienen una indicacin perentoria
respecto a los talonarios, no cabra extenderse el cheque en un documento preparado
por el girador, lo que s podra admitirse en legislaciones ms liberales, pues, como
afirma GARRIGUES (487), los convenios, expresos o tcitos, que en este punto ligan al
cliente con el banco, no son oponibles al tomador del cheque, debiendo responder el
girador de los daos y perjuicios derivados de la falta de pago.

REQUISITOS INTRNSECOS

ARTCULO 173.- Condicin previa para emitir el Cheque


Para emitir un Cheque, el emitente debe contar con fondos a su disposicin en la cuenta
corriente correspondiente, suficientes para su pago, ya sea por depsito constituido en ella
o por tener autorizacin del banco para sobregirar la indicada cuenta. Sin embargo, la
inobservancia de estas prescripciones no afecta la validez del ttulo como Cheque.
Concordancias:
LTV. 199.
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Antecedentes:
A-LTV. 135.

El emitente no puede girar un cheque si en el banco girado no tiene fondos a su


disposicin en cuenta corriente, en virtud del depsito hecho en l o por tener
autorizacin para sobregirar. Se trata de un requisito de fondo, que es el presupuesto
del normal funcionamiento del cheque. Los fondos pueden, pues, haber sido
depositados en cuenta corriente o puede existir una autorizacin para girar en
descubierto, como es el caso de apertura de crdito en cuenta corriente o de sobregiro
en virtud de una autorizacin expresa.

Como puede apreciarse, de lo dispuesto en los arts. 172 y 173 de la Ley, en nuestra
legislacin el cheque est ligado a la existencia y funcionamiento de una cuenta
corriente bancaria.

A diferencia de la letra de cambio, que no exige provisin para que sea girada, en
el cheque la provisin o la autorizacin para el giro son ineludibles, ya que la primera
es, esencialmente, un instrumento de crdito, mientras el cheque es un instrumento de
pago, y de pago rpido, aunque se debe sealar que la ley admite los denominados
cheques de pago diferido, no siendo requisito para stos la existencia de fondos al
momento de su giro (infra 234).

Sera contraria a la funcin del cheque permitir la eventualidad de que el librado


lo pague o no. El librado debe pagar porque tiene provisin. Es un elemento jurdico
material del cheque la existencia de la provisin, o de la autorizacin correspondiente
para girar.

Cuando se habla de fondos disponibles para girar el cheque, se alude a los dos
supuestos contenidos en el art. 173 de la Ley: haberlos depositado en el banco, o haber
sido autorizado para disponer de ellos.
Conviene advertir, sin embargo, que los fondos disponibles deben existir en
cuenta corriente, es decir, que aun cuando el girado tuviera otros fondos disponibles en
virtud de otra relacin jurdica, no se tendra por cumplida la condicin impuesta por
la ley.
El derecho a disponer de los fondos nace, en consecuencia, de un contrato entre el
emitente y el banco girado. No se trata del derecho a exigir una prestacin dineraria,
sino que debe existir un pacto especial, que algunos denominan contrato de cheque.

No se admite por tanto, compensacin entre las diversas cuentas que pudieran
existir en el mismo banco y en las que de algn modo figurase el emitente como titular
o cotitular, expresa FONTANARROSA(488).
En cuanto al momento de la disponibilidad de los fondos, el art. 173 expresa que para
librar un cheque, el emitente debe tener fondos..., es decir, que en el momento en que el
ttulo se emite, deben existir las disponibilidades correspondientes. Es el sistema
seguido por gran nmero de legislaciones, entre ellas la francesa, aunque se le reconoce
poca importancia prctica, pues lo que interesa al emitente es que, al presentar el
cheque para su pago, ste sea satisfecho. Puede ocurrir que entre el momento de la
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emisin y de la presentacin del cheque, el emitente deposite los fondos u obtenga la


promesa de parte del banco de que el cheque ser pagado, lo cual es admitido por la
doctrina germnica.
Se explica que la ratio legis de las normas que exigen la existencia de fondos
disponibles al librar el cheque es dar al tenedor la seguridad del pago inmediato,
otorgndole una proteccin que refuerza la confianza de quienes reciben cheques en
pago de sus crditos. Al tenedor del cheque le basta que el documento le sea pagado en
el momento de su presentacin, con lo que se cumple la verdadera finalidad jurdico-
econmica del ttulo.
Algunas normas de la Ley refuerzan este punto de vista. As, el art. 206.1, al
disponer que el cheque es pagadero a la vista el da de su presentacin, aunque tuviera
fecha adelantada; el art. 212.1 a), que establece que los bancos no estn obligados a
pagar los cheques cuando no existan fondos disponibles; el art. 213.2, al mencionar que
el banco que se niega a pagar un cheque dentro del plazo de presentacin, debe hacerlo
constar en el mismo ttulo; el art. 214.1, que estipula que el banco girado que sin justa
causa se niegue a pagar un cheque debe resarcir al emitente los daos y perjuicios. Esto
quiere decir que el banco pagar o no el cheque, segn que haya o no fondos
disponibles en el momento de su presentacin al cobro, con prescindencia de la fecha
indicada como de emisin. Habra que agregar que el art. 166 indica que si no hay
revocacin dentro del plazo de presentacin del cheque, el girado puede pagarlo
expirado dicho plazo.
Finalmente, desde el punto de vista del Derecho Penal, el art. 215 del Cdigo de la
materia considera que hay delito de libramiento indebido cuando se produce perjuicio
para el agraviado.

La inexistencia de la disponibilidad de fondos no afecta la validez del ttulo como


cheque, expresa la ltima parte del art. 173 de la Ley, lo cual se explicara por
considerar que la provisin de fondos es un requisito de regularidad del cheque, pero
no de su validez. Es por ello que la Ley confiere acciones cambiarias por la falta de
pago parcial o total del cheque (arts. 90 al 92), acciones que pueden ejercitarse por la
va ejecutiva (art. 18).

La irregularidad del cheque formalmente vlido puede depender de la falta de


provisin, o de que no exista pacto de disponibilidad por medio de cheques, no
obstante existir la provisin.
Es en resguardo de la circulacin del cheque que se ha considerado acertadamente
que no debe establecerse nulidad alguna. El tercer portador no puede verse afectado
por las relaciones internas entre emitente y girado.

Empero, la inobservancia de las prescripciones legales, aunque no originan la


invalidez del cheque, determina graves sanciones para el emitente que las contraviene.

El rechazo de un cheque por falta de fondos, segn la Ley N 26702, trae como
consecuencia: a) el cierre de la cuenta corriente; b) la publicacin de dicho cierre en el
Diario El Peruano; c) el cierre de otras cuentas corrientes que se tengan en el sistema
financiero; d) giro de una letra a la vista por el saldo deudor, ms intereses, comisiones,
gastos, etc.; e) aplicacin de sanciones penales (infra 215) (489).
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REQUISITOS EXTRNSECOS

ARTCULO 174.- Contenido del Cheque


El Cheque debe contener:
a) El nmero o cdigo de identificacin que le corresponde;
b) La indicacin del lugar y de la fecha de su emisin;
c) La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de dinero, expresada ya
sea en nmeros, o en letras, o de ambas formas;
d) El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicacin que se
hace al portador;
e) El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el Cheque;
f) La indicacin del lugar de pago;
g) El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de obligado principal.
Concordancias:
LTV. 22, 174, 179.2, 200. Comunicado SBS de 18 oct. 2000. Passim.
Antecedentes:
A-LTV. 136.

El art. 174 de la Ley enumera los requisitos formales que debe contener el cheque.
La Ley no exige que se inserte la denominacin de cheque en el texto del documento.
Se aparta en este punto del sistema de la Ley Uniforme de Ginebra y del Proyecto del
Intal (art. 3).
No obstante que el problema pierde su importancia, pues, como expresa
FONTANARROSA (490), es usual que los bancos empleen en la redaccin de los cheques
que entregan a sus clientes la palabra cheque, aduce VIDARI (491) que lo que se quiere
es que toda obligacin que implique rigor cambiario enuncie de manera cierta y precisa
su naturaleza cambiaria para que quienes contraen obligaciones como emitente,
endosante, aceptante, avalista, etc., sepan en qu forma se obligan. De otro lado, no se
ve por qu tratndose del ttulo de cambio se exige que aparezca la denominacin en el
texto del documento (art. 119.1. a), al igual que tratndose del pagar (art. 158.1 a), y
por qu no se mantiene esa misma exigencia tratndose del cheque.
De lo dispuesto en el art. 175 en relacin con el 174, resulta que, salvo el referente a
la indicacin del domicilio del banco girado, todos los requisitos enumerados en el art.
174 son esenciales en el sentido de que si no aparecen en el texto del documento, ste
no vale como cheque.
La indicacin del nmero o cdigo, mencionada en el inc. a) del art. 174, es una
exigencia de utilidad manifiesta, por cuanto facilita la identificacin del cheque con la
cuenta corriente del emitente, agregando un elemento ms en orden a impedir
maniobras fraudulentas. Adems, como expresa FONTANARROSA(492), se facilita la
individualizacin del cheque cuando se hace constar el pago mediante cheques en los
recibos cancelatorios, facturas u otros documentos semejantes, quedando vinculada la
cancelacin al hecho de hacerse efectivo el cheque para que surta los efectos del pago
(art. 1233 del Cdigo Civil peruano).
La indicacin del lugar y de la fecha de su emisin (inc. b) reviste significacin porque,
tratndose del lugar, los cheques pueden ser girados sobre la misma plaza, entre una
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plaza y otra de un mismo pas o desde el extranjero, siendo el plazo de presentacin


para el pago en ambos casos de 30 das.
En cuanto a la fecha, resulta de importancia decisiva para los ms variados efectos
determinar la oportunidad de la emisin. As: para establecer si el emitente tena la
capacidad legal suficiente al girar el cheque; si en ese momento tena fondos
disponibles; si la presentacin se hizo dentro del plazo que seala la ley; si ha
transcurrido el plazo de prescripcin, etc.
Respecto a la fecha que se consigne con posterioridad a la emisin del cheque, la
Sala Civil Permanente de la Corte Suprema ha casado la resolucin de vista de fecha 10
de febrero de 1997, en base a que:
... Habindose completado en forma posterior la fecha de emisin del cheque
puesto a cobro, ste no rene los requisitos formales que seala el Artculo
ciento treintisis de la ley acotada (Ley N 16587), careciendo por tanto de
mrito ejecutivo (Casacin N 600-97. Lambayeque. Lima, 01 de julio de 1998)
(493)
.
No obstante lo dispuesto en el art. 206.1 (infra 241) en el sentido de que el cheque
es pagadero a la vista el da de su presentacin aunque tuviese fecha adelantada, la ley
no excusa la falta de la data, pues si sta se presentara adulterada o borrada, los bancos
no estn obligados a pagar los cheques (art. 212.1 b).
La Ley no indica si la fecha debe ser consignada en letras o en cifras, ni si debe ser
escrita a mano o si est permitido escribirla con cualquier medio mecnico. Tampoco
indica si necesariamente debe ser colocada por el emitente.
No se prev el caso de que en el cheque se consigne una fecha que no permita
determinar con toda exactitud el da, mes y ao de la emisin del instrumento, ni
tampoco el caso de que se pueda incurrir en errores tales como sealar fechas
inexistentes (treinta de febrero o treintiuno de noviembre, por ejemplo).
En el primer supuesto, es decir, si no fuese posible determinar la fecha, el cheque
sera necesariamente nulo. En el segundo, podra surgir la duda de si sera un error
susceptible de interpretarse en el sentido de que se ha querido indicar como fecha la
del ltimo da del mes mencionado. Esta solucin, que es la que seala la Ley para el
ttulo de cambio en el art. 144.2, podra ser aplicable al cheque de acuerdo con lo
dispuesto en el art. 216.
La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de dinero, expresada ya sea en
nmeros, en letras, o de ambas formas, que menciona el inc. c) del art. 174, significa que el
pago no puede someterse a ninguna condicin o, en general, a ninguna modalidad que
difiera su exigibilidad. La orden debe ser incondicional, no siendo admisible que se
haga referencia alguna en el documento a la existencia de provisin, o a la causa
generatriz del giro del cheque. El ttulo se presenta, as, como uno de carcter abstracto
y autnomo. La expresin pura y simple, equivale a sin condicin.
Es frecuente en el trfico internacional la insercin de la clusula pago con preaviso,
de aviso, o con aviso previo, que tiene por objeto advertir al banquero extranjero de la
llegada del cheque a fin de que, si sobrepasa determinada suma, no sea abonado hasta
12

despus de haber recibido del emitente el aviso de emisin del cheque. En esta forma
se eliminan los riesgos de prdidas, robos o falsificaciones de cheques.
Si bien se admite que la clusula mencionada no puede reputarse como modalidad
que afecta el carcter incondicional del cheque, la Conferencia de Ginebra discuti
sobre su procedencia y al final lleg a adoptar un punto de vista favorable a ella. En
efecto, acept que la clusula en cuestin no perjudica el derecho del portador al
regreso inmediato en caso de falta de pago, por lo que resulta de utilidad para las
relaciones entre el emitente y el banco girado en cuanto da a ste la oportunidad de no
hacer el pago hasta la llegada del aviso, con lo cual logra plena proteccin contra los
perjuicios provenientes de las alteraciones que podran hacerse en el cheque (cambio
de la cantidad o falsificacin de firmas, por ejemplo). Por otro lado, se considera que la
insercin de esta clusula supone un acto convencional de plena validez entre los
diversos interesados.
En cuanto a la expresin en nmeros o en letras, o de ambas formas con referencia a la
cantidad, en caso de discrepancia primar la suma menor, segn lo establecido en el
art. 5.2, aplicndose lo dispuesto en el art. 5.3 en el caso de discrepancia en la unidad
monetaria.
El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicacin que se hace
al portador, es un requisito contenido en el art. 174 d) que no se encontraba en la Ley N
16587. Mediante esta indicacin se puede identificar al que tiene facultad para ejercitar
los derechos que el ttulo representa, aunque nada impide que el beneficiario pueda
transferir estos derechos mediante el endoso; en defecto del nombre del beneficiario,
deber indicarse que el cheque es al portador. La Ley pretende que no se deje sin llenar
esta parte del cheque. Es conveniente tener presente que el beneficiario, bien sea una
persona determinada o tratndose del cheque al portador, est obligado a identificarse
al momento de cobrar el cheque.
El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el cheque es una indicacin
indispensable, a tenor de lo expresado en el inciso e) del art. 174 y en relacin con el
art. 175, que no admite se supla tal mencin.
Si slo se pueden girar cheques contra los bancos y si stos entregan los talonarios
impresos a sus clientes, no cabe la posibilidad de que se pueda incurrir en la omisin
referente al nombre del banco.
La indicacin del domicilio, tiene importancia si se considera que la cuenta corriente
puede encontrarse abierta en la sede principal o en una sucursal o agencia situada en
otro lugar.
El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de obligado principal, es el
requisito exigido en el inc. g) del art. 174. Reviste carcter sustancial. El nombre puede
venir impreso en el talonario.
En cuanto a la firma, sta debe ser manuscrita y autgrafa. Es decir, no se admite ni
una simple marca ni la impresin digital. La existencia se justifica si se considera que
los cuentacorrentistas deben registrar sus firmas al abrir la cuenta corriente, lo que
sirve para la confrontacin respectiva en la oportunidad en que se presente el cheque
para hacerlo efectivo. De aqu a su vez la consecuencia de no exigir que la firma sea
13

legible; pues basta que sea igual a la que figura en los registros del banco. ste, por su
parte, puede rechazar un cheque que ofrezca dudas en cuanto a su autenticidad.
La palabra firma, empleada por la Ley, tiene, pues, un sentido muy lato y alude
a cualquier signo grfico idneo que, segn los usos del pas, sirva para identificar a su
autor.
En los casos de falsificacin de la firma, debe tenerse en cuenta que, tanto si se
trata de una falsificacin notoria como si se trata de una difcil de advertir aun por
personas habituadas al examen de firmas, no puede exigirse a los empleados de los
bancos conocimientos de peritos calgrafos.
Por otra parte en cuanto a los cheques que corresponden a las personas jurdicas,
deber figurar el nombre de dicha persona as como la firma y nombre del
representante que lo firma.
Sobre el particular hay, adems, que tener presente lo dispuesto en el inc. b) del
art. 212 y 214.2.a), sobre los cuales volveremos en otro lugar (infra 247 y 249).
La Corte Suprema ha resuelto que:
no tiene validez como cheque aqul al que le falte alguno de los requisitos a que se
refiere el art. 136 de la Ley N 16587; pero que el simple error material del cheque no lo
invalida si el responsable de su pago ha reconocido la obligacin correspondiente (Ej.
de 1 de octubre de 1974, Revista de Jurisprudencia Peruana, N 373 de febrero de 1975, p.
173).

La Sala Civil de la Corte Suprema ha casado la Sentencia de Vista expedida por la


Sala Civil de la Corte Superior de Lambayeque en relacin a la interpretacin del
Artculo 136 de la Ley de Ttulos Valores, precisndose los requisitos del cheque en
cuanto la indicacin de la fecha de emisin, en base a que:
conforme a la norma denunciada, en el cheque debe expresarse la indicacin del lugar y
la fecha de la emisin, requisito de importancia decisiva para determinar con exactitud
el cmputo de todos los plazos desde que ste se gira hasta que se efectiviza, ya sea
dentro de la relacin cambiaria o judicialmente; habindose completado en forma
posterior la fecha de emisin del cheque puesto a cobro, ste no rene los requisitos
formales que seala el Artculo ciento treintisis de la ley acotada, careciendo por tanto
de mrito ejecutivo, habiendo interpretado errneamente la Sala Superior la norma
denunciada al considerar lo contrario (Cas. N 600-97-Lambayeque. Lima, 01 de julio de
1998. El Peruano, Lima, 9 de setiembre de 1998, p. 1567).

La Sala N 2 ha considerado que:


El cheque es una orden o mandato de pago; por ello, no resulta atendible lo alegado por
el ejecutado de haberlo emitido en respaldo de una fianza y en garanta de terceros
(Exp. N 1088-97. Lima, 15 de enero de 1998) (494).

FALTA DE ALGUNOS REQUISITOS FORMALES

ARTCULO 175.- Lugar de pago como requisito no esencial


175.1 No tendr validez como Cheque el documento al que le falte alguno de los requisitos
indicados en el Artculo 174, salvo en los casos siguientes:
14

a) En defecto de indicacin especial sobre el lugar de pago, se tendr como tal cualquiera
de las oficinas del banco girado en el lugar de emisin del Cheque. Si en ese lugar el
banco girado no tiene oficina, el cobro se podr efectuar a travs de cualquiera de las
oficinas del banco en el pas.
b) Si se indican varios lugares de pago, el pago se efectuar en cualquiera de ellos.
175.2 El banco girado est facultado a realizar el pago o dejar constancia de su rechazo a
travs de cualquiera de sus oficinas, aun cuando se hubiere sealado un lugar para su
pago en el ttulo.
Concordancias:
LTV. 174. CC. 35, 1238.
Antecedentes:
A-LTV. 137.

Como ya se ha dicho (supra 206), todos los requisitos indicados por el art. 174 son
esenciales para la validez del cheque, salvo el referente a la indicacin sobre el lugar de
pago, punto ste sobre el que el art. 175 da las reglas para suplir la falta de informacin
precisa sobre el lugar donde el tenedor del cheque tiene derecho a exigir su pago.
El determinar el lugar del pago tiene importancia porque permite al tenedor del
cheque localizar al banco girado. La regla est tomada de la Ley de Ginebra (art. 2) y es
una norma generalmente aceptada.
En cuanto al lugar de pago del cheque, segn el art. 175.1 a), ste ser en primer lugar
el indicado en forma especial. En su defecto, se admite que podr presentarse:
a) en cualquiera de las oficinas del banco girado en el lugar de emisin del
cheque;
b) si no tiene oficinas en ese lugar, en cualquiera de las oficinas del banco en el
pas;
c) si se indica varios lugares de pago, el pago se efectuar en cualquiera de ellos,
es decir, se considera vlida la designacin alternativa de diversos lugares de
pago, lo que ocurre cuando un banco girado tiene varias sucursales o agencias.
Actualmente los sistemas telemticos que emplean los bancos permiten la
integracin de sus diversos establecimientos, por lo que en la prctica no existe
dificultad para que cualquiera de sus agencias o sucursales pueda cancelar o procesar
el cheque, en tiempo real.

CHEQUE A LA ORDEN, NO A LA ORDEN Y AL PORTADOR

ARTCULO 176.- Beneficiario del Cheque


176.1 El Cheque slo puede ser girado:
a) En favor de persona determinada, con la clusula a la orden o sin ella;
b) En favor de persona determinada, con la clusula no a la orden, intransferible, no
negociable u otra equivalente; y
c) Al portador.
176.2 En los casos de emisin sealados en los incisos a) y b), debe consignarse el
nombre de la persona o personas determinadas en cuyo favor se emite el Cheque.
176.3 Cuando el beneficiario sea una persona jurdica, no es admisible que se seale ms
de una persona como beneficiario del Cheque, salvo que sea para su abono en una cuenta
bancaria cuyos titulares sean conjuntamente las mismas personas beneficiarias del Cheque
o que el cobeneficiario sea un banco.
15

176.4 En los casos de giro de Cheques en favor de dos o ms personas con clusula y, su
endoso o, en su caso, su pago, debe entenderse con todas ellas; mientras que si se utilizan
las clusulas y/o u o, cualquiera de ellas o todas juntas tienen tales facultades. A falta de
estas clusulas, se requerir la concurrencia de todos los beneficiarios sealados en el
ttulo.
Antecedentes:
A-LTV. 138.

Como se ve, el art. 176 seala en forma expresa las tres formas en que puede
girarse el cheque en relacin con el beneficiario.
El cheque en favor de persona determinada, con clusula a la orden o sin ella , comprende
tanto el cheque nominativo, como el cheque a la orden, bien ostente la clusula en tal
sentido o se prescinda de ella. El cheque nominativo, es decir, el girado en favor de
determinada persona, en que no figure la clusula a la orden, es endosable salvo que
contenga la clusula no a la orden, no endosable, intransferible, etc. Esto quiere
decir que el cheque es ttulo a la orden nato, de fcil e inmediata circulacin, sin que
tenga que ponerse en conocimiento del banco de transmisin, ni recabarse autorizacin
para efectuarla.
Cuando la ley habla de persona determinada no quiere significar que sea una sola
la beneficiaria. Pueden ser varias, en forma conjunta o indistintamente. En el primer
caso, el endoso del ttulo deber ser hecho por todos los beneficiarios. En el segundo,
basta el endoso hecho por cualquiera de ellos.
El cheque con la clusula no a la orden u otra equivalente emitido en favor de persona
determinada, est considerado en el art. 176.1 b). En este supuesto, la transmisin del
ttulo slo podr hacerse bajo la forma y con los efectos de una cesin ordinaria. Es
decir, que no se produce la figura del endoso. La declaracin unilateral de voluntad
que se perfecciona con la entrega del ttulo no surte efecto por s sola. Hay que
considerar la existencia de un negocio jurdico contractual celebrado entre cedente y
cesionario. No existe responsabilidad solidaria del endosante si el cheque no es
pagado; slo se responde de la existencia y legitimidad del crdito al tiempo de la
cesin. En cuanto a los medios de defensa, el deudor puede oponer al cesionario del
cheque todos los medios de defensa que podra invocar contra el cedente, lo que no
puede hacer el demandado por el pago del cheque respecto del endosatario.
El cheque al portador (inc. c del art. 176.1) otorga a quien lo tenga en su poder el
derecho a hacerlo efectivo sin necesidad de que se inserte el nombre del beneficiario; y
en cuanto a su transmisin, basta la simple entrega manual.
Puede tratarse que el beneficiario sea una persona jurdica, es este caso no se
admite, seala el art. 176.3, ms de una persona como beneficiario, salvo que se trate
del abono en una cuenta bancaria, siempre que los titulares de dicha cuenta sean las
mismas personas beneficiarias del cheque.
Se admite que el cheque a excepcin de las personas jurdicas pueda ser girado a
favor de dos o ms personas, sea en forma conjunta si se utiliza y, requiriendo en
cualquier acto la participacin de todas ella, o alternativa si se utiliza o, bastando en
este caso la participacin de alguna de ellas.
16

CHEQUE A LA ORDEN DEL EMITENTE, CON CLUSULA AL PORTADOR Y


CON INDICACIN DE BENEFICIARIO

ARTCULO 177.- Cheque a la orden del propio emitente y con clusula al portador
177.1 El Cheque puede ser emitido a la orden del propio emitente, sealando su nombre o
la clusula a m mismo u otra equivalente.
177.2 Cuando el Cheque emitido a la orden de persona determinada contenga tambin la
mencin al portador, vale como Cheque a la orden de dicha persona.
Concordancias:
LTV. 22.
Antecedentes:
A-LTV. 139.

El cheque a la orden del propio emitente es el primer supuesto enunciado en el art.


177 de la Ley. La admisin de esta forma de libramiento del cheque define la posicin
adoptada en un aspecto que un sector minoritario de la doctrina consideraba cuando
menos dudoso. Algunos autores europeos sostienen que un cheque emitido por el
girador a su propia orden y cobrado por l en el banco, slo tiene la forma de un ttulo
valor, mas no la sustancia, pues, al no haber entrado a la circulacin, slo sirve para
acreditar un pago hecho por el banquero a su cliente. Pero como el emitente, que es al
mismo tiempo beneficiario, tiene la facultad de endosarlo y aun tiene que hacer el
endoso en blanco para cobrarlo en el banco, no pierde el cheque su carcter de ttulo
transferible por este medio.
Cuando el cheque emitido a la orden de persona determinada contenga tambin la mencin
al portador, vale como cheque a la orden de dicha persona. La ley actual se aparta de lo
dispuesto en al art. 139 de la Ley N 16587, para quien en esta circunstancia el cheque
se consideraba al portador. Se trata de una forma mixta de emisin, susceptible de
originar equvocos, pues aparentemente si en l aparece el nombre de una persona
podra reputarse cheque nominativo, pero por figurar en l la clusula al portador
podra quedar sujeto a un rgimen distinto. Adems del aspecto de seguridad, ya que
quien encuentre o sustraiga un cheque nominativo podr aadirle la palabra al
portador despus del nombre si hay espacio suficiente y en consecuencia cobrarlo.

CHEQUES ENTREGADOS EN GARANTA

ARTCULO 178.- Limitaciones de su emisin y negociacin


178.1 El Cheque, como instrumento de pago, no puede ser emitido, endosado o transferido
en garanta.
178.2 Del mismo modo, un Cheque emitido a la orden del banco girado no es negociable
por ste. Tampoco lo ser el Cheque transferido al banco girado para su pago una vez que
haya sido pagado por ste.
178.3 Si se prueba que el tenedor recibi el Cheque a sabiendas de que se infringe
cualquiera de las prohibiciones anteriores, el ttulo no producir efectos cambiarios.
Concordancias:
CC. 1087.
Antecedentes:
A-LTV. 140.
17

El carcter de instrumento de pago que corresponde al cheque determina,


asimismo, que no puede ser dado en garanta mediante giro, endoso o simple entrega.
La entrega de cheques en garanta ha sido tambin un medio usado por prestamistas
inescrupulosos para tener bajo amenaza a sus deudores. Es ste otro de los medios de
desnaturalizacin del cheque que la ley rechaza.
Antes de la dacin de la actual ley y sin que existiera en el Cdigo de Comercio
norma especfica alguna para cuando se desnaturaliza la funcin del cheque, la Corte
Suprema resolvi numerosos litigios de acuerdo con el sentido del art. 140 de la Ley N
16587. Esto se deba, obviamente, a que la Corte consideraba que en tales casos no
existe delito de estafa porque falta el elemento de sorpresa o engao bajo el supuesto
de existir fondos. El que recibe un cheque con fecha adelantada sabe, desde el
momento en que le es entregado, que tendr que esperar para su pago, es decir, admite
implcitamente que de momento no existen los fondos necesarios para pagarlo. A su
vez, cuando el cheque es entregado en prenda o en garanta, lo que se hace es desviarlo
de su destino exclusivo de ser medio de pago. En efecto, en estos casos, el instrumento
cancelatorio o de pago es otro y al cheque simplemente se le asigna la funcin de
asegurar o garantizar el cumplimiento de una obligacin derivada de una relacin
diferente.
El art. 178.2 establece ciertas limitaciones a la circulacin del cheque, en el primer
caso se trata que el girado y beneficiario sean la misma empresa bancaria, en este
sentido dicha empresa no podr endosarlo a tercero, slo procede que lo cobre o lo
rechace por falta de fondos. Asimismo, tampoco es endosable el cheque transferido al
banco para su pago una vez que haya sido pagado por ste. Comentado esto ltimo,
BEAUMONT-CASTELLARES sealan que debe entenderse que el endoso hecho al banco
girado es slo para los fines de su pago y dicho banco slo tiene como alternativa:
pagar o rechazar el pago y devolver en este ltimo caso a su endosante o presentador
(495)
. Pagado totalmente el cheque se ha cumplido con su finalidad, no teniendo razn
de ser que siga circulando.
La falta de observancia de lo antes menciona, trae como consecuencia, segn el art.
178.3, la prdida de los efectos cambiarios del ttulo como sancin para quien recibe un
cheque despojado de su condicin de instrumento de pago. Esta sancin es
consecuencia lgica de la desnaturalizacin del cheque y, por otro lado, tiene por
objeto combatir la tendencia a usarlo en forma que no sea estrictamente una orden de
pago.
La voluntad de las partes de diferir el pago del cheque o adulterar la finalidad que le es propia, no
puede prevalecer frente a la funcin jurdico-econmica que le corresponde. Como expresa
FONTANARROSA (496), admitir la plena eficacia del pactum de non petendo involucrado en la
postdatacin, significa estimular la emisin de cheques sin fondos; y, desde el punto de
vista prctico, el empleo de los cheques postdatados recarga las tareas de los bancos al
exigirles un mayor contralor en la verificacin de las fechas de los documentos que
reciben al cobro.
Sin embargo, hay posiciones que sostienen que el libramiento de un cheque
postdatado obedece a un acuerdo entre el acreedor y el deudor (pactum de non
18

petendo), por el cual el acreedor que recibe el cheque acepta diferir la presentacin del
ttulo al cobro hasta que llegue la fecha indicada en l.
El acuerdo, se sostiene, es vlido, basndose en que no contradice norma legal ni
principios de moral ni buenas costumbres, fundndose en la autonoma de la voluntad
de las partes.
Sobre el particular han habido varias posiciones: a) la que consideran la nulidad
del cheque; b) la que la admite pero prescribiendo la posibilidad de su presentacin
anticipada, con obligacin de pago por el banco girado; y c) la que elimina el problema
al requerir que el cheque comn no se puede presentar al cobro antes de la fecha que
lleva indicada.
En nuestra legislacin el cheque postdatado, a diferencia de otras legislaciones
como la argentina (Ley 24.760 art. 11 inc. e), modificatorio del art. 23 de la Ley 24.452),
que seala que no es cheque el documento con fecha futura, sigue siendo considerado
como ttulo valor, establecindose no puesta la fecha, aunque es pagadero a la vista el
da de su presentacin (art. 206.1). Sin embargo, su presentacin en fecha anterior a la
sealada no da lugar a sanciones si es que en ese momento no existe la disponibilidad
de fondos, segn lo establecido por la jurisprudencia.
En el derecho norteamericano, la Union Negotiable Instrument Law dispone que el
instrumento no es invalidado por el solo hecho de llevar una fecha anterior o posterior
a la real, siempre que esto no se haya hecho con fines ilegales o fraudulentos. La
persona a quien se entregue un documento as fechado adquirir los derechos sobre l
desde la fecha de su entrega. Se entiende que en el caso de la postdatacin, el girado no
puede pagar el cheque antes de la fecha expresada en l. Pero es de tener en cuenta,
anota FONTANARROSA (497), que tanto en los Estados Unidos como en Inglaterra los
cheques son considerados como variedades del ttulo de cambio.
Como ya hemos dicho, el art. 178.3 establece como sancin para quien recibe un
cheque a sabiendas de que infringe la norma que prohbe desnaturalizarlo, la prdida
de la accin cambiaria que emerge del ttulo. Ahora bien, esta accin cambiaria, es la
directa contra el banco girado? No es as, pues no hay esta clase de accin contra el
banco y, adems, el art. 206.1 de la Ley establece que el cheque es pagadero a la vista el
da de su presentacin aunque tuviese fecha adelantada. Se tratara, entonces, de la
accin de regreso, es decir, de la accin contra el endosante o el emitente. Perdida la
accin emergente del ttulo, slo quedara por hacer valer la accin causal que origin
la entrega o transmisin del ttulo o, en su caso, la accin de enriquecimiento indebido.
La sancin se justifica porque si el tenedor o endosatario recibe el cheque
conociendo que ha sido entregado o endosado en garanta, es decir, si est informado
de cul es la causa generatriz, debe quedar sometido a la consecuencia de no poder
ampararse en la abstraccin del ttulo.
La Corte Suprema se ha pronunciado uniformemente en el sentido que:
los cheques o documentos bancarios girados sin tener fondos suficientes en garanta de
otras obligaciones, no dan lugar a la accin penal porque no representan el medio de un
propsito malicioso o engao para apropiarse de dinero ajeno, no configurando, en
consecuencia, el delito de estafa (Ejecutorias de 23 de setiembre de 1940 y de 7 de
19

diciembre de 1954, insertas en la Revista de los Tribunales, Lima, 1940, p. 406, y en la


Revista de Jurisprudencia Peruana, N 135, de abril de 1955, p. 1972).
los cheques dados en garanta no producen efectos cambiarios, pues su emisin
importa una contravencin del art. 164 de la Ley de Ttulos Valores (Ej. de 1 de agosto
de 1978, Revista de Jurisprudencia Peruana, N s 415-416, p. 789).

La Sentencia de Vista de la 2 Sala de la Corte Superior de Lima, de 16 de junio de


1995, ha resuelto que:
siendo los cheques rdenes de pago unilaterales, por parte de quien los gira, por tanto
no constituyen valor en garanta (LEDESMA N., Marianella, Ejecutoria (1995), Cultural
Cuzco, Lima, 1995, T. 2, p. 414).

La Sentencia Casatoria del 16 de febrero de 1999, considera que:


resulta poco serio pretender que un cheque girado, endosado o entregado en garanta
contenga literalmente tal indicacin, porque ello implicara que desde su nacimiento
carecera de efecto cambiario, al no constituir un instrumento de pago (El Peruano, 25 de
marzo de 1999, p. 2861).

CHEQUE POST DATADO

ARTCULO 179.- Cheque post datado


179.1 Con excepcin del Cheque de Pago Diferido, se considera no puesta la fecha post
datada o la clusula que consigne un plazo para la negociacin o pago del Cheque.
179.2 Para los fines del inciso b) del Artculo 174, en los Cheques post datados se tendr
como fecha de emisin el da de su primera presentacin a cobro.
Concordancias:
LTV. 174b.
Antecedentes:
A-LTV. 141.

No es infrecuente que se inserte en el cheque una fecha que no es la que


corresponde al da en que se gira el ttulo, sino una posterior a la verdadera. La
finalidad que se persigue en este caso es la de dilatar el pago, a efecto de que el
emitente pueda disponer de los fondos de que carece en el momento del giro. Es uno
de los medios de que se valen los deudores para ofrecer a sus acreedores la seguridad
del pago, pues de no hacerse efectivo el cheque se cierne la amenaza de la denuncia del
delito de libramiento indebido. Los prestamistas usurarios se han valido de estos
medios para coaccionar a sus deudores, intentando, en esta forma, restablecer la
prisin por deudas.
Dentro de las normas del Cdigo de Comercio (art. 592) el girador de un cheque
sin fecha o con fecha falsa era penado con el pago de dos por ciento de su valor. De este
modo la sancin cubra tres supuestos:
a) falta de fecha;
b) fecha adelantada, es decir, la postdatacin; y
c) fecha anterior, es decir, la antedatacin.
20

El caso de la antedatacin es poco frecuente y resta utilidad al cheque porque


recorta el plazo disponible para su presentacin al pago.
El art. 179 de la Ley destaca, al tratar del cheque postdatado, la naturaleza del
cheque como instrumento de pago, en vista que no se trata de un instrumento de
crdito. Adems, es un instrumento de pago a la vista, es decir, a su presentacin.
Indicar una fecha adelantada no significa otra cosa que diferir la presentacin y, en
consecuencia, el pago. Este problema ha sido muy generalizado y se ha tratado de
darle solucin en casi todos los pases. La Ley Uniforme de Ginebra consagr una
frmula que mereci acogida favorable al establecer que el cheque presentado al pago
antes del da indicado como fecha de emisin es pagadero el da de la presentacin.
Esta misma norma est contenida en el art. 206.1 de la ley peruana.
El art. 179.1 caracteriza al cheque como instrumento de pago, posicin acorde con
la doctrina, con la legislacin comparada y con los proyectos de leyes uniformes hasta
ahora elaborados. La Convencin de Ginebra de 1931 as lo reconoce, igualmente el
Proyecto para el Mercado Comn Centro Americano y el Proyecto de Ley Uniforme
para Amrica Latina de 1967. De este principio rector del cheque y del propsito del
legislador de salvaguardarlo impidiendo que sea desnaturalizado (esto es, convertido
en instrumento de crdito o en valor en garanta o usado dolosamente en prstamos
usurarios), derivan las disposiciones de los artculos 179 y 206.1 de la Ley. De ese
modo, cuando el art. 179.1 seala que se considera no puesta la fecha postdatada (con
excepcin del cheque de pago diferido), as como la clusula que considera un plazo
para su negociacin o pago y cuando, a su vez, el art. 206.1 dice que si as se gira
(materialmente) debe pagarse a la vista al momento de su presentacin, lo que hay es
una complementacin de ambos artculos. Esto significa que la ley no da mrito alguno
a la fecha adelantada o a las clusulas mencionadas, pues el art. 179.1 la considera
como no puestas.
El cheque es un mandato incondicional de pago emitido por el emitente que debe
expresar, como dice el inc. c) del art. 174, una orden pura y simple de pagar una
cantidad determinada de dinero. Vale decir, no se puede implantar en el ttulo
modalidad alguna que lo desnaturalice.
Empero, es de advertir que la insercin de una clusula en tal sentido no acarrea la
nulidad del ttulo. ste conserva su validez. Se sigue aqu el principio de que la nulidad
de lo accesorio (en este caso, el plazo) no invalida la obligacin principal.
La Ley Uniforme de Ginebra, en su art. 1, inc. 2, tambin expresa que el cheque
debe contener el mandato puro y simple de pagar una suma determinada. La misma
norma est contenida en el inc. 1 del art. 104 del Proyecto del Intal para Amrica
Latina.
La orden va dirigida al banco en el cual el emitente tiene fondos disponibles, en
razn de existir como tales en su cuenta corriente o de estar autorizado para girar hasta
determinada cantidad.
La vinculacin entre el cheque y la cuenta corriente bancaria indica que el banco
acta en virtud de existir un contrato de esa naturaleza celebrado con el
cuentacorrentista.
21

La ley peruana, al no declarar la nulidad del cheque que est sujeto a un plazo
para su negociacin o pago, propende as a su circulacin. En este caso, la voluntad de
las partes no slo no puede tener valor frente a la ley, sino que ni el desconocimiento
de la naturaleza del cheque invalida a ste. La condicin del cheque de ser por esencia
un mandato de pago a la vista se impone a la voluntad de las partes y origina que el
instrumento tenga validez aunque se haya pretendido desnaturalizarlo.
Se excepta el caso de los cheques de pago diferido, donde la misma ley permite
que el pago pueda realizarse dentro de los 30 das de su emisin (infra 234).
El art. 179.2 establece la presuncin legal que cualquiera que sea la fecha que
figure en el cheque postdatado, se considera como tal la fecha de presentacin para su
pago.
Como es sabido, en el campo jurdico existen una serie de impedimentos o
prohibiciones que, si no se acatan, se sancionan con la nulidad absoluta o relativa del
acto, con sanciones civiles o penales o con ambas. Esto es justamente lo que ocurre en el
caso del cheque postdatado, pues por decisin de la ley (sancin) lo convenido entre
las partes no tiene efecto respecto a terceros, es decir, lo acordado entre el emitente y el
tomador del cheque respecto a la fecha en que ste debe pagarse no surte efectos frente
al banco contra el que se gira.
En cuanto a los cheques postdatados, la Corte Suprema ha resuelto:
que el cheque girado en blanco con la sola firma del girador y posteriormente
postdatado, desnaturaliza el ttulo, convirtiendo el instrumento de pago en instrumento
de crdito, lo que descarta la accin penal por el delito de estafa (Ej. de 9 de marzo de
1978, Revista de Jurisprudencia Peruana, N 412, de mayo de 1978, p. 559).
que si se prueba que el tenedor recibi el cheque a sabiendas de que se infringe en la
prohibicin con fecha adelantada, as como tambin ser girado, endosado o entregado
en garanta, el ttulo no producir efectos ejecutivos (Ej. de 11 de marzo de 1983, Anales
Judiciales, T. LXXII, p. 347).
que el cheque, dada su naturaleza no puede ser emitido postdatado o con fecha
adelantada, si as se hiciese dicha infraccin no afecta su validez. Pero si recibiese a
sabiendas, el cheque con fecha adelantada sufrir la sancin de no contar con efectos
cambiarios, prdida que representa al no contar con la accin ejecutiva que apareja un
ttulo valor (Ej. de 21 de mayo de 1984, Anales Judiciales, T. LXXII, p. 736).

EL CHEQUE COMO TTULO NO ACEPTABLE

ARTCULO 180.- No aceptacin del Cheque


180.1 No es vlida la aceptacin del Cheque. Toda mencin de aceptacin se considera no
puesta.
180.2 La certificacin puesta por el banco girado conforme al Artculo 191 no tiene los
efectos de la aceptacin, sino slo la finalidad de asegurar la existencia de fondos durante
el plazo legal de su presentacin para su pago.
Concordancias:
LTV. 190, 191.
Antecedentes:
A-LTV. 142.
22

La naturaleza del cheque rechaza la aceptacin. El texto de la actual Ley, en el art.


180.1, as lo reconoce. Cualquier mencin al respecto se considera no puesta.
El cheque es, como se ha visto, un instrumento de pago a la vista, lo que significa
que quien lo recibe y lo presenta al banco para hacerlo efectivo, no espera la
aceptacin, sino que se produzca el pago.
De otro lado, si se considera que el girado es un mandatario representante del
emitente y que, en consecuencia, slo obra en nombre y por cuenta de dicho emitente
dentro del supuesto de que ste tiene fondos, la aceptacin resulta extraa a la relacin
jurdica entre emitente y librado.
Expresa MALAGARRIGA (498) que, en general, se ha considerado que la aceptacin no
es institucin aplicable al cheque, lo que se explica si se tiene en cuenta que se trata de
un instrumento que contiene la orden perentoria de pagar con fondos que el legislador
ha exigido que existan en poder del banco girado.
No es, pues, una invitacin a pagar, como el ttulo de cambio. Dentro de lo
normal o regular, debe darse en el cheque por sobreentendido que el girado ha de
pagar. La presentacin a la aceptacin y sta misma aparecen, prima facie, como
formalidades superfluas.
Pero ello no excluye que el cheque pueda ser objeto de certificacin, que no puede
confundirse con la aceptacin del ttulo de cambio, porque en sta la aceptacin es
requerida por el tenedor del ttulo, mientras que la certificacin del cheque la solicita el
emitente del documento. Adems, y por lo mismo, la certificacin precede a la salida
del cheque del poder del que lo emite, a la inversa de la aceptacin, que se pide y se
produce una vez puesta el ttulo en circulacin.
Si se incurre en la irregularidad de someter el cheque a aceptacin, no se produce
la nulidad del ttulo, sino que la mencin se tiene por no puesta. En ste, como en el
caso del cheque postdatado, lo que se ha querido proteger es la circulacin del ttulo
valor.
La certificacin del cheque, a que se refiere el art. 180, as como la confirmacin y el
visto, estn muy difundidos en varios pases, pero diferencindose siempre de la
aceptacin.
Si se efecta la certificacin, su efecto es nicamente establecer la existencia de
fondos e impedir su retiro por el emitente antes de vencido el trmino para la
presentacin, evitando as, que por tal medio se haga inefectivo el cobro del cheque. De
esta forma, el banco girado, al poner en el ttulo una de estas declaraciones, no asume
responsabilidad directa para el pago frente al tenedor, sino que se limita a atestiguar la
existencia de fondos disponibles. Estos efectos estn considerados con mayor amplitud
en los arts. 191 y 208 de la Ley, y de ellos trataremos ms adelante (infra 227 y 243).
Por ser instrumento de pago, o mero instrumento de retiro de fondos, el cheque
debe ser pagado a la vista. A la idea de pago a la vista, se opone claramente la idea de
aceptacin que de cualquier forma implica una derogatoria de los principios de pago
inmediato, expresa LACERDA TEXEIRA (499). No es de extraar, pues, agrega este autor,
que el derecho continental haya condenado terminantemente la idea del cheque
aceptado, lo que se comprueba mejor por el hecho de que legislaciones y autores
23

proclaman la aplicacin, al cheque, de todos los institutos comunes al ttulo de cambio,


con excepcin del captulo relativo a la aceptacin.
La emisin de un cheque crea relaciones jurdicas de dos clases: una, entre
emitente y girado, y otra, entre tomador y emitente. No existe ninguna entre tomador y
girado. Lo nico que los pone en contacto es el pago del cheque (500).
El argumento sobre la no aceptacin del cheque encontr su consagracin en el
art. 4 de la Ley Uniforme de Ginebra, de la cual est tomada la primera parte del art.
142 de la ley peruana.

CLUSULA DE INTERESES

ARTCULO 181.- Pacto de intereses en el Cheque


Toda estipulacin de intereses inserta en el Cheque se considera no puesta. Sin embargo,
podrn acordarse intereses compensatorios y moratorios que slo se generarn desde el
da siguiente a la fecha de su protesto o de la constancia de su rechazo total o parcial,
aplicable al monto no pagado, conforme al primer prrafo del Artculo 51. En defecto de tal
acuerdo, el tenedor de Cheque no pagado tendr derecho a los intereses legales.
Concordancias:
LTV. 51. CC. 1242, 1243, 1244, 1248, 1324.
Antecedentes:
A-LTV. 143. D. L. 26131. 1 inc. b.

El mismo carcter del cheque como instrumento de pago a la vista justifica que no
pueda estipularse el pago de intereses. Si el supuesto legal en que reposa la emisin del
cheque es que existen fondos suficientes para hacerlo efectivo, carece de explicacin la
insercin del pacto de intereses.
El beneficiario del cheque, o su tenedor en mrito del endoso, puede presentarlo
de inmediato al banco, el que est obligado a abonarlo. De este modo, si el tenedor
conviene en diferir la presentacin est incurriendo en la realizacin de un acto que
tiende a desnaturalizar el instrumento. Por esto, la Ley, en el art. 181, desconoce
validez a una clusula en tal sentido, pero no llega al extremo de anular el cheque.
Unicamente la clusula queda privada de efectos legales.
Sin embargo, la ley determina el pago de intereses compensatorios y moratorios
en el caso que el cheque sea rechazado por falta de pago, el que empezar a devengarse
desde la fecha del protesto o de la constancia de su rechazo; si el pago ha sido parcial,
el inters recaer sobre el monto no pagado. Las partes pueden pactar inters
moratorio y compensatorio durante este perodo, de acuerdo a lo dispuesto por el art.
51 (supra 56), debiendo tenerse presente en cuanto a la tasa mxima lo dispuesto en el
art. 1243 del Cdigo Civil. De no existir pacto, el inters que se aplicar ser el legal,
aspecto que concuerda con el art. 1246 del Cdigo Civil.

RESPONSABILIDAD DEL EMITENTE

ARTCULO 182.- Responsabilidad del emitente


24

El emitente, en su calidad de obligado principal, responde siempre por el pago del Cheque,
salvo que hubiera prescrito la accin cambiaria. Toda clusula que lo exima de esta
responsabilidad se tiene por no puesta.
Concordancias:
LTV. 96.
Antecedentes:
A-LTV. 144.

La Ley dispone en el art. 182 que el emitente responde siempre por el pago del
cheque, salvo el caso que hubiera prescrito la accin cambiaria, lo que ocurre a los tres
aos desde el ltimo da del plazo legal para su presentacin al cobro, segn lo
dispone el art. 96 (supra 110).

La clusula exoneratoria de responsabilidad no tiene validez, dispone el mismo


art. 182 en su parte final. Esta disposicin tiene mayores fundamentos que los que se
esgrimen tratndose del ttulo de cambio, pues en el caso del cheque, como falta la
institucin de la aceptacin, la confianza de que el ttulo ser pagado reside
ntegramente en la persona del emitente en mrito del supuesto legal que lo obliga a
tener fondos disponibles en poder del banco. Si a esto se agrega que el tenedor no tiene
accin contra el girado, no cabe que el emitente pueda exonerarse como responsable
del pago, porque en esta forma resultara que el beneficiario no tendra contra quin
hacer efectiva la responsabilidad consiguiente.

SANCIN COMERCIAL POR EMISIN DE CHEQUES SIN FONDO

ARTCULO 183.- Cierre de Cuenta Corriente por giro de Cheque sin fondos
183.1 Los bancos estn obligados a cerrar las cuentas corrientes de quienes hubieren
girado Cheques sin fondos.
183.2 La Superintendencia publicar por lo menos mensualmente en el Diario Oficial El
Peruano la relacin de cuentas corrientes cerradas.
183.3 El cierre de la cuenta corriente que opere con giro de Cheques es obligatorio para el
banco girado, cuando conozca de uno cualquiera de los siguientes hechos:
a) Cuando en un perodo de 6 (seis) meses, el banco girado deje constancia de la falta de
pago por carecer de fondos, totales o parciales, en 2 (dos) Cheques;
b) Cuando en un perodo de un ao, el banco girado rechace por 10 (diez) veces el pago
de uno o ms Cheques, por carecer de fondos totales o parciales, sea que deje o no la
constancia de ello en el mismo ttulo. El rechazo de un mismo Cheque se computar a
razn de uno por da;
c) Cuando de acuerdo al Artculo 88, sea notificado del inicio del proceso penal por
libramiento indebido o de cualquier proceso civil para su pago, de Cheque girado a su
cargo, rechazado por falta de fondos;
d) Cuando algn titular de cuenta corriente resulte incluido en la relacin que publique la
Superintendencia, conforme al segundo prrafo del presente artculo; y
e) Otros hechos que por disposicin legal conlleven el cierre de la cuenta corriente.
183.4 Las cuentas corrientes a las que se refieren los numerales anteriores son las que
operan con Cheques.
183.5 Los bancos podrn acordar con sus cuentacorrentistas otras condiciones de cierre de
la cuenta corriente por giro de Cheques sin fondos, las que no pueden ser menos exigentes
que las antes sealadas.
183.6 En el caso de los incisos d) y e) anteriores, el cierre de la cuenta corriente se deber
efectuar dentro de los plazos que seale la Superintendencia; mientras que en los casos
sealados en los incisos a), b) y c), el cierre debe hacerse de inmediato, debiendo informar
de ello a la Superintendencia dentro de los plazos que sta fije.
25

183.7 En las cuentas corrientes con pluralidad de titulares, la sancin de cierre se aplicar a
todos ellos, salvo que se traten de cuentas a cuyo cargo dichos titulares pueden emitir
Cheques indistintamente. En tal caso la sancin es aplicable al titular o titulares que hayan
dado origen a la causal de cierre.
183.8 En caso de errores en la inclusin de personas en las publicaciones sealadas en el
segundo prrafo del presente artculo, podr corregirse en la siguiente publicacin, en cuyo
mrito se podrn reabrir las cuentas corrientes que hubiesen sido cerradas en virtud de la
publicacin errada. Las centrales de informacin pblicas o privadas que hubieren
registrado la informacin errada igualmente, bajo responsabilidad, procedern a corregir
sus registros por el slo mrito de la publicacin aclaratoria.
183.9 La Superintendencia queda encargada de establecer el procedimiento, control y
verificacin del cierre efectivo y oportuno de las cuentas corrientes de acuerdo a los
trminos del presente artculo y a la ley de la materia, as como de imponer las sanciones y
dems medidas que correspondan.
Concordancias:
LTV. 86, 88, 212.2. LSFySS. 228, 349, 375. Res. SBS 089-98. 6 y ss. CP. 215.
Antecedentes:
A-LTV. 145, 146.

La Ley de Ttulos Valores establece sanciones de diverso tipo para quienes hayan
girado cheques sin tener fondos suficientes, remitindose, de otro lado, a las sanciones
penales a que hubiese lugar.
La naturaleza del cheque como instrumento de pago inmediato rechaza la
eventualidad contradictoria a la funcin que el instrumento debe cumplir. La creacin
del cheque presupone la obligacin de pagarlo por parte del librado y esta obligacin
slo existe si el librado tiene fondos disponibles del emitente para tal efecto, bien en
virtud de un depsito con ese fin, bien porque asumi la obligacin de concederle
crdito (pactum de mutuo dando).
Para que el pago se produzca sin excusa de ningn gnero, la ley impone al
emitente la obligacin de tener fondos a su disposicin. De este modo, la provisin se
destaca como elemento inherente al concepto legal del cheque.

Cierre de la cuenta corriente por emisin de cheques sin fondo

La provisin del cheque se origina generalmente en una cuenta corriente. La


referencia a sta presume la existencia de un contrato de cuenta corriente bancaria
existente entre el titular de la cuenta y el banco; requiere asimismo la existencia de
fondos y, para el caso particular de lo dispuesto en el art. 183, un talonario de cheques
para poder girar contra ella. Nuestra legislacin permite, conforme se expone, la
posibilidad del giro sin necesidad de contar con el cheque.
Tambin puede ocurrir que los banqueros autoricen al emitente a expedir un
cheque por sumas superiores a su crdito, lo que es objeto de acuerdo previo. Es lo que
en Francia se llama facilits de caisse. En otros casos, el banquero paga los cheques en
descubierto, haciendo honor a los cheques girados por su cliente.
Finalmente, el emitente puede creer, de buena fe, que el banco continuar
pagando sus cheques por encima de los fondos disponibles.
El art. 183 sanciona el giro de cheques sin fondos, desde un punto de vista
administrativo, con el cierre de la cuenta corriente y la publicacin de la relacin de la
26

cuenta corriente cerrada. En estos casos se requiere la existencia de una cuenta


corriente a nombre de quien emiti el cheque (art. 183.1).
Por otra parte existe una sancin penal que comprende el caso que se gire cheques
que no pueden pagarse por falta de fondos con cargo a una cuenta a nombre de quien
lo gira, o que se gire a una cuenta inexistente, o contra una cuenta que no est a su
nombre.
El art. 183.2, se refiere a la publicacin de las cuentas corrientes cerradas que
deber efectuar la SBS en el Diario Oficial El Peruano por lo menos mensualmente. La
finalidad es que la colectividad conozca a aqullos que no honran sus obligaciones, as
como que los bancos conozcan de este hecho, para efectos de la aplicacin del art. 183.
3 inc. d).
La legislacin anterior sancionaba adems con el pago de una multa, es as que el
Cdigo de Comercio (art. 520) la estableca en un 2 % del valor del cheque;
posteriormente la Ley N 16587 la estableci en un rango del 20 % al 100 % de dicho
valor, la misma que deba ser impuesta por la ley, lo que no contempla la legislacin
actual. Comentando este aspecto, BEAUMONT-CASTELLARES manifiestan que esta
sancin se ha dejado sin efecto por haberse considerado que dicha sancin ya no caba
desde que la ley penal tiene una pena fijada en modo especial para dicha conducta y
bajo el criterio que al no haberse previsto tal sancin pecuniaria adicional al Cdigo
Penal vigente y ser ste posterior a la Ley N 16587, los jueces no la han venido
aplicndose en los aos que tiene de vigencia el actual Cdigo Penal (502).
El art. 183.3 se refiere a las causales del cierre de las cuentas corrientes por giro de
cheques sin fondos, la misma que deber constar en el registro de los cheques
rechazados por falta de fondos que debern llevar las empresas del sistema financiero,
segn lo dispuesto en el numeral 7 de la Resolucin SBS N 022-2001.
El artculo plantea comprende los siguientes supuestos:
a) que el banco girado deje constancia del rechazo por falta de fondos, totales o
parciales, en dos cheques, en un perodo de seis meses.
b) que el banco girado rechace por diez veces el pago de uno o ms cheque, en un
perodo de un ao.
c) la notificacin del inicio de proceso judicial por falta de pago del cheque.
d) la publicacin de la Superintendencia de las cuentas cerradas.
e) otros hechos, considerados legalmente, que determinen el cierre de la cuenta
corriente que seale la ley referente
La primera referencia es a que sean dos los cheques, en razn que pueden ocurrir
diversas situaciones que en cierto modo no estn bajo el control directo del titular de la
cuenta, como el caso que autorice el pago de servicios con cargo a su cuenta y uno de
ellos sea mayor de lo que se haba previsto, que el rechazo se base en una suma
mnima, que prevea un depsito que no se efectu o el cheque que se deposit en su
cuenta no tenga fondos.
27

La Ley N 16587 no precis el nmero de cheques sin fondos para el cierre de la


cuenta corriente (art. 145). En la actualidad, la Resolucin de la SBS N 089-98 lo ha
establecido en nmero de dos.
En cuanto a la segunda referencia, el rechazo del cheque por diez veces o ms por
un perodo de un ao, basta slo la presentacin, no se requiere que se deje constancia
de este rechazo.
El perodo de acumulacin de seis meses o un ao a que se refieren los incisos a) y
b) se computarn desde la fecha en que se rechaz el primer cheque girado con cargo a
las cuentas que se mantenga en la misma empresa (Res. SBS N 022-2001, numeral 7.3).
La constancia de falta de pago es a solicitud del tenedor del cheque, salvo ciertas
excepciones, como cuando el cheque se deposita en una cuenta de un banco diferente
del banco girado, lo que requiere que se presente para su cobro a travs de la cmara
de compensacin del Banco Central de Reserva (supra 250), debiendo indicarse, de ser
el caso, la causa de su rechazo; adems, deber contener la fecha de presentacin del
cheque y la firma del funcionario autorizado de la empresa a tenor de lo dispuesto en
el numeral 7 de la Res. SBS N 022-2001.
En el caso de tratarse del mismo cheque que se presenta en diversa oportunidad
para ver cuando podra ser materia de pago, se va a computar a razn de uno por da.
En lo que concierne a la tercera referencia, las acciones judiciales, tanto civiles
como penales, que se derivan del giro de cheques por falta de fondos, de acuerdo al art.
88.1, deben ser notificadas por las autoridades jurisdiccionales a la empresa o banco
girado y a la Cmara de Comercio Provincial respectiva (supra 98.6).
Cuando se incluya en la relacin que publique la Superintendencia, basta dicha
publicacin para que se proceda al cierre de la cuenta corriente.
Puede ocurrir que la misma persona tenga cuentas corrientes en diversos bancos,
basta que en uno de ellos se le rechace un cheque por falta de fondos, para que los
dems bancos en donde mantiene cuentas corrientes donde no ha habido ningn
rechazo a tenor de la publicacin procede el cierre de la cuenta que mantiene en ese
banco.
El inc. e) del art. 183 se refiere a un aspecto de carcter general, se trata de
disposiciones existentes que, sin tener jerarqua de ley, determinan el cierre de la
cuenta corriente, como es el caso del Reglamento de Tarjeta de Crdito aprobado por
una Resolucin de la SBS que establece que el banco debe de cerrar la cuenta corriente
con giro de cheques cuando anule una Tarjeta de Crdito expedida a nombre del titular
de dicha cuenta, o cuando el usuario de dicha Tarjeta se le incluye en la relacin que se
publica por parte de la SBS de tarjetas de crdito anuladas. Nada impide que puedan
dictarse por autoridades administrativas otras causales que determinen el cierre de la
cuenta corriente.
Un aspecto que precisa el art. 183.4 es que las cuentas corrientes sujetas a cierre
son aquellas que operan con cheques. Como se sabe la legislacin actual permite el
movimiento de la cuenta sin necesidad del giro de cheque.
28

El art. 183.5 permite que los bancos puedan pactar con los cuentacorrentistas otras
condiciones de cierre de la cuenta; se establece como limitacin que estas condiciones
no podrn ser menos exigentes que las indicadas en su art. 183.3.
La ley argentina (Ley 24.452) considera como causal de cierre de la cuenta
corriente, el extravo, en el perodo de un ao, de la chequera en ms de dos ocasiones
y la sustraccin en tres o ms veces de la chequera cambiaria. Para VILLEGAS (503), en el
primer caso estamos ante un negligente a quien debe de privrsele del servicio de
cheques, y en el segundo estamos ante un descuidado que no puede ser titular de tal
servicio.
En cuanto al plazo en que los bancos debern cerrar la cuenta (art. 184.6), hay
algunos casos en que el conocimiento del giro de cheques sin fondos por parte de los
bancos es en forma inmediata, como ocurre con los incisos a), b) y c) del art. 183.3. En
los dems corresponder determinarlo a la Superintendencia.
Si se tratara de cuentas con pluralidad de titulares, el art. 183.7 establece que el
giro de cheques sin fondos afectar en principio a todos ellos, salvo que el giro de
cheques est a cargo de algunos de ellos, en estas circunstancias la sancin deber
recaer sobre estos ltimos. Es el caso de las cuentas conjuntas, donde puede figurar la
disyuncin o e y.
Puede ser que por error se incluya en las publicaciones que deber efectuarse
segn el art. 183.2, personas que no han incurrido en el giro de cheques sin fondos, en
estas circunstancias el art. 183.8, deber proceder a la rectificacin del caso en la
siguiente publicacin.
Igualmente las centrales de informaciones que hubiesen corregido la informacin
errada procedern a la rectificacin en sus registros por el solo mrito de la publicacin
aclaratoria.
El art. 183.9 otorga facultades a la SBS para que establezca el procedimiento,
control y verificacin del cierre de la cuenta, as como para imponer sanciones en caso
de falta de observancia de lo dispuesto por parte de los bancos.
La sancin que impone la Resolucin SBS N 022-2001, por haber girado cheques
sin fondos es el impedimento de abrir nuevas cuentas corrientes con giro de cheques en
cualquier empresa del sistema financiero, durante el plazo de un ao contado a partir
del cierre respectivo, adems de la prohibicin de dichas empresas de otorgar avances
o sobregiros en favor de los titulares de las cuentas cerradas. En el caso de la
reincidencia por primera vez, el cierre durar tres aos, y si se reincide por segunda
vez la inhabilitacin ser permanente.

SANCIONES CIVILES Y PENALES POR INFRACCIONES EN EL GIRO DE


CHEQUES

El giro de cheques sin fondos da lugar a sanciones de carcter civil y penal, lo que
puede apreciarse en diversas legislaciones sobre esta materia.
En el campo penal el giro de cheques al descubierto se encuentra tipificado en
algunos casos en leyes especiales y en otros en el Cdigo Penal. As ha ocurrido en
Francia (en virtud de las Leyes de 2 de agosto de 1917 y 12 de agosto de 1926, en el
29

Decreto Ley de 30 de octubre de 1935 y en el Decreto Ley de 24 de mayo de 1938) y en


Blgica (donde la Ley de 25 de marzo de 1929 ha seguido la inspiracin de las leyes
francesas de 1917 y 1926).
Por otra parte, la falta de observancia de las empresas financieras respecto al cierre
de la cuenta corriente a la que se ha hecho mencin da lugar a sanciones que les
impondr la SBS, as como a los trabajadores que resulten responsables.

Bien tutelado

Cuando se habla de dar en pago un cheque, se destaca la funcin econmica que


cumple el instrumento, la que se vera frustrada si no se hace efectivo. En este caso, no
se requiere ninguna defraudacin. Basta que no se extinga la obligacin que debi
satisfacerse con el cheque. Quiere decir que lo que se trata de proteger no sera el
patrimonio frente a agresiones astutas o fraudulentas. El bien tutelado sera el bien
pblico de la seguridad y confianza en la circulacin del cheque. Esto llevara a
encuadrar estos delitos, no entre los que atentan contra la propiedad, sino entre los que
protegen intereses pblicos generales. No faltan quienes sostienen que si lo que se
pretende es dotar de garanta a los instrumentos que circulan ampliamente en el
mundo econmico en sustitucin del dinero, habra que establecer la equiparacin del
ttulo con el cheque. Pero esta opinin no ha encontrado mayor acogida, dada la
distinta naturaleza de ambos instrumentos.
LPEZ REY (504) sostiene que la presuncin de mala fe en el librador esto es, la
finalidad de defraudar es mucho ms robusta en el cheque que en el ttulo de cambio,
si se tiene en cuenta que la provisin de fondos es un supuesto legal de la existencia de
aqul, cosa que no acontece en la letra.
En realidad, dos son los bienes jurdicos que deben protegerse: el patrimonio
material del tenedor y el bien ideal de la seguridad del trfico mercantil lato sensu,
expresa QUINTANO RIPOLLS, coincidiendo en esto CUELLO CALN.

Regulacin en el Cdigo Penal de 1924

El Cdigo Penal de 1924 no configur como delito tpico el giro de cheques sin
tener fondos disponibles. En la Conferencia de Ginebra de 1931, de la que surgi la Ley
Uniforme sobre Cheques, se propuso un artculo que estableciera que el que por dolo
o negligencia, librase con perjuicio ajeno un cheque sin provisin sera penado con
arreglo a las disposiciones relativas a esta materia. Tambin sera castigado el emitente
que sin justo motivo revocara un cheque o impidiera su pago. La propuesta fue
rechazada por la mayora de las delegaciones de los diversos pases, por considerar que
los preceptos de carcter penal deban quedar fuera de la Ley Uniforme.
Se debe mencionar, el Decreto Ley N 19613, de 21 de noviembre de 1972, que
dispuso que, en los casos en que los contribuyentes paguen los impuestos,
contribuciones y tasas, girando cheques sin fondos o sin los requisitos legales para
hacer efectivo su cobro, se anularn por el Banco de la Nacin las constancias de
cancelacin que se otorguen en los comprobantes de pago de tributos. Dispone,
asimismo, el mencionado Decreto Ley que, en los casos mencionados, se pondr el
hecho en conocimiento de los rganos competentes para que fiscalice y gire el
30

correspondiente recibo o liquidacin por el monto anulado. Ordena, igualmente, la


correspondiente publicacin en el diario El Peruano, y la aplicacin de las sanciones que
dispone el Cdigo Tributario, sin perjuicio de las sanciones que facultan otras
disposiciones sobre el giro de cheques sin fondos o que no renan los requisitos
legales.
Este criterio fue confirmado por el Decreto Supremo N 463-H de 30 de abril de
1953, al que se ha hecho referencia (supra 215.1) y del que result:
a) que no se consideraba el libramiento de cheques sin fondos como delito tpico,
sino como una forma de estafa;
b) que se trataba de un delito de resultado y no de peligro;
c) que el delito no se consuma con la presentacin y el rechazo del cheque sino
cuando el emitente, despus de haber sido detenido por la polica, deja de
pagar el cheque antes de ser puesto a disposicin del juez competente.

Regulacin en el Cdigo Penal de 1991

El Cdigo Penal de 1991, considera al que gira un cheque sin provisin de fondos
y otras figuras relacionadas, como Delito de Libramiento Indebido, dentro del Ttulo VI
que corresponde a los Delitos contra la Confianza y la Buena fe en los Negocios, lo que
se encuentra normado en el art. 215 (modificado por la cuarta disposicin modificatoria
de la Ley N 27287)(505).
El giro del cheque sin tener fondos disponibles es el supuesto considerado en el inc. 1.
Cabra plantear para configurar el delito, si la provisin ha de ser contempornea
a la emisin, o si debe existir en el momento de la presentacin. CUELLO CALN (506)
considera que el momento decisivo es el de la presentacin al cobro, pues all es donde
se produce el perjuicio.
La referencia al giro debe entenderse como el momento en que el cheque entra en
circulacin, es decir, cuando se hace entrega a un tercero, lo que sera la emisin,
distinguindose de la creacin que es el acto volitivo de confeccin y firma de un valor
que permanece en poder de su creador (supra 1).
En este inciso se pueden diferenciar dos modalidades:
a) La carencia de provisin de fondos; y
b) El giro del cheque sin autorizacin para sobregirarse.
En cuanto al supuesto a), esta falta de fondos puede ser por la totalidad del monto
por el que se ha girado el cheque, o cubrir slo parte de l.
Ocurre muchas veces en la prctica que al momento de girar el cheque, no exista la
orden por parte del Banco autorizando el sobregiro, el mismo que se autoriza en el
momento del pago.
El resultado de la accin, se refiere solamente a que en el momento de ser presentado
el cheque al cobro no exista en poder del librado provisin suficiente de fondos para
hacerlo efectivo. Esto desvinculara la calificacin del delito de la cuanta del perjuicio
y significara que, aunque por el monto hubiere de considerarse el hecho como falta, en
31

realidad lo que se toma en cuenta es el resultado en cuanto no se ha hecho efectivo el


cheque, atentndose, en esta forma, contra su segura circulacin.
En cuanto a la consumacin del acto delictuoso, vara segn se considere como
delito de resultado o como delito de peligro. En el primer caso habra que esperar que
se produzca una injusta disminucin, o se frustre una elevacin del patrimonio del
tenedor, lo que no puede ocurrir sino cuando el cheque es infructuosamente
presentado al pago. En el segundo caso, es decir, si el inters que se protege es el de la
circulacin del ttulo, basta la entrega del documento que carece de respaldo, aunque
ste no se presente al banco girado. En este caso no se considera tanto el inters del
tomador sino el general de la confianza en los instrumentos de esta clase, que se ha
puesto en peligro con la emisin del cheque.
Lo anteriormente expuesto lleva a considerar lo referente a la conducta
antijurdica.
En primer lugar, habra que establecer si es necesario que exista defraudacin, es
decir, si se han puesto en juego maniobras dolosas encaminadas a disminuir el
patrimonio ajeno, o si stas slo determinan la elevacin de la penalidad. El Cdigo
Penal espaol slo lo considera en esta ltima hiptesis, destacando:
a) que la entrega del cheque no es por s misma un medio engaoso;
b) que la defraudacin conseguida sin mediar engao con la entrega del cheque es
un delito especfico;
c) que el empleo del engao para defraudar es modalidad agravada del delito,
sancionable con la pena de estafa.
La ley argentina adopta posicin semejante, pues no slo exige, para la
configuracin del delito, la presentacin infructuosa del cheque, sino que concede el
plazo adicional de veinticuatro horas para el pago. Si se trata del delito de estafa, se
aplicaran las penas correspondientes a este delito, ya que el art. 16 expresa: ... siempre
que no concurran las circunstancias que configuran el delito de estafa ....
Descartada la defraudacin, la conducta antijurdica quedara reducida a la falta
de pago del cheque, es decir, al ataque a la confianza en la eficacia del ttulo que se
entrega. No sera exigible ningn enriquecimiento para el sujeto activo. El requisito
esencial sera que no exista provisin suficiente de fondos disponibles para hacerlo
efectivo. De este modo, el bloqueo del cheque y el retiro de fondos quedaran
subsumidos como conductas antijurdicas, sin perjuicio de que estos actos puedan
integrar una conducta de estafa.
En cuanto al elemento de la culpabilidad, habra que distinguir si la entrega del
cheque dado en pago se ha hecho a sabiendas de la inexistencia de fondos disponibles,
o si es consecuencia de simple negligencia del emitente.
El presupuesto jurdico material del cheque es que exista provisin de fondos
previamente al libramiento y que sean disponibles. Si no es as, el cheque es irregular,
aunque vlido. As lo reconoce la doctrina, la Ley Uniforme de Ginebra (art. 3) y la ley
peruana (art. 173).
32

El momento de la presentacin del cheque es otro elemento que debe tenerse en


cuenta. Puede ocurrir que, habindose girado el cheque sin tener el emitente provisin
suficiente de fondos, es decir, irregularmente, los constituya de modo que a la
presentacin del cheque ste resulte pagado. La aplicacin rigurosa del principio de
que se trata de un delito de peligro obligara a imponer la pena correspondiente. No as
si se estima que es un delito de resultado, puesto que el cheque resulta pagado. Como
se ha visto, la ley argentina se afilia a este punto de vista. La primera hiptesis se ha
considerado excesiva, aparte de que esto importara dejar librado a la voluntad de una
de las personas que intervienen en la relacin intersubjetiva el establecer una condicin
de punibilidad.
La intencionalidad est vinculada al hecho de si quien entrega el cheque lo entrega
sabiendo a ciencia cierta que no hay suficiente provisin de fondos para pagarlo, o si,
por el contrario, la falta de fondos obedece simplemente a negligencia.
En cuanto a la punibilidad, cabe considerar dos situaciones: a) que el librado no
pague; y b) la presentacin al cobro.
Puede ocurrir que el banco pague el cheque, no obstante no existir fondos
suficientes, debido a consideraciones de carcter personal. En este caso, en la decisin
del librado estara el nacimiento de la punibilidad, no obstante que se tratara de un
delito perseguible de oficio.
En lo que se refiere a la responsabilidad, es de mencionar que la accin no consiste
slo en librar el cheque, sino en darlo en pago, es decir, que los agentes del delito
podran ser no slo el emitente, sino el portador y el endosante, pero teniendo siempre
en cuenta que el cheque ha de ser dado en pago, sin desnaturalizarlo emplendolo con
otras finalidades que alteren su configuracin jurdica mercantil, como sera, por
ejemplo, darlo en garanta.
Pueden haber, as, sucesivamente, varias conductas tpicas: las de los tenedores del
cheque que lo han transmitido en virtud del endoso, si tenan conocimiento de la
carencia de fondos y los entregaban sabiendo que no sera hecho efectivo. Y esto es as,
porque lo que se trata de garantizar es la circulacin del cheque, que puede ser puesta
en peligro por personas distintas al librado.
La situacin no es la misma si se trata de negligencia, pues el portador o el
endosante no tiene, en relacin con el cheque, el deber especfico de comprobar si tiene
fondos, lo cual, adems, si hubiera obligacin de hacerlo, retardara la circulacin del
ttulo.
La codelincuencia con referencia a este delito se presentara en el caso de ser el
cheque el instrumento de defraudacin. La accin de dar en pago supone una
actividad personal. Si emitente y tomador se ponen de acuerdo para crear un ttulo de
crdito con fuerza ejecutiva no habr dacin en pago. Es el caso que se presenta cuando
se convierte el cheque en instrumento de usura. El usurero recibe el cheque a sabiendas
de que no existe provisin y lo utiliza como medio coactivo, resucitando la figura de la
prisin por deudas. En este caso nada impide que se considere que hay pluralidad de
autores.
El art. 215.2 se refiere a cuando frustre maliciosamente su pago. La conducta puede ser
cualquier conducta, lo que interesa, segn la Ley, es el resultado que se frustre el pago,
33

aunque sta no es de carcter causal sino en forma maliciosa, tal como sera el retiro de
la provisin de fondos por el emitente despus del libramiento del cheque y antes de
vencidos los trminos fijados para su presentacin.
En este caso se dispone de los fondos suficientes para pagar el cheque al momento
de girarlo, pero una vez realizado dicho acto, se realizan acciones como puede ser
cancelar la orden de pago en el banco (con lo cual se bloquea el cheque), cerrar la
cuenta contra la cual se ha girado el cheque, etc. El emitente debe actuar con malicia
para que se configure el delito, pues se trata de acciones que provengan de l o las haya
concertado.
El elemento material de la infraccin consiste en el hecho de retirar el emitente,
total o parcialmente, la provisin de fondos existentes en poder del librado. De acuerdo
a lo establecido en la Ley de Ttulos Valores, no hay infraccin si el retiro de los fondos
se efecta despus de vencido el plazo de presentacin (art. 207). De esta forma, el
emitente no est obligado a mantener indefinidamente la provisin para los cheques
que ha librado, pues si no le es posible conocer en todo momento el estado de su
cuenta, podra quedar expuesto a situaciones de peligro.
Cabra tambin en este caso preguntar si basta el dato objetivo del retiro de fondos
para que se configure la infraccin, o si es menester que exista mala fe del emitente, es
decir, conocimiento de que el cheque quedar impago. No hacindose mencin de
ningn elemento interno integrante de la infraccin, debe considerarse suficiente la
voluntad consciente de retirar la provisin.
En la hiptesis del art. 215.3, girar a sabiendas que al momento de su presentacin el
cheque no podr ser pagado, hay un conocimiento antelado de la causa que no permitir el
pago del cheque al momento de su presentacin, como puede ser tener conocimiento
que la cuenta ha sido embargada, o que se ha procedido a su cierre, etc.
El art. 215.4 se refiere a la revocacin del cheque. Se entiende por revocacin dejar sin
efecto la orden de pago, la misma que debe ser durante el plazo legal de su
presentacin, la que es de treinta das (infra 242). En cuanto a la causa de la revocacin,
se requiere que sea falsa, ya que existen casos en que esta revocacin tiene sustento,
como cuando se trata de un mandato judicial (art. 208.1) o por motivo de sustraccin o
extravo.
El art. 215.5 trata de la suplantacin del beneficiario o endosatario. Es el caso de la
suplantacin de identidad o de la firma, as como la modificacin de sus clusulas,
lneas de cruzamiento, o cualquier otro requisito formal del cheque.
El art. 215.6 se refiere al endose a sabiendas de que no tiene provisin de fondos. Puede
ocurrir que el que transfiere el cheque, es decir, el tercero tomador inicial, el
endosatario de ste o los sucesivos endosatarios obren de mala fe, pues conocen que el
cheque no ser pagado por falta de fondos y sin embargo lo transfieren. Hay, pues, en
este caso, un elemento subjetivo que no se da en todos los casos en que el emitente gira
el cheque sin tener fondos disponibles. Puede haber girado un cheque sin tener fondos
disponibles e ignorar ese hecho, como sera el caso de un embargo an no notificado
sobre los fondos existentes. Puede ser tambin la negligencia de no haber examinado, o
haber examinado ligeramente el estado mensual de cuenta que arroja saldo favorable
por no haberse cargado un cheque. Aqu hay culpa, pero no el dolo que significa
34

transferir o girar sabiendo que no hay fondos. Quiere decir que el que gira el cheque
ignorando la insuficiencia de fondos tendra responsabilidad civil.
Se est frente al mismo supuesto del inciso 1); la diferencia es que el responsable o
sujeto activo es quien endosa el cheque y quien adems debe de conocer de esta falta
de provisin.
En relacin con los supuestos mencionados en los numerales 1) y 6) se prev una
condicin objetiva de punibilidad en el sentido que la falta de pago se acredite
mediante protesto u otra forma documentada de requerimiento, las que son tratadas en
los arts. 82 (supra 95) y 213 (infra 248) de la Ley de Ttulos Valores, respectivamente.
En todos estos casos se requiere necesariamente el dolo.
No es posible admitir la tentativa como una forma imperfecta de ejecucin, al
exigirse como condicin objetiva de punibilidad el requerimiento del pago para los
supuestos 4 y 5.
El ltimo prrafo del art. 215 del C.P. dispone que con excepcin de los arts. 4 y 5
no procede accin penal alguna cuando el sujeto abone el importe del cheque, dentro
del tercer da hbil a la fecha del requerimiento
En cuanto a la penalidad, se establece una pena de uno a cinco aos. Al superar la
condena los cuatro aos que estableca el texto original del art. 215, no se permite al
juez suspender la ejecucin de la pena, como es en el caso de los cuatro aos,
existiendo la posibilidad que la condena sea efectiva cumplindose en un centro
penitenciario.
Existen otros casos que no constituyen libramiento indebido, pero la conducta
determina que el cheque no pueda ser pagado, tal como hacer el giro en talonario
ajeno. Se configura esta modalidad como un caso atpico dentro del libramiento
indebido, expresan BRAMONT-ARIAS TORRES y GARCA CANTIZANO (507), no por cuanto
presenta ciertos problemas en su relacin con el delito de falsedad documental, dado
que el emitente del cheque es una persona diferente del titular de la cuenta, y en este
sentido, carente de autorizacin para realizar el giro.
Tambin puede considerar el giro de un cheque sin tener cuenta corriente en el
banco girado como una figura tpica penal en algunas legislaciones. La jurisprudencia
alemana lo considera como estafa. Lo cierto es que el cheque girado en tales
condiciones no ser pagado.

Legislacin comparada

En Italia, el Real Decreto de 21 de diciembre de 1933 pena entre otros hechos:


a) el libramiento de un cheque sin autorizacin del librado;
b) el librar un cheque sin la suficiente provisin de fondos;
c) el disponer total o parcialmente de la provisin despus del libramiento del
cheque y antes de que transcurra el plazo fijado para su presentacin.
Si la emisin irregular del cheque integra una maniobra engaosa, se aplicarn las
disposiciones relativas a la estafa contenidas en el Cdigo Penal.
35

En Argentina, el art. 302 del Cdigo Penal castiga como culpable del delito contra
la fe pblica al que diere en pago o entregase por cualquier concepto a un tercero,
siempre que no concurran las circunstancias que configuran el delito de estafa, un
cheque o giro sin tener provisin de fondos o autorizacin expresa para girar en
descubierto y no abonarse el mismo en moneda nacional de curso legal dentro de las
veinticuatro horas de haber sido protestado. La Ley N 16648, en su art. 10, ha
modificado el mencionado art. 302 del Cdigo Penal reprimiendo con prisin de seis
meses a cuatro aos e inhabilitacin especial de uno a cinco aos, siempre que no
concurran las circunstancias que configuren el delito de estafa, al que d en pago o
entregue por cualquier concepto a un tercero un cheque sin tener provisin de fondos o
autorizacin expresa para girar en descubierto y no lo abonare en moneda nacional
dentro de las veinticuatro horas de habrsele comunicado la falta de pago mediante
aviso bancario o cualquier otra forma documentada de interpelacin; al que d en pago
o entregue por cualquier concepto a un tercero un cheque, a sabiendas de que al
tiempo de su presentacin no podr legalmente ser pagado; al que librase un cheque y
diera contraorden para el pago, fuera de los dos casos en que la ley autoriza a hacerlo,
o frustrase maliciosamente su pago; al que librase un cheque en formulario ajeno sin
autorizacin. La dacin de esta ley se inspir en el propsito de asegurar la confianza
en el cheque, instrumento imprescindible de la circulacin comercial que haba sido
alterada por el abuso de una prctica reprobable.
El Cdigo Penal brasileo de 1940, en su art. 171, 2, VI, castiga como culpable de
estafa al que librase un cheque sin provisin de fondos en poder del librado y al que
impidiese su pago.
La ley chilena sobre cheques N 7498 de 17 de agosto de 1943 configur el delito de
giro doloso de cheques, consistente en girar sin fondos, o sobre cuenta cerrada o no
existente, o la revocacin de la orden de pago por causales no autorizadas por la ley,
constituyendo parte del delito, lo que en todo caso est condicionado a la circunstancia
de no consignar fondos para pagar el cheque y las costas judiciales en el plazo de tres
das desde la notificacin del protesto.
El Cdigo Penal mejicano, en su art. 386, IV, pena como culpable de fraude al
que obtuviese de otro una cantidad de dinero o cualquier otro lucro, otorgndole o
endosndole a nombre propio o ajeno, un documento nominativo, a la orden o al
portador contra una persona supuesta o cuando el otorgante supiese que no ha de
pagarlo. Posteriormente, la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito de 26 de
agosto de 1932 cre, en su art. 193, una serie de figuras de delito relativas al cheque.
As, el emitente de un cheque presentado a tiempo y no pagado por causa imputable al
mismo, resarcir al tenedor los daos y perjuicios que le ocasionare. Adems, incurrir
en sancin penal:
a) si el cheque no es pagado por no tener el emitente provisin suficiente al
expedirlo;
b) por disponer el emitente de los fondos que tuviere antes de transcurrir el plazo
de presentacin del cheque;
c) por no tener autorizacin para expedir cheques a cargo del librado.
36

En tales casos las penas imponibles sern las establecidas para el fraude. No se exige la
concurrencia de un dolo especfico. Bastara, por lo tanto, el dolo genrico consistente en librar el
cheque a sabiendas de que no ser pagado por alguna de las causas que el texto legal menciona.
Los fondos pueden no existir, pero el emitente puede estar autorizado para girar
en descubierto, es decir, que hay fondos disponibles. Se trata en este caso de apreciar
un elemento material, como es el libramiento de un cheque no provisto, sin
autorizacin del librado.
Sostiene GONZALES DE LA VEGA (508) que los elementos del delito, conforme a la
vigente reglamentacin de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito (art.
193), son:
a) la accin de librar un cheque;
b) que el emitente no tenga fondos disponibles al expedirlo, o haya dispuesto de
los fondos que tuviere antes de transcurrido el plazo de presentacin, o no
tenga autorizacin para expedir cheques a cargo del librado;
c) que el cheque haya sido presentado a tiempo.
No es necesario, por tanto, como elemento constitucional del delito, la
demostracin de una actitud mentirosamente engaosa del emitente que haga incurrir
en error al tomador; aqu el dolo no radica en una actitud engaosa, sino en el simple
hecho de que el emitente emite el ttulo con conciencia de no tener derecho a ello. La
actitud delictiva se manifiesta formalmente por el simple hecho voluntario de librar un
cheque que se sabe no puede ser pagado.
Para BECERRA BAUTISTA (509) la expedicin de cheques es punible nicamente
cuando se hace en forma fraudulenta, por lo que las acciones cambiarias subsisten en
aquellos casos en que el tenedor del documento supo las condiciones de expedicin,
por lo que no puede considerarse defraudado; en cambio, el importe del documento
ser objeto exclusivamente de la reparacin del dao, cuando su tenedor, en realidad,
sea vctima del fraude.
En algunos estados de los Estados Unidos se pena el libramiento de cheques sin
fondos como delito especial. As ocurre en los estados de New York, Illinois, Utah,
donde se somete a sanciones penales al que, como agente, representante, empleado,
etc., librare a su favor o en beneficio de otro un cheque al descubierto.
El Cdigo Penal espaol, vigente desde mayo de 1996 (Ley Orgnica 10/1995 23 de
noviembre de 1995) considera que puede realizarse el delito de estafa mediante cheque,
pagar, letra de cambio en blanco o negocio cambiario ficticio (510).

RESPONSABILIDAD CIVIL

Otro aspecto que merece considerarse en relacin con el tema es el de la


responsabilidad civil vinculada a la figura de la entrega de cheques en descubierto. Como
la sentencia penal condenatoria tendra que resolver las cuestiones referentes a la
responsabilidad civil, si se trata del delito tpico debe haber una relacin causal entre el
acto ilcito que al mismo tiempo es delito y el dao o perjuicio que intenta resarcirse, lo
que significara que el dao no es elemento integral del delito. Cuando se trata de
delitos en los que existe un contenido econmico, existe conexo un ilcito civil que
37

produce consecuencias civiles que revierten en el responsable criminal o en otra


persona. De este modo, la responsabilidad civil no es una secuela inevitable del delito.
No se deriva de la responsabilidad criminal, sino que nace autnomamente.
Aplicando estos principios habra que concluir que la causa de la dacin del
cheque en pago est no slo fuera, sino antes de la entrega del ttulo, como ocurre
tratndose de obligaciones pretritas. Al entregarse el cheque no se produce novacin,
de modo que la obligacin anterior puede subsistir (art. 1233 del Cdigo Civil). En este
caso, la reparacin civil no podra formar parte de la sentencia penal condenatoria.
En pases como en el Per, en los que el cheque no fue objeto de reglas especficas
de proteccin penal (hasta la dacin del Cdigo Penal de 1991), se aplicaron
generalmente las disposiciones relativas a la estafa cuando se probase que el emitente
obr con nimo de defraudar. Es la false pretense penada en la seccin 32 de la Larceny
Act inglesa de 1926, y es la misma posicin del art. 263 del Cdigo Penal alemn.
Tambin se recurre a las figuras de la falsificacin de documentos o al delito de daos,
si se afecta la integridad del cheque mediante el incendio o destruccin.
38

DE LOS CHEQUES ESPECIALES

DEL CHEQUE CRUZADO

DEL CRUZAMIENTO DE LOS CHEQUES Y SUS CLASES

DE LOS CHEQUES ESPECIALES

DEL CHEQUE CRUZADO

ARTCULO 184.- Cheque cruzado


184.1 El emitente de un Cheque puede cruzarlo, con los efectos indicados en el presente
Captulo.
184.2 El cruzamiento se efecta mediante dos lneas paralelas trazadas en el anverso del
ttulo. Puede ser general o especial. Es general si no contiene entre las dos lneas
designacin alguna, o constare slo la mencin banco, o una denominacin equivalente.
Es especial si entre las lneas se escribe el nombre de un banco determinado.
184.3 Si entre las dos lneas paralelas se consigna la clusula no negociable u otra
equivalente y no se seala mencin alguna a banco o denominacin equivalente a ste,
se considerar como Cheque intransferible.
184.4 El cruzamiento general puede transformarse en especial. El cruzamiento especial no
puede transformarse en general.
184.5 La tarjadura del cruzamiento o del nombre del banco designado en el cruzamiento
anula sus efectos cambiarios.
Concordancias:
LTV. 185, 186, 187, 188.
Antecedentes:
A-LTV. 147.

CONCEPTO

El cheque cruzado tiene su origen en las prcticas bancarias inglesas cuando


surgi la necesidad de evitar el peligro de que un cheque extraviado o sustrado fuera
presentado por un tenedor ilegtimo para el cobro en el banco girado. Poco a poco los
giradores de cheques fueron adoptando la prctica de escribir en el anverso, entre dos
lneas paralelas, el nombre del banquero del cual era cliente el tomador a fin de que
ste fuera quien lo cobrara depositndolo en su cuenta corriente en el banco indicado,
el cual se encargaba de percibir el importe. Ms adelante se adopt la prctica de no
designar especficamente el nombre de ningn banquero, sino colocar simplemente las
lneas paralelas, la mencin banco o un trmino equivalente. As surgi la distincin
entre cruzamiento general y cruzamiento especial.
En todo caso, puede decirse que el cheque cruzado es aqul en que el emitente o el
tenedor lo cruza en el anverso con dos lneas paralelas a fin de que solamente pueda
ser cobrado mediante abono en una cuenta corriente bancaria. No puede, pues, ser
cobrado en ventanilla. Su tenedor necesariamente tiene que depositarlo en su propia
cuenta, sea en el banco girado, sea en otro distinto, para que el pago le sea hecho
39

mediante la acreditacin del importe en dicha cuenta. Obviamente, de este modo,


puede identificarse a quin hace efectivo el cheque.
La Ley permite que el cruzamiento general sea transformado en especial, para
cuyo efecto se debe escribir entre las lneas paralelas el nombre del banquero; pero, en
cambio, no permite que el cruzamiento especial sea convertido en general. Adems, la
tarjadura del cruzamiento o del nombre del banco designado anula los efectos
cambiarios. Esto significa que el cruzamiento de un cheque es irreversible, es decir, de
carcter irrevocable.

FORMA DEL CRUZAMIENTO

ARTCULO 185.- Cruzamientos especiales


El cruzamiento puede tambin realizarse en alguna de estas formas:
a) Cuando un Cheque se haya girado sin cruzar, su tenedor puede cruzarlo de modo
especial o general, de acuerdo a las formas y reglas indicadas en el Artculo 184;
b) El banco a nombre del cual el Cheque hubiere sido cruzado especialmente puede
cruzarlo a su vez a nombre de otro banco para efecto de su cobro; y
c) El banco que recibe un Cheque para su cobro puede cruzarlo a su nombre, si no est
cruzado especialmente.
Concordancias:
LTV. 184, 187.
Antecedentes:
A-LTV. 148.

El artculo 184.2 se refiere a las formas de cruzamiento y a las personas que,


adems del emitente, estn legitimadas para hacerlo.
El tenedor del cheque puede efectuar el cruzamiento de modo especial o general,
usando las formas indicadas en el art. 184, es decir, que aqul a quien se transmite el
cheque puede cruzarlo. La ley inviste, pues, al titular del cheque con la facultad de
imponerle el rgimen de cruzamiento. Esto significa que un cheque puede ser girado
como cheque comn y corriente y que, luego, puede ser convertido en cheque cruzado
por quien resulta titular de l (inc. a).
El cheque cruzado circula, en principio, como un cheque ordinario, sea por
endoso, si es a la orden, sea por tradicin, si es al portador, afirman VASSEUR et MARIN
(511)
.

Asimismo, si el cheque hubiere sido originariamente cruzado en forma especial a


favor de determinado banco, ste puede, a su vez, cruzarlo a nombre de otro banco
para su cobro (inc. b). Quiere decir que el cruzamiento, aun en forma especial, no es
imperativo para el banco designado, ya que el carcter circulatorio del cheque no se
detiene, imponiendo al banco mencionado la obligacin de hacerlo efectivo.
El cheque cruzado especial tiene por finalidad que el banco girado pague el
cheque slo al banco mencionado en el cruzamiento, con la opcin que el cheque
puede pasar de un banco especialmente designado a otro y as sucesivamente, pues lo
que se persigue no es otorgar un mandato indelegable para cobrarlo, sino asegurar la
identidad del beneficiario.
40

El banquero designado en el cruzamiento especial acta como mandatario para la


cobranza; y si, por su parte, designa a otro banquero, se produce una sustitucin del
mandato regido por las reglas del derecho comn, afirman PERCEROU et BOUTEROU (512).
Si se ha entregado a un banco un cheque para su cobro, se presume que se le est
facultando para que adopte todos los medios que considere necesarios para cumplir el
encargo, asegurndose de la efectividad del pago y evitando, a su vez, todos los riesgos
de prdidas, sustracciones o defraudaciones, es as que se permite, en el inc. c), que el
banco que lo recibe para su cobro pueda cruzarlo a su nombre.
El cruzamiento especial no muy comn en la prctica es utilizado, seala
GMEZ LEO (513), generalmente, en cheques de considerable monto, respecto de los
cuales quien lo realiza desea que los fondos salgan del banco girado, necesariamente,
hacia el banco depositario o, en su caso, al banco que ste indique, evitando,
seguramente, el empleo de dinero lquido en el pago y facilitando la compensacin
bancaria.
La Corte Suprema ha resuelto:
que el cheque endosado a un Banco para depsito en cuenta no da derecho a ste para
cobrarlo, que el endoso de tal naturaleza no produce los mismos efectos jurdicos en el
endoso en procuracin o en cobranza y que tal forma de endoso significa una
prohibicin de pago en dinero en efectivo (Ej. de 6 de setiembre de 1972, El Peruano, de
13 de marzo de 1973 y Boletn Judicial, N 4 de setiembre de 1972, p. 202).

La Ejecutoria Suprema de 25 de abril de 1978 resolvi que:


el cheque endosado a favor de un banco produce los efectos del cheque cruzado y
queda sujeto a la responsabilidad de ley; y que el pago de un cheque hecho a una
persona que no est legitimada para cobrarlo, no extingue la obligacin, siendo
responsabilidad del banco pagador frente al legtimo titular el pago efectuado en tales
condiciones (Revista de Jurisprudencia Peruana, N 411, p. 404).

TITULARIDAD PASIVA DEL CHEQUE CRUZADO

ARTCULO 186.- Pago de Cheque cruzado


186.1 El Cheque con cruzamiento general slo puede ser pagado por el banco girado a otro
banco o a su propio cliente.
186.2 El Cheque con cruzamiento especial slo puede ser pagado por el girado al banco
designado; y si ste es el girado, a su cliente.
186.3 Sin embargo, el banco mencionado en el cruzamiento puede recurrir a otro banco
para el cobro del Cheque.
186.4 Si aparecen varios cruzamientos especiales, se aplicar lo dispuesto en el prrafo
precedente.
Concordancias:
LTV. 184.
Antecedentes:
A-LTV. 149.

En orden a asegurar la identidad de la persona que cobra el cheque, se establece


quines son los que estn legitimados para hacerlo efectivo tanto en el caso de
41

cruzamiento general como en el de cruzamiento especial, lo mismo que en el de varios


cruzamientos especiales.

En el primer caso, el cheque slo puede ser pagado a otro banco o a un cliente
suyo.

En el segundo, slo puede ser pagado por el girado al banco designado, y si ste es
el girado, a su cliente, pudiendo el banco designado recurrir a otro banco para el cobro
del cheque.
En el tercer caso (varios cruzamientos especiales), tambin los bancos
mencionados en ellos pueden recurrir a otros bancos para hacer efectivo el cheque.
Adems, hay que decir que la finalidad de hacer varios cruzamientos especiales en un
mismo cheque es dejar al tenedor cierta libertad para elegir, segn sus conveniencias,
el banco al cual le encargar el cobro.

La Ley no indica si los cruzamientos especiales pueden ser ms de dos. Pero a esto
respecto hay que tener en cuenta que la Ley Uniforme de Ginebra, para evitar los
fraudes que pueden originarse cuando, habiendo el girador insertado un solo
cruzamiento, algunos tomadores le agregan otros para lograr ilegtimamente su cobro,
dispuso (art. 38) que un cheque con varios cruzamientos especiales slo puede ser
pagado por el girado si dichos cruzamientos son slo dos y de los cuales uno debe ser
para el pago por una cmara compensadora. En consecuencia, el banco girado debe
abstenerse de pagar un cheque cruzado si contiene ms de dos cruzamientos
especiales.

TITULARIDAD ACTIVA DEL CHEQUE CRUZADO

ARTCULO 187.- Endoso de Cheque cruzado


187.1 Un banco slo puede adquirir un Cheque cruzado por endoso hecho en su favor por
uno de sus clientes o por otro banco. No puede ingresarlo en caja por cuenta de otras
personas, salvo las anteriormente mencionadas.
187.2 Salvo clusula especial que lo impida, el Cheque cruzado es negociable, bajo
condicin de que su presentacin al pago se haga a travs de cualquier banco o, en caso
de tratarse de un cruzamiento especial, a travs del banco designado.
Concordancias:
LTV. 184, 185, 190.
Antecedentes:
A-LTV. 150.

La Ley impone limitaciones a la adquisicin de un cheque cruzado. Slo puede ser


adquirido por un banco por endoso hecho a su favor por uno de sus clientes o por otro
banco y, adems, no puede ingresarlo en caja por cuenta de otras personas. Cuando se
trat de este punto en la Conferencia de Ginebra se propuso primitivamente no
autorizar el pago de cheques cruzados sino a banqueros o, en todo caso, a personas
que, en razn de relaciones comerciales ya establecidas con el banco girado, tuvieran
cuenta con ste. Por esto se incorpor en la Ley Uniforme el trmino cliente para
designar, no a un cliente pasajero desconocido del banco girado, sino a un cliente cuyos
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antecedentes sean de naturaleza tal que puedan darle tranquilidad respecto a la


correccin de la adquisicin de un cheque cruzado.
Los alcances del trmino cliente han originado diversas interpretaciones en la
jurisprudencia francesa, la que al final se ha inclinado por el criterio de la anterioridad
y permanencia de las relaciones con el banco, puesto que si ste abre una cuenta a una
persona presentada por un cliente antiguo despus de haber verificado la identidad y
el domicilio de dicha persona, debe entenderse que se trata de un cliente. Lo cual
quiere decir que los tribunales consideran como tal a cualquier tenedor del cheque, sea
o no conocido directamente por el banquero (514).

RESPONSABILIDAD DEL BANCO GIRADO

ARTCULO 188.- Responsabilidad del banco girado


El banco girado que no cumpla las disposiciones anteriores del presente Captulo responde
por los daos y perjuicios hasta por una cantidad igual al importe del Cheque.
Concordancias:
LTV. 184.
Antecedentes:
A-LTV. 151.

Como se ve, las sanciones por el incumplimiento de las normas referentes a los
cheques cruzados consisten en pagar, por concepto de indemnizacin de los perjuicios
causados, una suma que a lo mximo puede ser igual al monto del cheque.
Se ha debatido si habra obligacin de indemnizar por suma ms alta si se
comprobase que los perjuicios fueron mayores. A este respecto es evidente que, aparte
de las responsabilidades que derivan de las obligaciones relacionadas especficamente
con los cheques cruzados, puede el banquero haber incurrido en otras, derivadas del
derecho comn. Por ejemplo, puede haber aceptado, por no tomar las debidas
precauciones, la entrega de un cheque por quien lo haba puesto a su orden abusando
de firma en blanco. En estos casos, VASSEUR et MARIN (515) se pronuncian en el sentido
de que seran aplicables las reglas del derecho comn. Quiere decir que si el cheque
presenta aspectos anormales o sospechosos, el banco debe estar atento a estas
irregularidades en cumplimiento de un deber de funcin que le impone examinar la
normalidad del ttulo al igual que tratndose de cheques no cruzados. Y de todo esto se
deduce que s cabra la posibilidad de que la indemnizacin fuera por suma mayor que
el monto del cheque.
Comentando la ley argentina, que tambin limita la responsabilidad de los bancos a una suma
igual al monto del cheque, FONTANARROSA (516) justifica tal limitacin porque evita que, por
errores muchas veces involuntarios de sus empleados, los bancos se vean obligados a
pagar sumas exhorbitantes por concepto de indemnizacin; y, adems, porque as se
facilita la rpida solucin de las controversias y no se da lugar a litigios largos y
complicados en los casos que no tienen la gravedad de aquellos en los que subsiste el
principio de la responsabilidad integral.
El banco, agrega FONTANARROSA, responde, por su negligencia, frente al
damnificado. Ordinariamente ste ser el legtimo tenedor que, a causa de dicha
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negligencia, se ve privado de cobrar el importe de su cheque; pero esto no excluye el


supuesto de que excepcionalmente pueda aparecer algn otro damnificado.
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DEL CHEQUE PARA ABONO


EN CUENTA

DEL CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA

ARTCULO 189.- Cheque para abono en cuenta


189.1 El emitente, as como el tenedor de un Cheque, pueden prohibir su pago en efectivo y
por caja, insertando en el ttulo la clusula para abono en cuenta u otra equivalente. La
tarjadura de esta clusula anula sus efectos cambiarios.
189.2 El banco girado debe atender el pago slo mediante el abono del importe del Cheque
en la cuenta sealada y de la que adems sea titular o cotitular el ltimo tenedor. Este
abono equivale al pago.
189.3 El banco girado no est obligado a acreditar el Cheque sino con referencia a quien
tenga cuenta corriente u otra cuenta con l; salvo que el Cheque hubiera sido endosado a
otro banco para su cobro y posterior abono en cuenta mantenida en dicho banco
endosatario, en cuyo caso la obligacin anterior corresponde ser cumplida a este ltimo
banco, bajo responsabilidad, una vez que haya hecho efectivo su cobro.
189.4 Si el tenedor no tuviese cuenta y el banco se rehusara a abrirla, se negar el pago
del Cheque.
Antecedentes:
A-LTV. 152.

PROHIBICIN DEL PAGO EN DINERO

Esta variedad del cheque surgi en la prctica alemana para eliminar toda
posibilidad de que el cheque, aun siendo cruzado y por ende de negociabilidad
irregular, pueda ser indebidamente cobrado en efectivo mediante la intervencin de un
banco.
Para el efecto indicado, el emitente o cualquier tenedor puede insertar en el
documento la mencin para abono en cuenta u otra equivalente, lo que importa la
prohibicin de pagarlo en efectivo y, a la vez, la obligacin de abonarlo en la cuenta del
tenedor, la que no necesariamente deber ser una cuenta corriente como lo sealaba el
art. 152 de la Ley N 16587. El banco no puede, pues, por ningn concepto, pagar el
cheque en efectivo, sino que necesariamente debe abonar su valor en la cuenta del
tenedor. La anotacin respectiva equivale al pago.
Debe tenerse presente que el cheque puede nacer sin la prohibicin de pagarlo en
efectivo, lo que significa que sta le puede ser impuesta por cualquier tenedor y no slo
por el emitente.
La Ley confiere carcter irrevocable a la mencin insertada en el cheque. De aqu
que, por mandato de la misma Ley, cualquier tarjadura de la mencin anula sus efectos
cambiarios.
La duda que podra suscitarse sobre si el banco est obligado a acreditar el cheque
en favor de una persona que no es cliente suyo persona a la que, por consiguiente,
tendra que abrirle una cuenta para acreditarle el cheque est despejada por la propia
Ley, que obliga al banco a acreditar el cheque slo a sus clientes.
En cuanto al tenedor del cheque se entiende que, habindolo recibido con la
clusula en referencia, acepta la respectiva forma de pago; esto es, que el cheque se
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considerar pagado una vez efectuado el acreditamiento en una cuenta bancaria. Por
consiguiente, si el banco girado cayera en insolvencia, el tenedor del cheque no tendra
accin de regreso contra los suscriptores del documento, puesto que, habindolo
tomado dentro del rgimen que le es propio, debe aceptar las consecuencias.
Requisito indispensable es que se mantenga una cuenta de la que sea titular o
cotitular el ltimo tenedor, debiendo indicarse para tal efecto el nmero de la cuenta o
el titular del mismo. El abono en la cuenta equivale al pago.
La nica forma que el Banco pague, segn el art. 189.3, es si el tenedor tiene una
cuenta corriente u otra cuenta con l, salvo que el cheque hubiese sido endosado a otro
banco para su cobro y posterior abono en cuenta mantenida en dicho banco
endosatario.
Como se ha expresado, es requisito indispensable mantener una cuenta en el
banco correspondiente para el abono del cheque; en el caso de no tenerla se deber
gestionar su apertura. Si el banco se rehusa abrirla, seala el art. 189.4, se negar el
pago del cheque. Se entiende que deber existir causales que impidan dicha apertura.
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DEL CHEQUE INTRANSFERIBLE

DEL CHEQUE INTRANSFERIBLE

ARTCULO 190.- Cheque intransferible


190.1 El Cheque emitido con la clusula intransferible, no negociable, no a la orden u
otra equivalente, slo debe ser pagado a la persona en cuyo favor se emiti; o, a pedido de
ella, puede ser acreditado en cuenta corriente u otra cuenta de la que sea su titular,
admitindose el endoso slo a favor de bancos y nicamente para el efecto de su cobro.
190.2 Esta clusula puesta por el endosante surte los mismos efectos respecto al
endosatario.
190.3 El banco girado que pague un Cheque que contenga esta clusula a persona
diferente del facultado a cobrarlo o del banco endosatario para su cobro responde del pago
efectuado.
190.4 Los endosos realizados a pesar de la prohibicin prevista en el presente artculo se
consideran no hechos. Por su parte, la tarjadura de esta clusula anula sus efectos
cambiarios.
Concordancias:
LTV. 180, 187.
Antecedentes:
A-LTV. 153.

EFECTOS DE LA CLUSULA

El cheque intransferible, no negociable o sujeto a otra frmula equivalente, tiene


limitado su poder de circulacin, por lo que puede ser satisfecho slo en las siguientes
formas:
a) pagndolo el banco a la persona en cuyo favor se gir;
b) acreditndolo el banco, a pedido del tenedor, en la cuenta corriente u otra
cuenta de ste.
c) endosndolo el tenedor a un banco para el efecto del cobro.
Queda descartada la posibilidad de que sea pagado a otra persona o en otra forma;
y si esto se hace el banco girado responder por el pago efectuado.
La clusula tiene tambin el carcter de irrevocable. Una vez puesta no puede
invalidarse con tarjadura, pues sta y los endosos hechos a pesar de la prohibicin se
tendrn por no puestos.
En algunas legislaciones, como la inglesa, la clusula no negociable u otra
equivalente puede insertarse en los cheques cruzados, establecindose que, si se trata
de cruzamiento general, la clusula no le hace perder esta condicin. El efecto de la
clusula no es impedir la negociabilidad del instrumento, sino advertir al tenedor que
sus derechos no son mayores que los que tena su transmitente. Quiere decir que el
portador que pretende el cobro no puede hacer valer su buena fe en el supuesto de que
alguno de los tenedores anteriores lo hubiere adquirido ilcitamente. Pero la proteccin
de la ley beneficiar al legtimo portador desposedo y no al emitente.
En el caso que el cheque se endose a pesar de la clusula de intransferible, la
consecuencia es que se considera no hecha, es decir, se afecta a aquellos endosos
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realizados con posterioridad a quien puso la clusula de intransferible, manteniendo el


cheque su condicin de ttulo valor, siempre y cuando quien ejerce los derechos
provenientes del ttulo sea el endosante no afectado por la clusula. Sin embargo, de
existir tarjadura, sta anula los efectos cambiarios del cheque (art. 190.4), aspecto que
guarda concordancia con el art. 212.1 inc. b).
Se sanciona al banco girado que pague un cheque intransferible a persona no
autorizada, respondiendo por el pago indebido ante a quien segn dicha clusula se le
deba abonar el correspondiente importe.
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DEL CHEQUE CERTIFICADO

DEL CHEQUE CERTIFICADO

ARTCULO 191.- Cheque Certificado


191.1 Los bancos pueden certificar, a peticin del girador o de cualquier tenedor, la
existencia de fondos disponibles con referencia a un Cheque, siempre que no se haya
extinguido el plazo para su presentacin al pago, cargando al mismo tiempo en la
respectiva cuenta corriente girada la suma necesaria para su pago. Esta suma, en tanto no
sea acreditada a la cuenta cargada conforme al Artculo 192, tendr la calidad legal de
patrimonio de afectacin y estar destinada exclusivamente al pago del Cheque Certificado,
debiendo excluirse de la masa concursada del emitente; as como separarse de la masa del
banco girado en los casos de procesos de insolvencia o de liquidacin de ste que fuesen
declarados antes del pago del Cheque.
191.2 La certificacin no puede ser parcial, ni extenderse en Cheque al portador. El Cheque
de pago diferido podr certificarse slo durante el plazo de presentacin para su pago.
191.3 La certificacin rige slo por el nmero igual de das a los que falten para que venza
el plazo legal de la presentacin del Cheque respectivo para su pago.
Concordancias:
LTV. 176.1c, 180.2, 192. LSFySS. 118. LRP. 3.
Antecedentes:
A-LTV. 154, 155.

REQUISITOS DE LA CLUSULA

El cheque certificado tiene su origen en los usos bancarios del Estado


norteamericano de Nueva York y alcanz reconocimiento legal en la Negotiable
Instrument Law de dicho Estado en 1897.
Si bien la prctica de la certificacin de cheques se extendi a muchos pases, su
concepto y sus efectos fueron distintos, lo que ha originado falta de uniformidad en la
doctrina y en la legislacin. No faltan pases que prohben la certificacin. Unos la
equiparan a la aceptacin del ttulo de cambio y otros la admiten con efectos limitados
a la comprobacin de la existencia de fondos durante un lapso y a la indisponibilidad
de ellos por el girador. Este ltimo, precisamente, es el criterio adoptado por la ley
peruana.
El cheque certificado es un cheque en el que el banco girado inserta en el dorso
una constancia de que existen en su poder fondos suficientes a disposicin del girador,
los que quedan afectados al pago del cheque durante el trmino de vigencia de la
certificacin.
La certificacin puede ser puesta simultneamente con el libramiento o emisin
del cheque a peticin del emitente o, posteriormente, a peticin de cualquier tenedor. El
banco proceder a cargar en la cuenta del emitente la suma necesaria para el pago.
Es importante hacer notar que no es obligatorio para el banco extender la
certificacin, pues el art. 191.1 expresa que los bancos pueden certificar.
La certificacin sera afectada en el caso de embargo de los fondos del emitente, o
en el caso de que ste fallezca, se incapacite o quiebre? Si se tiene en cuenta lo
expresado en el sentido de que, puesta la certificacin, se debe debitar en la respectiva
49

cuenta el importe del cheque, habr que concluir que los hechos mencionados no
afectan la provisin de fondos certificados, ni la obligacin del banco de pagar el
cheque cuando se presente al cobro, por lo que mediante la certificacin el importe del
cheque queda separado del patrimonio de quien lo orden. Adems, lo procedente es
que el banco acredite en cuenta especial, cuyo titular sera l mismo, el importe de los
cheques certificados que debe abonar. Se logra as establecer en forma fehaciente la
existencia de fondos disponibles suficientes para el pago del cheque e impedir su retiro
por el emitente durante el trmino convenido, que en ningn caso puede exceder del
plazo para su presentacin (art. 207).
La Ley, en su art. 191.1, dispone que estos fondos tienen la calidad legal de
patrimonio de afectacin, con el propsito de estar destinado exclusivamente al pago,
por lo que mientras dure la reserva de los fondos, stos se excluyen de la masa
concursal del emitente que hubiese sido declarado insolvente con posterioridad a la
afectacin. Asimismo, dichos fondos deben de separarse de la masa del banco girado,
en el caso que con posterioridad a dicho acto se le inicie un proceso de insolvencia o de
liquidacin.
Como lmite a la certificacin en cuanto al monto y a la clase de cheque, el art. 191.1
establece que la certificacin no puede ser parcial ni extenderse en cheque al portador; de
modo que, en cuanto a lo primero, el banco no puede certificar un cheque si de la
verificacin que efecta resulta que no hay provisin suficiente en la cuenta del
emitente; pero si por error o por cualquier otro motivo, extendiese la certificacin,
responder frente al legtimo tenedor por el pago ntegro, ya que ha certificado que el
cheque se halla respaldado por una provisin suficiente.
En cuanto a la clase de cheque, la Ley prohbe que la certificacin se haga en
cheques al portador. Hay poderosas razones que justifican esta prohibicin. Una se
refiere a la seguridad en la circulacin del ttulo, es decir, a la imposibilidad de
controlar las sucesivas transferencias; otra, a que en cierta forma, se estara creando un
ttulo semejante a los billetes que constituyen el dinero circulante, cuya emisin est
reservada al Banco Central de Reserva.
Otra limitacin a la certificacin es que no se haya extinguido el plazo legal para la
presentacin del cheque, el mismo que es de treinta das (art. 207.1) desde su giro. El
art. 180.2 (supra 212) dispone que la certificacin, no tiene los efectos de la aceptacin,
sino asegurar la existencia de fondos durante el plazo legal de su presentacin para su
pago, aspecto que igualmente se seala para el caso del cheque con pago diferido.
Algunas legislaciones, como la argentina, admiten que la certificacin puede
hacerse por un plazo convencional, pero con un lmite de cinco das hbiles, vencido el
cual sin haberse hecho efectivo el cheque, el banco deber acreditar en la cuenta del
emitente la suma que hubiere reservado. El cheque certificado, vencido como tal,
subsiste con todos los efectos propios del cheque ordinario.

RESPONSABILIDAD DEL BANCO

ARTCULO 192.- Efecto de la certificacin


192.1 Efectuada la certificacin, el banco girado asume la responsabilidad solidaria de
pagar el Cheque durante el plazo legal de su presentacin para su pago. Sin embargo, si el
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Cheque no fuere presentado durante dicho plazo, quedar automticamente sin efecto la
certificacin y toda responsabilidad derivada de sta para el banco, debiendo ste proceder
a acreditar, en la cuenta corriente del emitente, la cantidad que hubiere retirado para
destinarlo al pago del Cheque.
192.2 En este caso, el tenedor del Cheque ejercitar la accin cambiaria correspondiente
nicamente contra el emitente quien mantendr su calidad de obligado principal y/o contra
los obligados solidarios que hubieren, a condicin y de ser el caso de obtener su protesto o
la comprobacin a que se refiere el Artculo 214, dentro de los 8 (ocho) das siguientes a la
caducidad de la certificacin.
192.3 Durante la vigencia de la certificacin, el emitente queda liberado de la
responsabilidad penal por libramiento indebido, correspondiendo al representante del banco
girado que certific el Cheque las responsabilidades pertinentes.
Concordancias:
LTV. 90, 191, 214. CC. 1183. CP. 215.
Antecedentes:
A-LTV. 156.

La separacin del importe del cheque del patrimonio del emitente y su afectacin
al pago del ttulo, casos ambos hechos con consentimiento del banco, justifican la
responsabilidad de ste para el pago del documento y la consiguiente liberacin del
emitente y dems obligados. Sin embargo, esta solucin no es aceptada
uniformemente. Hay autores (517) que sostienen que la certificacin no libera al emitente
y a los endosantes de su responsabilidad por la falta de pago del cheque a su
presentacin, pues el efecto de la certificacin es agregar una nueva responsabilidad,
pero no suprimir las existentes, lo cual no es indiferente a los efectos del pago, pues, si
el banco fuese declarado en quiebra, el tenedor no se perjudicara, y podra reclamar el
pago del emitente o de los endosantes.
Agrega el art. 192.1 que si el cheque no fuera cobrado durante el plazo legal
correspondiente, el banco proceder a acreditar en la cuenta del emitente la cantidad
que hubiere debitado, caducando automticamente la certificacin y la responsabilidad
derivada de sta, liberndose de cualquier responsabilidad.
El plazo legal correspondiente a que se refiere el mencionado art. 192 es el que
falta para el vencimiento de los treinta das, para la presentacin del cheque.
En la ley peruana, vencido el plazo de certificacin, que es el que falta para la
presentacin del cheque, el tenedor recupera su accin cambiaria nicamente contra el
emitente y a condicin de protestarlo o de obtener la correspondiente comprobacin de
parte del banco dentro de los ocho das siguientes a la caducidad de la certificacin.
Tngase en cuenta que el indicado plazo de ocho das tiene importancia decisiva,
pues, si se deja pasar sin efectuar el protesto u obtener del banco la comprobacin
equivalente, se perder la accin cambiaria sin posibilidad alguna de recuperarla.
La certificacin del cheque libera de responsabilidad penal al emitente por el
delito de libramiento indebido, establece el art. 192.3; la responsabilidad corresponde al
representante del banco girado que ha certificado la existencia de fondos disponible. Si
ste no puede cumplir con la obligacin debido a que le ha dado utilizacin distinta a
los fondos consignados, cometer el delito de apropiacin ilcita.
51

DEL CHEQUE DE GERENCIA

DEL CHEQUE DE GERENCIA

ARTCULO 193.- Cheque de Gerencia


193.1 Las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas al efecto pueden emitir
Cheques de Gerencia a cargo de ellas mismas, pagaderos en cualquiera de sus oficinas del
pas. Con expresa indicacin de ello en el mismo ttulo, estos Cheques podrn ser emitidos
tambin para ser pagados en sus oficinas del exterior.
193.2 Los Cheques de Gerencia, salvo clusula en contrario, son transferibles y no pueden
ser girados en favor de la propia empresa, ni al portador.
193.3 Para el ejercicio de la accin cambiaria que corresponde frente al emisor, as como
para tener mrito ejecutivo, el Cheque de Gerencia no requiere de protesto, ni de la
formalidad sustitutoria.
Concordancias:
LTV. 176.1c. LSFySS. 221 inc. 30a.
Antecedentes:
A-LTV. 157.

CONDICIONES DE EMISIN

Cheque de gerencia es el cheque que, previo pago de su valor, un banco gira,


sobre una de sus sucursales o agencias, a la orden de un tercero indicado por quien lo
solicita o, tambin, a la orden de este ltimo.
Este tipo de cheque es muy usado en nuestro medio especialmente para la
transferencia de fondos de un lugar a otro, caso en el cual generalmente se le da el
nombre de giro. En otros pases (Francia, por ejemplo) es denominado cheque de
banco.
Su gran ventaja es dar a cualquier tomador seguridad plena sobre el pago, pues,
por estar girado por un banco, tiene la garanta de ste y por lo mismo hace innecesario
preocuparse por la solvencia de quien lo entrega en pago.
Un cheque de gerencia, salvo clusula en contrario, puede ser endosado como
cualquier otro; pero, en cambio, no puede ser girado al portador o a favor del propio
banco, pues, si as fuera, se estara realizando, en cierta forma, emisiones de papel
moneda.
El cheque de gerencia no requiere de protesto ni de formalidad sustitutoria en el
caso de su falta de pago, para el ejercicio de las acciones cambiarias, as lo dispone el
art. 193. De presentarse esta situacin, significa que el banco se encuentra con graves
problemas de liquidez que determina que no pueda cumplir no slo con esa obligacin
contrada sino con otras, lo que dara lugar a un proceso de liquidacin.
52

DEL CHEQUE DE GIRO

DEL CHEQUE GIRO

ARTCULO 194.- Cheque Giro


194.1 Las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas a realizar transferencias
de fondos y/o emitir giros pueden emitir Cheques a su propio cargo, con la clusula
Cheque Giro o Giro Bancario en lugar destacado del ttulo. Estos Cheques tendrn las
siguientes caractersticas:
a) Sern emitidos slo a la orden de determinada persona;
b) No son transferibles, sin que para ello se requiera de clusula especial; y
c) Son pagaderos slo en las plazas u oficinas propias de la empresa emisora y/o en la de
sus corresponsales, sealada al efecto en el mismo ttulo, ubicada en plaza distinta a la
de su emisin.
194.2 De no ser presentado para su pago por el beneficiario, la empresa emisora
reembolsar su importe, a travs de la misma oficina emisora u otra segn determine la
empresa, slo a peticin de la misma persona que solicit su emisin, previa devolucin del
original del ttulo.
194.3 Para el ejercicio de la accin cambiaria que corresponde frente a la emisora, as
como para tener mrito ejecutivo, el Cheque Giro no requiere de protesto, ni de la
formalidad sustitutoria.
Concordancias:
C. de C. 557 y ss. LSFySS. 221 inc. 29.
Fuentes:
C. de C. (El Salvador). 834.

EMISIN Y CARACTERSTICAS

En la legislacin mexicana los cheques-giro, reciben la denominacin de cheque-


caja, y son expedidos por instituciones de crdito a cargo de sus propias dependencias
(sucursales o agencias) (518). En la prctica bancaria los cheques de caja (giro) se utilizan
para realizar transferencias de fondos entre las distintas sucursales o agencias de una
institucin de crdito, y tambin para efectuar remesas de fondos de una plaza a otra a
peticin de sus clientes (giros). En la legislacin mexicana estos ttulos deben emitirse
en forma nominativa y no son negociables.
El cheque-giro se utiliza para realizar transferencia de fondos y hacerlo efectivo en
otra plaza, o para hacer giros a favor de personas determinada, de all su limitacin en
cuanto a la forma de girar; la ley seala que slo se emiten a favor de una persona
determinada, con lo cual queda excluida la clusula al portador. No son ttulos emitidos
al portador, pues el obligado a pagar el cheque giro es el mismo banco y, al igual que
en cheque de gerencia, no pueden ser emitidos a la orden, pues de no ser as, se estara
ante la emisin de papel moneda por parte de los bancos.
Las rdenes de pago que realiza un banco pueden ser materializadas o
desmaterializadas. Se incorporan en un documento cuando se emite la orden de pago
contenida en un cheque-giro, documento que en todo caso representa o denota una
causalidad propia de una transferencia de fondos, a efecto que el beneficiario del
mismo, debidamente identificado, proceda a cobrarlo en otra plaza. La orden de pago
no es un instrumento mercantil determinado; constituyen rdenes de pago el giro de
53

letras, de cheque, de libranzas y an las cartas y telegramas en que se da una orden de


pago; tambin, la orden de pago puede ser dada verbalmente, sea en forma directa o
por telfono (519).
Los bancos estn autorizados a emitir rdenes de pago en cualquiera de los
medios que ellos usen. Hoy en da la orden de pago puede utilizar el medio
electrnico.
La orden de pago materializada en un cheque-giro se incorpora en un documento
cambiario, sujeto a todos los requisitos propios de estos documentos. Caracterstica es
que el pago se realiza en otra plaza de la de giro del cheque.
En la medida que la orden se materialice en un ttulo, entonces estamos ante el
cheque-giro. En tal caso la ley contempla como uno de sus requisitos esenciales el de la
denominacin de cheque giro o giro bancario. Slo pueden emitirse a nombre de persona
determinada, sea natural o jurdica, y solo podrn cobrarse en la plaza de destino.
Este cheque no es negociable, no pude endosarse ni cederse, slo tiene un legtimo
acreedor, que es la persona a favor de quien se ha emitido el cheque. No es necesario
introducir la clusula No Negociable para frustrar la circulacin del ttulo, es un ttulo
que nace frustrado en su circulacin. No es endosable.
La regla sobre el lugar de pago difiere de las normas generales aplicables a todos los
cheques, en la medida que el cheque giro slo se cobra en la oficina o sucursal o
agencia ubicada en plaza distinta al lugar de emisin del ttulo. Cabe entonces precisar
cual es el alcance del trmino plaza. Desde el punto de vista geogrfico, deber
reglamentarse si la plaza est referida a los distritos, departamentos o regiones; en
principio, entendemos que debe tratarse de lugares en los cuales se haya instalado una
oficina en otro departamento. No olvidemos que la interconexin ha permitido
introducir en la ley la norma por la cual el cheque se puede pagar en cualquiera de las
oficinas del banco girado, salvo disposicin expresa indicada en el cheque. Debemos
entender que los medios de comunicacin determinarn la necesidad del empleo del
cheque giro.
El cheque giro no solamente se puede pagar en una de las oficinas del banco
emitente, sino tambin en la del Banco Corresponsal, que igualmente debe ubicarse en
plaza distinta a la del Banco Emitente.
De conformidad con lo sealado en el artculo 194.2, en caso de no presentarse el
cheque para su pago ser reembolsado a la persona que dio la orden de entrega de
dinero, o a la persona que adquiri el cheque giro en el mismo banco. Es regla
uniforme que el cheque giro debe ser presentado para su cobro, por tanto el ordenante
de la emisin del cheque es la persona que puede presentar el cheque para que le sea
reembolsada la cantidad indicada.
Por otra parte, en cuanto a la revocatoria de la orden de pago, a diferencia de la
norma genrica aplicable a todos los cheques, esta revocacin no produce mayor efecto
en la medida que es un cheque que no circula. El cheque giro lleva fecha de emisin, por
tanto el beneficiario del cheque debe presentarlo para su cobro dentro del plazo de 30
das de haber sido emitido. Sin embargo, vencido dicho plazo queda en la potestad del
banco pagarlo, supuesto que no se dar en la medida que el banco cuenta con los
fondos depositados en una cuenta especial para hacer frente a este pago.
54

El plazo mximo para el pago del cheque ser entonces el contemplado en el


artculo 208.4, el cual seala que: Si no hay revocacin ni solicitud de suspensin en
los trminos precedentes, o caducado este derecho de suspensin de pago conforme al
Artculo 98, la empresa o el banco girado puede pagar aun expirado el plazo sealado
en el Artculo 207, hasta un ao de emitido el Cheque, si hay fondos disponibles.
Para el ejercicio de las acciones cambiarias el Cheque Giro no requiere del protesto
ni de su formalidad sustitutoria.
55

DEL CHEQUE GARANTIZADO

DEL CHEQUE GARANTIZADO

ARTCULO 195.- Cheque Garantizado


195.1 El banco puede autorizar que se giren a su cargo Cheques con provisin de fondos
garantizados, en formatos especiales y papel de seguridad, en los que se seale
expresamente:
a) La denominacin de Cheque Garantizado;
b) Cantidad mxima por la que el Cheque Garantizado puede ser emitido; o, cantidad
impresa en el mismo ttulo;
c) Nombre del beneficiario, no pudiendo ser girado al portador; y
d) Otras que el banco girado acuerde.
195.2 La existencia de fondos de estos Cheques es garantizada por el banco girado, sin
requerir de certificacin, para cuyo efecto ste mantendr depsito constituido por el
emitente o conceder autorizacin a ste para sobregirarse, afectando exclusivamente al
pago de estos Cheques. Esta garanta tiene los mismos efectos cambiarios que el aval.
195.3 Para el ejercicio de la accin cambiaria que corresponde frente al emisor y al banco
que garantiza su pago, as como para tener mrito ejecutivo, el Cheque Garantizado no
requiere de protesto, ni de la formalidad sustitutoria.
Concordancias:
LTV. 90, 176.1c.
Fuentes:
C. de C. (El Salvador). 832.

CHEQUE GARANTIZADO

Caractersticas

Los cheques garantizados son emitidos por el titular de la cuenta corriente a favor
de persona determinada o al portador (aunque en nuestro sistema la ley no permite
que sea girado al portador) y cuentan con la garanta del Banco girado respecto de su
pago a su presentacin dentro del plazo establecido por la ley. Su diferencia con el
cheque de gerencia, entre otras caractersticas, es que este ltimo se gira por el mismo
Banco contra la cuenta del propio banco emitente.
En el cheque garantizado, el Banco no participa en la emisin del ttulo, sino que
proporciona al emitente el cheque debidamente impreso y con su denominacin de
cheque garantizado y el Banco garantiza su pago. En la legislacin argentina, los arts.
743 y 744 sealan que los Bancos pueden entregar a sus cuentacorrentistas formularios
de cheques con provisin garantizada, en los cuales conste la fecha de la entrega y en
caracteres impresos la cuanta mxima por la cual cada cheque puede ser librado; dicha
garanta de la provisin se extinguira si el cheque no es presentado dentro del ao
siguiente a la fecha de entrega de los formularios, lo cual lleva a comentar a MORALES
CASAS (520) que la garanta de la provisin de fondos se diferencia del simple cheque
certificado (donde se garantiza la provisin slo durante el tiempo en que el
instrumento debe ser presentado), tiene un alcance o vigencia hasta de un ao contado
a partir de la entrega del talonario o chequera. La limitacin del plazo fue impuesta en
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la ley colombiana, cosa que no sucede en la legislacin peruana. La Ley de Ttulos


Valores no fija un plazo de vigencia especial para los cheques garantizados; en todo
caso estn sujetos a los plazos generales establecidos para todos los cheques.
TOBN GMEZ, al referirse al cheque con provisin garantizada, seala que se
trata de una variante del cheque certificado, que permite su utilizacin como
herramienta financiera de significativa importancia, ya que puede circular como
verdadero dinero... (521).

Diferencias con el cheque certificado

Su diferencia con el cheque certificado radica en que en el cheque certificado se


deja constancia de la existencia de los fondos. Si bien dicha constancia prcticamente es
una garanta de pago expedida por el Banco, en el cheque garantizado dicha garanta
se otorga al documento, no siendo necesario que el cheque se encuentre emitido. El
cheque garantizado responde a la necesidad de contar con un instrumento que otorgue
credibilidad para su pago, sin que sea necesario recurrir al Banco a solicitar la
conformidad de los fondos o su certificacin cada vez que se gire.
Adems, a diferencia del cheque certificado, en donde el Banco certifica la
existencia de fondos disponibles, en el cheque garantizado no se forma un patrimonio
autnomo, ni se separan los fondos de la cuenta del cuentacorrentista, sino que el
Banco al momento de entregar los talonarios detrae los fondos en cantidad tal que
llegue a cubrir la disponibilidad de los cheques impresos entregados al titular de la
cuenta, quien dispondr de los mismos en el pago de sus compromisos. En el cheque
certificado, los fondos existen en la cuenta y eso es lo que se certifica por un perodo
determinado; en el cheque garantizado, el banco no certifica la existencia de fondos,
garantiza el pago del cheque.

Formalidades

Los cheques garantizados tienen que emitirse en formatos especiales y en papel de


seguridad.
Este ttulo valor debe llevar una denominacin expresa y es la de Cheque
Garantizado. La omisin de esta denominacin lo perjudica como ttulo valor, se trata
de establecer con claridad y literalmente el alcance del ttulo valor denominado Cheque
Garantizado a fin de determinar su alcance con su simple presentacin.
La cantidad debe ser expresada en el ttulo en forma impresa o indicar la cantidad
mxima hasta por la cual puede emitirse el cheque. Se admiten dos supuestos: que la
clusula haga referencia a una cantidad abierta pero con lmite, es decir, indicar el
monto mximo por la cual se puede emitir el cheque; o, que se indique la cantidad
fijndola en forma impresa y expresa en el ttulo, con lo cual se cierra la cantidad
exacta. Para evitar la rigidez en la emisin del ttulo con cantidad cierta, la ley permite
que en el ttulo se pueda determinar la cantidad en la oportunidad de giro del cheque;
en este caso, el ttulo impreso debe considerar la clusula por la cual se permita el giro
hasta por una cantidad mxima, supuesto en el cual el girador, al momento de realizar
el pago girado el cheque por el monto exacto, y si ste es menor, la discrepancia lo
favorecer por tratarse de cantidad menor a la autorizada.
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No puede considerarse que exista discrepancia entre la cantidad expresada en el


ttulo al momento de determinar el monto y la clusula por la cual se autoriza un
monto mximo, pues el monto determinado debe guardar relacin con el monto
mximo autorizado. La discrepancia que surja como consecuencia del exceso de la
cantidad determinada consignada en el ttulo, debe ser resuelta en aplicacin de lo
sealado en las reglas aplicables a todos los ttulos valores; en tal caso se respetar la
cantidad menor, que en este caso ser el monto mximo por el cual se ha garantizado el
pago del cheque. La Ley no sanciona con nulidad del efecto cambiario la discrepancia
en la cantidad expresada en el ttulo, por tanto debemos concluir que, en el caso del
cheque garantizado, la discrepancia debe ser resuelta atendiendo a la expresin de la
cantidad menor.
En cuanto a la limitacin a la forma de girar el ttulo, el inciso c) del artculo 195.1 no
permite que el ttulo sea girado con la clusula al portador; debe ser girada a favor del
beneficiario, sea ste persona natural o jurdica, aplicndose las normas pertinentes
respectivas en el giro del cheque normalmente. Tanto el beneficiario, persona natural o
jurdica al momento de cobrarlo debern identificarse con su documento oficial de
identidad, consignndolo en el reverso del cheque al momento de cobrarlo.
El inciso d) del artculo 195.1 dispone que se puede incluir en el cheque las otras
que el banco girado acuerde; dado el carcter genrico con que se ha mencionado esta
facultad del Banco, no podemos considerar a las otras condiciones que el Banco
girado acuerde como elementos esenciales que debe contener el ttulo para que surta el
efecto cambiario. En todo caso, las condiciones que se introduzcan en el ttulo no
pueden transgredir las normas imperativas de la ley referentes a este ttulo, a los
cheques, ni a los ttulos valores en general.

Existencia de fondos

La existencia de fondos de estos cheques, seala el artculo 195.2 es garantizada


por el banco girado, sin requerir de certificacin, para cuyo efecto ste mantendr
depsito constituido por el emitente o conceder autorizacin a ste para sobregirarse,
afectando exclusivamente al pago de estos cheques. Esta garanta tiene los mismos
efectos cambiarios que el aval.
El Banco garantiza la existencia de los fondos y, como se ha expresado, no se
forma un patrimonio autnomo. En consecuencia, no se les excluye de la masa
concursada del emitente, ni lo separara de la masa del banco girado en los casos de
procesos de insolvencia o de liquidacin de ste que fuesen declarados antes del pago
del Cheque.
As, el cheque garantizado ser pagado cuando el titular del derecho lo presente
para su cobro dentro del plazo de ley (30 das desde su giro). Dado que el cheque
garantizado es entregado en formularios en blanco, pero con la cantidad
predeterminada o por determinar hasta el mximo indicado, la entidad financiera no
puede presumir el plazo por el cual debe mantener los fondos en una cuenta especial, a
la espera de la presentacin del cheque para honrar su pago.
En este caso, no puede aplicarse ni por analoga el plazo por el que debe
mantenerse los fondos en una cuenta especial como es el caso del cheque certificado,
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donde el Banco ignora cul es el plazo en el que el adquiriente del ttulo decida
emitirlo y ponerlo en circulacin. Entretanto, el Banco sigue obligado por la entrega del
documento, la obligacin del Banco se formaliza con la simple entrega del formulario,
pues la Ley no lo obliga a confirmar o suscribir el documento para confirmar la emisin
y su responsabilidad. Su responsabilidad nace desde el momento en que entrega el
cheque incompleto al titular de la cuenta o al adquiriente del ttulo.
Es esta la razn por la cual la garanta del Banco no es propiamente un aval, dado
que ni siquiera el Banco suscribe el ttulo, sino que, como lo indica la Ley, tiene los
mismos efectos del aval. Es decir, rige el principio de solidaridad en el pago del
documento.
Tampoco podemos considerar al Banco como el aceptante de la obligacin
contenida en el documento, y con los efectos cambiarios del obligado principal de un
ttulo valor, en forma similar al aceptante de la letra de cambio. Si bien puede invocarse
dicha similitud, el banco garante no suscribe el cheque, no interviene en el ttulo, por
tanto, no guarda relacin directa con la figura del aceptante de la obligacin cambiaria.
La Ley lo cie a su obligacin de garantizar el pago por el solo hecho de haberse
emitido el ttulo en uno de sus formularios impresos, y porque la Ley indica que
garantiza el pago con los efectos del aval, con lo cual lo distancia de las reglas que
regulan la garanta personal de la fianza.
Esta modalidad de cheque no requiere del protesto (art. 195.3), por tanto es exigible
a su simple presentacin; quien asume el pago directamente es el banco girado.
Ante la falta de pago del cheque, el tenedor del ttulo tiene el derecho de accionar
directamente contra el girador del cheque y contra el Banco garante, en su calidad
similar a la del avalista. En este supuesto al Banco garante deber considerrsele como
el garante del obligado principal.
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DEL CHEQUE DE VIAJERO

DEL CHEQUE DE VIAJERO

ARTCULO 196.- Cheque de Viajero


196.1 El Cheque de Viajero, o de turismo, puede ser emitido por una empresa del Sistema
Financiero Nacional autorizada al efecto, a su propio cargo, para ser pagado por ella o por
los corresponsales que consigne en el ttulo, en el pas o en el extranjero.
196.2 El Cheque de Viajero deber ser expedido en papel de seguridad y llevar impresos el
nmero y serie que le corresponda, el domicilio de la empresa emisora y el valor monetario
representado por el ttulo.
Concordancias:
LTV. 197, 198. LSFySS. 221 inc. 31, 290 incs. 2 y 5.
Antecedentes:
A-LTV. 158.

REQUISITOS EXTERNOS E INTERNOS

Los cheques de viajero (travelers checks) fueron inventados por la empresa


bancaria norteamericana American Express Co., y luego adoptados uniformemente,
con las mismas caractersticas y los mismos alcances, por los bancos de casi todos los
pases. Tienen como funcin especfica evitar a los viajeros los riesgos de prdida y
robo del dinero que necesariamente deben llevar consigo; precisamente por responder
a necesidad tan primordial de la vida moderna han alcanzado difusin sumamente
amplia en el mundo entero. No obstante, hay pases que todava no han legislado sobre
esta clase especial de cheques.
Los cheques de viajero son instrumentos bancarios que, previo pago del valor
monetario que representan, un banco entrega a un viajero (tomador originario) con el
compromiso de pagarlos en efectivo en cualquiera de sus oficinas ante la cual sea
presentado y cualquiera que sea el lugar de ubicacin de sta, pero con la condicin de
que en su parte inferior lleven la firma del viajero que los ha adquirido y de que esta
firma coincida con la que el mismo viajero debe colocar en la parte superior de cada
uno de los cheques antes de que le sean entregados y en presencia de uno de los
empleados del banco girador. Como consecuencia, el viajero que usa estos cheques no
slo puede cobrarlos personalmente en cualquier oficina del banco girador, sino que,
en virtud de la facultad del endoso, puede transferirlos a cualquier clase de terceros
(hoteles, empresas de transporte, agencias de turismo, bancos, establecimientos
comerciales, etc.), los cuales, por su lado, los aceptan sin problema alguno tanto por la
garanta del banco emisor cuanto por la que dan las dos firmas coincidentes del
tomador originario, que demuestran que quien cobra o transfiere un cheque de viajero
es su legtimo poseedor. Adems, estos cheques, como generalmente se giran en
monedas fuertes cuando son para viajes al exterior, tienen la ventaja adicional, y muy
importante, de que pueden ser cambiados en cualquier clase de moneda extranjera. El
resultado general de todo esto es que el viajero que adquiere estos cheques evita de
plano la necesidad de llevar consigo cantidades importantes de dinero en efectivo y
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evita, por ende, los consiguientes riesgos de prdida y robo, puesto que los cheques
que ha adquirido los ir cobrando o transfiriendo poco a poco en la medida de sus
necesidades de cada momento. Adems, goza de la invalorable comodidad de poder
disponer en cualquier ciudad del mundo de la clase especfica de moneda que desee.
Es decir, los cheques de viajero son de utilidad esencial para los millones de viajeros
del mundo entero y es justamente esta utilidad la causa de que se hayan convertido en
instrumentos de uso virtualmente imprescindible en la vida moderna.
En cuanto concierne a su naturaleza, se considera que el cheque de viajero es una
variedad del cheque ordinario, lo cual, sin embargo, fue puesto en duda en la
Conferencia de Ginebra aducindose el hecho de que no menciona el nombre del
beneficiario, es decir, que est desprovisto de uno de los elementos esenciales del
cheque. Pero todas las discusiones habidas al respecto no han tenido influencia sensible
alguna en el funcionamiento de las operaciones de emisin y pago de esta clase de
cheques, ya que su uso en el mundo entero no slo es enorme actualmente sino que
sigue creciendo da a da como consecuencia de la gran necesidad que satisfacen con
tanta efectividad.
El cheque de viajero, al que la ley peruana llama tambin cheque de turismo,
est sujeto a determinados requisitos de fondo y de forma. As:
El emisor slo puede ser una Empresa del Sistema Financiero Nacional autorizada
al efecto (pueden ser, segn la legislacin peruana: bancos, financieras y empresas de
banca mltiple del Modulo 2) (522).
El girado slo puede ser el mencionado como emisor o sus corresponsales.
El lugar de pago puede estar en el pas o en el extranjero.
En cuanto al documento mismo, slo puede ser expedido en papel de seguridad y
debe contener el nmero y serie que le corresponda, el domicilio del banco emisor y el
valor monetario que representa.
WINIZKY (523) considera al cheque de viajero como cheque verdadero, pues es un
documento escrito, formal y solemne que contiene una orden de pagar contra su
presentacin, en cualquiera de los lugares autorizados, la suma en l indicada o su
equivalente en moneda del pas en que se presenta. Destacan las siguientes diferencias
entre el cheque comn y el cheque de viajero:
El cheque comn encuentra su origen en una cuenta corriente entre el emisor-
librado (banco emisor) y el emitente (cuentacorrentista); en cambio, en el
cheque de viajero no existe esta clase de contrato, pues se trata simplemente de
la obligacin de abonar una suma fija que el banco o institucin que emite el
cheque contrae con el tomador originario o con su legtimo sucesor.
Los cheques comunes son entregados en blanco por el banco o entidad
financiera que los emite, por lo que es el emitente cuentacorrentista quien debe
llenarlos para ponerlos en circulacin; los cheques de viajero, en cambio, llevan
ya impresa la cantidad del valor monetario que representan y cuyo contravalor
exacto ha sido ya abonado al emisor por el tomador.
En la cuenta corriente los saldos positivos de sta son propiedad particular de
su titular, pues de trata de un depsito irregular. En cambio, en el caso de los
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cheques de viajero, el banco, al entregarlos a quien los solicita, adquiere en


propiedad el importe abonado por ste y en tal virtud se obliga a pagar los
cheques a su presentacin en los lugares convenidos.
El cheque comn tiene plazos muy breves de vida, pues sta slo alcanza a
cierta cantidad de das desde que el cheque es puesto en circulacin (treinta en
la ley peruana). En cambio, el cheque de viajero es vlido sin limitacin alguna
de tiempo o, en todo caso, durante plazos muy largos (varios aos).
El cheque comn lleva una sola firma y desde que sta es puesta se considera
que el cheque est en circulacin con todas sus consecuencias jurdiCas. En
cambio, en el cheque de viajero son dos las firmas que tiene que poner el titular
en cada cheque: una, al serle entregado por la entidad emisora, y otra, al
ponerlo en circulacin o cobrarlo directamente.
En cuanto a la persona que puede emitir cheques de viajero, la Ley (art. 196) ha
optado por la tesis restrictiva, es decir, la que limita exclusivamente a los bancos el
derecho de expedirlos y como consecuencia de lo cual el banco resulta sujeto activo y
pasivo de la relacin. En lo que se refiere al tomador o beneficiario, puede serlo
cualquier persona que tenga capacidad para hacer pagos y recibirlos.

COMPROBACIN DE LA FIRMA DEL TOMADOR DEL CHEQUE

ARTCULO 197.- Endoso de Cheque de Viajero


El que reciba un Cheque de Viajero de su tomador originario, adems de verificar la
identidad personal de ste, est obligado a cerciorarse de que la firma del endoso que ser
estampada en su presencia, guarde conformidad con la que, segn aparezca del mismo
ttulo, hubiere sido puesta al tiempo de su emisin.
Concordancias:
LTV. 196.
Antecedentes:
A-LTV. 159.

Las dos firmas que el tomador originario debe poner en cada cheque y a las cuales
alude este artculo constituyen requisito absolutamente esencial para que un cheque de
viajero sea pagado por el banco que lo ha emitido o sea aceptado por un tercero
(agencia de turismo, hotel, empresa de transporte, banco, etc.). Esto es evidente, ya que
la primera firma, puesta al tiempo de expedicin del cheque, sirve de indispensable
elemento de cotejo para determinar la autenticidad de la segunda y, por ende, la
legitimidad del derecho del poseedor del cheque para cobrarlo o transferirlo. En
realidad, toda la estructura del cheque de viajero est basada en la comprobacin de
que la persona que se presenta a cobrar un cheque de viajero o que lo transfiere por
endoso a un tercero, es la misma que lo recibi de manos del banco emisor y que, por
lo mismo, pag a ste anticipadamente su valor. De ah, precisamente, la importancia
que se da a que la primera firma sea puesta en presencia de un empleado del banco
emisor y a que la segunda lo sea en presencia de quien lo recibe de su tomador
originario.
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Si el tomador originario del cheque se presenta personalmente ante una agencia o


sucursal del banco emisor, lo nico que tiene que hacer para cobrarlo es colocar la
segunda firma. Pero si en vez de cobrarlo directamente opta por transferirlo a un
tercero, entonces, adems de poner la segunda firma, debe endosarlo en blanco.
Obviamente, en este segundo caso no est obligado a presentarse personalmente ante
una sucursal o agencia del banco emisor.
En algunas legislaciones se sanciona la falsificacin de los cheques de viajeros
como si se tratase de falsificacin de monedas como es el caso del Cdigo Penal
espaol que lo incluye en el Ttulo denominado De las Falsedades (524); otros lo
consideran dentro del rubro de los delitos contra la fe pblica y dentro de ste al que
corresponde a la falsificacin de los documentos en general.
El Cdigo Penal de 1991 considera la falsificacin de moneda como un delito
contra el orden monetario, pero no asimila el concepto de cheque de viajero al de
moneda como lo hace el Cdigo espaol; no lo menciona, por otra parte, en forma
especfica por lo que le sera de aplicacin el art. 433 del Cdigo Penal que equipara los
ttulos valores a documento pblico, para los efectos de sancionar su falsedad o
adulteracin (525).

PAGO DEL CHEQUE DE VIAJERO

ARTCULO 198.- Reembolso y pago


198.1 La empresa emisora de un Cheque de Viajero no pagado est obligada, en todo
caso, a reembolsar su valor aun cuando se haya indicado como pagador a otro banco o
empresa.
198.2 El tenedor del Cheque de Viajero podr presentarlo para su pago, en cualquier
sucursal o agencia de la empresa emisora, sin que valga clusula que restrinja ese
derecho.
198.3 Para el ejercicio de la accin cambiaria que corresponde frente a la emisora y dems
obligados, as como para tener mrito ejecutivo, el Cheque de Viajero no requiere de
protesto, ni de la formalidad sustitutoria.
Concordancias:
LTV. 90, 196. CPC. 688.
Antecedentes:
A-LTV. 160.

Si un cheque rene todos los requisitos y, de manera especial, la doble firma de su


tomador originario, debe ser pagado inmediatamente que sea presentado ante
cualquier sucursal o agencia de la empresa emisora.
La empresa emisora est obligada a reembolsarle su valor aun en el caso de que en
el cheque se indique como pagador a otro banco, seala el artculo 198.1. Igual derecho
le asiste cuando el banco a quien se le ha encargado el pago rehsa hacerlo, caso ste en
que en cierta forma se trata de una accin de regreso contra quien ha creado y emitido
el ttulo y en favor de aquel a quien no le ha sido pagado. Por lo dems, para impedir
que se detenga la circulacin del cheque, lo que ocurrira si en alguna forma se
dificultase su pago, el art. 198.2 de la Ley dispone que carece de validez cualquier
clusula que restrinja el derecho de presentar el cheque ante cualquier sucursal o
agencia del banco emisor.
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Para el ejercicio de las acciones cambiarias no se requiere del protesto ni


formalidad sustitutoria, se debe tener presente que quien emite y responde por el pago
es un banco o una empresa del sistema financiero autorizada para emitirlo.
Algunas legislaciones contemplan la posibilidad de que en los cheques de viajero
se indique o no el plazo de validez. As, por ejemplo, la ley argentina dispone que en el
primer caso regir el plazo que aparezca del ttulo, en tanto que para el segundo
prescribe un plazo de cinco aos contados desde la fecha de emisin. Vencido este
plazo sin que haya sido cobrado el cheque, ste ya no vale como cheque de viajero pero
el tomador originario no pierde el valor respectivo, pues queda autorizado a solicitar al
banco emisor el reembolso respectivo.
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DEL CHEQUE DEL PAGO DIFERIDO

CONCEPTO

ARTCULO 199.- Cheque de Pago Diferido


El Cheque de Pago Diferido es una orden de pago, emitido a cargo de un banco, bajo
condicin para su pago de que transcurra el plazo sealado en el mismo ttulo, el que no
podr ser mayor a 30 (treinta) das desde su emisin, fecha en la que el emitente debe
tener fondos suficientes conforme a lo sealado en el Artculo 173. Todo plazo mayor se
reduce a ste.
Concordancias:
LTV. 173, 200, 201.
Fuentes:
Ley 14412 (Uruguay).

El cheque de pago diferido constituye la excepcin a la naturaleza jurdica del


cheque entendido como una orden de pago a la vista. La prctica, el uso y la costumbre
ha hecho que se imponga este ttulo en pases como Uruguay y Chile. En nuestra
realidad es muy frecuente que se busque postdatar un cheque, dndole
equivocadamente la caracterstica de un ttulo de crdito, con la esperanza de contar
con los fondos suficientes en la fecha datada en el cheque (526).
Este instrumento se crea como remedio a la gran distorsin que se da al cheque
con motivo de los cheques postdatados.
La regulacin de este cheque ha sido motivo de renuncia a los principios regulares
que ordenan la existencia del cheque, y aceptar los hechos concretos del uso del cheque
con el otorgamiento de un plazo para su pago. Situacin que obliga tambin a
considerar la tipicidad del delito desde el momento en que el que gira el cheque lo hace
a sabiendas que al tiempo de su presentacin no podr ser pagado legalmente, tal
como lo precepta el inciso 3) del artculo 215 del Cdigo Penal cuando tipifica el delito
de libramiento indebido; tal presupuesto se cumple cuando el cheque no se pague en la
fecha indicada de su vencimiento por falta de fondos.
El Cheque de Pago Diferido es una orden de pago emitida a cargo de un banco,
bajo condicin de que transcurra el plazo sealado en el mismo ttulo para ser pagado,
plazo que no podr ser mayor a treinta (30) das desde su emisin, fecha en la que el
emitente debe tener fondos suficientes. Todo exceso de este plazo se reduce a aqul.
Este cheque no se paga en fecha anterior a la indicada en el ttulo; slo se paga a
partir de la fecha sealada. A partir de dicha fecha comienza a correr el plazo para la
presentacin del cheque, bajo responsabilidad el tenedor del ttulo. El girador del
cheque no est obligado a contar con disponibilidad de fondos antes de la fecha
indicada, es ms, al momento en que gira el cheque puede estar consciente que no
cuenta con los fondos, y el beneficiario del cheque puede participar de este
convencimiento, sin embargo, el cheque no adquiere la condicin de cheque en
65

garanta, porque la condicin del giro es que en la fecha indicada en el ttulo, es decir,
en el plazo convenido, existirn los fondos para el pago del cheque.

FORMALIDADES ADICIONALES

ARTCULO 200.- Formalidades adicionales


Adems del contenido que debe tener segn lo sealado en el Artculo 174, el ttulo deber
sealar la denominacin de Cheque de Pago Diferido en forma destacada; as como la
fecha desde la que procede ser presentado para su pago, precedida de la clusula
Pguese desde el ...; fecha desde la que resulta aplicable a este Cheque todas las
disposiciones que contiene la presente Ley para los Cheques comunes.
Concordancias:
LTV. 174, 199, 201, 207.

En cuanto a las formalidades adicionales o requisitos exigidos por la ley respecto


de su contenido, el cheque de pago diferido no puede emitirse por el propio banco,
para ello existe el cheque de gerencia o, en todo caso, un instrumento bancario, como
sera un pagar bancario. El cheque de pago diferido es un instrumento creado como
remedio a la gran distorsin que se vena dando al cheque con motivo de los cheques
posdatados.
La denominacin que lleva este cheque es la de Cheque de Pago Diferido, fluye de
ella la condicin del pago; agrega la Ley que dicha denominacin debe tener una forma
destacada, precisamente con el propsito de evitar su confusin con cualquier otro, y
menos con los cheques comunes.
La fecha a partir de la cual el cheque podr ser presentado para el pago debe fluir
en forma clara del documento. La presentacin para el pago se har a partir de la fecha
indicada en el ttulo, antes de esa fecha, el ttulo no es exigible, y si se paga en fecha
anterior, se paga bajo riesgo del girado. Este cheque puede circular, desde la fecha en
que fue emitido hasta la fecha de presentacin. La fecha de presentacin puede ser el
primer da indicado en el cheque de pago diferido, o hasta el ltimo da del plazo de
presentacin del cheque, es decir, hasta el da 30 computado desde la fecha en que el
cheque puede ser presentado al pago.
Una vez que llegue la fecha en que el cheque es exigible para su pago, se aplican
todas las disposiciones de los cheques comunes.
La provisin previa de fondos no es exigible desde el momento del giro del cheque,
sino desde la fecha indicada en el ttulo. El transcurso del tiempo entre la fecha de giro
y la fecha a partir de la cual deba ser presentado, no est complementado con la
provisin de los fondos, precisamente el emitente gira en esta modalidad el cheque
porque precisamente declara implcitamente no tener fondos para atender su pago. En
el caso que se presente el cheque en fecha anterior, y no obstante haber fondos
disponibles, el Banco no debe pagar el cheque, la procedencia de su pago es a partir de
la fecha indicada, y no antes. Se puede afirmar entonces que es irrelevante la existencia
de fondos al momento de girar el cheque, lo relevante es que existan al momento de su
presentacin, que slo procede desde la fecha indicada. Al respecto el artculo 201
precisa con claridad que el Banco girado rechazar el pago antes de esa fecha.
66

PLAZO DE NEGOCIACIN Y COBRO

ARTCULO 201.- Negociacin y cobro


El Cheque de Pago Diferido puede ser negociado desde la fecha de su emisin, pero slo
debe presentarse para su pago desde la fecha al efecto sealada en el mismo ttulo. El
banco girado rechazar el pago antes de esa fecha, sin que tal rechazo origine su protesto
o formalidad sustitutoria, ni d lugar a responsabilidad o sancin alguna para el emitente.
Concordancias:
LTV. 199, 200.

Nada impide que el cheque pueda ser endosado y entre en circulacin, en cuyo
caso quien recibe el cheque conoce la condicin del pago, en virtud del principio de
literalidad, que indica que el pago se realiza a partir de determinada fecha.
El endoso no se realiza, pues, en garanta, se realiza con la conviccin que existirn
los fondos a partir de la fecha indicada.

TALONARIOS ESPECIALES Y CUENTA NICA

ARTCULO 202.- Talonarios especiales y cuenta nica


Los bancos podrn entregar a sus clientes talonarios distintos o especiales para la emisin
de Cheques de Pago Diferido, pudiendo emitirse estos Cheques y/o los comunes contra
una misma cuenta corriente.
Concordancias:
LTV. 172.

Dentro de la formalidad para la emisin de los ttulos, el artculo 202 mantiene la


obligacin del Banco de crear los cheques en talonarios especiales, diseados en forma
distinta a los cheques comunes, sin embargo, nada impide que estos cheques puedan
girarse contra la cuenta corriente del emitente que a su vez es la misma que la abierta
para la atencin de sus cheques comunes. No se requiere, pues, dos cuentas corrientes
distintas a las cuales se afecten los cheques. No es el caso del cheque emitido por un
Banco, o del certificado garantizado por el Banco, casos en los que es posible que los
cheques se emitan contra un depsito especial realizado por el interesado.

DISPOSICIONES FINALES

ARTCULO 203.- Disposiciones aplicables


Con excepcin de las caractersticas sealadas en el presente Captulo, sern de aplicacin
al Cheque de Pago Diferido todas las disposiciones aplicables al Cheque comn.
Concordancias:
LTV. 172 y ss.

La naturaleza del cheque de pago diferido es la de un cheque comn, a excepcin


de las caractersticas particulares sealados en los artculos precedentes, en este sentido
todas las disposiciones aplicables a este ltimo le son tambin aplicables, como sera
67

todo aquello que se derive del rechazo del banco por falta de fondos, lo que conlleva el
protesto o formalidad sustitutoria, la accin cambiaria, la denuncia penal, etc.
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DEL ENDOSO

EL CHEQUE COMO TTULO ENDOSABLE

TTULO TERCERO
DEL ENDOSO

ARTCULO 204.- Forma de transmisin del Cheque


204.1 Salvo las limitaciones que establece la ley o las disposiciones correspondientes a los
Cheques Especiales, el Cheque emitido en favor de una persona determinada es
transferible mediante endoso, tenga o no la clusula a la orden.
204.2 El endoso puede ser hecho tambin en favor del emitente o de cualquier obligado.
Estas personas, a su vez, pueden endosar nuevamente el Cheque.
Concordancias:
LTV. 177.
Antecedentes:
A-LTV. 161.

La Ley, siguiendo la sistemtica adoptada respecto al ttulo de cambio, dedica un


ttulo especial a las reglas del endoso del cheque. Asimismo, el contenido es semejante,
salvo pequeas variaciones.
Para el endoso de cheques y en relacin con las funciones de transferencia, de
legitimacin y de garanta, se aplican las disposiciones generales (arts. 34 a 46) y
tambin las especficas del ttulo de cambio (arts. 125 y 126).
En virtud de la funcin de transferencia el cheque pasa del endosante al endosatario,
no slo como declaracin de voluntad, sino con la tradicin del ttulo. Por la funcin de
legitimacin, se atribuye al endosatario la calidad de acreedor cambiario, quien resulta,
as, legitimado para hacerlo efectivo o para, a su vez, endosarlo. Por la funcin de
garanta, se convierte al endosante, salvo clusula en contrario, en garante del
endosatario, con lo que se vigoriza el poder de circulacin del cheque.
La Corte Suprema ha resuelto que:
que el pago hecho a una persona que no est en posesin del derecho de cobrar no
extingue la obligacin, por lo que el Banco que paga un cheque a quien no justifica ser
legtimo endosatario o tenedor responde ante el legtimo titular; que el cheque
endosado a favor de un Banco produce los efectos del cheque cruzado y queda sujeto a
la responsabilidad de ley (Ej. de 25 de abril de 1978. Revista de Jurisprudencia Peruana, N
471, p. 403).

El art. 204 destaca el carcter del cheque como instrumento esencialmente


transmisible por endoso, sea o no que tenga la clusula a la orden, salvo las limitaciones
correspondientes a los cheques especiales, como es el caso del cheque intransferible o
del que es slo para abonarse en cuenta.
Si a un cheque girado en favor de persona determinada se le pone la clusula no a
la orden, se debe estar a lo dispuesto en el art. 43 (supra 47), segn el cual el ttulo que
contenga dicha clusula slo es transmisible en la forma y con los efectos de la cesin
de crditos; o se debe entender que un cheque con la clusula no a la orden es lo mismo
69

que un cheque intransferible y que, en consecuencia y de acuerdo con el art. 190 (supra
225), no puede ser transmitido ni siquiera mediante una cesin de crditos, salvo, claro
est, el endoso a un banco para el nico objeto de cobrarlo?
En realidad, no cabe considerar que un cheque girado en favor de persona
determinada con la clusula no a la orden (arts. 176 y 43) es lo mismo que un cheque
intransferible o no negociable (art. 190). En efecto, el primero es un cheque que no
necesariamente nace privado de la posibilidad de endoso, sino que puede ser privado
de sta en virtud de la clusula no a la orden puesta por un endosante, la que surte sus
efectos desde la fecha de su anotacin (art. 43). En cambio, el cheque intransferible
nace por voluntad expresa del emitente, privado ya de toda posibilidad de
transferencia por endoso o por cualquier otro medio (art. 190), salvo, por supuesto, el
endoso a un banco para el exclusivo objeto de su cobro. Por lo tanto, el cheque
nominativo con la clusula no a la orden puesta por un endosante puede transmitirse en
la forma establecida por el Cdigo Civil para la cesin de crditos, es decir que, en esta
clase de cheques (girados en favor de persona determinada con clusula no a la orden
puesta por un endosante), debe estarse a lo prescrito por el art. 43 y no, por
consiguiente, a lo prescrito por el art. 190.
Dicho de otra manera: la clusula no a la orden limita la circulacin del ttulo de
dos maneras diferentes:
a) Si es puesta por un endosante, ste no responde frente a las personas a quienes el
cheque fuese endosado posteriormente sino en la forma y con los efectos de
una cesin de crditos. Es decir, la clusula slo alcanza a quien la puso y a los
endosatarios ulteriores; pero los anteriores, as como el emitente, continan
obligados cambiariamente respecto de todos los firmantes posteriores y del
ltimo tenedor.
b) Si es puesta por el librador, el cheque nace, por voluntad expresa de su librador,
con circulacin restringida. Por tanto, todos los actos ulteriores de transmisin
resultan limitados dentro de la figura de la cesin de crditos.
Quiere decir, que en el caso de un cheque girado en favor de persona determinada
con la clusula no a la orden, el titular puede transmitir su crdito contra el girado
mediante cesin de crditos y que el beneficiario de esta cesin puede, a su vez, pasarla
a un tercero, en tanto que la emisin y transmisin del cheque no pueden producir los
resultados jurdicos propios de la emisin y transmisin de los ttulos a la orden o al
portador. Es ste un caso de los llamados endosos anormales o impropios.
El art. 204.2 hace referencia a que el endoso del cheque puede ser hecho en favor
del emitente o de cualquier obligado, quienes a su vez pueden hacer nuevos endosos.
Esto es lgico, pues si el cheque puede ser girado a la orden de su propio emitente (art.
177.1), no hay razn alguna para que, a su vez, no le pueda ser endosado un cheque
girado por l mismo. A este respecto, la Ley Uniforme (art. 14) y la ley francesa (art. 14)
contienen la misma frmula que la ley peruana. Es el llamado endoso de retorno.
Antes de la adopcin del texto de Ginebra se discuti sobre los efectos de un
endoso de esta naturaleza, pues no falt quien sostuviera que el ttulo se extingue por
confusin al llegar a poder del librador. Al tratar del endoso del ttulo de cambio se ha
tocado tambin este punto (supra 147).
70

ENDOSO DE CHEQUE AL PORTADOR

ARTCULO 205.- Endoso de Cheque al Portador


205.1 El endoso puesto en un Cheque al portador hace al endosante responsable por
accin de regreso.
205.2 En los Cheques al portador, la constancia del pago recibido del banco girado, puesta
por el ltimo tenedor en el mismo documento, no tiene la calidad ni los efectos del endoso.
Concordancias:
LTV. 36, 90, 176.1c, 178, 204, 210.
Antecedentes:
A-LTV. 162.

Este artculo se refiere al caso de que un cheque girado al portador sea transmitido
no por simple entrega manual sino mediante endoso. En este caso el portador-
endosante resulta responsable por accin de regreso, pues sta es la consecuencia de
haber puesto su firma en el cheque. Pero no por esto el cheque as endosado queda
convertido en ttulo a la orden, ya que sigue teniendo el carcter de cheque al portador
y, por lo tanto, su tenedor puede transmitirlo por simple entrega manual. Asimismo,
debe tenerse en cuenta que en estos casos el banco se limitar a pagar el cheque al
tenedor que lo presente al cobro, esto es, que no tiene obligacin alguna de exigir la
continuacin de los endosos.
Si el pago no se produce, el endosatario del cheque al portador puede reclamar el
pago al endosante, por razn de la accin de regreso.
El art. 205 contiene una precisin que aclara que la firma del ltimo tenedor no
tiene la calidad ni los efectos del endoso, se trata del caso que el Banco le solicite al
ltimo tenedor que en el documento figure la constancia del pago que ha efectuado, lo
que podr hacerse con la palabra pagado, puesto en el mismo cheque, lo que no
tendr el efecto de un endoso. Si el cheque est cancelado, el mismo est fuera de
circulacin.
71

DEL PAGO

MOMENTO DEL PAGO

TTULO CUARTO
DEL PAGO

ARTCULO 206.- Pago del Cheque


206.1 El Cheque es pagadero a la vista el da de su presentacin, aunque tuviere fecha
postdatada. Cualquier estipulacin contraria, con la nica excepcin del Cheque de Pago
Diferido, se considerar inexistente.
206.2 El Cheque debe ser pagado por su valor facial y en la misma unidad monetaria que
expresa su importe, sin que sea necesario incluir la clusula de que trata el Artculo 50.
Concordancias:
LTV. 50, 179, 199. CC. 1237.
Antecedentes:
A-LTV. 164. D. L. 26131. 1 inc. a.

Lo que caracteriza al cheque es que sea pagadero a la vista. Por ello, la Ley
establece como requisito indispensable para su emisin que existan fondos disponibles.
No se aceptan plazos para la presentacin o el pago del cheque, ni siquiera que se
recurra al procedimiento no infrecuente de la postdatacin. Ya se han examinado
(supra 211) los supuestos que pueden presentarse en relacin con la fecha del cheque y
las sanciones que establece la Ley en casos de falsedad de la data (supra 211).

Dispone la ltima parte del art. 206.1 que cualquier estipulacin tendiente a diferir
el pago del cheque, excepto el caso del cheque de pago diferido, se considera no
puesta, lo que concuerda con lo establecido en el art. 179, del cual ya nos hemos
ocupado (supra 211). Y de ambos se desprende que no hay forma de afectar la validez
del ttulo como cheque (orden de pago), es decir, que no hay forma de eludir las
obligaciones correspondientes cambiarias, civiles o penales, segn el caso que de l
emergen.
De nada valdr que se gire el cheque con fecha adelantada para dar tiempo al
emitente a que haga la suficiente provisin de fondos, pues el tenedor puede
presentarlo en el mismo da que lo recibe para reclamar el pago.

El cheque se paga, segn el art. 206.2, por el valor expresado en l, en consecuencia


se respeta la moneda indicada en el ttulo al momento de hacer el pago, no es necesario
en este caso pactar la clusula de pago en moneda extranjera, este es un ttulo que se
paga en la misma moneda en que se ha expresado. A esto se refiere la ley cuando
indica que el cheque se paga por su valor facial (supra 55).

PLAZO DE PRESENTACIN DEL CHEQUE

ARTCULO 207.- Plazo de presentacin a pago


207.1 El plazo de presentacin de un Cheque para su pago, sea que haya sido emitido
dentro o fuera del pas, es de 30 (treinta) das.
72

207.2 Este plazo comenzar a contarse desde el da de la emisin, inclusive; y, en el caso


del Cheque de Pago Diferido, desde el da sealado al efecto, conforme al Artculo 200.
Concordancias:
LTV. 72.1e, 200, 212, 208, 212.
Antecedentes:
A-LTV. 165.

Por plazo de presentacin del cheque se entiende el que resulte hbil por
disposicin de la Ley para exigir del banco girado el pago del cheque, siempre y
cuando, desde luego, se d el requisito bsico de existencia de fondos suficientes.
Segn el art. 207, este plazo de presentacin es de treinta das.
La Ley N 16587, en su art. 165, estableca un plazo de 30 das para la presentacin
de los cheques emitidos en el pas y de 60 das en el caso que el cheque hubiese sido
emitido en el extranjero. La rapidez en las comunicaciones y los medios modernos de
transmisin de datos determinan que no se requiera para este ltimo caso mayor plazo.
La falta de observancia de la presentacin del cheque para su pago dentro del
plazo establecido trae como consecuencia que la orden de pago contenida en el cheque
pueda ser revocada por el emitente (infra 243).
Esto quiere decir, pues, que la fecha en la que un cheque puede ser presentado al
banco girado para su pago no est librada a la discrecin del tenedor sino fijada por la
ley.
Segn el art. 207.2 de la Ley, el plazo de presentacin comienza a contarse desde
el da de la emisin del cheque, apartndose de la regla general que considera que el
plazo no comprende el da que sirve de punto de partida (art. 183, inc. 3 del Cdigo
Civil). En cuanto a la presentacin, sta no puede ser hecha sino en da laborable, de
modo que si el ltimo da del plazo es feriado no laborable, el plazo se prorroga hasta
el primer da til que siga. En cambio, los das feriados intermedios son comprendidos
en la computacin del plazo.
Tratndose del cheque de pago diferido, el plazo se computa desde el da sealado
al efecto.
La Corte Suprema ha resuelto que:
que carecen de mrito ejecutivo los cheques presentados para su pago despus de los
treinta das de girados o si carecen de la constancia de comprobacin preceptuada por
el art. 170 de la Ley de Ttulos Valores (Ej. de 10 de agosto de 1973, Revista de
Jurisprudencia Peruana, N 365, de octubre de 1973, p. 1111).
que si un cheque se presenta para su pago vencido el plazo legal de treinta das, caduca
la accin directa; y que la accin documental slo procede si se hace reconocer el ttulo
valor en diligencia preparatoria (Ej. de 3 de agosto de 1995, Revista de Jurisprudencia
Peruana, N 434-435, marzo-abril de 1980, p. 203).
que para el ejercicio de las acciones cambiarias derivadas de un cheque se requiere
acreditar, dentro de los 30 das posteriores a la emisin, la falta de pago total o parcial
del mismo (Ej. de 11 de mayo de 1984, Anales Judiciales, T. LXXII, p. 731).

IRREVOCABILIDAD
73

ARTCULO 208.- Casos de revocacin y suspensin del pago del Cheque


208.1 La orden de pago contenida en el Cheque slo puede ser revocada por el emitente,
cuando haya vencido el respectivo plazo para la presentacin que fija el Artculo 207, salvo
mandato judicial.
208.2 Sin embargo, dentro de dicho plazo, el emitente o el beneficiario o, de ser el caso, el
ltimo endosatario o tenedor legtimo del Cheque, podrn solicitar la suspensin de su pago
a la empresa o al banco girado, por escrito, que tendr carcter de declaracin jurada,
conforme al Artculo 107, indicando su causa que slo podr ser una de las sealadas en
el Artculo 102, bajo condicin de interponer demanda judicial de ineficacia respectiva, por
la misma causal sealada en dicha solicitud. Esta suspensin caduca conforme al Artculo
98.
208.3 La suspensin solicitada segn el prrafo anterior que resulte ser por causa falsa
conlleva adems responsabilidad penal, segn la ley de la materia.
208.4 Si no hay revocacin ni solicitud de suspensin en los trminos precedentes, o
caducado este derecho de suspensin de pago conforme al Artculo 98, la empresa o el
banco girado puede pagar aun expirado el plazo sealado en el Artculo 207, hasta un ao
de emitido el Cheque, si hay fondos disponibles.
208.5 La solicitud de suspensin, o la orden de revocacin despus de realizado el pago,
no surten efecto respecto a la empresa o al banco girado.
Concordancias:
LTV. 16, 98, 102, 107, 207, 209, 212.1d. C. de C. 576. CP. 427, 429.
Antecedentes:
A-LTV. 166.

Este punto de la revocabilidad del cheque ha sido muy debatido y ha dado origen
a tres sistemas:
a) el anglo-americano de la revocabilidad absoluta, que faculta al librador a dar al
banco una contraorden para que no pague el cheque y que puede darse en
cualquier momento, sin expresar motivos, exonerando al banco de toda
responsabilidad y asumiendo la que podra derivar de perjuicios causados al
tenedor del cheque.
b) el sistema francs, que, en principio, acepta la irrevocabilidad absoluta, pero
admite la oposicin al pago nicamente en casos justificados, tales como los de
prdida del cheque o quiebra del librador;
c) el germnico, que establece la irrevocabilidad durante el plazo de presentacin,
pero la admite despus del vencimiento del mismo.
Este ltimo sistema fue adoptado por la Ley Uniforme de Ginebra y tambin por
el Proyecto Latino-Americano del Intal (art. 114). Y es el criterio que ha inspirado el art.
208 de la ley peruana. Por lo dems, es el que mejor concuerda con las conveniencias
de la seguridad de la circulacin del ttulo.
Puede ocurrir que el librador comunique al banco la orden de revocacin antes del
vencimiento del plazo de presentacin. En este caso, es evidente que el banco que paga
el cheque queda exento de responsabilidad si el cheque es presentado al cobro en el
referido plazo. Pero si es presentado despus y lo paga, asume la responsabilidad
consiguiente.
En la primera de las dos hiptesis sealadas (orden de revocacin antes del
vencimiento del plazo de presentacin) el banco puede abstenerse de pagar si se
produce mandato judicial que ampara la revocacin. Esto puede ocurrir en caso de
74

extravo o robo del cheque, en los que el emitente o el tomador pueden recurrir a la
autoridad judicial y obtener el mandato respectivo que detenga el pago.
No faltan en la doctrina extranjera autores que consideran que es inherente a la
actividad bancaria la facultad de acatar una orden de revocacin si el banco encuentra
que los motivos invocados por el emitente son procedentes.
La contraorden del librador para que el cheque no sea pagado se conoce como el
bloqueo del cheque, figura diferente de la del retiro de fondos y diferente tambin
del caso en que, en el intervalo comprendido entre la emisin del cheque y su
presentacin al pago, el girado suprime el crdito que constitua la provisin del
cheque. En el caso del bloque, la provisin subsiste y el pago podra obtenerse, pero
el propio emitente revoca su decisin y prohbe al girado efectuarlo, fuera, desde
luego, de los casos en que la ley autoriza tal oposicin.
Para VASSEUR et MARIN (527), la intangibilidad de la provisin constituye una regla
esencial para los cheques y est vinculada a la idea de la disponibilidad de la provisin.
Esto quiere decir, que, una vez emitido el cheque, la provisin de fondos sobre cuya
base se ha emitido debe quedar disponible, para el pago del cheque, durante todo el
tiempo de vigencia del plazo de presentacin. El retiro de fondos y el bloque suprimen
esta disponibilidad.
En el caso del retiro de la provisin, lo ms frecuente es que el emitente la realice
girando y cobrando uno o varios cheques antes que se presente al banco aquel del cual
se ha retractado. En cambio, en el bloqueo el emitente ordena al banco girado no
pagar el cheque, pero los fondos quedan en el banco.
En algunas legislaciones, como la francesa, estas figuras constituyen delito si el
emitente sabe que el retiro o la oposicin al pago determinarn que el cheque no ser
pagado.
El art. 208.1 no permite la revocacin del cheque por el girador durante el plazo de
presentacin, salvo mandato judicial en contrario. Si el girador comunica al Banco la
orden de revocacin antes del vencimiento del plazo de presentacin, el Banco que
paga el cheque queda exento de responsabilidad si es presentado al cobro en el referido
plazo. Si es presentado despus y lo pag, asume la consiguiente responsabilidad.
El mandato judicial que ampara la revocacin puede expedirse en caso de
extravos o robo del cheque, a solicitud del girador o tomador, y tiene el efecto desde el
momento que es de conocimiento del banco.
El art. 208.2 se refiere a la suspensin extrajudicial del pago, el que se encuentra
normado por el art. 107 (supra 121). sta puede ser planteada por el ltimo endosatario
o tenedor legtimo del cheque, previa a la solicitud de la declaracin de ineficacia del
ttulo valor, debido al deterioro total, extravo y sustraccin. Esta suspensin caduca si
al obligado no se le notifica del inicio del proceso de ineficacia del ttulo o no se le
entrega copia de la respectiva denuncia de acuerdo a los trminos establecidos en el
art. 98 (supra 112).
Por otra parte, si la suspensin solicitada resulta ser falsa, conlleva
responsabilidad de carcter penal, tratndose de un delito contra la fe pblica, aspecto
que se menciona al tratarse del art. 98.
75

El art. 208.4 faculta al girado a pagar el cheque que se presente despus de vencido
el plazo sealado en el art. 207, salvo que hubiera revocacin, es decir, que en este caso
la contraorden surte efectos. No ocurre lo propio, segn el art. 208.5, tratndose de la
orden de revocacin despus de realizado el pago, lo que significa que no habr
responsabilidad alguna para el banco que abon el cheque.
Es de hacer notar que el pago despus de vencido el trmino de presentacin es
facultativo para el banco, pues el texto legal expresa que la empresa o el banco girado
puede pagar..., es decir, que no est obligado a ello. Podr, pues, actuar de acuerdo a las
circunstancias y a sus propias conveniencias.

MUERTE, INCAPACIDAD, QUIEBRA E INSOLVENCIA DEL EMITENTE

ARTCULO 209.- Efectos por muerte o insolvencia del emitente


209.1 Ni la muerte ni la incapacidad del emitente ocurridas despus de la emisin producen
efectos con relacin al Cheque.
209.2 La conclusin del contrato de cuenta corriente que opera con giro de Cheques por
quiebra, interdiccin o por muerte del emitente, slo ocurrir despus de transcurrido 60
(sesenta) das calendario, contados desde la fecha de ocurrencia de tales hechos
debidamente comunicados al banco girado.
209.3 La declaratoria de insolvencia en proceso concursal del emitente, debidamente
comunicada al banco girado, causa la revocacin de los Cheques que hubiera emitido hasta
la fecha de publicacin de dicha declaratoria, aunque el plazo para la presentacin al pago
del Cheque no haya vencido.
Concordancias:
LTV. 71. CC. 61 y ss. C. de C. 576. LRP. 14.
Antecedentes:
A-LTV. 167.

La frmula del art. 209 sigue las directivas de la Ley Uniforme de Ginebra,
agregndose lo referente a la insolvencia del emitente.
Quienes identifican el cheque con el contrato de mandato, consideran que se trata
de una excepcin a las reglas de este contrato, dentro del cual la muerte o la
incapacidad del mandante, es decir, el emitente, pone trmino a la delegacin.
Pero, en realidad, el cheque no es un mandato strictu sensu. La solucin adoptada
en la Ley se orienta a otorgar seguridad en la circulacin del ttulo, atendiendo al rol
que cumple el cheque como instrumento de pago. En efecto, si se adoptase una
solucin diferente, los terceros no recibiran el cheque que se les ofreciese transmitir,
pues estaran expuestos a no obtener el pago correspondiente si el librador hubiere
muerto o devenido en estado de incapacidad. Esta es la razn por la que la Ley dispone
que el cheque emitido antes del deceso o de la incapacidad del emitente, debe ser
pagado por el banco.
No dice la ley actual si tambin debe ser pagado el cheque en los casos de muerte
o incapacidad sobrevenida del endosante.
El art. 209.2 se refiere a las causales de conclusin del contrato de cuenta corriente
bancaria que opera con giro de cheques, siendo stas la quiebra, la interdiccin o la
muerte del emitente. Dichas causales son las mismas, que las consideradas en el art.
576 del Cdigo de Comercio y en el art. 166 de la Ley N 16587.
76

En lo que se refiere a la conclusin del contrato slo ocurrir despus de


transcurridos 60 das calendarios de ocurridos tales hechos debidamente comunicados
al banco girado. El plazo que se otorga tiene su explicacin, en razn del cheque de
pago diferido, el que puede tener una clusula de suspensin del derecho a presentarlo
a pago de hasta 30 das, los que aadidos al plazo de 30 das para su cobro, hace un
total de 60 das que concuerda con el plazo establecido en el art. 209.2.
En lo que concierne a la insolvencia del emitente, es efecto de la declaracin de
insolvencia que el fallido no pueda realizar actos de disposicin patrimonial y que
todos sus bienes quedan, como integrantes de la masa de insolvencia, destinados a
satisfacer el derecho de los acreedores (528).
Por esto el libramiento de cheques por un emitente que ha sido declarado en
insolvencia, importa un acto de disposicin que la ley prohbe. La incapacidad para
cobrar el cheque resulta de lo dispuesto en la Ley de Reestructuracin Patrimonial, que
impide al insolvente recibir pagos.
En cuanto al banco girado que debe ejecutar el pago del cheque, se requiere que la
declaratoria de insolvencia le sea comunicada, siendo su consecuencia la revocacin
del cheque, aunque el plazo para la presentacin para su pago no haya vencido. No se
indica quin debe efectuarla, el art. 209.3 se limita a calificarla de debidamente,
entendindose que la misma puede ser cursada por cualquier interesado debiendo
tenerse cuidado que efectivamente llegue a conocimiento del banco. Se debe indicar
que el art. 32 de la Ley General del Sistema Concursal Ley N 27809 dispone la
difusin del procedimiento publicndose el listado de los deudores (529).
La revocatoria mencionada procede aunque el plazo para la presentacin al pago
del cheque no haya vencido, ya que se considera que la deuda se deriva de un acto
anterior a la fecha de la mencionada publicacin.

CONSTANCIA DE PAGO

ARTCULO 210.- Constancia de pago


210.1 El banco girado, al pagar un Cheque, puede exigir que se ponga constancia de la
cancelacin, considerndose en caso contrario como tal, el endoso hecho en su favor por el
ltimo tenedor.
210.2 Dicha constancia de cancelacin es obligatoria en el caso de Cheques girados al
portador, pudiendo constar en documento aparte o en el mismo Cheque, en cuyo caso tal
constancia no surte los efectos del endoso, conforme al Artculo 205.
Concordancias:
LTV. 176.1c, 177, 205, 212.1f.
Antecedentes:
A-LTV. 168.

Efectuado el pago del cheque, es de inters del banco conservarlo como constancia
de haber cumplido el mandato contenido en el documento y de su correspondiente
liberacin. Resulta as, el documento, justificativo frente al emitente y, adems,
sustenta el cargo que se hace en la cuenta corriente que con l mantiene. Puede,
adems, exigir que se ponga constancia de la cancelacin, a lo que estar obligado el
tenedor.
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Se ha planteado en doctrina si la cancelacin puede ser exigida por el banco aun


cuando se trate de cheques al portador, ya que mediante la constancia referida se
estara identificando a quien efecta el cobro. Ni la ley peruana, ni la Ley Uniforme de
Ginebra, ni el Proyecto del Intal, ni la ley francesa, ni la argentina, hacen distingo
alguno al respecto, lo que llevara a la conclusin de que esta facultad del banco puede
ser usada en referencia a todos los cheques, cualquiera que sea su ley de circulacin.
En este sentido, a diferencia de la Ley N 16587, la actual requiere en el caso de los
ttulos al portador, segn su art. 25, la identificacin del ltimo tenedor (supra 28).
El art. 210.1 indica que el banco puede exigir, lo que revela un carcter facultativo,
excepto para los cheques al portador, en caso de no hacerlo, o de negarse el tenedor a
poner la constancia, la ley presume que el endoso hecho en favor del ltimo tenedor
constituye dicha constancia.
En lo que respecta a los cheques girados al portador dicha constancia de
cancelacin es obligatoria, en este caso no hay endoso y por lo tanto no existe manera
de presumir, pudiendo constar en el mismo ttulo o documento aparte, no surtiendo
los efectos del endoso.
De otro lado, en nuestro medio se est extendiendo la prctica de los pases anglo-
sajones de restituir sus cheques al emitente, despus de haberlos fotografiado en micro-
films.

PAGO PARCIAL

ARTCULO 211.- Pago parcial


211.1 El banco girado pagar el Cheque hasta donde alcancen los fondos disponibles del
emitente, a peticin del tenedor, en oportunidad de su presentacin a cobro, hecha dentro
del plazo legal para su pago, dejando constancia de la causa que motiva la falta de pago
total.
211.2 En los casos que el tenedor exija que se deje constancia de la causa que motiva la
falta de pago, de ser el caso, el banco girado estar obligado a realizar en forma previa el
pago parcial con los fondos que hubiera y el tenedor estar obligado a recibirlo.
211.3 Las constancias de los pagos parciales debern anotarse en el mismo Cheque y el
tenedor debe otorgar el correspondiente recibo al banco girado que efecte tales pagos.
211.4 Una vez que el banco girado haya dejado constancia de la falta de pago a que se
refiere el Artculo 213 o, en su caso, una vez que haya sido protestado el Cheque por dicha
causal, no proceder su pago o pagos parciales en fecha posterior por parte del banco
girado, aun cuando no hubiere fenecido el plazo legal para su presentacin a pago,
correspondiendo al tenedor slo ejercitar las acciones derivadas del ttulo contra el obligado
principal y/o solidarios. En estos mismos casos, el banco girado queda facultado a pagar el
Cheque protestado o con constancia de su rechazo, siempre que sea por su monto total y
no hubiere fenecido el plazo para su presentacin a pago, sin que proceda dejar nueva
constancia de su rechazo.
211.5 El banco girado queda liberado de la obligacin de realizar el pago parcial de Cheque
presentado a travs de la Cmara de Compensacin.
Concordancias:
LTV. 65, 212.1f, 213. Ley 26361. 15 y ss. Circular BCR 022-2000-EF/90. Passim. Circular BCR 023-
2000-EF/90. Passim.
Antecedentes:
A-LTV. 168.

El pago parcial del cheque, segn el art. 211.1 requiere la participacin:


78

a) del banco, que est obligado a pagar hasta donde alcancen los fondos
disponibles del emitente;
b) del tenedor, que debe solicitar dicho pago dentro del plazo legal para efectuarlo.
El banco deber dejar constancia de la causa que motiva la falta de pago total.
En cuanto al banco, la frmula es, en el fondo, la misma del derogado art. 527 del
Cdigo de Comercio y del art. 168 de la Ley N 16587. Es tambin la frmula del
Proyecto para Amrica Latina (Intal).
La Ley Uniforme de Ginebra (art. 34) no expresa la obligacin del banco de
efectuar el pago parcial. Por el contrario, la ley francesa (art. 34) de modo expreso
dispone que si la provisin es inferior al monto del cheque, el portador tiene el
derecho de exigir el pago hasta la concurrencia de la provisin, es decir, que
correlativamente el banco estara obligado a efectuar el pago parcial. En cambio, la ley
argentina (arts. 31 y 34 inc. 1) no obliga al banco a efectuar el pago parcial, slo lo
faculta.
Es evidente que, por lo regular, el tenedor preferir recibir el pago parcial, pues
dejar la provisin existente sera en beneficio de tenedores de otros cheques, segn el
monto de stos. Asimismo, el no pago parcial del cheque resulta desventajoso para los
signatarios que quedaran expuestos a que se les reclame por el monto total. El
propsito de la norma es, pues, liberar en lo posible a los coobligados solidarios de
regreso. Por otra parte, el pago parcial favorece siempre al tenedor que, de tal modo, ve
reducida la cuanta de la deuda impaga, manteniendo todos los derechos en el saldo
insoluto, expresa FONTANARROSA (530) en relacin a la ley argentina.
Entre las razones que puede tener el tenedor para que no se deje constancia de la
falta de pago se encuentra, que el cheque puede ser presentado en forma reiterada al
banco girado durante el plazo de presentacin para su pago.
En cuanto al tenedor del cheque, la ley actual, en su art. 211.1, considera que este es
un derecho del tenedor al mencionar a peticin del tenedor. Este aspecto difiere con la
Ley N 16587, que en su art. 168 lo estableca como obligacin impuesta al tenedor,
pues ste no poda rehusarlo. Esta solucin no era uniformemente aceptada, pues, si
bien en el mismo sentido se pronuncian la ley francesa (art. 34), la ley rumana (art. 35),
el Cdigo de Comercio turco (art. 631), la ley argentina (art. 31), el Cdigo de Comercio
de Costa Rica (art. 816) y el Cdigo de Comercio de Honduras (art. 610), la autorizacin
para rehusar el pago est admitida por el Cdigo de Comercio de Guatemala (art. 793)
y la ley mejicana (art. 189).
Distinta es la frmula del Proyecto para Amrica Latina (art. 118), que le permite
al tenedor la aceptacin facultativa del pago parcial en vista del ofrecimiento que debe
hacerle el banco, y si ste no cumpliera con hacerle la propuesta, resarcira al librador
de los daos y perjuicios que se le ocasionen, en un monto no menor del veinte por
ciento del importe del cheque, o del saldo disponible (arts. 111 y 112).
El art. 211.2 contempla la situacin que el tenedor exija que se deje constancia de la
falta de pago, en este sentido el banco deber pagar el cheque hasta donde alcancen los
fondos y el tenedor estar obligado a recibir el pago parcial. Hay responsabilidad de la
empresa que se niega injustificadamente a poner la constancia del referido rechazo,
79

asumiendo la responsabilidad por los daos y perjuicios que esta actitud pueda
ocasionar, de acuerdo a lo dispuesto en el acpite 7.1 de la Resolucin SBS N 022-2001.
Asimismo, dispone el referido acpite que cuando la empresa deje constancia de la
falta de pago, en el caso de existir fondos disponibles en la cuenta corriente girada,
debe realizar el pago parcial del ttulo hasta donde alcancen los correspondientes
fondos disponibles. Sin embargo, tratndose de cheques devueltos a travs de una
cmara de compensacin no es obligatorio efectuar pagos parciales con los fondos
disponibles existentes en la cuenta corriente girada (531).
La norma del art. 211.2 deroga la regla general (art. 1221 del Cdigo Civil) que
impide, salvo disposicin de la ley o del contrato, compeler al acreedor a recibirle pago
parcial. Al respecto, expresa BOUTERON (532) que, en principio, toda obligacin debe de
ser ejecutada de una sola vez y que el deudor no puede forzar al acreedor a recibir un
pago parcial. Pero aunque reconocido y admitido en forma general, la realidad es que
hay legislaciones especiales sobre el cheque que no consagran este principio.
Para BEAUMONT-CASTELLARES (533) este rgimen tiene su explicacin lgica. Y es
que en la mayora de los casos las causas del rechazo constituyen conductas calificadas
como delitos, por lo que es necesario dejar bien precisada la magnitud de la falta,
especialmente cuando se trata del rechazo por falta de fondos suficientes.
El Proyecto Latino-Americano (art. 113) aclara las dudas sobre a quin
corresponde la posesin del cheque pagado parcialmente y cul es el valor de la
constancia que expida el banco, pues dispone que ste entregar el comprobante en el
que figuren los elementos fundamentales del cheque y el monto del pago efectuado y
que dicho comprobante sustituir al ttulo para los efectos del ejercicio de las acciones
correspondientes contra los obligados, lo que supone que el banco se queda con el
cheque.

No parece ser sta la solucin de la Ley Uniforme de Ginebra, de la ley argentina,


de la ley peruana o de la ley francesa, solucin en la que se supone que el cheque debe
ser devuelto al tenedor con la constancia del pago parcial para que con el ttulo se
hagan valer las acciones a que haya lugar, quedando el banco con el recibo que le
hubiere entregado el tenedor.
La constancia de los pagos parciales, segn lo dispuesto en el art. 211.3, debe anotarse
en el mismo cheque. Se debe tener presente que el tenedor del cheque lo mantendr en
su poder. La finalidad que se persigue es que se evidencia el pago en el mismo cheque,
pues, de acuerdo a los principios que rigen los ttulos valores (art. 2), el texto del
documento determina los alcances de los derechos que de l emergen. De este modo,
del mismo cheque aparecer que existe un saldo insoluto, respecto al cual el tenedor
conserva todos sus derechos, que podr hacer valer con arreglo a ley.

La constancia que expide el banco de la falta de pago, o en su caso el protesto del


cheque, determina que no proceda su pago o pagos parciales en fecha posterior por
parte del banco girado, aunque no hubiere fenecido el plazo legal para su presentacin
a pago, lo que da lugar a que el tenedor pueda ejercitar las acciones cambiarias
derivadas del ttulo. No cabe seguir endosndolo o presentarlo nuevamente, lo nico
que queda es iniciar las acciones para su cobro.
80

Sin embargo, la ltima parte de este artculo (art. 211.4) permite como excepcin
que el banco girado, a pesar de existir la mencionada constancia tiene la facultad de
pagar el cheque siempre y cuando existan fondos suficientes para pagarlo en su totalidad
y que no hubiera fenecido el plazo para su presentacin a pago.

El art. 211.5 se refiere a los cheques que se presentan a cobro mediante la cmara
de compensacin (supra 95), el banco girado queda liberado de realizar el pago parcial
debido a la dificultad operativa que representa el dejar la constancia en cada cheque
del pago parcial.

EXONERACIN AL BANCO DE LA OBLIGACIN DE PAGAR EL CHEQUE

ARTCULO 212.- Causales para no pagar el Cheque


212.1 El banco no debe pagar los Cheques girados a su cargo en los siguientes casos:
a) Cuando no existan fondos disponibles, salvo que decida sobregirar la cuenta;
b) Cuando el Cheque est a simple vista raspado, adulterado, borrado o falsificado, en
cuanto a su numeracin, fecha, cantidad, nombre del beneficiario, firma del emitente,
lneas de cruzamiento, clusulas especiales o de cualquier otro dato esencial;
c) Cuando se presente fuera del plazo sealado en el Artculo 207 y el emitente hubiere
notificado su revocatoria;
d) Cuando se presente dentro del plazo sealado en el Artculo 207 y el emitente o, en su
caso, el beneficiario o ltimo tenedor legtimo, bajo su responsabilidad, haya solicitado
por escrito al banco girado la suspensin de su pago, de acuerdo a lo dispuesto en el
Artculo 208;
e) Cuando el Cheque sea a la orden y el derecho del tenedor no estuviere legitimado con
una serie regular de endosos; o cuando, conteniendo la clusula intransferible u otra
equivalente, no lo cobrase el beneficiario o el endosatario impedido de endosar, o un
banco al que haya sido transferido para su cobro;
f) Cuando el Cheque sea al portador y quien exige su pago no se identifique y firme en
constancia de su cancelacin parcial o total, de acuerdo a los Artculos 210 y 211; y,
g) Cuando se trate de un Cheque Cruzado o para Abono en Cuenta, o de Pago Diferido u
otro especial, y no se presentase al cobro de acuerdo con lo dispuesto en la presente
Ley para esa clase especial de Cheques.
212.2 Salvo el caso previsto en el inciso a), los rechazos del pago del Cheque conforme al
presente artculo no sern computables para los fines del inciso b) del Artculo 183.
Concordancias:
LTV. 16, 25, 65, 176.1c, 183.3b, 207, 208, 210, 211, 214.
Antecedentes:
A-LTV. 169.

Los casos enumerados en el art. 212 como liberatorios de la obligacin de los


bancos de pagar los cheques emitidos a su cargo, son una consecuencia de los
principios y normas que rigen estos instrumentos.
La falta de fondos disponibles, a que se refiere el inc. a), no es sino una consecuencia
de que el emitente slo puede girar cuando existen esos fondos. Si no existen, y el
banco efecta el pago, lo hace voluntariamente, lo que en buena cuenta quiere decir
que los anticipa bajo su propia responsabilidad, haciendo honor a la firma del
emitente.
Tampoco pagar el banco cuando el cheque est a simple vista raspado, adulterado borrado
o falsificado en sus elementos esenciales, los mismos que se sealan en forma indicativa
81

en su inc. b); no se trata de los nicos elementos, ya que el mismo inciso, en la parte
final, menciona o de cualquier otro dato esencial. La razn para dicha denegatoria es
que se crea un motivo de sospecha, que hace dudosa su autenticidad y que, por lo
mismo, obliga al banco a abstenerse del pago.
Algunas legislaciones, como la argentina, autorizan al banco a pagar el cheque
cuando las deficiencias estuviesen expresamente subsanadas bajo la firma del librador
en el mismo cheque y a satisfaccin del banco; lo que significa que si ste acepta la
subsanacin, asume la eventual responsabilidad por el pago indebido.
Cuando el cheque se presenta fuera del plazo de ley y el emitente hubiere notificado la
revocatoria del mandato de pago, es otra causa que desobliga al banco a efectuar el pago
(inc. c). Sobre el particular, se ha hecho ya el comentario pertinente (supra 242).
Adems, es de observar que el inciso a que nos estamos refiriendo alude a notificacin.
En nuestro concepto esto no significa que deba notificarse judicialmente. Bastar pasar
un aviso por escrito, pero es de inters del emitente que quede constancia de este aviso,
por lo que deber escoger la forma ms adecuada de pasarlo.
La ley seala como titular de la oposicin al emitente, lo que parecera descartar al
tenedor actual, que puede ser un endosatario. Otras legislaciones, como la argentina,
mencionan al librador o al tenedor, reputndose como tal al portador legitimado (534);
pero exigen que el motivo para oponerse sea haber mediado violencia al librarlo o al
transferirlo, o por haberle sido sustrado. Para formular esta oposicin en la ley
argentina no es necesario que haya vencido el plazo de presentacin del cheque.
La ley peruana no exige se motive la revocatoria hecha fuera del plazo de
presentacin.
Cuando se solicite por escrito la suspensin de pago al banco girado, indica el inc. d),
quien debe solicitarlo es el beneficiario o ltimo tenedor legtimo, bajo responsabilidad,
de acuerdo a lo dispuesto en el art. 208, que trata de la suspensin extrajudicial de
pago, por destruccin total, extravo y sustraccin.
Los endosos y transferencias irregulares son los motivos sealados en el inc. e). Como
el banco est obligado a verificar la continuidad de los endosos y su regularidad, si la
cadena de stos est interrumpida, debe rehusar el pago. La norma concuerda con lo
dispuesto en el art. 45 de la Ley, que contiene la regla de orden general a la que nos
remitimos (supra 49).
En cuanto a la clusula no transferible u otra equivalente, a que se refiere tambin el
mencionado inciso, impone al banco girado el deber de abstenerse de pagar el cheque a
quien no sea el beneficiario o al banco al que haya sido transferido para su pago.
En el caso del cheque al portador (inc. f), no proceder su pago si quien lo solicita no
se identifica y firma la constancia de su cancelacin total o parcial. En relacin con la
identificacin en el caso de los ttulos al portador, este aspecto se menciona en
diferentes artculos de la Ley, tales como el 25 y 210.2, ya tratados.
No se pagar tambin cuando se trate de un cheque cruzado (inc. g) y no se presenta al
cobro por un banco, o por el banco designado, segn sea de cruzamiento general o
especial, lo que se justifica porque el cheque cruzado est sujeto a un rgimen que no
82

puede cambiarse y que marca su destino. De otro modo, se desnaturalizara el cheque,


alterando el rgimen que le corresponde con arreglo a la modalidad que le es propia.
Por ltimo, a excepcin del caso previsto en el inciso a), que se refiere a la falta de
fondos disponibles, los rechazos del pago del cheque no se computan para los fines del
cierre de la cuenta corriente (art. 183), en razn que las causas del rechazo pueden no
ser culpa del emitente.

CONSTANCIA DE LA NEGATIVA AL PAGO

ARTCULO 213.- Protesto o formalidad sustitutoria


213.1 El protesto del Cheque por falta de pago puede sustituirse por la comprobacin
puesta por el banco girado.
213.2 El banco que se niegue a pagar un Cheque dentro del plazo de su presentacin, a
simple peticin del tenedor, queda obligado a dejar constancia de ello en el mismo ttulo,
con expresa mencin del motivo de su negativa, de la fecha de su presentacin y con la
firma de funcionario autorizado del banco.
213.3 Igual mencin deber hacer el banco girado cuando el Cheque que rehsa pagar
fuere presentado a travs de una cmara de compensacin, aun cuando se hubiere
sealado en el mismo ttulo la clusula liberndolo del protesto, conforme a los Artculos 52
y 81.
213.4 Las comprobaciones antes sealadas a las que queda obligado el banco girado, de
as requerirlo el interesado, podr hacerse desde la primera presentacin del Cheque y en
la oportunidad que decida su tenedor, durante el plazo legal de su presentacin para su
pago.
213.5 Dicha comprobacin acredita por s sola el rechazo del Cheque y surte todos los
efectos del protesto; asumiendo el banco girado responsabilidad por los perjuicios que
cause al interesado, si injustificadamente no seala en forma expresa el motivo o causa de
su rechazo.
213.6 Para los fines de estas comprobaciones del rechazo de los Cheques girados a su
cargo, los bancos podrn utilizar los medios de comunicacin interna con los que cuenten,
siendo vlidas las comprobaciones puestas en una oficina distinta a la de apertura de la
cuenta corriente girada o del lugar sealado para el pago del Cheque.
Concordancias:
LTV. 52, 81, 82.1, 210, 211.4, 214. Ley 26361. 15 y ss. LSFySS. 17 inc. 4. LN. 77. Res. SBS 1133-98.
Passim. Circular BCR 007-2000-EF/90. Passim. Circular BCR 022-2000-EF/90. Passim. Circular
BCR 023-2000-EF/90. Passim. Circular BCR 026-2000-EF/90. Passim.
Antecedentes:
A-LTV. 170.

El artculo 213.1 reconoce que se puede prescindir del protesto para acreditar la
falta de pago al mencionar que puede sustituirse por la comprobacin puesta por el
banco girado, es decir, que hay una va alternativa para la comprobacin.

En lo referente a la constancia de la negativa del banco a pagar el cheque artculo


213.2, debe hacerlo constar en el mismo ttulo, expresando el motivo de la negativa,
como puede ser por la falta de fondos, adulteracin del ttulo, etc., as como la fecha de
la presentacin, lo que deber ser suscrito con la firma de funcionario autorizado.

No expresa la Ley si la constancia debe ponerse en el anverso o en el reverso del


cheque. Tampoco menciona si puede agregarse una hoja cuando no existe lugar en el
cheque para ponerla. Esta posibilidad no puede ser descartada y la misma surtira
efecto si es conforme a lo dispuesto por el art. 2 de la Ley.
83

Es de hacer notar que el art. 213.2 ordena que se exprese el motivo de la negativa, lo
que quiere decir que si hubieran varios motivos, todos deben ser indicados, aspecto
que concuerda con el art. 213.5.
La indicacin de la fecha tiene importancia debido a que:

a) determina si el ttulo fue presentado dentro del plazo legal;


b) sirve para contar el trmino para interponer la accin legal correspondiente, o
determinar si el ttulo se perjudica, ya que la comprobacin surte los efectos del
protesto;

c) la comprobacin se debe poner en la fecha de su presentacin, de modo que


debe figurar la fecha en que ella se realiza, que servir de base para poner la
constancia.
La constancia deber ser suscrita por el funcionario del banco.

Asimismo, la constancia debe ser puesta cuando el cheque se presenta, por medio
de una Cmara Compensadora, el da de su recepcin, segn la Resolucin SBS N 022-
2001 (acpite 7.1) (535).
Como forma sustitutoria del protesto, la constancia introduce una innovacin que
tiende a simplificar las formalidades de verificacin del rechazo del cheque por el
librado.
Se observa una acentuada tendencia en orden a suprimir el protesto, tanto para las
letras de cambio como para los cheques. Tratndose de documentos que pasan por los
bancos y dada la seriedad de estas instituciones y de los medios de que se valen para
dar los avisos respectivos, pueden reputarse como autnticas las constancias que ellas
expiden; de modo que el protesto nada agrega a la comprobacin de los motivos
expuestos por los bancos respecto a la falta de pago de los documentos que se negocian
ante ellos.
Con la constancia del banco respecto a la negativa al pago del cheque surge la
accin cambiaria en favor del tenedor del cheque, quien puede hacerla valer contra el
librador y los endosantes por la va ejecutiva, pues la Ley le asigna los mismos efectos
que al protesto, sin que, de otro lado, se requiera que los obligados reconozcan
previamente su firma.
Depende del interesado el momento de requerir la constancia de la negativa al
pago, siempre que sea dentro del plazo legal de su presentacin. Puede el cheque
presentarse varias veces para su cobro, y no requerirse de la constancia, es el tenedor
quien decide el momento de solicitarla (art. 213.4).
Por otra parte la comprobacin surte todos los efectos del protesto, es obligacin
del banco girado indicar el motivo de su rechazo, lo que puede deberse a diversas
causas, como la falta de fondos, una orden judicial, la suspensin extrajudicial, falta de
poderes para el cobro, clusula no negociable, cadena interrumpida de endosos, etc. La
negativa por parte del banco determina responsabilidades a menos que se trate de una
causa justificada (art. 213.5).
El art. 213.6, concordante con la obligacin del banco de la constancia de rechazo,
permite que sta sea puesta en una oficina distinta a la de la apertura de la cuenta
84

corriente girada o del lugar sealado para el pago del cheque, situacin que tiene su
explicacin en los sistemas interconectados entre las diferentes oficinas del banco que
permite en tiempo real determinar los saldos de las cuentas y afectaciones que pueden
existir respecto de ellas.
En relacin con alguno de estos aspectos la Corte Suprema ha resuelto que:
la negativa del Banco para el pago de un cheque debe constar en el propio ttulo para
que proceda la accin ejecutiva, arts. 65, 170, y 174 de la Ley N 16587 (Ej. de 9 de
abril de 1973. Boletn Judicial, 1973, p. 428).
los cheques devueltos por el banco deben contener las siguientes anotaciones: a)
expresa mencin de la razn del rechazo; b) fecha de su presentacin; c) firma del
funcionario autorizado. El cheque que slo contiene un sello que dice: No es conforme,
presentar maana, no apareja ejecucin (Ej. de 26 de noviembre de 1985. Anales
Judiciales, T. LXXIII, p. 133).

En relacin con la necesidad de la firma del funcionario, la Sala 2 de la Corte


Superior de Justicia de Lima, ha revocado la sentencia de 1 Instancia, que declara
fundada la demanda, declarndola improcedente en base a que:
Si bien es cierto que en los cheques materia de ejecucin (...) aparece la constancia del
banco del rechazo por falta de fondos, tambin es verdad que no se ha cumplido con
estampar la firma del funcionario autorizado, incumplindose las exigencias del
numeral antes citado (art. 170 de la Ley N 16587); (...) siendo ello as, los cheques
puestos a cobro carecen de mrito ejecutivo por no reunir los requisitos sealados (Exp.
N 56602-97. Lima, 11 de junio de 1998) (536).

RESPONSABILIDAD DEL BANCO POR LA NEGATIVA INJUSTIFICADA A PAGAR EL


CHEQUE

ARTCULO 214.- Responsabilidad por negativa injustificada o por pago indebido


214.1 El banco girado que sin causa justificada se niegue a pagar un Cheque, responde por
los daos y perjuicios que su negativa origine al emitente.
214.2 Tambin el banco girado responde de los daos y perjuicios que cause al emitente, si
abona el Cheque en los siguientes casos:
a) Cuando la firma del emitente est, a simple vista, falsificada;
b) Cuando el Cheque no corresponda a los talonarios proporcionados por el banco al
emitente, o a los que ste hubiere impreso por su cuenta con autorizacin de aqul;
c) Cuando el Cheque no rena los requisitos exigidos por la ley en cuanto a su emisin o
transferencia; y
d) En los casos sealados por el Artculo 212, con excepcin del indicado en su inciso a).
214.3 La misma responsabilidad corresponde al que cobra un Cheque incurriendo en
omisiones, errores o falsedades, respecto al emitente y, en su caso, al banco girado.
214.4 Para los pagos a travs de cmaras de compensacin, los bancos podrn establecer
acuerdos, sealando las responsabilidades que les corresponda, sea como girados o como
presentadores de Cheques en cobranza, as como el truncamiento a que se refiere el
Artculo 215.
Concordancias:
LTV. 192.2, 212, 213, 215.
Antecedentes:
A-LTV. 171, 172.
85

Respecto a la responsabilidad del banco, el art. 214 contempla dos situaciones: a)


la negativa injustificada del pago del cheque, y b) el pago indebido de ste.
El cheque debe ser pagado por el banco a su presentacin, salvo que haya justa
causa en que apoye su negativa. De no ser as, responde ante el emitente por los daos
y perjuicios que ste hubiere sufrido (art. 214.1).
Del texto de la Ley se desprende que no hay accin en favor del tenedor del
cheque contra el banco girado, lo que se explica si se tiene en cuenta que ste acta
como un delegatario o asignatario del librador y no del tenedor y slo cumple un
servicio de caja. Como en el cheque no cabe aceptacin, el banco no es aceptante y, por
tanto, no ha asumido ninguna obligacin frente al tenedor. En caso de negativa al
pago, el tenedor slo tiene accin contra el librador y los endosantes, en su caso.
El rechazo indebido del cheque entraa por lo menos una falta o negligencia grave
que obliga al resarcimiento de los daos y al pago de los perjuicios por parte del banco
frente al emitente. La accin reparatoria puede ejercitarse por el monto a que alcancen
los daos y perjuicios y no solamente hasta el valor del cheque.
En lo que concierne al pago indebido, esto es tratado en el art. 241.2, si bien el
principio general es que el banco debe pagar el cheque, esta obligacin est supeditada
a que se cumplan todos los requisitos que seala la ley, vale decir, que el cheque no
adolezca de irregularidades de fondo ni de forma que justifiquen la negativa al pago.
Si, no obstante lo expuesto, el banco pagase el cheque, incurrir en responsabilidad por
los daos y perjuicios que cause. Quiere decir que el banco debe tomar determinadas
precauciones para no pagar mal e incurrir en responsabilidades.
Los casos en que se da lugar a esta responsabilidad estn especificados en los
incisos del art. 214.2.
El banco responder cuando la firma del emitente est a simple vista falsificada, expresa el
inciso a). Esto se explica porque el cheque es una orden emitida por una persona
respecto a otra, que es un banco que debe cumplirla y que, en consecuencia, debe
comprobar si la orden es autntica.
La comprobacin debe hacerse mediante el cotejo de la firma puesta en el cheque
con la que obra en los registros del banco, poniendo en la diligencia el cuidado y
prudencia propios de esta clase de actividades, dentro del ritmo de rapidez de las
operaciones bancarias, sin exigir un examen tcnico propio de un perito calgrafo. Es de
hacer notar que la Ley emplea la palabra a simple vista, en relacin con la
falsificacin de la firma. La Ley N 16587 empleaba el trmino notoriamente que para
los fines prcticos no hacen mayor diferencia.
La Sala Civil Permanente de la Corte Suprema ha casado la resolucin de vista de
fecha 22 de septiembre de 1998, expedida por la Sala de Procesos Abreviados y de
Conocimiento de la Corte Superior de Justicia de Lima en base a que:
... El inciso primero del Artculo ciento setentids de la Ley de Ttulos Valores dispone
que el Banco girado responde de los daos y perjuicios en los casos que paga un cheque
con la firma del girador notoriamente falsificada; en tal sentido, luego de realizar una
interpretacin teolgica, se puede concluir que la norma en referencia determina que el
Banco girado responde en los casos que con culpa grave paga indebidamente un
86

cheque, ya sea en los casos en que la firma o el formato del cheque estn notoriamente
falsificados (Casacin N 2945-98. Lima, 23 de abril de 1999) (537).

La Sala Civil de la Corte Suprema ha casado la Sentencia de Vista de la Quinta


Sala de la Corte Superior de Justicia de Lima de fecha 11 de septiembre de 2001 , en
base a que:
no es supuesto que determine la responsabilidad por los daos y perjuicios el abono de
un cheque en el que las firmas son falsificadas para cuya conclusin se requiere el
peritaje grafotcnico correspondiente a ser evaluado por el juzgador que determine la
autenticidad o no de una firma sino arriba el juzgador con la explicacin de los peritos
de las divergencias existentes entre las firmas autnticas con las firmas falsificadas,
luego de lo cual, ya con conocimientos vertidos por los peritos grafotcnicos, analizar
la posibilidad de verificacin de la falsificacin mediante una confrontacin lo destinar
a concluir la presencia o no de la notoriedad exigida, evaluacin que corresponde ser
efectuada en cada ttulo cobrado en el que exista la falsedad de las firmas que autorizan
el cobro y no de manera genrica como se ha realizado ya que podra ocurrir que
alguna y/o algunas de las firmas sean notorias y otras no y que, finalmente, en caso de
establecerse la responsabilidad deber concordarse con lo dispuesto por el artculo
1326 del Cdigo Civil a los efectos de indemnizacin. Que ni el Juez ni la Sala han
cumplido c666666on dicho anlisis, labor que les corresponda por ser los Juzgadores
los encargados de administrar justicia valorando la prueba de manera correcta, porque
han hecho la valorizacin en forma genrica, con lo que se habra vulnerado los
artculos 139 inciso 5 de la Constitucin Poltica del Estado y 122 inciso 3 del cdigo
adjetivo (Casacin N 3806-2001. Lima, 9 de mayo de 2002. El Peruano. Casacin. 30 de
septiembre de 2002, pp. 9207 y 9208).

El inc. b) se refiere a que el cheque no corresponda a los talonarios proporcionados por el


banco emitente, o los que hubiese impreso por su cuenta con autorizacin de aqul.
Este supuesto revela una grave negligencia del banco, pues indica que no ha hecho
la verificacin elemental del cheque en relacin con el talonario que segn sus registros
debe corresponder al emitente. Hay motivos para sospechar de inmediato que algo
irregular ha debido ocurrir para que el emitente no use el talonario asignado. Desde el
momento de la presentacin hasta el pago, el cheque pasa por una serie de controles,
debiendo ser uno de ellos y el ms inmediato el determinar si corresponde al talonario
del librador.
El inc. c) alude al cheque que no rena los requisitos exigidos por la Ley, como sera la
falta de observancia de los requisitos esenciales sealados en el art. 174, o que se pague
el cheque tratndose de uno para abono en cuenta corriente, o se pague al endosatario
tratndose de un cheque no negociable.
Tambin se incurre en responsabilidad si se abona el cheque en los casos sealados en el
art. 212. Nos remitimos sobre el particular al comentario del mencionado artculo
(supra 246).
El art. 214.3 atribuye a quien cobre un cheque incurriendo en omisiones, errores o
falsedades, la misma responsabilidad que al banco por lo que el emitente o el banco
girado afectado podrn demandar los daos y perjuicios que le hubiese ocasionado
quien cobr el cheque. Como puede apreciarse, se trata de una responsabilidad que no
excluye la de carcter penal a que hubiese lugar en caso de haberse procedido
87

dolosamente en propio beneficio o en el de un tercero y en dao de otro, como puede


ocurrir tratndose de las falsedades.
El art. 214.4 se refiere al proceso de pago de los cheques mediante el canje de los
mismos que se realiza a travs de las cmaras de compensaciones, autorizndose a los
bancos a establecer acuerdos sealando las responsabilidades que les corresponda as
como el truncamiento a que se refiere el art. 215 (infra 250).
Como antecedente de las cmaras de compensacin se puede mencionar que en el
ao de 1733, los bancos de Londres ya haban establecido una cmara de compensacin
(Clearing House), a travs de la cual cancelaban las obligaciones entre s, que se
compensaban y liquidaban con cheques girados contra la cmara (538).
En 1854 partiendo de la experiencia que de manera inmediata aportaba la Casa de
Liquidacin de los Banqueros, se inicia diariamente la liquidacin de las operaciones
con giros sobre el Banco de Inglaterra, en el que los bancos participantes y la propia
Clearing House tenan abierta unas cuentas a las que transferan, mediante cheques, el
importe de sus deudas. Desde 1864 concurren a la cmara el mismo Banco de
Inglaterra y los dems bancos nacionales y extranjeros con sede en Londres, adheridos
a ella, para transmitir sus efectos y cheques y recibir los que estaban librados contra los
mismos, liquidndolos por compensacin tras el oportuno balance (539).
Estas cmaras permiten compensar los cheques, rdenes de pago y otros valores a
la vista, sin necesidad del movimiento fsico del numerario, sin embargo, es necesario
el traslado de los valores, utilizando medios de transportes que permitan su
desplazamiento de una localidad a otra.
Para efecto de evitar estos traslados, con el riesgo que ello significa, reduciendo los
costos que ello significa y ahorrar tiempo, se viene desarrollando cmaras de
compensacin electrnica (infra 250).

PACTO DE TRUNCAMIENTO

ARTCULO 215.- Pacto de Truncamiento


215.1 En las cmaras de compensacin de Cheques y otros ttulos valores sujetos a pago
mediante cargo en cuentas corrientes u otras cuentas que se mantengan en empresas del
Sistema Financiero Nacional, podrn utilizarse medios y procedimientos mecnicos o
electrnicos para el truncamiento del Cheque y dems ttulos valores en el proceso de sus
cobranzas.
215.2 Para el efecto, de acuerdo al segundo prrafo del Artculo 6 y tercer prrafo del
Artculo 26, los bancos podrn acordar procedimientos especiales o sustitutorios del
endoso en procuracin; as como acordar delegaciones o mandatos para dejar la
constancia de rechazo de su pago, las que surtirn los mismos efectos del protesto,
conforme a lo previsto en los Artculos 82 y 213.
215.3 El Banco Central de Reserva del Per queda facultado para aprobar o expedir las
disposiciones que fuesen necesarias para los fines de la compensacin electrnica de
Cheques y ttulos valores.
Concordancias:
CC. 141, 141-A, 1374. LTV. 6.2, 26.3, 82, 213, 214. LO-BCR. 68. Res. SBS 1133-98. Passim. Circular
BCR 022-2000-EF/90. Passim. Circular BCR 023-2000-EF/90. Passim. Ley 27269. Passim.

En lo que se refiere al truncamiento, diversos artculos de la Ley se ocupan de esta


figura (supra 20, 29, 95).
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El art. 215.1 permite utilizar medios y procedimientos mecnicos y electrnicos


para el truncamiento de los cheques y otros ttulos valores cuya cobranza se realice
mediante el cargo en cuenta corriente u otras cuentas que se mantengan en empresas
del sistema financiero nacional.
En este sentido se autoriza que la cmara de compensacin utilice procedimientos de
carcter electrnico para el truncamiento de los mencionados ttulos valores, evitando de
esta manera su desplazamiento fsico. Ser a travs de estos procedimientos que el
banco girado otorgar la conformidad o rechazo del cheque presentado.
Para evitar el desplazamiento fsico de los cheques, se incorporan al documento
caracteres magnticos cuya lectura efectan mquinas lectoras, que van leyendo esos
caracteres en la medida en que el ttulo se pasa a travs de dichas mquinas.
Entre estos caracteres magnticos, se encuentra datos referentes al emisor, el
nmero de la cuenta y del cheque, importes del mismo, etc. El ttulo queda en poder de
la entidad depositaria, la que slo transmite los datos, reteniendo fsicamente el
documento.
La informacin se transmite a la cmara compensacin, ya sea directamente por
mdem o grabndola en un diskette que se remite a la cmara.
A su vez, la cmara clasifica la informacin por entidad girada, procediendo a
transmitirle los datos, va mdem, o mediante diskette conteniendo todos los cheques
girados en su contra presentados por todas las dems entidades de la cmara.
En este sentido no hay traslado fsico, ni presentacin de cada ttulo en la cmara
de compensacin, as como tampoco la transmisin de todos los datos consignados
individualmente en cada valor.
A este proceso de transmisin se le denomina truncamiento, porque el valor se
trunca, se reduce a algunos cuantos datos pero no se traslada fsicamente, ni siquiera se
transmite ntegramente.
La entidad depositaria transmite datos identificatorios de los valores y la
entidad girada recibe tales datos. La informacin recibida no reproduce la firma del
librador, correspondiendo a la entidad girada decidir sobre el pago o no de cada valor.
Para ello verificar con el dato del nmero de cheque y nmero de la cuenta y titular, si
el formulario presentado corresponde a una chequera provista por la entidad girada,
adems si existe sobre esa chequera o ese formulario alguna denuncia por extravo,
sustraccin o adulteracin, efectuada por el titular de esa cuenta. Con esos datos
verificar si la cuenta dispone de fondos suficientes para atender el pago del valor
librado.
En este procedimiento para que pueda existir un control del documento se
requiere la transmisin ntegra de la imagen del ttulo, as el banco girado podr
apreciar la firma del emitente.
El art. 215.3 autoriza al Banco Central de Reserva a dictar disposiciones al respecto
para los fines de la compensacin electrnica de cheques y otros ttulos valores.
Para que el sistema funcione adems de las disposiciones a dictarse, se requiere
que los bancos celebren convenios otorgndose poderes para actuar como mandatarios;
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de esta manera los depositarios estarn facultados para colocar las constancias de
rechazo por cuenta y orden de las entidades giradas, pudiendo convenirse adems
sobre las responsabilidades, garantas y seguros que cubran los perjuicios que pueda
ocasionarse.

NORMAS APLICABLES

ARTCULO 216.- Normas aplicables


Son de aplicacin al Cheque, en cuanto no resulten incompatibles con su naturaleza, las
disposiciones referidas a la Letra de Cambio.
Antecedentes:
A-LTV. 178.

El ltimo artculo del Ttulo Cuarto hace aplicables al cheque, en cuanto sean
compatibles con su naturaleza y las normas que lo disciplinan, las disposiciones de la
letra de cambio.
Esta norma remitente se explica porque, como expresaba la Exposicin de Motivos
del Proyecto de la Comisin Reformadora del Cdigo de Comercio en referencia al art.
225, antecedente del art. 178 de la Ley N 16587, la disciplina normativa de la letra de
cambio es estimada con el carcter ejemplar respecto de los ttulos valores crediticios
y, por ende, del cheque.