Implementacion de Una Linea de Produccion

PROYECTO: IMPLEMENTACION DE UNA LINEA DE
PRODUCCIN DE BOLSITAS FILTRANTES NATURALES

EN LA EMPRESA PROINKA S.R.L.
Gestin de la Produccin
AREQUIPA - 2017
DISEO DE PROYECTOS
Implementacin de una nueva lnea de produccin de

bolsitas filtrantes naturales en la empresa PROINKA
S.R.L.
COMPLETAR TODO (SANDRA)

CAPITULO N 1: ASPECTOS GENERALES
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO
1.2. UBICACIN DEL PROYECTO
LA MISMA UBICACIN DONDE ESTA ACTUALMENTE PROINKA S.R.L.
1.3. SECTOR
Sector industrial, ya que se transforma la materia prima, que es extrada o producida por
el sector primario, en productos de consumo o en bienes de equipo. En este caso se
transformar la . para la produccin y comercializacin de
1.4. FASE DEL PROYECTO
Pre inversin, ya que el presente estudio permitir conocer las caractersticas del proyecto
y determinar su rentabilidad.
1.5. NIVEL DE ESTUDIO
Pre Factibilidad, el cual permitir seleccionar una alternativa viable, tcnica y

econmica que justifique su posterior ejecucin. Para lo cual se realizara uso de
herramientas estadsticas y de investigacin de mercado.
1.6. OBJETOS DEL ESTUDIO Y DEL PROYECTO
1.6.1. OBJETIVOS DEL ESTUDIO
1.6.1.1. OBJETIVO GENERAL
Permitir proporcionar los elementos de juicio tcnico, econmico y financiero,

que permita decidir la ejecucin, rechazo o postergacin.
GESTIN DE LA PRODUCCIN 2
DISEO DE PROYECTOS
1.6.1.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS
Generar empleos debidamente compensados.

Satisfacer la necesidad del uso de productos naturales del mercado,
fomentando una cultura de lo orgnico.
Elevar el nivel de calidad de vida de quienes participan del proyecto de
manera directa e indirecta.
Incentivar el uso de medicinas naturales, logrando promover productos
autctonos del Per.
Ofrecer beneficios adicionales al de un multibitico.
1.6.2. OBJETIVOS DEL PROYECTO
1.6.2.1. OBJETIVO GENERAL

Lograr difundir una cultura de lo orgnico y natural, ofreciendo un producto
alternativo a las medicinas convencionales que alivian malestares como
inflamaciones respiratorias, que reduzca daos que estas medicinas
normalmente ocasionan y ofrezca beneficios adicionales a la poblacin que
consuma el producto multibitico de la tara.
1.6.2.2. OBJETIVO ESPECIFICOS
Generar empleos correctamente remunerados.

Satisfacer la necesidad del uso de productos naturales del mercado.
Elevar el nivel de calidad de vida de quienes participan del proyecto de manera
directa e indirecta.
Incentivar el cuidado del medio ambiente.
1.7. JUSTIFICACIN
La disponibilidad de materia prima durante todo el ao en la regin de

Arequipa. Los principales productores de la semilla (vainas de tara) que se
quiere utilizar para la elaboracin de multibiticos, son los departamentos de
Arequipa, Cajamarca, La Libertad, Ayacucho, Huancavelica, Apurmac,
Ancash y Hunuco. Desde el 2010, se est promoviendo dicho cultivo en las
provincias de Caravel, Condesuyos, Castilla, Islay y Arequipa, donde
actualmente [en el 2010] existen 1,200 hectreas.
DISEO DE PROYECTOS
La tara es una planta de larga vida, con pocas exigencias agrcolas, por esto
se le considera un cultivo con potencial para reforestacin y produccin en
zonas marginales.
Existencia de mercado, debido a la creciente tendencia de consumo de
productos naturales como son los caramelos de tara, los que sern
reconocidos por sus propiedades curativas e incrementar la oferta de nuestro
producto. De otro lado, las exportaciones de tara se han ido incrementando en
los ltimos aos debido a su creciente demanda en el mercado de los pases
desarrollados.
Existe mano de obra calificada disponible para las necesidades del
proyecto.
La tecnologa empleada es de fcil acceso, que facilite la produccin
eficiente del producto.
El proceso de produccin es flexible y permite la elaboracin de otros
productos derivados.
1.8. ANTECEDENTES DEL PROYECTO
PLAN DE NEGOCIOS PARA LA PRODUCCIN Y EXPORTACIN DE

PRODUCTOS DERIVADOS DE LA TARA (UNIVERSIDAD PERUANA DE
CIENCIAS APLICADAS, PERU, LIMA, 2010)
El presente plan de negocios analiza la factibilidad de acopiar, procesar y exportar,

principalmente, polvo y goma de Tara a empresas importadoras que utilizan este
producto como un insumo industrial en el mercado europeo y a largo plazo al mercado
americano. Actualmente la utilizacin de aditivos artificiales (no naturales) en
alimentos est siendo fuertemente cuestionada por sus efectos nocivos para la salud,
es lo mismo en la utilizacin del cromo para curtir cueros.
La goma de tara se usa principalmente para espesar soluciones acuosas y para

controlar la movilidad de materiales dispersos y disueltos. Esta goma se obtiene a
partir de las semillas de tara, posee las caractersticas propias de gomas vegetales
actuando como espesante, aglomerante, estabilizador, coloide y capa protectora.
Posee la ventaja de ser incolora, inspida, muy estable y altamente resistente a la
DISEO DE PROYECTOS
descomposicin, lo que genera una ventaja comparativa con los productos que son
su competencia, como la goma de algarrobo.
ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA UNA EMPRESA DEDICADA A LA

EXPORTACIN DE POLVO DE TARA, GOMA DE TARA Y LA PRODUCCIN DE
UNA GAMA DE PRODUCTOS NATURALES MEDICINALES DERIVADOS DE LA
TARA. (PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA DEL PERU, LIMA, 2016)
El presente tema de tesis contempla el estudio de pre-factibilidad para la

implementacin de una empresa dedicada a la produccin y exportacin de tara,
cuyos principales productos sern el polvo de tara (tanino) con destino a Italia y la
goma de tara con destino a EE.UU.; as mismo, se propone implementar una lnea de
procesamiento de productos naturales con fines medicinales especialmente para el
tratamiento de afecciones bucofarngeas.
El mercado objetivo para la exportacin del polvo de tara es la industria internacional

de curtiembre, cuya demanda potencial se calcul con un anlisis cuantitativo, basado
en las importaciones de polvo de tara que realiza Italia en el mundo.
Por otro lado, el mercado objetivo para la exportacin de goma de tara es el mercado
mundial de hidrocoloides, en donde, el sector alimenticio representa
aproximadamente un 90 % y el de cosmticos un 5%.
La demanda potencial se calcul mediante un anlisis cuantitativo, basado en las

importaciones de goma de tara que realiza EE.UU. en el mundo. Respecto a la lnea
de productos naturales medicinales, la demanda potencial se realiz mediante un
anlisis cuantitativo basado en encuestas sobre las preferencias de consumo de estos
nuevos productos, teniendo en cuenta el estudio de mercado sobre los estilos de vida
en el pas elaborado por la consultora Arellano Marketing.
La industria de la tara funciona en un mercado de libre competencia en donde las

empresas basan su produccin en economas de escalas y en donde las barreras de
entradas no son un problema.
La constitucin de la empresa es una Sociedad Annima Cerrada y estar ubicada en

el departamento de Hunuco. Se pretende trabajar con una lnea de produccin capaz
de producir 450 kilogramos de tara en polvo por hora, 90 kilogramos de goma de tara
DISEO DE PROYECTOS
por hora, 100 kilogramos de caramelo y gomitas por hora, 20 kilogramos de jarabe
por hora y ser operada por mano de obra local.
La estructura de financiamiento ser 57% de aporte de tercero y 43% de aporte propio,

con lo cual se obtendr un Valor Presente Neto econmico y financiero de S/.1, 646
y S/. 1, 781,017.75 respectivamente; y una TIR de 46% y 68% respectivamente.
PROYECTO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA

PROCESADORA DE GOMA DE SEMILLA DE TARA (CAESALPINIA SPINOSA) EN
POLVO EN LA CIUDAD DE LIMA-PUCUSANA (UNIVERSIDAD NACIONAL
FEDERICO VILLAREAL, LIMA, 2009)
El proyecto consiste en la Instalacin de una Planta procesadora de Goma de Semilla

de Tara (Caesalpinia spinosa) en Polvo en la Ciudad de Lima-Pucusana, cuyo
mercado a satisfacer es la de Gomas para el uso en la industria alimentaria. Los
objetivos del proyecto son: analizar el potencial del mercado de Estados Unidos con
respecto a la goma de tara y difundir los usos y aplicaciones de la tara, con la finalidad
de sustituir parcialmente el uso local de las gomas importadas.
Los recursos necesarios para financiar la ejecucin del proyecto provendrn de las
siguientes fuentes: Aportes accionistas (35%) y Prstamos del Banco de Crdito del
Per (65%).
ESTUDIO DE PRE- FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA

AGROINDUSTRIAL DE TARA EN POLVO, EN LAMBAYEQUE, PARA SU EXPORTACIN AL
MERCADO CHINO (UNIVERSIDAD CATLICA SANTO TORIBIO DE MOGROVEJO, 2013)
El proyecto evala la viabilidad estratgica, de mercado, tcnica, legal, econmica y

financiera de un estudio de pre factibilidad para la creacin de una planta procesadora
de tara en polvo y su exportacin al mercado Chino en el departamento de
Lambayeque. El segmento a considerar por su notable crecimiento comercial, es la
industria curtiembre China, que se dedica a la fabricacin de accesorios
automovilsticos para el mercado nacional y extranjero.
El plan de abastecimiento de la materia prima, se centra en las provincias de Mrrope

y Jayanca, colindantes con la zona de la frontera, la comunidad San Pedro de Mrrope
y los diferentes fundos de la zona, concentran un total de 400 hectreas en proceso
DISEO DE PROYECTOS
de cosecha, donde su participacin dar inicio con el 15% de las hectreas, cubriendo
para el primer ao del proyecto el 0.74% de la demanda insatisfecha del mercado
Chino.
Para el financiamiento del proyecto se utilizar una combinacin de aporte propio y

prstamo, el aporte propio cubrir el 38% de la inversin total, esto es S/.339371, el
62 % restante, S/. 553711, ser financiado a travs de una IFI. La inversin requerida
asciende a S/.893, 082., se obtuvo un VAN econmico de S/.1 191,462 una TIR
econmica de 59% y una TIRF de 93%, que respaldan la rentabilidad del proyecto.
DISEO DE PROYECTOS
1.9. ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO
El nivel de Estudio de pre - factibilidad es el que usaremos dadas las

caractersticas de los caramelos multibiticos de tara y del mercado arequipeo.
El mercado geogrfico del estudio al cual se pretende colocar el producto ser el
mercado interno arequipeo por creciente demanda recurrente en cuanto a
malestares en la zona bucofarngea. Para ello se tomara en cuenta aquel distrito
que tenga la mayor cantidad de establecimientos farmacuticos y de acuerdo a la
poblacin de cada distrito.
El estudio de mercado tuvo ciertas limitaciones en cuanto a la informacin
estadstica actualizada.
Se tiene limitaciones en cuanto a las fuentes de financiamiento para el proyecto
dado que para obtener un financiamiento externo, como mnimo se debe contar
con el 30% de la inversin total.
En cuanto a la materia prima del proyecto, la tara, la existencia de estas es en
ocasiones limitada por las propiedades que estas poseen para la elaboracin de
analgsicos y que en mayora son exportadas.
MENCIONAR LA LOCALIZACION DEL PROYECTO (UBICADODIRECTAMENTE EN LA

PLANTA ACTUAL )
DISEO DE PROYECTOS
CAPITULO N 2: RESUMEN
2.1. ESTUDIO DE MERCADO
2.2. TAMAO
2.3. LOCALIZACIN
2.4. INGENIERA DE PROYECTO
2.5. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN
2.6. INVERSIN
2.7. FINANCIAMIENTO
2.8. INGRESOS Y EGRESOS
2.9. ESTADOS FINANCIEROS
2.10. EVALUACIN
DISEO DE PROYECTOS
CAPITULO N 3: ESTUDIO DE MERCADO

3.1. GENERALIDADES
El objetivo de este captulo es determinar el porcentaje de demanda que se va atender con

la produccin de filtrantes naturales. Para ello se definir el producto a producir segn su
naturaleza, uso y caractersticas. As tambin, se determinar el rea geogrfica que
ocupar el proyecto, en el mercado interno.
Se realizar un estudio de demanda mediante un anlisis de la informacin secundaria con

la que se cuenta actualmente, teniendo en cuenta el estudio de mercado sobre los estilos de
vida en el pas elaborado por la consultora Arellano Marketing; adems, un anlisis del
mercado competidor y proveedor de materia, para finalmente determinar la demanda
potencial.
3.2. ESTUDIO DEL PRODUCTO
3.2.1. BIENES A PRODUCIR
Para la definicin comercial del producto, se revisar los 3 tipos de niveles del producto
revisados por Kotler y Armstrong (2012).
3.2.1.1. PRODUCTO BSICO: Los filtrantes de cebada, mua, airampo y organo.

tendrn como caracterstica bsica obtener una bebida caliente de forma
sencilla y rpida que sirva como un acompaamiento ideal en cualquier
momento.
3.2.1.2. PRODUCTO REAL: Son bebidas que proceden de insumos naturales tpicos
del pas y en una presentacin para su obtencin distinta a lo convencional.
El producto final se distribuir bajo la marca PROINKA S.R.L. y en cajas de
cartn de 7,2 cm. de alto, 13 cm. de ancho y 6,5 cm. de profundidad con 25
empaques de filtrantes de cebada, mua, airampo u organo. Cada unidad
tendr una bolsa de papel termosellable, que se caracteriza por su alta
resistencia a las temperaturas, impide el paso del insumo contenido dentro de
l y
DISEO DE PROYECTOS
permite una infusin rpida. Cada bolsa del producto final tendr un trozo de
pabilo, con la etiqueta de la marca en el extremo para facilitar su retirada. El
contenido de cada paquete ser de aproximadamente 2 gr. y estar protegido
por un pequeo sobre.
3.2.1.3. PRODUCTO AUMENTADO: Para estar en constante contacto con los clientes
y generar un servicio postventa, se colocar en la caja de presentacin el
nmero de la central de la empresa para cualquier duda o consulta. Adems,
para llamar la atencin del cliente, se harn diferentes promociones, que
pueden ir desde ofertas hasta participaciones en diferentes premios.
3.2.2. CARCTERSTICAS Y USOS DEL PRODUCTO
El uso de los filtrantes de cebada, mua, airampo y organo generan la obtencin

de una bebida caliente y de buen aroma en cualquier ocasin o momento del da.
Las caractersticas que se ofrecen en estos productos se basa en una nueva forma
de preparacin de bebidas en base a cebada, mua, airampo y organo, ya que
normalmente se prepara de otras maneras ms complicadas.
3.2.3. PRINCIPALES COMPETIDORES
3.2.3.1. COMPETIDORES DIRECTOS: Actualmente, no existen lneas de produccin

que se dediquen o tengan la lnea de filtrantes naturales en ejecucin. Es decir,
no se cuenta con competidores directos. Por otro lado, es un aspecto
importante a considerar, los vendedores de hierbas naturales o productores de
nuestra materia prima sin transformacin previa, por ende, no se tiene ventas
actuales de dichos insumos con valor agregado.
3.2.3.2. BIENES SUSTITUTOS: Son aquellos bienes que pueden reemplazar el uso de
los filtrantes de cebada, mua, airampo y organo por sus caractersticas
similares. En este grupo se considerar la gama de filtrantes que actualmente
estn en el mercado peruano como son: el t, la manzanilla, el ans, la ua de
gato, la hierba luisa; entre otras bebidas calientes.
DISEO DE PROYECTOS
3.2.3.3. BIENES COMPLEMENTARIOS: El consumo del filtrante de cebada, mua,

airampo y organo, originan u obligan el consumo de otro bien. Los bienes
complementarios de los filtrantes de cebada, mua, airampo y organo sern:
Azcar.
Agua, caliente.
Limn (opcional).
Cualquier tipo de acompaamiento a la bebida como pasteles,
sndwiches de diferentes tipos, galletas, etc. (opcional).
3.3. REA DE MERCADO
3.3.1. MERCADO OBJETIVO
Las nuevas bolsitas filtrantes naturales actuarn dentro del mercado de productos
naturales. Se abarcar el mercado de bienes, propiamente de consumo, pues es un
producto destinado a satisfacer una necesidad especfica de un consumidor final. Para
ello, el producto est dirigido a cubrir las necesidades de la poblacin de la provincia de
Arequipa.
El ofertar un producto diferenciado permitir poner un precio, sin descuidar la estructura

de costos, ligeramente alto a comparacin del t, ans, o manzanilla tradicional, sin
embargo, se evitar llegar a niveles elevados como el t verde que suele ser las infusiones
de mayor precio. Debido a esto, enfocaremos el producto al sector A, B y C de Arequipa.
3.3.2. JUSTIFICACIN
El producto ser distribuido y comercializado nicamente en la ciudad de Arequipa debido

a ser esta la segunda ciudad con poblacin ms grande del Per, adems por el notable
incremento de la preocupacin por lo saludable de parte de la sociedad. Por otro lado, se
considera tambin la ubicacin actual de la planta de produccin de Proinka S.R.L.la cual
se encuentra en Arequipa.
DISEO DE PROYECTOS
3.4. FUENTES DE INFORMACIN
3.4.1. FUENTES SECUNDARIAS
Por la complejidad y demanda de tiempo del estudio no se emplearn encuestas

(informacin primaria). Por el contrario, a fin de conocer y considerar las preferencias del
mercado objetivo se har uso de informacin de estudios anteriores.
Informacin de la materia prima: Se acceder al contenido informativo del Ministerio de

Agricultura con el fin de obtener la tasa de produccin de cebada, mua, airampo y
organo. Esto servir para evaluar la disponibilidad del insumo y orientar el
requerimiento necesario por la demanda del proyecto.
Investigacin de antecedentes: Datos secundarios sobre la oferta y demanda de la gama

de filtrantes que se comercializan en el Per. Dicha informacin servir para tomar
conocimiento del mercado actual al que se pretende ingresar. Para determinar la
demanda potencial que podra tener el producto en los aos siguientes, se revisar el
consumo per cpita del pas a travs de la base de datos de Euromonitor. Adems, se
verificar el consumo de otros pases dentro de la regin para demostrar las diferencias
en el estilo de vida y el patrn del consumidor.
DISEO DE PROYECTOS
3.5. DEMANDA
3.5.1. DEMANDA HISTRICA
Al no obtener informacin puntual sobre la demanda histrica de filtrantes de cebada,

mua, airampo y organo, dado que no est disponible an en el mercado, se opta por
tomar en cuenta el producto sustituto principal: filtrantes e infusiones de otros insumos.
Produccin en KG.
Fuente: INEI (s.f)

Filtrantes e Infusiones en Kg
Mes /
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Ao
Ene 19.870,40 20.119,70 16.145,20 20.059,30 37.942,20 46.308,00 29.352,00 40.188,00
Feb 21.643,50 15.886,10 15.422,00 23.126,00 40.715,90 35.418,00 31.066,00 33.861,00
Mar 14.013,60 10.884,80 10.667,60 23.286,10 38.040,00 39.712,00 24.117,00 39.277,00
Abr 21.279,00 12.138,50 115.319,30 24.122,80 34.061,60 36.351,00 7.994,00 41.516,00
May 26.975,20 26.871,10 28.492,20 31.040,20 42.355,30 47.473,00 12.121,00 51.235,00
Jun 27.227,70 16.610,00 40.019,90 38.567,30 39.283,00 39.630,00 12.888,00 52.106,00
Jul 24.679,00 32.377,20 39.025,30 44.925,70 64.665,00 59.008,00 56.596,00 60.405,00
Ago 26.911,80 37.306,50 39.737,20 47.523,70 63.667,00 57.438,00 54.725,00 67.256,00
Sep 24.422,80 35.136,00 35.763,30 62.829,80 54.283,00 49.027,00 24.823,00 59.098,00
Oct 23.809,00 27.090,70 26.884,70 53.676,10 57.384,80 46.000,00 53.004,00 57.984,00
Nov 21.648,00 25.849,10 29.727,10 53.303,50 32.989,00 39.694,00 48.717,00 58.605,00
Dic 19.017,10 26.124,70 27.933,40 36.881,90 42.612,00 42.753,00 35.170,00 51.048,27
TOTAL 271.497,10 286.394,40 425.137,20 459.342,40 547.998,80 538.812,00 390.573,00 612.579,27
Elaboracin propia
Adems, para el clculo de la demanda histrica es importante considerar las

importaciones y exportaciones de dichos productos. La demanda histrica se determina
a partir de la frmula de la Demanda Interna Aparente (DIA=P + I - X), donde
P=Produccin, I=Importaciones y X=Exportaciones
Demanda interna aparente (DIA) en kilogramos
Mes Ao 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Produccin 271497.1 286394.4 425137.2 459342.4 547998.8 538812 390573 612579.27
Exportaciones 3808 4136 3496 538 93929 6809 9387 15005
Importaciones 281240 406551 374283 372872 561999 690636 688395 849420
DIA 548929.1 688809.4 795924.2 831676.4 1016068.8 1222639 1069581 1446994.27
Fuentes: Base de datos Datatrade, INEI (s.f)
Elaboracin propia
DISEO DE PROYECTOS
3.5.2. DEMANDA POTENCIAL
Para calcular la demanda potencial, se hace necesario el clculo del consumo per cpita
de infusiones filtrantes en el Per para posteriormente obtener el consumo del mismo en
la provincia de Arequipa. Para obtener la DIA a partir del ao 2014 en adelante se realiza
una proyeccin cuadrtica lineal, lo mismo ocurre con la poblacin de Per a partir del
ao 2015 (ltimo dato poblacional segn INEI) en adelante.
Consumo Per Cpita

AO DIA (Kg.) Poblacin
en Per (Kg.)
2006 548929.1 28151443 0.0195
2007 688809.4 28481901 0.0242
2008 795924.2 28807034 0.0276
2009 831676.4 29132013 0.0285
2010 1016068.8 29461933 0.0345
2011 1222639.0 29797694 0.0410
2012 1069581.0 30135875 0.0355
2013 1446994.3 30475144 0.0475
2014 1469805.0 30814175 0.0477
2015 1584744.0 31151643 0.0509
2016 1699682.0 33667708 0.0505
2017 1814621.0 34001136 0.0534
2018 1929560.0 34334564 0.0562
2019 2044499.0 34667992 0.0590
2020 2159438.0 35001420 0.0617
2021 2274377.0 35334848 0.0644
2022 2389316.0 35668276 0.0670
Debido a que el mercado objetivo del proyecto es Arequipa, se calcular la demanda

potencial en base a la poblacin proyectada de la regin en los prximos 5 aos.
Ao Pob. en Aqp CPC (Kg.) D Potencial (Kg.)

2006 1168238 0.0195 22779.64
DISEO DE PROYECTOS
2007 1180683 0.0242 28553.77

2008 1192932 0.0276 32960.13
2009 1205317 0.0285 34410.04
2010 1218168 0.0345 42011.58
2011 1231553 0.0410 50532.26
2012 1245251 0.0355 44196.39
2013 1259162 0.0475 59786.43
2014 1273180 0.0477 60729.40
2015 1287205 0.0509 65482.59
2016 1145497 0.0505 57829.32
2017 1158724 0.0534 61840.43
2018 1171951 0.0562 65862.20
2019 1185178 0.0590 69894.31
2020 1198405 0.0617 73936.47
2021 1211632 0.0644 77988.39
2022 1224859 0.0670 82049.81
3.5.3. DEMANDA FUTURA PARA EL PROYECTO
Para determinar la demanda futura del proyecto se realizaron ciertos filtros que
permiten considerar grupos homogneos de consumo y con mayor porcentaje de
seguridad. Para ello se hace uso de las siguientes variables:
Variable Demogrfica: El producto ser destinado a todas las personas sin

discriminacin de edad, o gnero. Sin embargo, es importante obtener
informacin del consumo de las personas divididas en segmentos
socioeconmicos.
DISEO DE PROYECTOS
Variable de Nivel Socio - econmico: Los porcentajes de consumo de nuestro

producto estar orientado a los sectores A, B y C por que son estos sectores los
que buscan mantener un estilo de vida saludable.
Como se observa en el cuadro anterior, los sectores A, B y C hacen un total de

51.6% del total de los niveles socioeconmicos en Arequipa.
Variable Conductual: Se buscar que los potenciales consumidores compren

el producto basndose en la calidad, innovacin, y la satisfaccin originada por
el producto generando compromiso del consumidor y posiblemente una lealtad
a la marca.
En la presente tabla arrojan resultados dbiles en cuanto la lealtad a la marca

en este mercado, se aprovechar la forma en que se presenta la cebada, mua,
DISEO DE PROYECTOS
airampo, siendo un producto consumido en su manera silvestre en el mercado.

El porcentaje del mercado que compra otra marca, es decir nuestros posibles
compradores hacen el 80% dentro de los niveles socioeconmicos a los que se
encuentra dirigido el proyecto (A, B y C).
D Potencial Arequipa NSE A, B y C Clientes no leales

Ao
(Kg.) (51.6%) a su marca (80%)
2018 65862.20 33984.89 27187.9
2019 69894.31 36065.46 28852.4
2020 73936.47 38151.22 30521.0
2021 77988.39 40242.01 32193.6
2022 82049.81 42337.70 33870.2
3.6. OFERTA
En la ciudad de Arequipa, actualmente operan empresas que producen y comercializan

infusiones y filtrantes en diversas presentaciones ms no infusiones filtrantes naturales .
3.6.1. ANLISIS DE LOS PRODUCTORES
El sector de filtrantes presenta un ambiente fragmentado; es decir, varias empresas

comercializan productos con una variedad de sabores sin implicar a un dueo absoluto
en el mercado.
La intensidad de competencia es alta; en general las compaas utilizan como mtodo
de consumo mezclar el filtrante y agua caliente, agregando que la mayora de las
empresas presentan muchas presentaciones similares.
Se presenta las marcas ms conocidas para el sector de filtrantes:
DISEO DE PROYECTOS
3.6.2. OFERTA HISTRICA
Ante la ausencia de un producto que posea caractersticas similares no existe una data
histrica de oferta de filtrantes naturales en la provincia de Arequipa.
3.5.3 OFERTA FUTURA
Proyectos en formulacin:
No existe informacin sobre alguna organizacin o persona que est trabajando en
un proyecto con las mismas caractersticas que el nuestro al nivel de formulacin en
la provincia de Arequipa.
Proyectos en ejecucin:
Actualmente no se encuentra ni un proyecto con las caractersticas similares al
nuestro en ejecucin.
Por lo tanto, la oferta futura va a ser cero.
3.7. DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO
3.7.1. BALANCE DEMANDA VS. OFERTA
Para determinar la demanda insatisfecha del proyecto, la que no es cubierta actualmente,

para esto se obtiene el siguiente balance de demanda oferta. Tomando en cuenta que
se considera que no existe oferta en el mercado, dado que la lnea de produccin de
DISEO DE PROYECTOS
filtrantes naturales en totalmente nueva; la demanda insatisfecha ser la misma

demanda presentada anteriormente.
BRECHA
DEMANDA OFERTA
DEMANDA -
FUTURA FUTURA
OFERTA
2018 27187.9 0 27187.9
2019 28852.4 0 28852.4
2020 30521.0 0 30521.0
2021 32193.6 0 32193.6
2022 33870.2 0 33870.2
3.7.2. DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO
El proyecto cubrir un 12% de la demanda insatisfecha, debido a diversos factores como

capacidad de produccin, capacidad financiera, etc.
BRECHA DEMANDA A
DEMANDA OFERTA
DEMANDA - CUBRIR POR EL
FUTURA FUTURA
OFERTA (Kg.) PROYECTO (30%)
2018 27187.9 0 27187.9 8156.4
2019 28852.4 0 28852.4 8655.7
2020 30521.0 0 30521.0 9156.3
2021 32193.6 0 32193.6 9658.1
2022 33870.2 0 33870.2 10161.0
3.8. COMERCIALIZACIN
3.8.1. POLTICAS DE COMERCIALIZACIN Y DISTRIBUCIN
Normas de comercializacin:
La elaboracin del producto se basar en las especificaciones tcnicas exigidas por
las normas tcnicas peruanas (en adelante NTP) aprobadas por el Instituto Nacional
de Defensa de la Competencia y de la Proteccin de la Propiedad Intelectual (en
adelante INDECOPI): NTP 209.038:2009 (2009) sobre alimentos envasados,
etiquetado, informacin que debe llevar todo alimento envasado destinado al
consumo humano, NTP 209.650:2009 (2009) sobre etiquetado y declaraciones de
propiedades y NTP 209.651:2004 (2004) sobre etiquetado, uso de declaraciones de
propiedades nutricionales y saludables.
DISEO DE PROYECTOS
Poltica de comercializacin
En el pas hay gran acogida por el consumo de filtrantes tales como el t, la

manzanilla, ans o la hierba luisa. Si bien es cierto que existen muchas variedades de
filtrantes naturales, el producto presentado no se encuentra difundido en el mercado,
por lo tanto, se aprovechar esta oportunidad.
Para ello, se buscar un posicionamiento basado en las caractersticas naturales del

insumo principal y su innovadora presentacin.
Polticas de distribucin
Las actividades desarrolladas desde que el producto sale de produccin hasta llegar
al consumidor final son de mucha importancia, ya que el objetivo principal es trasladar
en el momento oportuno, la cantidad necesaria al lugar adecuado. Para los NSE A, B
y C el producto debera ser distribuido en bodegas y supermercados.
3.8.2. PUBLICIDAD Y PROMOCIN
Las estrategias de comunicacin aplicadas por la empresa sern PULL y PUSH (Kotler
y Armstrong, 2012, p.425).
Estrategia PULL; publicidad y promocin en los puntos de venta sern las armas de
motivacin de compra del producto principalmente en la etapa de introduccin.
Publicidad para el conocimiento del producto, mientras la promocin de venta para
efectos de compra por impulso.
Por otro lado, la estrategia PUSH estar presente con acuerdos comerciales con los
distribuidores con el fin de agilizar la rotacin del producto. Incentivos dependientes;
rebates; descuentos por volmenes de compra; etc.
Estrategia PULL
Publicidad
DISEO DE PROYECTOS
Siendo un producto nuevo, la publicidad tendr que promover principalmente la

innovadora presentacin del maz morado en filtrante, que hace ms fcil y rpida la
preparacin de la bebida.
Esto se puede lograr mediante publicidad:
o Televisiva; mediante spots publicitarios, en horarios y programas ms recurrentes

por los potenciales clientes.
o En internet:
Envos masivos de e-mails (e-mail marketing)
Redes sociales (facebook, twitter, otros)
Promocin
Se crearn acciones promocionales tales como obsequiar por la compra de una caja
filtrante algn producto complementario ya sean galletas o queque. La preferencia
entre comprar una marca habitual y otra que se encuentra en promocin.
Estrategia PUSH
Incentivos comerciales para los distribuidores sern parte de la estrategia inicial de

rotacin del producto; descuentos por volmenes de compra a mediano-largo plazo.
3.9. PRECIO
3.9.1. PRECIOS HISTRICOS
Al ser un producto innovador en el Per, no se cuenta con informacin histrica del

filtrante de cebada, mua, airampo y organo, sin embargo, se considera la informacin
que existe de los competidores directos.
3.9.2. PRECIOS ACTUALES
Para analizar los precios de los competidores, se tomar en cuenta 2 consideraciones:

la presentacin del producto, que en este caso sern cajas de 25 bolsas de filtrantes, y
los lugares donde el consumidor objetivo (Sector A-B y C) compra los filtrantes, estos
son: supermercados y bodegas.
DISEO DE PROYECTOS
La informacin que se obtiene de los precios de los competidores se tomar en cuenta

para tener un producto competitivo en el mercado.
Precios de filtrantes en supermercados
Marca Precio (S/.)

T herbi 1,79
T, Manzanilla, AnisHornimans 2,19
T, Manzanilla, AnisMc'Colins 2,3
T vainilla Celestial 9,9
T negro Lipton 20,2
T negro Bigelow 14,99
T verde Bigelow 15,2
T verde Stash 18,5
T verde Schagreen 8,89
T verde con Frutas Suma 9
T negro sweet ginger peach 25
Te adelgazante wawasana 9,8
T verde & pia wawasana 6,7
Diet A T verde 12,6
T verde con menta Sunka 8,4
Elaboracin propia
De acuerdo al anlisis, el precio estar dentro del rango que el pblico objetivo elegido para
determinar la demanda del proyecto, incluyendo adems el valor agregado que poseen los
productos naturales como son la cebada, mua, airampo y organo.
La demanda de filtrantes de t, ans, manzanilla; etc. es inelstica por manejar rangos

diferenciales de precios muy cortos.
Partiendo de un precio estable a comparacin del mercado en general, se espera mantener

la inelasticidad nominal del mercado suministrando informacin atractiva del producto por
adquirir un ejemplar, adems de generar inters por
ser innovador, teniendo en cuenta la gran amenaza de los sustitutos, y no ser catalogado
como bien de primera necesidad.
La publicidad y promocin tendrn que ser las principales armas para que los clientes tengan
los argumentos suficientes para seguir consumiendo a pesar de alzas en los precios.
El primer ao se fijar el valor venta a distribuidores de S/.3,50 por caja de filtrantes, sin
incluir IGV. Este valor ser considerado en el primer ao proyectando un margen bruto de
26%.
DISEO DE PROYECTOS
DISEO DE PROYECTOS
CAPITULO N 4: TAMAO DEL PROYECTO

4.1. GENERALIDADES
El objetivo es determinar el tamao ptimo de planta para el horizonte de demanda

proyectada y analizar cada una de las alternativas utilizando indicadores para la eleccin
de la alternativa adecuada (VAN).
El tamao de planta se determinar en base a los factores que condicionan la dimensin
de un proyecto. En la siguiente tabla se especifican los factores a considerar para
determinar el tamao de planta.
Factores Descripcin
Actualmente, la demanda y oferta de los mates filtrantes estn en

constante crecimiento en el mercado nacional, en sus diferentes
presentaciones. De acuerdo con la demanda estimada para el proyecto,
se determinar el tamao de la planta.
Mercado
En los primeros aos del proyecto se estara introduciendo al mercado
con una participacin conservadora, ya que no se cuenta con la
experiencia y las redes de acopio consolidadas. Mientras que en los
ltimos aos del proyecto se tendr una mayor participacin.
Considerando que los recursos ms importantes para la elaboracin de
filtrantes estn en diversas partes del Per, y algunos son estacionarios,
se debe considerar las ciudades en las cuales confluyen gran cantidad
de produccin.
Para esto se investig el lugar donde se produce la materia prima y su
Disponibilidad estacin.
del recurso Airampo: produccin en Huancavelica.
Cebada: La mayor produccin es en La Libertad.
Mua: Sierra peruana entre los 2,500 a 3,500 m.s.n.m. es donde
se consigue con mayor facilidad y abundancia.
Organo: la mayor produccin es en Tacna.
Los procesos de produccin de los faltantes de cebada, organo,

Organizacin y airampo y mua no son complicados y no es necesaria mano de obra
gestin tecnificada. Es por este motivo que se trabajar con personal que
provenga de la zona y se le remunerar con un sueldo mnimo mensual.
Disponibilidad La capacidad estndar de los equipos y maquinarias existentes son

de tecnologa importantes para determinar el tamao. Por lo que se debe considerar
DISEO DE PROYECTOS
sus especificaciones tcnicas de la maquinaria para producir los

filtrantes de los diferentes productos en una unidad de tiempo.
La financiacin es primordial para que el proyecto pueda surgir. La
cantidad a invertir an no se puede determinar porque no se cuenta con
Financiamiento
los datos necesarios. Se contara con un capital de trabajo de 100 mil
dlares aproximadamente.
4.2. MEDICIN DE TAMAO
La cantidad en unidades que se producir se dar en base a las consideraciones de

demanda y oferta en Arequipa y la medicin de la capacidad de produccin se realizar en
unidades de produccin por hora. Para hallar los porcentajes de la produccin de cada
producto, se ha realizado un Focus Group.
TOTAL de Unidades a Unidades a Unidades Unidades

demanda a producir ( producir a producir a producir
AO
cubrir 17 % (28 % (23 % (32 %
(30%) (Kg) organo) mua) airampo) cebada)
2018 8156.4 1386.6 2283.8 1876.0 2610.0
2019 8655.7 1471.5 2423.6 1990.8 2769.8
2020 9156.3 1556.6 2563.8 2105.9 2930.0
2021 9658.1 1641.9 2704.3 2221.4 3090.6
2022 10161.0 1727.4 2845.1 2337.0 3251.5
4.3. ALTERNATIVAS DE TAMAO
Basndose en la demanda futura, se considera para el proyecto tres alternativas de tamao,

para ello es necesario determinar la capacidad de produccin de la planta productora de
filtrantes, para ello utilizaremos la siguiente formula teniendo en cuenta los siguientes
factores.
CP=f(A, B, C, D)
Dnde:
A: Das de trabajo al ao
B: Nmero de turnos de trabajo durante el da
C: Nmero de horas de trabajo por turno
D: Nmero de caramelos por hora
DISEO DE PROYECTOS
CP: Capacidad de produccin
4.4. CRITERIOS O RELACIONES PARA LA SELECCIN DEL TAMAO PTIMO
Para la determinacin del tamao ptimo del proyecto se presentar las siguientes
alternativas, basndonos en la demanda que deseamos cubrir y en los factores de
produccin (20 das hbiles por mes, en un solo turno de 8 horas.), consideramos que el
servicio se puede brindar de la siguiente forma:
ALTERNATIVA 01
A Das de trabajo por ao 240

B Nmero de turnos de trabajo durante el da 1
C Nmero de horas de trabajo por turno 8
D Produccin de filtrantes por hora (Cajas) 180
Capacidad de Produccin (cajas de 25und /ao) 345,600
Capacidad de Produccin (unidades/ao) 8,640,000
ALTERNATIVA 02

ALTERNATIVA 03

DISEO DE PROYECTOS
4.5. SELECCIN DEL TAMAO PTIMO
4.5.1. RELACIN TAMAO-MERCADO
Demanda intermedia con respecto a tamaos, en este caso se usa el criterio de

eliminar aquellas alternativas que representen una escasez de unidades para los aos
proyectados. En el caso de la primera alternativa (8640000 unid) no cubre la demanda
para el ao 2019, 2020, 2021 y 2022. sin embargo, no pasa lo mismo con las dems
alternativas que si cubren todos los aos. Quedando finalmente las 2 ltimas
alternativas por adecuarse ms a la demanda proyectada.
DEMANDA
AO ALTERNATIVAS
(unidades)
2018 8,156,374
2019 8,655,711 CP1 = 8640000
2020 9,156,292 CP2 = 10320000
2021 9,658,082 CP3 = 12000000
2022 10,161,048
4.5.2. RELACIN TAMAO-MATERIA PRIMA
La materia prima no es restrictiva, por lo que debemos analizar otras relaciones ms para
determinar un tamao adecuado. A partir de este filtro, no se elimina ninguna de las
alternativas, y an se mantienen las dos ultimas es decir 4 320 000 unidades y 4 800
000 bolsitas filtrantes.
4.5.3. RELACIN TAMAO-CAPACIDAD FINANCIERA
FINANCIAMIENTO
INVERSION (En
ALTERNATIVAS
U.M.)* APORTE PROPIO (40%) PRESTAMO (60%)
CP-2 S/. 100000.00 S/. 40000 .00 S/. 60000 .00

CP-3 S/. 150000.00 S/. 60000.00 S/. 90000.00
DISEO DE PROYECTOS
Dados los resultados de la anterior tabla, y considerando que solo se cuenta con 40 mil
soles como parte de la inversin para la nueva lnea por parte de PRO-INCA S.R.L., la
alternativa 3 queda descartada por superar la capacidad financiera de la organizacin
en un 34%. Se opta por la alternativa de tamao 2.
4.6. TAMAO PTIMO
Finalmente, se tiene que el tamao ptimo del proyecto ser de 10320000 (tamao 2).
DISEO DE PROYECTOS
CAPITULO N 5: INGENIERA DE PROYECTO
6.1. GENERALIDADES
El objetivo de este captulo es definir los bienes a producir y determinar el proceso productivo y los
requerimientos que se emplear para la produccin de los bienes.
6.2. PRODUCTO
6.2.1. DESCRIPCION
Nuestros filtrantes son un producto novedoso que est formado por hierbas naturales del Per y que pasan
por un proceso de trituracin para poder ser empaquetados en bolsitas que 6x6cm y pesan
aproximadamente 2 gr. El conjunto de 25 bolsitas empaquetadas es colocado en una caja de
13.5x5.5x6cm. Tenemos 4 variedades de plantas, cada una con un color particular y manteniendo sus
cualidades medicinales que es lo que nos distingue de la competencia, nuestra calidad en el producto.
Las bolsitas filtrantes estarn cubiertas con una envoltura de papel (papel empaquetador) por razones de
presentacin, as como de sanidad y conservacin de las bolsitas.
En base al ltimo punto del estudio de mercado donde podemos determinar la proyeccin de la demanda,
es que en base a dicha demanda se ha captado la maquinaria con las capacidades necesarias para
nuestra produccin y se determina tambin los equipos a usar.
6.3. PROCESO PRODUCTIVO
El proceso productivo seleccionado es el PROCESO PRODUCTO MECNICA debido que este proceso
tiene costo ms bajo y es ideal para la capacidad de produccin que deseamos tener.
6.3.1. DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO SELECCIONADO
A continuacin, se detallar el proceso de produccin para la obtencin de filtrantes naturales. las

siguientes operaciones forman dicho proceso:
Recepcin de materia prima y pesado
la materia prima es recibida para posteriormente verificar el peso y la identificacin de la materia, luego se
ingresan a los almacenes en sacos de 15 kg aproximadamente.
As mismo se recepcionar los insumos correspondientes para la fabricacin de los filtrantes.
Limpieza y desinfeccin
Las materias primas pasan por un proceso de limpieza, el cual consiste en sumergir en agua repetidas
veces, en la etapa final pasan por una fuerte presin de agua con la finalidad de retirar completamente la
suciedad y las impurezas que puedan estar adheridas.
DISEO DE PROYECTOS
Secado
Esta operacin consiste en trasladar la materia prima hacia unos secadores, los cuales se encuentran a
una temperatura de 90 C, el propsito del secado es:
Remover el exceso de agua.
Reducir el volumen y peso de la materia prima.
Matar las bacterias y enzimas oxidantes.
Incrementar su fragancia, color y apariencia.
Deshidratado
Algunos productos que son frutos, tienen que pasar por este proceso, donde son secados totalmente. El
proceso se da de la siguiente forma, la temperatura de la mquina es establecida en 80C y una vez que
el contenido de agua es reducido al 30%, es posible reducir la temperatura a 30C. El tiempo tiene una
duracin de 2 a 3 horas.
Seleccin manual
Pasado por todo el secado, en esta nueva etapa del proceso, son clasificadas de forma manual. Se debe
saber que se cuenta con 6 personas, quienes vierten la materia prima sobre una mesa y en ella empiezan
la observacin, tomando como preceptos de seleccin la calidad visual del producto y el tamao. En este
punto se debe recalcar que se cuenta como un control de calidad, puesto que tiene la observacin directa
del equipo, adems de un supervisor que est al pendiente de los sucesos que se presenten en este nivel.
Molienda
Una vez concluida esta parte se procede a pasar a la molienda, parte del proceso donde son reducidas al
tamao necesario para que quepan en la bolsa de sellado. Esta etapa se hace por bloques, vertiendo de
a poco la molienda. Se tiene dos colaboradores en esta parte, uno de ellos dispersa las hierbas en la
mquina y la otra le sirve de apoyo.
Maquina envasadora
Luego de ello, el producto est preparado para ser pasado por la maquina envasadora y puesto en las
cajas diseadas por un proveedor externo. Est maquina es la ms completa con la que contamos, puesto
que es cargada con las bolsitas termo-sellable, las pitas de pabilo, las etiquetas y el empaque individual;
teniendo todos estos insumos como entrada y al verter las hierbas molidas en ella, es posible obtener un
filtrante empaquetado y de calidad.
Zona de empaque
En esta zona los colaboradores toman los filtrantes obtenidos y los guardan dentro de la caja diseada por
un proveedor externo, son guardados 25 filtrantes por caja y puestos en cajas de mayor tamao para ser
selladas y preparadas para su envo respectivo.
DISEO DE PROYECTOS
6.3.1.1. DIAGRAMA DE BLOQUES
RECEPCIN DE MATERIA
PRIMA
PESADO
LIMPIEZA Y DESINFECCION
SECADO
DESHIDRATADO
SELECCIN MANUAL
MOLIENDA
ENVASADO
EMPAQUETADO
Elaboracin Propia
6.3.1.2. DIAGRAMA DE OPERACIN DEL PROCESO.
A continuacin, presentaremos el Diagrama de Operacin de Proceso (DOP)
DISEO DE PROYECTOS
DIAGRAMAS DE OPERACIN DEL PROCESO (DOP)

EMPRESA: PGINA: 1/1
DEPARTAMENTO: Produccin MTODO DE TRABAJO: Propuesto
PRODUCTO: filtrantes ELABORADO POR: Grupo de Trabajo
FECHA: APROBADO POR:
DISEO DE PROYECTOS
Elaboracin Propia
DISEO DE PROYECTOS
6.4. PROGRAMA DE PRODUCCION

6.4.1. CAPACIDAD DE PRODUCCION
Para determinar el porcentaje de produccin con el que se trabajaran durante los 5 aos proyectados,
es necesario tener en cuenta la demanda total y la capacidad de produccin al 100%, lo que se resume
en el siguiente cuadro:
DEMANDA A
BRECHA
DEMANDA OFERTA CUBRIR POR
DEMANDA -
FUTURA FUTURA EL PROYECTO
OFERTA (Kg.)
(30%)
2018 27187.9 0 27187.9 8156.4
2019 28852.4 0 28852.4 8655.7
2020 30521.0 0 30521 9156.3
2021 32193.6 0 32193.6 9658.1
2022 33870.2 0 33870.2 10161
AO 1: Es recomendable hacer uso de la capacidad de produccin en un 68% es decir solo se

produciran 8100 Kg, lo cual es aceptable ya que no supera la demanda requerida para ese ao.
AO 2: para el segundo ao, se har uso del 72% de la capacidad de produccin, y se producir 8600
Kg cuyo valor es menor a la demanda para dicho ao.
AO 3: Para el tercer ao se har uso del 76% de la capacidad de produccin, y se producir 9100
AO 4: Para el cuarto ao se har uso del 80% de la capacidad de produccin, y se producir 9600
AO 5: A Para el quinto ao se har uso del 85% de la capacidad de produccin, y se producir 10100
6.5. REQUERIMIENTOS
estos son importantes puesto que determinan la facilidad o dificultad de llevar a cabo el correcto funcionamiento
de la planta. Por ejemplo, el grado de dificultad de acceso a la planta del personal, de los vehculos y la materia
prima est dado por la correcta ubicacin de la planta; al poseer todos los implementos y el acondicionamiento
necesario del lugar para trabajar est dado por la infraestructura de la planta.
6.5.1. Requerimiento sanitario
el sabor y olor deben ser las caractersticas del producto fresco, sin indicios de rancidez antes y despus de
su reconstitucin, libre de hongos, levaduras, sin sabor amargo, o cualquier otro sabor y olor extrao u
objetable.
DISEO DE PROYECTOS
6.5.2. Requerimientos complementarios
Envasado; el producto deber encontrarse en funda de papel cerrado, no transparentes ni traslucidos, que
aseguren la adecuada conservacin del mismo. Deber acondicionarse en envases cuyo material de uso es
permitido, en contacto con el producto, sea resistente a su accin y no altere las caractersticas organolpticas
del mismo.
Rotulado; el rotulado o etiqueta debe incluir la siguiente informacin:
Nombre del producto

Marca registrada
Nmero de lote
Razn social de la empresa fabricante
Masa neta en gramos o kilogramos
Fecha de fabricacin y fecha mxima de consume
Aditivos aadidos
Nmero de registro sanitario y fecha de emisin
Ciudad y pas de origen
6.5.3. Requerimiento tcnico

6.5.3.1. Mquinas y equipos
La maquinaria comprende todos aquellos equipos industriales que se utilizan para el procesamiento del
t. A continuacin, se detallan las maquinas principales
BALANZA ELECTRNICA
Se utilizar para pesar la materia prima y productos terminados.
DISEO DE PROYECTOS
Caractersticas de balanza
Cantidad 2
Dimensiones (m) 0.60 x 0.45 x 1.50
Pesa De 50 Gr a 300 Kg
Capacidad 300 Kg
Otros
Fuente: Mercado libre
MESA DE TRABAJO
Se utilizar para el rea de clasificado y limpieza.
Caractersticas de Meza de Trabajo

Cantidad 2
Material Melamine con Metal de Angulo
Ranurado
Capacidad 500 Kg
Otros
DESHIDRATADOR PARA SECADO
Para realizar el secado de manera pronta y paralela.
DISEO DE PROYECTOS
Caractersticas de Deshidratadora
Cantidad 1
Dimensiones (m) 0.42*0.52*0.38
Peso 15.5 kg
Material Acero inoxidable
Capacidad (Hr) 10 Kg
Energa (W) 1kw/15 h
Costo S/. 1250.00
ESTANTE DE METAL
Se utilizar para el rea de secado
DISEO DE PROYECTOS
Caractersticas de estante
Cantidad 1
Material Melamine con Metal de Angulo
Ranurado
Divisiones 5 divisiones
Capacidad 50 Kg
Otros
CUBA DE LAVADO
Son necesarios para el rea de lavado
Caractersticas de Cuba de lavado

Cantidad 1
Material Plstico
Capacidad 100 Lt
Costo:
MOLEDORA
Se utilizar para el rea de molido, maquina excelente para triturar y moler granos, semiindustrial.
DISEO DE PROYECTOS
Caractersticas de Moledora
Cantidad 1
Capacidad 50/ Hr
Costo: S/. 1500.00
Envasadora de filtrantes
Esta mquina perimir envasar la cascarilla ya en polvo y colocarla en una bolsa filtro
Caractersticas de Envasadora
Cantidad 1
Capacidad 50Kg/Hr (5000 Bolsas)
DISEO DE PROYECTOS
Costo S/. 5350.00
6.5.4. Requerimiento mano de obra
El proyecto toma en cuenta para el funcionamiento de la procesadora la contratacin de mano de obra

con determinadas cualidades. La procesadora contara con 6 puestos de trabajo entre empleados
administrativos, obreros y mano de obra calificada. Esta cantidad se ha tomado a partir de un anlisis
sobre las necesidades y requerimientos en funcin de la cantidad a producir
Mano de obra directa; en este grupo se consideran los obreros que trabajan en la procesadora. Se espera
que la planta funcione de lunes a viernes desde las 8 de la maana hasta las 5 de la tarde. El costo de
mano de obra directa corresponde aquella que tiene relacin directa con el proceso productivo, se trata
mayoritariamente de operarios de las maquinarias y seleccionadores. Se ha considerado un numero de
2 trabajadores.
Mano de obra indirecta; en este grupo se incluye el tcnico especializado con el que contra la
procesadora. Un tecnlogo de alimentos.
6.5.5. Otros Requerimientos

6.5.5.1. Implemento de los obreros
Corresponde a los diferentes utensilios utilizados por los trabajadores para el cumplimiento de las estrictas
normas sanitarias requeridas al tratarse de la produccin de alimentos, estos son: mandiles, gorras para
el cabello, guantes, equipo contra quemaduras para el operario del horno. Se contempla tambin la
adquisicin de equipos en instrumentos medico de primeros auxilios ante cualquier emergencia.
6.5.5.2. Materiales indirectos
Se ha establecido que se requerir fundas de plstico de polietileno para el empaque de la presentacin

de 25
6.5.5.3. Suministros y servicios
Comprende los gastos de energa elctrica, combustible y lubricantes para las diferentes mquinas de la
procesadora. El costo de energa elctrica se ha estimado tomando en consideracin el costo promedio
mensual de una procesadora con similares caractersticas, en relacin a costos indirectos, sern el 5%
de los costos mensuales. Requerimientos de herramientas y gastos de departamento de maquinarias
mensuales de la planta.
6.6. DISTRIBUCION DE PLANTA
La distribucin de planta en este caso es realizada segn las reas que existen en el proceso productivo.
DISEO DE PROYECTOS
Para realizar nuestra distribucin del rea de produccin con la nueva lnea de produccin hemos considerado
los siguientes procesos:
Pesar: en esta rea se recibe la materia prima almacenada anteriormente; Se necesitar un obrero
para realizar esta operacin.
Limpiar y Desinfectar: rea en la cual se utiliza la cuba de lavado (lavadora de productos).
Secar: lugar donde se secan lo productos despus de lavarlos.
Seleccionar: se seleccionan las impurezas del producto.
Deshidratar: se deshidrata la materia prima y se verifica que tenga la humedad adecuada.
Moler: se tritura la materia prima a 0.5 mm aproximadamente.
Envasar: se llenan el producto a las bolsas filtrantes.
Encajar: se llenan las bolsitas filtrantes a las cajas.
2.00 x 2.10
0.60 x 0.45
1.5 x 1.3
3.76 x 1.10
0.42 x 0.52
6.10 x 0.90 1.20 x 0.90

3.76 x 1.10
Elaboracin propia
6.7. PLAN DE PRODUCCIN
A continuacin, se proceder a elaborar el plan de produccin para el proyecto
6.8. Capacidad de produccin
Para realizar el programa de produccin se tomar en cuenta el tamao ptimo elegido en el Captulo 4, que
tiene una capacidad mxima de 10,320,000 filtrantes/ao; trabajando de acuerdo a las horas, das y tunos de
trabajo establecidos.
CONCEPTO ANUAL MENSUAL
DISEO DE PROYECTOS
Capacidad de 10,320,000 Unid de 860000 Unid de

Produccin (unidades) filtrantes filtrantes
Capacidad de 412800 Cajas 34400 Cajas
Produccin (Cajas)
6.9. Requerimientos
Son los elementos fsicos y humanos necesarios para llevar a cabo el proceso de elaboracin de los filtrantes
saludables bajo en azcar. Considerando la naturaleza del proyecto, los requerimientos se les han agrupado
en los siguientes rubros:
6.9.1. Requerimiento de materia prima
El siguiente cuadro muestra el requerimiento de materia prima para una caja de filtrantes:
Organo Mua Airampo Cebada

AO
Kg Kg Kg Kg
2018 1386.6 2283.8 1876.0 2610.0
2019 1471.5 2423.6 1990.8 2769.8
2020 1556.6 2563.8 2105.9 2930.0
2021 1641.9 2704.3 2221.4 3090.6
2022 1727.4 2845.1 2337.0 3251.5
6.9.2. Requerimiento de insumo

6.9.2.1. Directos
Contamos con cuatro sabores de filtrantes, pero para elaborar estos se requiere los mismos insumos, es por
esta razn que se agrupara el total de:
TOTAL de Bolsita Pabilo (20 Sujetador

demanda a filtrante (1 Cm por (8 cm2 *
AO
cubrir Gramo * bolsita) (m) unid) (m2)
(12%) (Kg) unid)
2018 8156.4 8156374 1631274.9 65251.0
2019 8655.7 8655711 1298356.6 69245.7
2020 9156.3 9156292 1373443.8 73250.3
2021 9658.1 9658082 1448712.4 77264.7
2022 10161.0 10161048 1524157.2 81288.4
6.9.2.2. Directos
A continuacin, se presenta de manera detallada los insumos directos
AO TOTAL de Bolsitas (1 Cajitas (25 cajas Empaque

demanda a Gramo * unid * Caja) Grandes(10 de papel
cubrir unid) 0 cajitas)
(12%) (Kg)
2018 8156.4 8156374 326255.0 3262.5 8156374
DISEO DE PROYECTOS
2019 8655.7 8655711 346228.4 3462.3 8655711

2020 9156.3 9156292 366251.7 3662.5 9156292
2021 9658.1 9658082 386323.3 3863.2 9658082
2022 10161.0 10161048 406441.9 4064.4 10161048
6.9.3. Requerimiento de personal
En cuanto al requerimiento del personal, sern necesarias 3 trabajadores para implementar la lnea de
produccin:
rea de produccin Nmero de personas

Operario 3
DISEO DE PROYECTOS
CAPITULO N 6: ORGANIZACIN Y ASPECTOS LEGALES

7.1. GENERALIDADES
El objetivo de este captulo es definir para el proyecto los contratos necesarios para la
puesta en marcha del proyecto tales como, contrato con proveedores de materia prima,
contratos con proveedores de maquinarias y equipos, contratos de personal y
lineamientos legales necesarios para la implementacin de la nueva lnea de produccin
dentro de PROINKA S.R.L. .Asimismo disear una estructura orgnica permanente,
manuales de funciones y procedimientos que permitan cumplir con los objetivos
especficos del proyecto en forma eficiente y eficaz.
7.2. ORGANIZACIN
En una sociedad de responsabilidad limitada (SRL), como es el caso de PROINKA; la

responsabilidad est limitada al capital aportado, y por lo tanto, en el caso de la
implementacin de una nueva lnea de productos dentro de la organizacin, cada uno
de los socios tiene derecho a voto y dependiendo del porcentaje de aportaciones de
cada uno de ellos se toma la decisin de aceptacin, postergacin o rechazo de la
propuesta.
7.3. CONTRATOS
7.3.1. CONTRATOS CON PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA
El Contrato de Suministro se encuentra actualmente regulado en los artculos 968 a

980 del Cdigo de Comercio del Per.
En el artculo 968 de dicho cdigo se da la siguiente definicin bsica de este
contrato:
ARTCULO 968. <CONTRATO DE SUMINISTRO DEFINICIN>. El suministro es

el contrato por el cual una parte se obliga, a cambio de una contraprestacin, a
cumplir en favor de otra, en forma independiente, prestaciones peridicas o
continuadas de cosas o servicios.
Para asegurar el suministro de las diferentes materia primas a usar para el proyecto
se establecen los siguientes contratos, los cuales sern realizados con las personas
naturales (productores directamente) de la materia prima base.
DISEO DE PROYECTOS
7.3.1.1. CONTRATO CON PROVEEDORES DE MUA
El suscrito, a saber persona natural domiciliada

en., mayor de edad, identificado con Documento Nacional de Identidad
que en adelante se denominar EL PROVEEDOR; y Proinka
S.R.L. con domicilio en POR COMPLETAR SANDRA.. representada en este
acto por POR COMPLETAR SANDRA .., mayor de edad, identificado con
Documento Nacional de Identidad que en adelante se denominar EL
CONSUMIDOR, hemos acordado celebrar el presente contrato de suministro
que se regir por las siguientes clusulas:
PRIMERA: Objeto. El presente contrato tiene por objeto el suministro peridico

cada 3 meses por parte del PROVEEDOR de mua (tallos y hojas pequeas) a
favor del CONSUMIDOR, y a cambio de la contraprestacin a que ste ltimo se
obliga en la clusula tercera del presente contrato. La cantidad a suministrar por
el PROVEEDOR ser determinada por el consumidor con un anticipacin de 3
semanas.
SEGUNDA: Obligaciones Del Proveedor. Constituyen obligaciones del

proveedor: Primera: Suministrar al CONSUMIDOR los bienes mencionados en
la clusula primer de este contrato y cualquier otro producto del PROVEEDOR
que acuerden por escrito las partes, y con los plazos de entrega que tiene o
tenga establecidos el PROVEEDOR; Segunda: Conceder al consumidor dos
meses calendario para el pago, contados a partir de la fecha de cada factura, sin
causar intereses en dicho lapso; Tercera: Otorgar, a exclusivo criterio del
PROVEEDOR, un cupo de crdito al CONSUMIDOR, sealando un lmite
mximo para sus pedidos.
TERCERA: Obligaciones Del CONSUMIDOR. Constituyen obligaciones a

cargo del consumidor las siguientes: Primera: Pagar de contado el pedido inicial;
Segunda: El CONSUMIDOR se obliga a firmar las facturas u otros documentos
comerciales que le expida el PROVEEDOR y que correspondan a mercancas
efectivamente entregadas, en seal de que acepta la obligacin de pagarlos.
CUARTA: Naturaleza Del Suministro. Las partes convienen en que cada

suministro constituye una venta en firme, y que en consecuencia, el
PROVEEDOR no aceptar devolucin alguna de mercancas vendidas en
ejecucin del presente contrato de suministro, salvo en los casos de materia
prima daada o en mal estado advertidas por el CONSUMIDOR y notificados por
ste al PROVEEDOR, dentro de los cinco das siguientes a la fecha de entrega
de cada suministro.
QUINTA: Duracin. El presente contrato de suministro tiene una duracin de un

ao pero podr ser terminado, sin aviso previo, en cualquier momento por
incumplimiento de cualquiera de las obligaciones estipuladas o dando aviso
DISEO DE PROYECTOS
escrito a la otra parte con una anticipacin de un mes a la fecha en que deba ser
terminado.
SEXTA: Cesin. Este contrato no podr ser cedido sin previa aprobacin del
PROVEEDOR.
SEPTIMA: Representacin. Ninguna de las obligaciones contenidas en las

clusulas de este contrato generarn en ningn caso vnculo adicional entre las
partes ni habilitarn al CONSUMIDOR para representar al PROVEEDOR a
ningn ttulo. El CONSUMIDOR manifiesta que en el pasado no ha existido entre
las partes ninguna clase de vinculacin ni se ha celebrado contrato alguno de
ndole civil, laboral o comercial distintos de los que eventualmente pudo haber
celebrado de compra-venta de algunos de los mismos productos con el
PROVEEDOR, con quien no lo une ni ha unido ningn contrato de mandato,
comisin ni agencia comercial y que, en consecuencia, carece de autorizacin o
vnculo contractual que le faculte para representar o comprometer de alguna
manera al PROVEEDOR, ni para anunciarse como titular de alguna de las dichas
calidades.
En seal de conformidad las partes suscriben el presente documento en dos

ejemplares del mismo tenor, en la ciudad de Arequipa a los .. das del mes de
noviembre del ao 2017.

PROVEEDOR
Nombre: CONSUMIDOR
DNI NOMBRE:
DNI:
DISEO DE PROYECTOS
7.3.1.2. CONTRATO CON PROVEEDORES DE ORGANO


cada 6 meses por parte del PROVEEDOR de organo (tallos y hojas pequeas)
a favor del CONSUMIDOR, y a cambio de la contraprestacin a que ste ltimo
se obliga en la clusula tercera del presente contrato. La cantidad a suministrar
por el PROVEEDOR ser determinada por el consumidor con un anticipacin de
3 semanas.



de cada suministro.
DISEO DE PROYECTOS

terminado.
PROVEEDOR.

calidades.


PROVEEDOR
Nombre: CONSUMIDOR
DNI NOMBRE:
DNI:
DISEO DE PROYECTOS
7.3.1.3. CONTRATO CON PROVEEDORES DE AIRAMPO


cada 6 meses por parte del PROVEEDOR de airampo (granos) a favor del
CONSUMIDOR, y a cambio de la contraprestacin a que ste ltimo se obliga
en la clusula tercera del presente contrato. La cantidad a suministrar por el
PROVEEDOR ser determinada por el consumidor con un anticipacin de 3
semanas.



de cada suministro.
DISEO DE PROYECTOS

terminado.
PROVEEDOR.

calidades.


PROVEEDOR
Nombre: CONSUMIDOR
DNI NOMBRE:
DNI:
DISEO DE PROYECTOS
7.3.1.4. CONTRATO CON PROVEEDORES DE CEBADA

7.3.1.5.


cada 4 meses por parte del PROVEEDOR de cebada (granos) a favor del
CONSUMIDOR, y a cambio de la contraprestacin a que ste ltimo se obliga
en la clusula tercera del presente contrato. La cantidad a suministrar por el
PROVEEDOR ser determinada por el consumidor con un anticipacin de 3
semanas.



de cada suministro.
DISEO DE PROYECTOS

terminado.
PROVEEDOR.

calidades.


PROVEEDOR
Nombre: CONSUMIDOR
DNI NOMBRE:
DNI:
DISEO DE PROYECTOS
7.3.2. CONTRATOS CON PROVEEDORES DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
De toda la maquinaria y equipo definida en el captulo 5, solo ser necesaria la compra

de las maquinas cuyos contratos con proveedores se detallan a continuacin. El resto
de maquinaria y equipo como son la balanza, mesa de trabajo y estante no se
consideran dentro de la compra de las mismas ya que PROINKA ya cuenta con estos
materiales.
CONTRATO DE COMPRA VENTA
Conste por el presente documento el CONTRATO DE COMPRA VENTA DE

MAQUINARIA, que celebran de una parte la empresa ALITECNO S.A.C., identificada
con RUC No. 20474807101, con domicilio en Cal. Tambo Real Nro. 264, distrito de
Chorillos, provincia y departamento de Lima, debidamente representada por su
Gerente General seor Hermenegildo Espinoza Luis Ronal, a quines en adelante se les
denominar VENDEDOR; y, de la otra parte la empresa PROINKA S.R.L. con RUC
No. xxxxx, debidamente representada por su Gerente General seor xxxxxxxxx, con
domicilio en jirn xxxxxx No. xxx, xxxxxxx, provincia y departamento Lima, conforme
a los trminos y condiciones siguientes:
PRIMERA: ANTECEDENTES ALITECNO S.A.C. es una persona jurdica constituida

de acuerdo a las leyes de Per, cuyo objeto social y giro de negocio es dedicarse a la
importacin, venta y comercializacin de maquinaria y equipos para la agroindustria.
EL COMPRADOR es una sociedad de responsabilidad limitada dedicada a la
produccin y comercializacin de filtrantes.
SEGUNDA: OBJETO DEL CONTRATO: EL COMPRADOR adquiere de ALITECNO

S.A.C. la siguiente maquinaria usada de su propiedad, operativa, sin ms desgaste
que el producido por el uso normal y diligente, cuyas caractersticas particulares as
como las condiciones de la compraventa se detallaron en la COTIZACIN DE FECHA
12 de noviembre del presente ao, ofrecidas al COMPRADOR: UNA En adelante LA
MQUINA. Bien cuya propiedad se reserva xxxxxx al amparo de lo establecido por el
artculo 1583 del Cdigo Civil, hasta que EL COMPRADOR cumpla con pagar la
totalidad del precio de venta, momento a partir del cual EL COMPRADOR adquirir
automticamente el derecho a la propiedad del bien que se vende TERCERA:
DISEO DE PROYECTOS
PRECIO Y FORMA DE PAGO El precio de la mquina que se vende asciende a la

suma de US$ 17,700.00 (DIECISIETE MIL SETECIENTOS CON 00/100 DLARES
NORTEAMERICANOS), incluido el Impuesto General a las Ventas (IGV). Suma total
que ser cancelada a plazos con una Cuota Inicial y 5 armadas conforme a lo
siguiente: - Inicial de US$ 10,000.00 (DIECISIETE MIL SETECIENTOS CON 00/100
DLARES NORTEAMERICANOS). - Cinco cuotas mensuales garantizadas mediante
la aceptacin por parte de EL COMPRADOR de 05 letras de cambio, con el aval
personal del seor xxxxxxxx, segn el cronograma de pagos siguiente: L/. Vcto. Cuota
Inters Amortizacin Saldo 1 30/03/2012 xxxxxxxx 0.00 xxxxxxxx xxxxxx 2 29/04/2012
xxxxxxxx 0.00 xxxxxxx xxxxxx 3 29/05/2012 xxxxxxxx 0.00 xxxxxxx xxxxxxx 4
28/06/2012 xxxxxxxx 0.00 xxxxxxx xxxxxxx 5 28/07/2012 xxxxxxxx 0.00 xxxxxxx
xxxxxxxx 0.00 xxxxxxxx
2. Pgina 2 de 3 CUARTA: TRANSPORTE, ENTREGA E INSTALACIN DE LA

MQUINA Y CONEXIONES. 4.1.- Una vez cancelada la cuota inicial xxxxxx entregar
la mquina objeto de este contrato en el local del COMPRADOR sito en jirn xxxxx
No. xxx, xxxxxxxxx, Lima. 4.2.- xxxxxx designar a su costo tcnicos operarios
especializados, quines se encargarn de la instalacin y conexin de la mquina
hasta obtener su correcto funcionamiento a satisfaccin del COMPRADOR. 4.3.- El
transporte de la mquina objeto de este contrato, hasta el local indicado en el numeral
4.1 precedente, es de cargo, costo y riesgo del COMPRADOR. QUINTA: GARANTA
Mediante la presente clusula xxxx otorga una garanta de tres (03) meses contados
desde la instalacin y entrega de la mquina al COMPRADOR, por piezas y/o partes
defectuosas que pudieran impedir su correcto funcionamiento; siempre que se
compruebe que tal desperfecto se produjo durante el uso de la mquina de manera
correcta y diligente. SEXTA: CARGAS Y GRAVMENES xxxxx declara que sobre la
maquina objeto de este contrato no pesa ninguna Prenda o gravamen alguno de
carcter administrativo, registral, policial, judicial, comercial o cualquier otro que
impida, limite o ponga en riesgo el libre ejercicio de la propiedad y la posesin la
misma SPTIMA: OBLIGACIN ESPECIAL A CARGO DEL COMPRADOR,
CLUSULA DE ACELERACIN AUTOMTICA Y CLAUSULA PENAL 7.1. EL
COMPRADOR asume como prestacin adicional especial a su cargo, la obligacin de
adquirir exclusivamente de xxxxx, todas las planchas CTP violeta fotopolmeras que
requiera para el desarrollo de sus actividades comerciales, por un lapso de 12 meses
DISEO DE PROYECTOS
ininterrumpidos contados a partir de la suscripcin del presente instrumento. Por su

parte, en el supuesto negado que exista retraso en el pago de las cuotas pactadas en
la clusula tercera y/o de cualquier otra prestacin a cargo del COMPRADOR en virtud
de este o cualquier otro contrato u operacin celebrado entre las partes, xxxxx no se
encontrar obligada a proveer las referidas planchas CTP ni cualquier otro insumo al
COMPRADOR. 7.2.- En caso EL COMPRADOR incumpla con cancelar el pago de
una cuota a su vencimiento, cualquiera que esta sea, dar lugar a la resolucin
automtica del presente contrato, sin obligacin para xxxx de reembolso de suma de
dinero alguna. 7..3.- Las partes acuerdan de manera anticipada como penalidad para
los supuestos establecidos en los numerales precedentes, que EL COMPRADOR
deber pagar a favor de xxxxxx la suma de US$ 10,000,00, por los daos y perjuicios
irrogados. OCTAVA: DE LA FIANZA Interviene en la suscripcin de los trminos del
presente instrumento EL FIADOR, a efecto de garantizar todas y cada una de las
obligaciones del COMPRADOR que emanen del presente contrato, principalmente las
que corresponden al pago del precio de venta, de los gastos e intereses que se
generen, as como de cualquier otro que por su naturaleza se derive del presente
instrumento, constituyndose as en fiador solidario de EL COMPRADOR en favor de
xxxxx, para garantizar todas las obligaciones asumidas por EL COMPRADOR
indicadas en este contrato, as como para garantizar cualquier incumplimiento de las
obligaciones asumidas frente a ella. En vista de lo indicado la fianza que otorga EL
FIADOR a favor de xxxxx se constituye como fianza solidaria, irrevocable,
incondicional, indivisible, de realizacin automtica y sin beneficio de excusin a slo
requerimiento por carta notarial, sin necesidad de mandato judicial para su pago o
ejecucin, y comprende todos los accesorios de las obligaciones que garantiza, de
conformidad con el artculo 1878 del Cdigo Civil y mantendr su vigencia hasta la
total cancelacin de todas y cada una de las obligaciones y deudas anteriormente
referidas, y asumidas por EL COMPRADOR, en este contrato conforme a ley.
NOVENA: DEL DEPOSITARIO Se nombra como depositario de LA MQUINA al
FIADOR, quien declara que LA MQUINA materia de este contrato se depositar en
el local sito en el jirn xxxxxx No. xxx, xxxx, provincia y departamento Lima. EL
FIADOR acepta y asume en forma gratuita el cargo y por todo el tiempo necesario por
lo que interviene en el presente contrato en seal de aceptacin,
DISEO DE PROYECTOS
3. Pgina 3 de 3 asumiendo adems los derechos y obligaciones que el Cdigo Civil

y dems normas conexas y complementarias le correspondan. El depositario se
compromete a no trasladar las maquinas objeto de este contrato a ningn lugar
diferente al indicado en el mismo, sin contar con la autorizacin expresa y escrita de
xxxxx, caso contrario incurrir en la comisin del delito de apropiacin ilcita. DCIMA:
AUTORIZACIN EXPRESA Por sta clusula EL COMPRADOR autoriza
expresamente a xxxxx para acceder al sistema de tratamiento de datos de LA
MAQUINA objeto de este contrato, para efectos de optimizar y dar mantenimiento al
modo operativo o ejecutables, o en un supuesto extremo para suspender el
funcionamiento de la misma en caso de incumplimiento de cualquiera de las
prestaciones a cargo de EL COMPRADOR estipuladas en este contrato, no
pudindose en consecuencia dicha accin defensiva de parte de xxxxxxx, ser
considerada como una violacin o acceso indebido con nimo de lucro, con fines
intrusivos ni de sabotaje informtico, por cuanto las partes se ponen de acuerdo en la
posibilidad de que ocurran, siempre y cuando el referido acceso no tenga resultado o
fines manifiestamente destructivos. DECIMO PRIMERA: DOMICILIO DE LAS
PARTES Ambas partes sealan como sus domicilios los que se encuentran
consignados en la introduccin del presente Contrato, lugar donde se har llegar
todas las cartas, notificaciones y/o comunicaciones que se generen en el futuro.
DCIMO SEGUNDA: CAMBIO DE DOMICILIO Las partes contratantes se obligan a
comunicar por conducto notarial cualquier cambio de domicilio con una anticipacin
no menor de 10 das, dando lugar en caso contrario que se tengan por bien hechas
las notificaciones o comunicaciones que se enven a los domicilios sealados por las
partes en este contrato. DCIMO TERCERA: COMPROMISO ARBITRAL. Las partes
acuerdan que toda desavenencia o controversia que pudiera derivarse de este
contrato, o como consecuencia del mismo, sea una o varias, incluidas las que se
refieren a su nulidad, anulabilidad o invalidez, total o parcial, resolucin, rescisin,
eficacia, vigencia o interpretacin de todo o parte del mismo; cumplimiento o
incumpliendo de sus estipulaciones o prestaciones, aplicacin, efectos, alcances o
dudas relevantes, cualesquiera sea su causa, motivo, origen o denominacin, sern
resueltas mediante proceso y Laudo arbitral de derecho, definitivo e inapelable,
dictado por un solo arbitro, de conformidad con los Reglamentos del Tribunal Arbitral
del Colegio de Abogados de Lima, a cuyas normas y administracin como arbitraje
DISEO DE PROYECTOS
institucional las partes se someten en forma absoluta e incondicional; declarando

conocerlas y aceptarlas en su integridad sin reserva alguna. Los representantes de
las partes suscriben el presente documento en dos originales de igual tenor y valor y
proceden a legalizar sus firmas. Lima, 28 de Febrero de 2012.
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx S.R.L., RUC No. xxxxxx xxxxxxxxxxxxxxxx Gerente
General DNI No. xxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx S.A.C. RUC No. xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Gerente General DNI No. xxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxxx DNI
No. xxxxxxxxx
Deshidratadora
Maquina lavadora
Trituradora
Envasadora
7.3.3. CONTRATOS DE PERSONAL
7.3.3.1. MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES
3
Operarios
7.3.3.2. ESCALAS REMUNERATIVAS
7.3.3.3. CAPACITACIONES
7.4. ASPECTOS LEGALES
7.4.1. NORMAS LEGALES
7.4.1.1. REGISTRO SANITARIO
7.4.1.2. CERTIFICACIN HACCP
DISEO DE PROYECTOS
7.4.2. NORMAS TRIBUTARIAS
Impuesto a la Renta Los ingresos de la empresa generan renta de tercera

(IR) categora4. Equivalente a una tasa de 28% sobre la
renta imponible.
Es igual al 18% y est formado por IGV (16%) y el

Impuesto General a las Impuesto de Promocin Municipal (2%). Sin
Ventas embargo es importante mencionar que las
exportaciones de bienes o servicios no estn afectas
al IGV.
Impuesto a las
Es igual al 0.005% del monto total de una operacin
Transacciones
bancaria como retiros, desembolsos y pagos de las
Financieras(ITF)
cuotas del prstamo bancario.
7.4.3. NORMAS LABORALES
Los trabajadores de la empresa tendrn derecho a beneficios laborales de acuerdo a la

Ley de Productividad y Competitividad Laboral (Decreto Legislativo N 728) del Ministerio
del Trabajo. Estos beneficios son los siguientes:
Tiene derecho a estar registrado en el rgimen contributivo de EsSalud, en el cual el

empleador deber aportar a EsSalud el 9% de lo que gane el empleado.
Tiene derecho a ser asegurados al Sistema Nacional de Pensiones (SNP / ONP), o
al Sistema Privado de Pensiones (AFP).
Tiene derecho a una Jornada laboral de 08 horas diarias o 48 horas semanales.
Tiene derecho a 24 horas continuas de descanso fsico.
De haber despido arbitrario tiene derecho a una indemnizacin que es igual a 20
sueldos diarios por cada ao de trabajo, con un tope de 120 sueldos diarios.
Compensacin por Tiempo de Servicios (CTS), el empleado obtendr sueldo por
cada ao de trabajo.
Tiene derecho a 15 das de vacaciones, por cada ao de trabajo o su parte
proporcional.
Tiene derecho cuando menos a una remuneracin mnima vital (S/.750.00 nuevos
soles).
Tendr gratificaciones tiene derecho a sueldo en Julio y sueldo en Diciembre, si
es que trabajo el semestre completo, de Enero a Junio o de Julio a Diciembre. De
otro modo recibir parte proporcional por los meses trabajados en razn del medio
salario.
Gozar de feriados determinado en el Rgimen Laboral Comn. Estas fechas sern:
primero de enero, da del trabajo, jueves y viernes santo, fiestas patrias, Santa Rosa
de Lima, todos los Santos, Combate de Angamos, Inmaculada Concepcin,
Navidad.
DISEO DE PROYECTOS
Se le otorgar un Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo en caso haga

tareas peligrosas.
DISEO DE PROYECTOS
CAPITULO N 8: INVERSIN
8.1. GENERALIDADES
El objetivo de este captulo es valorar los recursos reales y financieros que requiere el
proyecto en una unidad de tiempo a fin de producir los bienes del mismo. Diferenciando
las inversiones que se realizan en inversin fija, inversin intangible y capital de trabajo.
La programacin de la inversin consiste en una calendarizacin de las inversiones del
proyecto en el tiempo, meses, trimestres, semestres o aos.
8.2. CLASIFICACION DE LAS INVERSIONES
La inversin del proyecto est compuesta por las inversiones en activos tangibles,
intangibles y capital de trabajo (expresados en nuevos soles).
8.2.1. INVERSIN FIJA
8.2.1.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
Inversin en maquinarias y equipos: se incluye la maquinaria y equipos necesarios y

determinados en el estudio tcnico para la implementacin de la lnea de produccin.
Inversin en equipos de oficina e inmobiliarios: incluye los equipos de oficina usados en
el rea administrativa.
TOTAL EN
Maquinaria unidades Valor unitario
SOLES
MAQUINARIA S/. 8,102.00
Deshidratadora 1 1,250.00 S/. 1,250.00
Trituradora 1 1,500.00 S/. 1,500.00
Envasadora 1 5,352.00 S/. 5,352.00
EQUIPO DE SEGURIDAD PERSONAL S/. 610.00

Guantes 20 S/. 6.00 S/. 120.00
Lentes 20 S/. 5.00 S/. 100.00
Botas de seguridad 6 S/. 65.00 S/. 390.00
TOTAL 49 S/. 8,178.00 S/. 8,712.00
8.2.1.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE
El monto en la inversin fija intangible total asciende a S/. 11,500.00.
DISEO DE PROYECTOS
DESCRIPCIN MONTO EN SOLES

Investigaciones S/. 2,500.00
Montaje S/. 1,500.00
Puesta en marcha S/. 7,500.00
TOTAL S/. 11,500.00
8.2.2. CAPITAL DE TRABAJO
Para el clculo del capital de trabajo se toman los costos mensuales estimando ventas
por 27200 cajitas de 25 unid de filtrantes mensuales a un precio aproximado de 3
soles.
DESCRPCIN
Costo Unitario (caja) S/3.00
Ventas mensuales (cajas) 27200
Ventas anuales (cajas) 326400
CAPITAL DE TRABAJO S/81,600.00
8.3. COMPOSICION DE LA INVERSION TOTAL
En la tabla siguiente se muestra el resumen de la inversin total
1. Inversin Fija S/. 8,712.00

2. Inversin Intangible S/. 11,500.00
3. Capital de Trabajo S/81,600.00
TOTAL S/. 101,812.00
La inversin total del proyecto ascender a S/. 101,812.00
DISEO DE PROYECTOS
CAPITULO N 9: FINANCIAMIENTO
9.1. GENERALIDADES
El objetivo de este captulo es definir las fuentes de financiamiento y las condiciones en

que se obtendrn, la estructura de usos a que dichos recursos se destinarn y las
implicaciones para el proyecto.
9.2. FUENTES DE FINANCIAMIENTO
La inversin total requerida ser cubierta por medio de dos fuentes, una interna y
otra externa. La fuente interna estar constituida por aportes de capital de los
accionistas y la externa la constituir una entidad financiera. La estructura de
capital a utilizar ser la de 60% aporte de terceros y 40% aporte de la empresa.
9.2.1. PRESTAMO
Como parte del prstamo, es necesario cubrir el 60% de la inversin total para
ello, se realiz un consenso de los principales bancos en la ciudad de Arequipa
a fin de obtener el que brinde mayores beneficios.
9.2.1.1. INTERMEDIARIO FINANCIERO

Se muestran tres alternativas de financiamiento de prstamo hipotecario
del valor de tasacin del inmueble que pertenece al proyecto. En la tabla
siguiente se presentan estas tres alternativas:
CLAVE ENTIDAD
1 BANCO DE CRDITO
2 BANCO CONTINENTAL
CAJA MUNICIPAL DE
3
AREQUIPA
9.2.1.2. JUSTIFICACION DE LA ELECCION DE ENTIDADES FINANCIERAS

A continuacin, se detallan los beneficios y requerimientos establecidos
por cada entidad financiera, la misma que nos servir de apoyo para la
eleccin de la misma.
a) BANCO DE CREDITO DEL PERU
DISEO DE PROYECTOS
El Banco de Crdito (BCP) mediante una lnea de crdito para

financiamientos a pequeas y medianas empresas sobre el capital
de trabajo
Requisitos:
Efectivo de Negocios: Modalidad de crdito comercial para Capital
de Trabajo y/o Activos fijos dirigidos a los Clientes de Banca
Negocios: Pequeas Empresas y Banca de Desarrollo (Personas
Naturales de Negocios y Personas Jurdicas), el cual les permite
cubrir sus necesidades financieras mediante un trmite rpido y
sencillo.
Formato de informacin bsica de sociedad
Balance y Estado de Ganancias y Perdidas
Balance y Estado de Ganancias y Prdidas con ms de tres
meses de ambigedad.
Flujo de caja proyectado.
CONDICIONES:
Tasa efectiva anual: 40%
Plazo mximo: 7 aos
Periodo de gracia: 0
b) BANCO CONTINENTAL
Beneficios:
Compra lo que necesites para tu negocio. Tu lnea de crdito es

vlida a nivel internacional y puede variar entre S/.20,000 y
S/.100,000.
Tienes 3 opciones para tu fecha de facturacin: 10, 20 y 30 de cada

mes. Sin cobro de penalidades por pronto pago. Escoge entre 1 y 12
cuotas para pagar tus retiros o consumos. El pago se programar en
12 cuotas en los siguientes casos:
Si no indicas la cantidad de cuotas en el momento que realizas un

consumo.
Retiras en cajeros automticos de otras redes bancarias y el exterior.
Amortizaciones de Capital y Reprogramacin de Pagos (Plan a

Medida)
Requisitos:
Para solicitar tu Tarjeta Capital de Trabajo, necesitas:
DISEO DE PROYECTOS
o Buena experiencia crediticia en el sistema financiero.

o Presentar tus 3 ltimos pagos de IGV / Renta a Sunat.
o Presentar situacin de Estados Financieros (antigedad
no mayor a 3 meses).
CONDICIONES:
Tasa efectiva anual: 30.85%
Plazo mximo: 60 meses aos
Periodo de gracia: 0
c) CAJA MUNICIPAL AREQUIPA
CRDITO PYME
Son aquellos crditos otorgados a personas naturales o jurdicas

destinadas al financiamiento de actividades de produccin, comercio o
prestacin de servicios; se encuentra principalmente dirigido a la parte
del sector de poblacin llamado popular. Este crdito es el ms
importante dentro de las colocaciones de la Caja Municipal de Arequipa,
ya que representa el 85% de las colocaciones totales.
Requisitos:
Tener experiencia mnima de 6 meses en la actividad que trabaja.

Tener negocio fijo dedicado al comercio, produccin o servicios.
No tener obligaciones morosas en el sistema financiero y
comercial.
Formas de pago: diarias, semanal, bimensual, mensual,
bimestral, trimestral o de acuerdo a flujo de caja.
Documentacin:
Documento de identidad del solicitante, cnyuge o conviviente.

Ttulo de propiedad, autovalo, constancia de posesin.
Contrato de alquiler en caso de residir en vivienda alquilada.
Recibos de agua, luz y telfono.
Documentos del negocio.
Garantas.
Declaracin jurada de bienes.
Facturas de artefactos (si hubieran).
Hipoteca (ttulo de propiedad, autovalo, certificado libre de
gravamen, tasacin).
DISEO DE PROYECTOS
Prendas industriales (facturas, tasacin).

Prendas civiles (tarjeta de propiedad, libre de gravamen,
tasacin).
Plazos y Formas De Pago:
Capital de trabajo: hasta 72meses.

Periodos de gracia de acuerdo a evaluacin.
Formas de pago: diarias, semanal, bimensual, mensual,
bimestral, trimestral o de acuerdo a flujo de caja.
Tasa Efectiva Anual: 49.364%
ENTIDAD CAJA BBVA

BANCO DE CREDITO
FINANCIERA MUNICIPAL CONTINENTAL
DEL PER
Monto de
S/. 61,087.20 S/. 61,087.20 S/. 61,087.20
Financiamiento
Plazo de
Hasta 6 aos Hasta 5 aos Hasta 7 aos
Financiamiento
TEA 49.364% 30.85% 40%
9.2.1.3. CRITERIOS DE EVALUACION
Para la eleccin de la Entidad Financiera apta se evaluar por medio de la

evaluacin por pares, tomando en cuenta los siguientes factores:
CLAVE CRITERIOS A EVALUAR

A TASA DE INTERS
B PLAZO
C PENALIDADES DE PAGO
D BENEFICIOS
Aplicando el mtodo de evaluacin por pares, se colocar el peso de cada

factor obteniendo lo siguiente:
VALOR
A B C D SUBTOTAL
PONDERADO
A - 1 1 1 3 38%
B 0 - 1 1 2 25%
C 0 1 - 1 2 25%
DISEO DE PROYECTOS
D 0 1 0 - 1 12%
TOTAL 8 100%
Cada factor ser evaluado de la siguiente manera:
GRADO CONCEPTO PUNTAJE
I MUY BUENO 5
II BUENO 4
III REGULAR 3
IV MALO 2
V MUY MALO 1
Cabe resaltar que la evaluacin depende mucho del factor
9.2.1.4. SELECCION DE LA ENTIDAD FINANCIERA
Se proceder a evaluar cada una de las alternativas mencionadas,

aplicando el valor determinado, de esta forma se obtiene el siguiente
cuadro:
COEFICIENTE CALIFICACIN
FACTOR DE
PONDERACION
BCP CM BBVA BCP CM BBVA
TASA DE INTERS
38 3 2 5 114 76 190
DIFICULTAD DE
REQUERIMIENTOS 25 3 1 3 75 25 75
PENALIDADES DE
PAGO 25 3 3 3 75 75 75
BENEFICIOS
12 3 2 3 36 24 36
TOTAL 100 300 200 376
DISEO DE PROYECTOS
Como se puede observar en el cuadro anterior, el mayor porcentaje lo posee

BBVA, por ende, podemos decir que es la mejor alternativa de las presentadas
anteriormente.
9.3. COMPOSICION DEL FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
9.3.1. COMPOSICIN DEL FINANCIAMIENTO PARA LA INVERSIN
Para el financiamiento de la inversin se va a hacer uso en un 40% del aporte

de la empresa y el resto ser parte del prstamo, en un 60%.
MONTO TOTAL DE PRSTAMO S/. 101,812.00

APORTE DE LA EMPRESA (40%) S/. 40,724.80
MONTO A FINANCIAR (60%) S/. 61,087.20
PERIODO DE PAGO (Aos) 2
FORMA DE PAGO (Meses) 24
TASA DE INTERS EFECTIVA ANUAL (TCEA) 30.85%
TASA DE INTERS EFECTIVA MENSUAL (TCEM) 2.3%
CUOTA S/. 3,327.87
9.3.2. RESUMEN DE SERVICIO DE DEUDA ANUAL DEL PROYECTO
El resumen que se presentara a continuacin est basado en una simulacin

crediticia de la entidad financiera seleccionada, la modalidad de pago que
maneja esta entidad es MODALIDAD DE PAGO CONSTANTE:
PERIODO SALDO DE SERVICIO DE LA DEUDA

PRSTAMO
INTERS AMORTIZACIN CUOTA
0 S/. 61,087.20
1 S/. 61,087.20 S/. 1,384.22 S/. 1,943.66 S/. 3,327.87
2 S/. 59,143.54 S/. 1,340.18 S/. 1,987.70 S/. 3,327.87
3 S/. 57,155.85 S/. 1,295.13 S/. 2,032.74 S/. 3,327.87
4 S/. 55,123.11 S/. 1,249.07 S/. 2,078.80 S/. 3,327.87
5 S/. 53,044.31 S/. 1,201.97 S/. 2,125.91 S/. 3,327.87
6 S/. 50,918.40 S/. 1,153.80 S/. 2,174.08 S/. 3,327.87
7 S/. 48,744.32 S/. 1,104.53 S/. 2,223.34 S/. 3,327.87
8 S/. 46,520.98 S/. 1,054.15 S/. 2,273.72 S/. 3,327.87
9 S/. 44,247.26 S/. 1,002.63 S/. 2,325.24 S/. 3,327.87
10 S/. 41,922.01 S/. 949.94 S/. 2,377.93 S/. 3,327.87
11 S/. 39,544.08 S/. 896.06 S/. 2,431.82 S/. 3,327.87
DISEO DE PROYECTOS
12 S/. 37,112.26 S/. 840.95 S/. 2,486.92 S/. 3,327.87

13 S/. 34,625.34 S/. 784.60 S/. 2,543.27 S/. 3,327.87
14 S/. 32,082.07 S/. 726.97 S/. 2,600.90 S/. 3,327.87
15 S/. 29,481.16 S/. 668.03 S/. 2,659.84 S/. 3,327.87
16 S/. 26,821.32 S/. 607.76 S/. 2,720.11 S/. 3,327.87
17 S/. 24,101.21 S/. 546.13 S/. 2,781.75 S/. 3,327.87
18 S/. 21,319.47 S/. 483.09 S/. 2,844.78 S/. 3,327.87
19 S/. 18,474.69 S/. 418.63 S/. 2,909.24 S/. 3,327.87
20 S/. 15,565.44 S/. 352.71 S/. 2,975.17 S/. 3,327.87
21 S/. 12,590.28 S/. 285.29 S/. 3,042.58 S/. 3,327.87
22 S/. 9,547.69 S/. 216.35 S/. 3,111.53 S/. 3,327.87
23 S/. 6,436.17 S/. 145.84 S/. 3,182.03 S/. 3,327.87
24 S/. 3,254.14 S/. 73.74 S/. 3,254.14 S/. 3,327.87
25 S/. 0.00 S/. 0.00
TOTAL S/. 18,781.77 S/. 61,087.20 S/. 79,868.97
DISEO DE PROYECTOS
CAPITULO N 10: COSTOS E INGRESOS

10.1. GENERALIDADES
El objetivo de este captulo es determinar los presupuestos de costos e ingresos del

proyecto mediante su cuantificacin en trminos monetarios de los recursos utilizados
para la elaboracin de un determinado volumen de produccin de servicios para cada
periodo del horizonte de planeamiento.
10.2. COSTOS
10.2.1. COSTOS POR OBJETO DE GASTO
10.2.1.1. COSTOS DE FABRICACION
Son aquellos gastos destinados exclusivamente a la fabricacin o produccin de

bienes y/o servicios considerados como negocio principal, como tal, son recursos
reales y financieros destinados para la adquisicin de factores y medios de produccin
para el desarrollo y fabricacin del producto principal.
Los costos de fabricacin estn registrados contablemente como costos directo y

costos indirectos.
10.2.1.1.1. COSTOS DIRECTOS
MATERIA PRIMA
En la tabla se aprecia los costos unitarios de la materia prima en el mercado, segn

su unidad de medida.
COSTOS UNITARIOS DE LOS ELEMENTOS DE COSTOS

N ELEMENTOS DE UNIDAD COSTO UNITARIO
COSTO DE
MEDIDA
1 MATERIA PRIMA 2017 2018 2019 2020 2021
Sacarosa (azcar) Kg 2,8 3,22 3,7 4,26 4,9
Agua Lt 1,6 1,84 2,12 2,43 2,8

Tara Kg 4,5 5,18 5,95 6,84 7,87
Como se explico en el capitulo 4, de nuestra capacidad de produccion de 96 000

caramelos al ao solo se utilizara el 50 % el primer, segundo y tercer ao; 70% el
cuarto ao y 85% el ultimo ao. A continuacin se muestra la tabla de requerimiento
DISEO DE PROYECTOS
de los elementos de costes por hora, sabiendo que en una hora se producen 50
caramelos.
AO 2017
ELEMENTO UNID COSTO CANTIDADES COSTO

UNITARIO TOTAL/MP
MP 50 uni/hora 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
azcar Kg 1,4 120 120 67 67 67 67 67 67 67 67 67 120 1344
Agua Lt 0,52 120 120 67 67 67 67 67 67 67 67 67 120 499,2
Tara Kg 0,5625 120 120 67 67 67 67 67 67 67 67 67 120 540
COSTO TOTAL/MES 297,9 297,9 165,5 165,5 165,5 165,5 165,5 165,5 165,5 165,5 165,5 297,9 2383,2
AO 2018

UNITARIO TOTAL/MP
MP 50 uni/hora 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Azucar Kg 1,61 120 120 67 67 67 67 67 67 67 67 67 120 1545,6
Agua Lt 0,598 120 120 67 67 67 67 67 67 67 67 67 120 574,08
Tara Kg 0,646875 120 120 67 67 67 67 67 67 67 67 67 120 621
COSTO TOTAL/MES 342,6 342,6 190,4 190,4 190,4 190,3 190,3 190,3 190,3 190,3 190,3 342,6 2740,68
AO 2019

UNITARIO TOTAL/MP
MP 50 uni/hora 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
azcar Kg 1,8515 120 120 67 67 67 67 67 67 67 67 67 120 1777,44
Agua Lt 0,6877 120 120 67 67 67 67 67 67 67 67 67 120 660,192
Tara Kg 0,743906 120 120 67 67 67 67 67 67 67 67 67 120 714,15
COSTO TOTAL/MES 394 394 218,9 218,9 218,9 218,9 218,9 218,9 218,9 218,9 218,9 394 3151,782
DISEO DE PROYECTOS
AO 2020

UNITARIO TOTAL/MP
MP 50 uni/hora 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Azcar Kg 2,129225 120 120 104 104 104 112 112 112 112 112 112 120 2861,678
Agua Lt 0,790855 120 120 104 104 104 112 112 112 112 112 112 120 1062,909
Tara Kg 0,855492 120 120 104 104 104 112 112 112 112 112 112 120 1149,782
COSTO TOTAL/MES 453,1 453,1 392,7 392,7 392,7 422,9 422,9 422,9 422,9 422,9 422,9 453,1 5074,369
AO 2021

UNITARIO TOTAL/MP
MP 50 uni/hora 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
azcar Kg 2,448609 140 140 132 132 132 136 136 136 136 136 136 140 3996,129
Agua Lt 0,909483 120 120 67 67 67 67 67 67 67 120 67 67 873,1039
Tara Kg 0,983816 120 120 67 67 67 67 67 67 67 120 67 67 944,4634
COSTO TOTAL/MES 570 570 449,5 449,5 449,5 459,2 459,2 459,2 459,2 560,2 459,2 469 5813,697
MANO DE OBRA DIRECTA
En la mano de obra directa se consider un operario de produccin, u operario de

carga, descarga y almacenamiento, as como un operario de embalaje. Se debe
resaltar que el tiempo de contrato de estos trabajadores es de un ao, con todos los
beneficios de ley. El detalle de la MOD se puede apreciar en el anexo.
MANO DE OBRA DIRECTA (ANUAL)

PUESTO N DE TIPO DE SALARIO GRATIFICACIO DESCUENTO APORTE REMUNERACIO
PERSONA CONTRAT MENSUA N S S N ANUAL
S O L ANUALE
S
Operario de 1 CNT 850 1700 298,86 1912,5 9688,64

produccin
Operario de
carga,
descarga, 1 CNT 850 1700 298,86 1912,5 9688,64
almacenamient
o y embalaje
TOTAL 19377,28
DISEO DE PROYECTOS
10.2.1.1.2. COSTOS INDIRECTOS
Los costos indirectos de produccin estn conformados para la mano de obra

indirecta, el material indirecto y los gastos generales de produccin
MANO DE OBRA INDIRECTA
En la mano de obra indirecta, solo se consider un encargado de la limpieza en

general y un vigilante del local.
MANO DE OBRA INDIRECTA

PUESTO N TIPO DE SALARIO GRATIFICACION DESCUENTOS APORTES REMUN
PERSONAS CONTRATO MENSUAL ANUAL
Auxiliar de 1 CNT 850 1700 298,86 1912,5 9688,64

limpieza
Vigilante 1 CNT 850 1700 298,86 1912,5 9688,64
Total 19377,28
MATERIALES INDIRECTOS
A continuacin, se presenta un cuadro en el que se muestra los costos de materiales

indirectos por el rea de almacn y produccin.
AREA ELEMENTO PRESENTACION P.U CANTIDAD COSTO

(CON ANUAL TOTAL (INC
IGV) IGV)
Almacn de MP Detergente 20 litros 30 2 60
y PT desinfectante
rea Produccin Detergente 20 litros 30 1 30
desinfectante
Produccin Envoltura Caramelo Unidad 0,12 Produccin
A continuacin, se muestra datos de consumo de combustible.
DATOS PARA COMBUSTIBLE

ELEMENTO POTENCIA Hs CONSUMO CONSUMO CONSUMO
KW-HORA PROM/DIA KW/DIA KW/MES KW/AO
Mini Cadena de 10 0,33 3,3 99 1188
Producc
DISEO DE PROYECTOS
Ahora su muestra la variacin de los ndices de precios de combustible.
AO VARIAC
PRECIOS
ENERGIA E.
2011 4,30%
2012 3,50%
2013 3%
2014 2,50%
2015 2,6%
PROM 3,18%
Finalmente se muestra los costos por combustible de las maquinas, para lo cual a la tarifa
BT5B se aumenta gradualmente un 3,18% que es el promedio de variacin de precios del
combustible.
DESCRIPCION 2017 2018 2019 2020 2021
Tarifa BT5B no residencial 0,40 0,41 0,43 0,44 0,45

(SEAL)
Consumo prom (Kw/Ao) 1188,00 1188,00 1188,00 1188,00 1188,00
Total, Gastos Energ. Elec (sin 475,20 490,31 505,90 521,99 538,59
igv)
IGV (18%) 85,54 88,26 91,06 93,96 96,95
Con IGV 560,74 578,57 596,97 615,95 635,54
Finalmente se resumen todos los costos de materiales indirectos.
MATERIAL INDIRECTO
DESCRIPCION 2017 2018 2019 2020 2021
INSUMOS DE ALMACEN 60 60 60 60 60
INSUMOS DE LINEAS DE 30 30 30 30 30
PRODUCCION
COMBUSTIBLE 561 579 597 615 635
INSUMOS DE PRODUCCION 5760 5760 5760 8064 9792
Total con IGV| 6410,736 6428,96 6447,18384 8769,40776 10517,0335
GASTOS INDIRECTOS
DISEO DE PROYECTOS
A continuacin, se muestra los gastos de comunicaciones, para lo cual se calcula el

promedio de precios de dos de la empresa claro, que incluyen, servicio de
telefona ms internet.
AO VARIACION DE
INDICES PRECIOS DE
TELEFONIA
2011 -2,70%
2012 -2,50%
2013 -2%
2014 -2,50%
2015 -2,60%
VARIAC PROM -2,46%
Ahora se muestra los costos totales por comunicaciones
TARIFAS PROYECTADAS DE PRECIOS DE TELEFONIA

Descripcin 2017 2018 2019 2020 2021
Tarifa Telefona Claro 57,00 58,40 59,84 61,31 62,82
Consumo Anual 684,00 700,83 718,07 735,73 753,83
IGV 123,12 126,15 129,25 132,43 135,69
Total gasto 807,12 826,98 847,32 868,16 889,52
10.2.1.2. GASTOS DE OPERACIN
Son aquellos recursos monetarios que se destinan para gastos de venta o

distribucin de los productos, para gastos generales, y de administracin.
Se encuentran desagregados en:
Gastos de administracin
Gastos de ventas
10.2.1.2.1. GASTOS DE VENTAS
Son todos los gastos incurridos para obtener y asegurar rdenes de pedido, as como para la
distribucin oportuna de los productos al mercado de consumo en el tiempo establecido por el
proyecto.
DISEO DE PROYECTOS
A continuacin, se muestra los gastos de ventas para el ao 2016
GASTOS DE VENTAS
DESCRIPCION Precio Gasto Gasto
mensual Anual
Publicidad Radio RPP 20 100 1200
Publicidad Internet (Comercio) 1 100 1200
Viticos 70 70 70
Gasto de distribucin 11160
Total 13630
Para proyectar los precios de estos elementos del gasto de ventas, se utiliza la variacin de precios
de los consumidores al ao 2016.
VARIACION PROMEDIO PORCENTUAL

AO VARIAC. PRECIOS AL CONSUMIDOR
2011 3,37%
2012 3,66%
2013 2,81%
2014 3,25%
2015 3,63%
2016 3,34%
Promedio 3,34%
Por otro lado, calcularemos los gastos de distribucin al ao 2016, y con el mismo ndice de variacin
de precios hallado anteriormente, proyectaremos hasta el ao 2021.
GASTOS DE DISTRIBUCION
Gastos de Distribucin Lnea de Productos Costo Mensual (Con Costo Anual (Con
Naturales IGV) IGV)
Almacenaje 300 3600
Picking 50 600
Embalaje 80 960
Transporte 350 4200
Redes de distribucin 150 1800
Total 930 11160
Finalmente mostramos todos los gastos de ventas proyectados al ao 2021.
Gasto de Ventas
DESCRIPCION 2017 2018 2019 2020 2021
Publicidad Radio RPP 1200,00 1240,08 1281,50 1324,30 1368,53
Publicidad Internet (Comercio) 1200,00 1240,08 1281,50 1324,30 1368,53
Viticos 70,00 72,34 74,75 77,25 79,83
DISEO DE PROYECTOS
Gastos de distribucin 11160,00 11532,74 11917,94 12316,00 12727,35

Total (Sin IGV) 13630,00 14085,24 14555,69 15041,85 15544,25
IGV (18%) 2453,40 2535,34 2620,02 2707,53 2797,96
Total (Con IGV) 16083,40 16620,59 17175,71 17749,38 18342,21
10.2.1.2.2. GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACION
Se encuentran distribuidos por todos los gastos incurridos en formular, dirigir y controlar la
poltica, organizacin y administracin de la empresa.
GASTOS POR SERVICIOS
AGUA POTABLE
Para calcular el gasto por agua potable, primero calculamos el consumo de agua potable anual
por empleado.
DESCRIPCION Agua (m^3)/Empleado

Consumo por da 0,075
Consumo Anual 18,15
Posteriormente se calcula el consumo total anual por todos los empleados que laboran en la
empresa.
DESCRIPCION 2017 2018 2019 2020 2021

N Empleados 5 5 5 5 5
Consumo Anual 18,15 18,2 18,2 18,2 18,2
(m^3)
Consumo Total (m^3) 90,75 90,8 90,8 90,8 90,8
Ahora calculamos la variacin del ndice de precios de agua potable al 2016.
VARIACION INDICE DE PRECIOS AGUA

Ao Variac Indic Prec
2011 5,80%
2012 3,50%
2013 1,50%
2014 2,50%
2015 5,30%
Prom 3,72%
DISEO DE PROYECTOS
Luego, con el promedio de ndices, calculamos la tarifa en soles por metro cubico de agua hasta
el 2021
TARIFAS DE AGUA EN SOLES POR M^3

DESCRIPCION 2017 2018 2019 2020 2021
Consumo de agua potable 4,86 5,04079 5,22831 5,4228 5,62453
Servicio de alcantarillado 2,19 2,27147 2,35597 2,44361 2,53451
Cargo Fijo 4,89 5,07191 5,26058 5,45628 5,65925
Finalmente se calcula el gasto total de agua, multiplicando las tarifas por el consumo total
anual, que se muestran en los cuadros anteriores.
GASTO TOAL EN AGUA POTABLE

DESCRIPCION 2017 2018 2019 2020 2021
Gasto de agua potable 441,045 457,452 474,469 492,119 510,426
Gasto de Servicio de 198,743 206,136 213,804 221,757 230,007
alcantarillado
Cargo Fijo 443,768 460,276 477,398 495,157 513,577
Total (Con IGV) 1083,56 1123,86 1165,67 1209,03 1254,01
ENERGIA ELECTRICA
Para calcular los gastos por energa elctrica, primero se muestra el consumo de energa
elctrica anual.
CONSUMO DE ENRGIA POR MES Y AO

ELEMENTO POTENCIA KW-H HRS PROM/DIA CONSUMO CONSUMO CONSUO
KW/DIA KW/MES KW/AO
Alumbrado 7 4 28 728 8736
Toma Corrientes 0,5 4 2 52 624
Total 9360
Posteriormente se calcula la variacin de precios ndices al 2016.
VARIACION DE PRECIOS ENERGIA

ELECTRICA
AO VARIAC PRECIO ENERG
2011 4,30%
2012 3,50%
2013 3%
2014 2,50%
2015 2,60%
PROM 3,18%
DISEO DE PROYECTOS
Finalmente se calcula el costo de energa elctrica al ao 2021 utilizando la variacin del ndice
de precio promedio.
TARIFAS PROYECTADAS DE ENERGIA

DESCRIPCION 2017 2018 2019 2020 2021
Tarifa BT5B -Arequipa 0,4 0,41272 0,42584 0,43939 0,45336

Consumo prom (KW/Ao) 9360 9360 9360 9360 9360
Gasto energia (Con IGV) 3744 3863,06 3985,9 4112,66 4243,44
GASTOS POR DEPRECIACION
DEPRECIACION ACTIVOS ADMINISTRATIVOS

ACTIVO TASA VALOR INICIAL 2017 2018 2019 2020 2021 VALOR RESIDUAL
Construccin 5% 316000 15800 15800 15800 15800 15800 237000
Equipos de oficina 25% 2460 615 615 615 615 0
Depreciacin 318460 16415 16415 16415 16415 15800 237000
Finalmente se muestra el resumen de todos los gastos generales y administrativos al 2021.
GASTOS GENERALES Y DE ADMINISTRACION

DESCRIPCION 2017 2018 2019 2020 2021
Agua 1083,56 1123,86 1165,67 1209,03 1254,01
Electricidad 3744,00 3863,06 3985,90 4112,66 4243,44
Depreciacin Construccin 15800,00 15800,00 15800,00 15800,00 15800,00
Depreciacin Equipos de oficina 615,00 615,00 615,00 615,00 0,00

Personal administrativo 10948,60 10948,60 10948,60 10948,60 10948,60
Costo total 32191,15 32350,52 32515,17 32685,29 32246,04
10.2.1.3. GASTOS FINANCIEROS
En los gastos financiero, se escogi el banco Scotiabank, con una tasa de inters anual de 13,5 %
Para calcular estos costos, se toma en cuenta, que el aporte propio en la inversin es de 43%, y un prstamo
de 57%, del total de la inversin que es 153 850 soles. Por tanto, el prstamo que se hara al banco seria de
(57%*153 850) soles, a una tasa de inters de 13,5% anual, lo que resulta una amortizacin mensual de
19906,65.
DISEO DE PROYECTOS
GASTOS FINANCIEROS
AO
2017 25513,379
2018 25513,379
2019 25513,379
2020 25513,379
2021 25513,379
10.2.1.4. COSTOS TOTALES DEL PROYECTO
Los egresos o costos totales incurridos anualmente se determinan mediante la

sumatoria de los costos de produccin, gastos de operacin y gastos financieros.
En el cuadro, se presenta el presupuesto de egresos o costos totales incurridos

durante el periodo operativo del proyecto.
CONCEPTO 2017 2018 2019 2020 2021

1. COSTOS DEL SERVICIO
1.1. Costos Directos:
Materiales Directos 2383,2 2740,68 3151,782 5074,369 5813,6968
Mano de obra directa 19377,28 19377,28 19377,28 19377,28 19377,28
1.2. Costos Indirectos:
Mano de obra indirecta 19377,28 19377,28 19377,28 19377,28 19377,28
Materiales Indirectos 6410,736 6428,9599 6447,1838 8769,4078 10517,034
Gastos Indirectos 807,12 826,98 847,32 868,16 889,52
2. GASTOS DE OPERACIN
Gastos de Ventas 16083,40 16620,59 17175,71 17749,38 18342,21
Gastos Generales y de 32191,15 32350,52 32515,17 32685,29 32246,04
Administracin
3. GASTOS FINANCIEROS
Costos financieros 25513,379 25513,379 25513,379 25513,379 25513,379
TOTAL DE COSTOS 122143,54 123235,66 124405,11 129414,55 132076,44
10.2.2. COSTOS EN FUNCION DE LA PRODUCCION
10.2.2.1. COSTOS FIJOS
COSTOS FIJOS 2017 2018 2019 2020 2021

Mano de obra directa 19377,28 19377,28 19377,28 19377,28 19377,28
Mano de obra indirecta 19377,28 19377,28 19377,28 19377,28 19377,28
Gastos Financieros 25513,379 25513,379 25513,379 25513,379 25513,379
DISEO DE PROYECTOS
TOTAL DE COSTOS FIJOS 64267,94 64267,94 64267,94 64267,94 64267,94
10.2.2.2. COSTOS VARIABLES
COSTOS VARIABLES 2017 2018 2019 2020 2021
MATERIA PRIMA 2383,2 2740,68 3151,782 5074,36902 5813,69678
Materiales Indirectos 6410,736 6428,95992 6447,18384 8769,40776 10517,0335
GASTOS INDIRECTOS 807,12 826,98 847,32 868,16 889,52
GSTOS DE VENTAS 16083,4 16620,5856 17175,7131 17749,3819 18342,2113
GASTOS GENERALES Y ADMINISTRACION

32191,15 32350,5174 32515,1704 32685,2852 32246,0437
Total COSTOS VARIABLES

57875,606 58967,7181 60137,1681 65146,6067 67808,5049
10.2.3. COSTOS UNITARIOS
En la siguiente tabla se muestra, los costos unitarios por paquete de 5 caramelos.
AO 2017 2018 2019 2020 2021

COSTO FIJO 64267,94 64267,94 64267,94 64267,94 64267,94
COSTO VARIABLE 57875,61 58967,72 60137,17 65146,61 67808,50
COSTO TOTAL 122143,54 123235,66 124405,11 129414,55 132076,44
PRODUCCION 48000,00 48000,00 48000,00 67200,00 81600,00
COSTO UNITARIO 2,54 2,57 2,59 1,93 1,62
COSTO UNITARIO FIJO 1,34 1,34 1,34 0,96 0,79
COSTO VARIABLE 1,21 1,23 1,25 0,97 0,83
UNITARIO
10.3. INGRESOS
10.3.1. PRECIO UNITARIO
El precio unitario es de 2,54 para el primer ao del proyecto, el cual incluye un paquete de 5 caramelos
multibioticos. Se consider una ganancia de 15% por bolsa de 5 caramelos, sobre el precio unitario. A partir
del 4to ao el magen de ganacia sera de 50%.
DISEO DE PROYECTOS
10.3.2. VOLUMEN DE VENTAS
Queda definido por la demanda esperada a partir del ao 2014 y la capacidad mxima esperada.
VOLUMEN DE VENTAS
AO
2017 48000
2018 48000
2019 48000
2020 67200
2021 81600
10.3.3. INGRESOS TOTALES
Los ingresos totales estn definidos por la formula I=P*Q
Donde:
P: Precio de Venta
Q: Cantidad vendida
AO VOLUMEN P.U Ingresos

Totales
2017 48000 2,93 140640
2018 48000 2,95 141600
2019 48000 2,98 143040
2020 67200 2,89 194208
2021 81600 2,43 198288
10.4. PUNTO DE EQUILIBRIO
10.4.1. EN UNIDADES FISICAS
UNIDADES FISICAS
AO 2017 2018 2019 2020 2021
CF 64267,9 64267,9 64267,9 64267,9 64267,9
Cvu 1,2 1,2 1,3 1,0 0,8
PV 2,9 3,0 3,0 2,9 2,4
P.E 37351,7 3319,0 6453,0 6454,0 6455,0
DISEO DE PROYECTOS
10.4.2. EN UNIDADES MONETARIAS
UNIDADES MONETARIAS
AO 2017 2018 2019 2020 2021

CF 64267,9 64267,9 64267,9 64267,9 64267,9
Cvu 1,2 1,2 1,3 1,0 0,8
PV 2,9 3,0 3,0 2,9 2,4
P.E 109304,5 110063,5 110872,9 96730,3 97711,6
DISEO DE PROYECTOS
CAPITULO N 11: ESTADOS FINANCIEROS

11.1. GENERALIDADES
El objetivo de este captulo es proveer informacin de una entidad acerca de la posicin

financiera, la operacin financiera, del resultado de sus operaciones y los cambios en
su capital contable o patrimonio contable y en sus recursos o fuentes, que son tiles al
usuario general en el proceso de la toma de decisiones
11.2. BALANCE GENERAL
11.3. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
11.3.1. SIN FINANCIAMIENTO
1 2 3 4 5
Ventas 218288 228288 228288 228288 228288
(-) Costo de
122143.54 123235.66 124405.11 129414.55 132076.44
fabricacion
(-) Gasto de Operacin

20910.96 21607.51 22327.28 23071.07 23839.66
(=) Utilidad de la
operacin
75233.5 83444.83 81555.61 75802.38 72371.9
(-)Depreciacion
amortizacion I. 16415 16415 16415 16415 15800
Intangible
(=)Renta Neta
58818.5 67029.83 65140.61 59387.38 56571.9
(-)Impuesto a la Renta
28%RN 0 18768.3524 18239.3708 16628.4664 15840.132
Utilidad NETA 58818.5 48261.4776 46901.2392 42758.9136 40731.768
DISEO DE PROYECTOS
11.3.2. CON FINANCIAMIENTO
1 2 3 4 5
Ventas al contado 218288 228288 228288 228288 228288
(-) Costo de
122143.54 123235.66 124405.11 129414.55 132076.44
fabricacion
(-) Gasto de Operacin

20910.96 21607.51 22327.28 23071.07 23839.66
(-) Gastos finacieros 25513.379 25513.379 25513.379 25513.379 25513.379
(=) Utilidad de la
operacin 49720.121 57931.451 56042.231 50289.001 46858.521
(-)Depreciacion
amortizacion I. 16415 16415 16415 16415 15800
Intangible
(=)Renta Neta 33305.121 41516.451 39627.231 33874.001 31058.521
(-)Impuesto a la Renta
28%RN 0 11624.6063 11095.6247 9484.72028 8696.38588
Utilidad NETA 33305.121 29891.8447 28531.6063 24389.2807 22362.1351
11.4. ESTADO DE FLUJO DE CAJA
11.4.1. SIN FINANCIAMIENTO
0 1 2 3 4 5
(+)Valor residual 0 237000
(+) Recuperacion 0 197182
de CT
(-) Costo de
122143.54 123235.66 124405.11 129414.55 132076.44
fabricacion
(-) Gasto de
Operacin 20910.96 21607.51 22327.28 23071.07 23839.66
(-) Impuestos 0 0 0 7086.0664 7440.132
(-) Inversion fija 179533.9

0 0 0 0 0
(-)Capital de
0 0 0 0 0
trabajo
17648.2
(-) Flujo de Caja -197182.1 75233.5 83444.83 81555.61 68716.3136 499113.768
DISEO DE PROYECTOS
11.4.2. CON FINANCIAMIENTO
0 1 2 3 4 5
(+)Valor residual 0 237000
(+) Recuperacin 0 197182
de CT
(-) Costo de
122143.54 123235.66 124405.11 129414.55 132076.44
fabricacin
(-) Costos
Financieros 25513.379 25513.379 25513.379 25513.379 25513.379
(-) Gasto de
Operacin 20910.96 21607.51 22327.28 23071.07 23839.66
(-) Impuestos 0 0 0 7086.0664 7440.132
Prstamo(+) 87694.5
Amortizacin del
prestamos 19906.65 19906.65 19906.65 19906.65 19906.65
(-) Inversing fija 179533.9 0 0 0 0 0
(-)Capital de
0 0 0 0 0
trabajo 17648.2
(-) Flujo de Caja -109487.6 29813.471 38024.801 36135.581 23296.2846 59329.739
DISEO DE PROYECTOS
CAPITULO N 12: EVALUACION

12.1. GENERALIDADES
El objetivo de este captulo es..
12.2. TIPOS DE EVALUACION
12.3. EVALUACION EMPRESARIAL
12.3.1. EVALUACION ECONOMICA
12.3.1.1. COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL
12.3.1.2. INDICADORES DE RENTABILIDAD
12.3.2. EVALUACION FINANCIERA
12.3.2.1. COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL
12.3.2.2. INDICADORES FINANCIEROS
12.4. ANALISIS DE SENSIBILIDAD
12.5. EVALUACION SOCIAL
12.6. EVALUACION ECOLOGICA
DISEO DE PROYECTOS
ANEXOS
ANEXO 1: REGRESION PTIMA PARA DEMANDA
REGRESION LINEAL:
y = 10.465x - 20810
Demanda (Unid) R = 0.8411
400
350
300
250
200
150
100
50
0
1990 1995 2000 2005 2010 2015 2020
REGRESION EXPONENCIAL:
Demanda (Unid) y = 1E-47e0.0563x

R = 0.8757
400
350
300
250
200
150
100
50
0
1990 1995 2000 2005 2010 2015 2020
REGRESION LOGARITMICA:
Demanda (Unid) y = 20975ln(x) - 159309

R = 0.8401
400
350
300
250
200
150
100
50
0
1990 1995 2000 2005 2010 2015 2020
DISEO DE PROYECTOS
REGRESION POLINOMICA CUADRATICA (ORDEN 2):
Demanda (Unid) y = 0.7845x2 - 3136.1x + 3E+06

R = 0.9924
400
350
300
250
200
150
100
50
0
1990 1995 2000 2005 2010 2015 2020
REGRESION POLINOMICA DE ORDEN 3:
Demanda (Unid)y = -0.0103x3 + 62.559x2 - 127025x + 9E+07

R = 0.9932
400
350
300
250
200
150
100
50
0
1990 1995 2000 2005 2010 2015 2020
Demanda (Unid) y = -0.0103x3 + 1.1387x2 - 10.91x + 136.27

R = 0.9932
400
350
300
250
200
150
100
50
0
0 5 10 15 20 25
DISEO DE PROYECTOS
Donde:
Y = -0.0103x3 + 1.1387x2 - 10.91x + 136.27; R = 0.9932
Se obtiene:
AO Demanda (Unid)
1995 127
1996 122
1997 120
1998 109
1999 99
2000 102
2001 109
2002 116
2003 123
2004 136
2005 143
2006 154
2007 177
2008 190
2009 190
2010 200
2011 222
2012 245
2013 268
2014 291
2015 316
2016 342
2017 362
2018 388
2019 414
2020 441
2021 469
2022 497
2023 526
2024 556
2025 586
2026 616
DISEO DE PROYECTOS
Considerando los mismos niveles de participacin de mercado de nuestro producto

referencia y las mismas condiciones, se aplica la regresin y con ello la respectiva
proyeccin:
Demanda (Unid) % de Demanda

AO Demanda Final
En millones Participacin APRONAX
1995 127 0.0111 1.4097 1409700
1996 122 0.0111 1.3542 1354200
1997 120 0.0111 1.332 1332000
1998 109 0.0111 1.2099 1209900
1999 99 0.0111 1.0989 1098900
2000 102 0.0111 1.1322 1132200
2001 109 0.0111 1.2099 1209900
2002 116 0.0111 1.2876 1287600
2003 123 0.0111 1.3653 1365300
2004 136 0.0111 1.5096 1509600
2005 143 0.0111 1.5873 1587300
2006 154 0.0111 1.7094 1709400
2007 177 0.0111 1.9647 1964700
2008 190 0.0111 2.109 2109000
2009 190 0.0111 2.109 2109000
2010 200 0.0111 2.22 2220000
2011 222 0.0111 2.4642 2464200
2012 245 0.0111 2.7195 2719500
2013 268 0.0111 2.9792733 2979273
2014 291 0.0111 3.234762 3234762
2015 316 0.0111 3.5076666 3507667
2016 342 0.0111 3.7979871 3797987
2017 362 0.0111 4.02255342 4022553
2018 388 0.0111 4.3060674 4306067
2019 414 0.0111 4.598397 4598397
2020 441 0.0111 4.89885624 4898856
2021 469 0.0111 5.20675914 5206759
2022 497 0.0111 5.52141972 5521420
2023 526 0.0111 5.842152 5842152
2024 556 0.0111 6.16827 6168270
2025 586 0.0111 6.49908774 6499088
2026 616 0.0111 6.83391924 6833919
DISEO DE PROYECTOS
BIBLIOGRAFIA

Implementacion de Una Linea de Produccion

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PROYECTO: IMPLEMENTACION DE UNA LINEA DE

PRODUCCIN DE BOLSITAS FILTRANTES NATURALES

Implementacin de una nueva lnea de produccin de

COMPLETAR TODO (SANDRA)

1.2. UBICACIN DEL PROYECTO

LA MISMA UBICACIN DONDE ESTA ACTUALMENTE PROINKA S.R.L.

1.4. FASE DEL PROYECTO

1.5. NIVEL DE ESTUDIO

Pre Factibilidad, el cual permitir seleccionar una alternativa viable, tcnica y

1.6. OBJETOS DEL ESTUDIO Y DEL PROYECTO

1.6.1. OBJETIVOS DEL ESTUDIO

1.6.1.1. OBJETIVO GENERAL

Permitir proporcionar los elementos de juicio tcnico, econmico y financiero,

1.6.1.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS

Generar empleos debidamente compensados.

1.6.2. OBJETIVOS DEL PROYECTO

1.6.2.1. OBJETIVO GENERAL

1.6.2.2. OBJETIVO ESPECIFICOS

Generar empleos correctamente remunerados.

La disponibilidad de materia prima durante todo el ao en la regin de

1.8. ANTECEDENTES DEL PROYECTO

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA PRODUCCIN Y EXPORTACIN DE

El presente plan de negocios analiza la factibilidad de acopiar, procesar y exportar,

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1.9. ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO

El nivel de Estudio de pre - factibilidad es el que usaremos dadas las

MENCIONAR LA LOCALIZACION DEL PROYECTO (UBICADODIRECTAMENTE EN LA

2.4. INGENIERA DE PROYECTO

2.5. ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN

2.8. INGRESOS Y EGRESOS

2.9. ESTADOS FINANCIEROS

CAPITULO N 3: ESTUDIO DE MERCADO

El objetivo de este captulo es determinar el porcentaje de demanda que se va atender con

Se realizar un estudio de demanda mediante un anlisis de la informacin secundaria con

3.2. ESTUDIO DEL PRODUCTO

3.2.1. BIENES A PRODUCIR

3.2.1.1. PRODUCTO BSICO: Los filtrantes de cebada, mua, airampo y organo.

3.2.2. CARCTERSTICAS Y USOS DEL PRODUCTO

El uso de los filtrantes de cebada, mua, airampo y organo generan la obtencin

3.2.3. PRINCIPALES COMPETIDORES

3.2.3.1. COMPETIDORES DIRECTOS: Actualmente, no existen lneas de produccin

3.2.3.3. BIENES COMPLEMENTARIOS: El consumo del filtrante de cebada, mua,

3.3. REA DE MERCADO

3.3.1. MERCADO OBJETIVO

El ofertar un producto diferenciado permitir poner un precio, sin descuidar la estructura

El producto ser distribuido y comercializado nicamente en la ciudad de Arequipa debido

3.4. FUENTES DE INFORMACIN

3.4.1. FUENTES SECUNDARIAS

Por la complejidad y demanda de tiempo del estudio no se emplearn encuestas

Informacin de la materia prima: Se acceder al contenido informativo del Ministerio de