cav2017 Rolsire do Calcula de PISICatns Roteiro do Calculo de PIS/COFINS 0 Sistema avalia as definicdes das aliquotas para o célculo do PIS/COFINS, mediante a seguinte prioridade de preenchimento: Para Retencéo: 1. Cadastro de Produtos - percentuais definides nas campos Percentual COFINS e Percentual PIS; 2. Cadastro de Naturezas Financeiras - percentuais definides na natureza financeira; 3. Pardmetros - percentuals definides pelos pardmetros MV_TXPIS e MV_TXCOFIN, Para o célculo da CSLL, © Sistema avalia as configuracées conferme a seguinte prioridade: 4, Cadastro de Produtos - percentua's definidos pelo campo eentual CSLL; 5. Cadastro de Naturezas Financeiras - percentuais definidos para a natureza financeira, Se os percentuais referentes 8 CSLL estiverem zerados, tanto no cadastro de Naturezas Financeiras como no cadastro de Produtos, o Sistema no realiza o eélculo da CSLL. Para Apuracdo do PIS/COFINS: 1, Cadastro de Produtos - percentuais efinides nos campos Percentual COFINS e Percentual PIS; 2, Parémetros - percentuais definidos pelos parémetros MV_TXPIS © MV_TXCOFIN, Exemplo de configuracio do célculo da COFINS: Parémetros Utilizad: parametra Descrig&o Mv_TxeIS Informa a allquota de retengBo/apuracéo do PS. MV_TXCOFIN Informa a aliquota de retenga0/apuracéo da COFINS. MV_NRETCOF Informa o valor minimo para reteng8o da COFINS. NV_VRETPIS: Informa o valor minimo para retensio do PIS. MV_VRETCSL Informa 0 valor minimo para a retengdo da CSL. "V_DEDBPIS Define os tributos que dever ser consderages para compor a base de cAlculo do PIS, © conteido pode ser: I= Somente ICMS - apenas quando houver crédito de ICMS. 0 Sistema deduz o valor do [CMS para compar a base de calculo do PIS; P= Somente IPI - apenas quando no houver crédito de IPT, © Sistema soma o valor do IPI para compor a base de célculo do PIS; 'S = Ambos - efetua 0 tratamento pare 0 ICMS e IPl, conforme os conteddos anteriores; N= Nenhum - a base de célculo do PIS ¢ o total da nota, isto é: Valor da Mercadoria + Frete +Seguras + Despesas Acessérlas - Descontos - Reduclo (se houver). Mv_DEDBCOF Define os Impostos que devem ser considerados para compor @ base de célculo de COFINS. A configuraco deste parametro deve ser realizada conforme descricéo do parametro MV_DEDBPIS. MV_TPALPIS Indica como é obtida a aliquota do PIS para retencéo: 1 = apenas do cadastro de naturezas; 2 = do cadastro de produtos, ou do cadastro de naturezas, ou do parémetro MV_TXPIS (conteido adr); 0 Sistema considera o primelro percentual que estiver preenchido, nessa sequéncia de prioridade. MV_TPALCOF Indica como deve ser obtida a aliquota da COFINS para retencao: 1 = apenas do cadastro de naturezas; 2 = au do cadastro de produtos, ov do cadastro de naturezas, ou do pardmetro MV_TXCOFIN (contetide padre); 0 Sistema considera o primero percentual que estiver preenchido, nessa sequéncia de priaridade hiip:w.ctvs.comimktflesaipartaishelpenineproteusiparkugueselmata010_roiro para_p's_cofins_brahim 18oanw2017 Roleire do Calcula de PISICafns Informe os percentuais de COFINS, PIS ou CSLL, de acordo com a operacio a ser realizada na nota fiscal, e se 0 produto calcula ov no, 0s impostos para retengao. Campos: B1_PCOFINS, 81_PPIS, B1_PCSLL, B1_PIS, B1_COFINS e BL_CSLL (respectivamente, Percentual COFINS, Percentual PIS, Percentual CSLL, Calcula PIS, Calcula COFINS e Calcula CSLL). Cadastro de TES Para efelto de crédito/débite do PIS/COFINS, os campos Calcula PIS/COFINS ¢ Credita PIS/COFINS devem estar configurades, E importante ressaltar que para o célculo correto do custo de entrada, no campo Cred. PIS/COF, informe se o Imposto deve ser creditade ou debitado, e no campo Attu. Estoque deve estar configurado com Sim. Cadastro de Naturezas Informe a retenc30/célculo dos tributes (PIS, COFINS e CSLL) no médulo Financeiro, Campos: ED_CALCCOF, ED_CALCPIS, ED_CALCCSL, ED_PERCCOF, ED_PERCPIS © ED_PERCCSL (respectivamente, Calcul COFINS, Calcila PIS, Calcula CSLL, Percentilal COFINS, Percentual AIS e Percentual CSLL). A natureza financeira deve ser informada obrigatoriamente no cadastro cliente, J8 para o fornecedor, a natureze finenceire pode ser informada no cadastra de fornecedares ou na digitage do documento de entrada, Cadastro de Fornecedor Nesse cadastro, & definide quem deve realizar a retencéo dos tributes na entrada da nota fiscal. Campos: A2_RECPIS, A2_RECCOFT e A2_RECCSLL (respectivamente, Recolhe PIS, Recolhe COFINS e Recolhe SLL) Exemplo: Se estes campos estiverem configurados com Sim, significa que o fornecedor recolheu os tributes, assim, no sero gerados titulos dos impostos no médulo Financeiro, Neste caso, 0 Sistema ndo verifica as configuracies da natureza Financeira e do produto, Se esses campos estiverem configurades com Néo, significa que a empresa deve recolher os tributes, ou seja, no médulo Financeiro, serdo gerados titulos do tipo TX com base na configuragéo do cadastro de produtos © naturezas (para retencéo des tributes) e no cadastro de TES (para apuracdo do PIS/COFINS), respeitando o niimero de parceles definido pela condicdo de pagamento, Cadastro de Clientes E definido em trés campos se haveré 0 célculo de PIS, COFINS e CSLL da nota fiscal de saida, considerando os cadastros de natureza financeira, produto e TES. Campos: A1_RECPIS, Ai_RECCOFI © Ai_RECCSLL (Calcula PIS, Calcule COFINS © Calcule CSLL). Estes campos podem ser preenchides com: + Sim - so gerades titulos de abatimento (CF-, CS- e Pi) a favor do cliente, relatives aos valores de cada um dos tributes, Ingicando que o préprio cliente iré recolhé-los + NSo - ndo so gerados os titulos de abatimento, indicande que © cliente na iré recolher os tributes. ‘As configuracdes sobre o célculo de PIS, COFINS e CSLL, nos cadastros de Clientes e Fornecedores, séo utllzadas no célculo da retencdo destes tributes, ndo afetando suas apuracdes. Nota Fiscal de Entrada fo lancar a nota fiscal de entrada, os valores do PIS, COFINS e CSLL podem ser visualizados na pasta Impostos. Nesta pa: 0 Sistema Ird demonstrar o Cédigo, Descricdo, Base do imposto, Aliquota e Valor, sendo: cédign Referente @ as RetencBo do PIS oF Retengo da COFINS ps2 Apuracéo do PIS or Apurag0 da COFINS su Essa informacdo. é apresentada se os campos || RetencBo da CSLL hiip:w.ctvs.comimktflesipartaishelpenlineproteusiparkugueselmata010_rosiro para ps_cofins_brahim 28.canw2017 Roleire do Calcula de PISICafns D1_VALIMP4, D1_BASIMP4 © D1_ALQIMP4 estiverem crlados. Apesar dos célculos de PIS, COFINS © CSLL jé estarem implementados, a retencdo destes tributes no era efetuada pelo Sistema, Esse tratamento passe a ser efetuado @ partir da criacgo dos campos mencionados, neste documento, © de atualizaco do repesitério do Microsiga Protheus. A retenco acorre no documento de entrade ¢ na implantacgo manual de um titulo 2 pagar, diferenciando-se somente pelos parémetros de célculo dos tributes: Titulos a Pagar Na implantago de um titulo @ pagar, o célculo € a retensdo ocorrem quando a natureza financeira indica o célculo dos tributes e 0 fornecedor no os recolhe. Documento de Entrada No documento de entrada, 0 célculo do tributo ocorre, utiizando-se a TES e 0 produto, canforme o exempt retencdo também é efetuada quando a natureza financeira indicar o célculo do tributo e o fornecedor no recolh descrite. A Note que a diferenga esta no célculo e no na retengo dos tributos: ‘Apuracio de Impostos no médulo Financeiro ‘A Apuraco de Impostos, no médulo Financeiro, atende a apuraco de valores de PIS, COFINS ¢ CSL e a geracBo de titulos de Impostos quando os valores retides ne periods forem menores que os valores minimos de apuragi. A rotina apura IRRF, PIS, COFINS CSLL, Para apuracde dos valores minimos de recaihimento dos Impostes PIS, COFINS, CSL, quando de sua retengo conjunta (cédigo de retencao 5952), aplicado 0 somatério dos impostos dividido pela média simples dos valores contidos nos parémetros MV_VRETPIS, MV_VRETCOF e MV_VRETCSLL, de acordo com @ MP 135. No caso de eplicagao do cédigo de reten¢o 5952 para os impostos, estes sero gerados separadamente (um titulo para PIS, lum titule para COFINS e outro para CSL}, Neste caso, eles devem conter o mesmo cédigo de retencdo serdo agrupadas no momento da geracio da DIRF ou impresso da DARF. Exemplo: Na Implantacio de uma DP, 0 valor de PIS é inferior a0 minimo de apuracéo, portanto, néo seré gerado o titulo de PIS. Porém, se no periodo de apuragio aplicado & rotina, os valores de retencio de PIS forem maiores que © minimo de retencdo, o titulo do PIS seré gerado Vencimento dos titulos de PIS, COFINS e CSLL no Contas a Receber A gravagio das datas de vencimento dos titulos de PIS, COFINS e CSLL, gerades pelo contas a receber na forma de titulos de ebatimento (CS-, CF PI-), sergo iguais as datas de vencimento do titulo principal. Essa alteragéo foi necesséria para que os titulos sejam tratados corretamente no fluxo de caixa, ajustando 2 gravacdo da data os titulos Ge impostos (titulos filhos) com a mesma data do titulo pal hiip:w.ctvs.comimktflesipartaishelpenineproteusiparkugueselmata010_roiro para ps_cofins_brahim 38