CLASICO JUVENIL

M.PRIMA
cant cost/uni total cant
Puntilla 16 $ 30 $ 480 11
Pegante 2 $ 22,000 $ 44,000 1
Cuero 1 $ 13,000 $ 13,000 2
zuela 2 $ 15,000 $ 30,000 1

TOTAL COSO MP $ 87,480

CLASICO JUVENIL
COSTO MANO DE OBRA $ 15,799 3 $ 47,397 $ 22,451
COSTOS CIF $ 10,313 3 $ 30,939 $ 8,038

TOTAL COSTO UNITA. $ 165,816

CALCUL COSTO M.O * HORA

TOTAL CESANTIAS
EMPLEADOS SALARIO* AUX DE TRANS DEVENGADO 8.33%

1 OPERARIO $ 950,000 $ 83,140 $ 1,033,140 $ 86,061

JEFE DE DICIEMBRE $ 1,300,000 $ 83,140 $ 1,383,140 $ 115,216
TOTAL $ 2,250,000 $ 166,280 $ 2,416,280 $ 201,277

DETALLE COSTOS 2015 ⌂ 10% COSTO 2016

MANTENIMIENTO MAQ $ 500,000 $ 50,000 $ 550,000
SERVICIOS PUBLICOS $ 600,000 $ 60,000 $ 660,000
IMPUESTO PREDIAL $ 400,000 $ 40,000 $ 440,000
DEPRECIACION $ 450,000 $ 45,000 $ 495,000
TOTAL $ 1,950,000 $ 195,000 $ 2,145,000
$ 10,313
HORAS 208
JUVENIL INFANTIL
cost/uni total cant cost/uni total
Analisis: El producto que va a generar mayor costo
$ 30 $ 330 11 $ 30 $ 330 los zapatos clasicos con $165.633, debido a que e
$ 22,000 $ 22,000 2 $ 22,000 $ 44,000 cantidad de materiales y demanda mayor numer
$ 13,000 $ 26,000 1 $ 13,000 $ 13,000
$ 15,000 $ 15,000 1 $ 15,000 $ 15,000

recomendación: se recomineda disminuir el costo

$ 63,330 $ 72,330 alguno de sus 4 elementos sin disminuir la calid
producto.
JUVENIL INFANTIL total
3 $ 47,397 $ 22,451 2 $ 31,598
3 $ 30,939 $ 8,038 2 $ 20,626

$ 141,666 $ 124,554

INTERESES
SOBRE PRIMAS VACACIONE SALUD PENSION ARL CAJA 4% ICBF 3%
CESANTIAS 8,33% S 4,16% 8,5%* 12%* 0,522%*
1%

$ 861 $ 86,061 $ 39,520 $0 $ 114,000 $ 4,959 $ 38,000 $0

$ 1,152 $ 115,216 $ 54,080 $0 $ 156,000 $ 6,786 $ 52,000 $0
$ 2,013 $ 201,277 $ 93,600 $0 $ 270,000 $ 11,745 $ 90,000 $0
oducto que va a generar mayor costo unitario en su produccion son
lasicos con $165.633, debido a que este producto requiere mayor
materiales y demanda mayor numero de horas en su produccion.

n: se recomineda disminuir el costo unitario en

sus 4 elementos sin disminuir la calidad del
producto.

SENA2% TOTAL

$ 0 $ 1,402,602
$ 0 $ 1,883,590
$ 0 $ 3,286,192
$ 15,799
HORAS 208
30 DIAS - 4 DIAS= 26 DIAS *
8HORAS = 208 HORAS
COSTO UNITARIO CLASICOS JUVENIL INFANTIL
MATERIALES $ 87,480 $ 63,330 $ 72,330
MANO DE OBRA $ 47,397 $ 47,397 $ 31,598
COSTOS INDIRECTOS $ 30,939 $ 30,939 $ 20,626

TOTAL COSTO UNITARIO $ 165,816 $ 141,666 $ 124,554

% UTILIDAD SOBRE PRECIO DE VENTA 60% 60% 60%

% UTILIDAD SOBRE PRECIO DE VENTA 150% 150% 150%
UTILIDAD $ 248,724 $ 212,499 $ 186,831
PRECIO UNITARIO DE VENTA $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
 ANALISIS: Teniendo en cuenta que la empresa proyecta una utilidad sobre el
precio de costo del 150%, al final la linea de zapatos clasicos van a genrear un
mayor volumen de precio unitario de venta con $414.083

RECOMENDACIÓN: Se recomienda verificar si el precio unitario de venta es

aceptable en el mercado
Cantitades vendidas en el año 2014
Producto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
clasicos 300 450 450 500 400 500
juvenil 350 450 350 450 400 400
infantil 350 350 450 350 350 350
TOTAL 1000 1250 1250 1300 1150 1250

Ventas incrementadas con un 20%

Producto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
clasicos 360 540 540 600 480 600
juvenil 420 540 420 540 480 480
infantil 420 420 540 420 420 420
TOTAL 1200 1500 1500 1560 1380 1500

Analisis: Durante el año 2016 la compañía CALZADO EL PIZOTON LTDA tiene proyectado vender entre zapatos de
18.180 unidades

Analisis: El producto que va a generar mayor volumen de ventas en el año es la linea de calzado

Recomendación: Se recomienda que la gerencia de ventas realice mayor precion de mercadeo en los perid
 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
450 300 400 450 500 550 5250
450 500 350 500 550 350 5100
350 450 450 450 350 550 4800
1250 1250 1200 1400 1400 1450 15150

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

540 360 480 540 600 660 6300
540 600 420 600 660 420 6120
420 540 540 540 420 660 5760
1500 1500 1440 1680 1680 1740 18180

oyectado vender entre zapatos de la linea clasica, juvenil y infantil un total de

idades

s en el año es la linea de calzado clasico con 6300 unidades

precion de mercadeo en los peridos de enero y mayo para impulsar los productos
Detalle CLASICO JUVENIL INFANTIL
Precio de venta unitario(2) $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades a vender(3) 6,300 6,120 5,760
Ventas brutas $ 2,611,602,000 $ 2,167,489,800 $ 1,793,577,600
Descuento 2% $ 261,160,200 $ 216,748,980 $ 179,357,760
Ventas netas $ 2,350,441,800 $ 1,950,740,820 $ 1,614,219,840

Analisis: Teniendo en cuenta que la compañía va a generar un volumen de ingresos brutos de

5.908.712.994 , al final del año va a conceder un total de descuentos por valor a todos sus clientes
por valor de $656.523.666, Cifra significativa que afectaria el flujo de caja proyectado.

Recomendación: Se recomienda a la via de ventas modificar la politica de descuentos para no

afectar el flujo de caja
 TOTAL

$ 6,572,669,400
$ 657,266,940
$ 5,915,402,460

en de ingresos brutos de
or valor a todos sus clientes
o de caja proyectado.

ca de descuentos para no
 ENERO
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 149,234,400 $ 14,923,440 $ 134,310,960
Juvenil $ 148,749,300 $ 14,874,930 $ 133,874,370
Infantil $ 130,781,700 $ 13,078,170 $ 117,703,530
TOTAL $ 428,765,400 $ 42,876,540 $ 385,888,860

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 360 420 420

FEBRERO
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 223,851,600 $ 22,385,160 $ 201,466,440
Juvenil $ 191,249,100 $ 19,124,910 $ 172,124,190
Infantil $ 130,781,700 $ 13,078,170 $ 117,703,530
TOTAL $ 545,882,400 $ 54,588,240 $ 491,294,160

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 540 540 420

MARZO
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 223,851,600 $ 22,385,160 $ 201,466,440
Juvenil $ 148,749,300 $ 14,874,930 $ 133,874,370
Infantil $ 168,147,900 $ 16,814,790 $ 151,333,110
TOTAL $ 540,748,800 $ 54,074,880 $ 486,673,920

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 540 420 540

ABRIL
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 248,724,000 $ 24,872,400 $ 223,851,600
Juvenil $ 191,249,100 $ 19,124,910 $ 172,124,190
Infantil $ 130,781,700 $ 13,078,170 $ 117,703,530
TOTAL $ 570,754,800 $ 57,075,480 $ 513,679,320

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 600 540 420

MAYO
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 198,979,200 $ 19,897,920 $ 179,081,280
Juvenil $ 169,999,200 $ 16,999,920 $ 152,999,280
Infantil $ 130,781,700 $ 13,078,170 $ 117,703,530
TOTAL $ 499,760,100 $ 49,976,010 $ 449,784,090

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 480 480 420

JUNIO
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 248,724,000 $ 24,872,400 $ 223,851,600
Juvenil $ 169,999,200 $ 16,999,920 $ 152,999,280
Infantil $ 130,781,700 $ 13,078,170 $ 117,703,530
TOTAL $ 549,504,900 $ 54,950,490 $ 494,554,410

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 600 480 420
 JULIO
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 223,851,600 $ 22,385,160 $ 201,466,440
Juvenil $ 191,249,100 $ 19,124,910 $ 172,124,190
Infantil $ 130,781,700 $ 13,078,170 $ 117,703,530
TOTAL $ 545,882,400 $ 54,588,240 $ 491,294,160

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 540 540 420

AGOSTO
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 149,234,400 $ 14,923,440 $ 134,310,960
Juvenil $ 212,499,000 $ 21,249,900 $ 191,249,100
Infantil $ 168,147,900 $ 16,814,790 $ 151,333,110
TOTAL $ 529,881,300 $ 52,988,130 $ 476,893,170

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 360 600 540

SEPTIEMBRE
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 198,979,200 $ 19,897,920 $ 179,081,280
Juvenil $ 148,749,300 $ 14,874,930 $ 133,874,370
Infantil $ 168,147,900 $ 16,814,790 $ 151,333,110
TOTAL $ 515,876,400 $ 51,587,640 $ 464,288,760

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 480 420 540

OCTUBRE
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 223,851,600 $ 22,385,160 $ 201,466,440
Juvenil $ 212,499,000 $ 21,249,900 $ 191,249,100
Infantil $ 168,147,900 $ 16,814,790 $ 151,333,110
TOTAL $ 604,498,500 $ 60,449,850 $ 544,048,650

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 540 600 540

NOVIEMBRE
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 248,724,000 $ 24,872,400 $ 223,851,600
Juvenil $ 233,748,900 $ 23,374,890 $ 210,374,010
Infantil $ 130,781,700 $ 13,078,170 $ 117,703,530
TOTAL $ 613,254,600 $ 61,325,460 $ 551,929,140

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 600 660 420

DICIEMBRE
PRODUCTO V/BRUTAS DESCUENTO(10%) VEN/NETAS
Clasico $ 273,596,400 $ 27,359,640 $ 246,236,760
Juvenil $ 148,749,300 $ 14,874,930 $ 133,874,370
Infantil $ 205,514,100 $ 20,551,410 $ 184,962,690
TOTAL $ 627,859,800 $ 62,785,980 $ 565,073,820

ZAPATOS Clasico Juvenil Infantil

Precio de venta uni $ 414,540 $ 354,165 $ 311,385
Unidades vendi 660 420 660
PERIODO VENTAS NETAS IVA 16% TOTAL FABRICADO RETEFUENTE 2,5%
Enero $ 385,888,860 $ 73,318,883 $ 459,207,743 $ 9,647,222
Febrero $ 491,294,160 $ 93,345,890 $ 584,640,050 $ 12,282,354
Marzo $ 486,673,920 $ 92,468,045 $ 579,141,965 $ 12,166,848
Abril $ 513,679,320 $ 97,599,071 $ 611,278,391 $ 12,841,983
Mayo $ 449,784,090 $ 85,458,977 $ 535,243,067 $ 11,244,602
Junio $ 494,554,410 $ 93,965,338 $ 588,519,748 $ 12,363,860
Julio $ 491,294,160 $ 93,345,890 $ 584,640,050 $ 12,282,354
Agosto $ 476,893,170 $ 90,609,702 $ 567,502,872 $ 11,922,329
Septiembre $ 464,288,760 $ 88,214,864 $ 552,503,624 $ 11,607,219
Octubre $ 544,048,650 $ 103,369,244 $ 647,417,894 $ 13,601,216
Noviembre $ 551,929,140 $ 104,866,537 $ 656,795,677 $ 13,798,229
Diciembre $ 565,073,820 $ 107,364,026 $ 672,437,846 $ 14,126,846
TOTALES $ 5,915,402,460 $ 1,123,926,467 $ 7,039,328,927 $ 147,885,062

Analisis: Para el año 2016 la compañía la molienda va a facturar un total de iva de 240..528.709 teniendo en cu
el año 2016 un total de 1.658.595.782, cifra significativa para preparar el flujo de caja proyectado deacuerdo a
año 2016 como ventas de contado 1'161.017.049

Recomendación: Se recomienda analizar el flujo de caja proyectado y los costos y gastos durante el periodo agost
a corto plazo
 RETEIVA 15% RETE ICA 7,7 VAlOR A RECAUDAR CREDITO 70% CONTADO 30%
$ 10,997,832 $ 2,971,344 $ 435,591,345 $ 304,913,942 $ 130,677,404
$ 14,001,884 $ 3,782,965 $ 554,572,847 $ 388,200,993 $ 166,371,854
$ 13,870,207 $ 3,747,389 $ 549,357,521 $ 384,550,265 $ 164,807,256
$ 14,639,861 $ 3,955,331 $ 579,841,216 $ 405,888,851 $ 173,952,365
$ 12,818,847 $ 3,463,337 $ 507,716,281 $ 355,401,397 $ 152,314,884
$ 14,094,801 $ 3,808,069 $ 558,253,018 $ 390,777,113 $ 167,475,905
$ 14,001,884 $ 3,782,965 $ 554,572,847 $ 388,200,993 $ 166,371,854
$ 13,591,455 $ 3,672,077 $ 538,317,011 $ 376,821,908 $ 161,495,103
$ 13,232,230 $ 3,575,023 $ 524,089,152 $ 366,862,406 $ 157,226,746
$ 15,505,387 $ 4,189,175 $ 614,122,116 $ 429,885,481 $ 184,236,635
$ 15,729,981 $ 4,249,854 $ 623,017,613 $ 436,112,329 $ 186,905,284
$ 16,104,604 $ 4,351,068 $ 637,855,328 $ 446,498,730 $ 191,356,598
$ 168,588,973 $ 45,548,597 $ 6,677,306,295 $ 4,674,114,408 $ 2,003,191,888

va de 240..528.709 teniendo en cuenta sus obligaciones tributarias, la compañía aspira recibir en

o de caja proyectado deacuerdo a la politica de recaudaos de la compañia se espera recibir en el
o ventas de contado 1'161.017.049

os y gastos durante el periodo agosto 2016, debido a que este periodo no le afecte sus obligaciones
a corto plazo
 Unidades a vender Enero Febrero Marzo
Clasico 360 540 540
Juvenil 420 540 420
Infantil 420 420 540
TOTAL 1200 1500 1500

Costo unitario Enero Febrero Marzo

Clasico $ 165,816 $ 59,693,760 $ 89,540,640 $ 89,540,640
Juvenil $ 141,666 $ 59,499,720 $ 76,499,640 $ 59,499,720
Infantil $ 124,554 $ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 67,259,160
TOTALES $ 171,506,160 $ 218,352,960 $ 216,299,520

Analisis: Durante el año 2016 la compañía va a generar un total de costo de

productos $613.593.079

Recomendación: Se recomienda llevar un sistema de control de costos que pe

monitorear su variacion.
 Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
600 480 600 540 360 480
540 480 480 540 600 420
420 420 420 420 540 540
1560 1380 1500 1500 1500 1440

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

$ 99,489,600 $ 79,591,680 $ 99,489,600 $ 89,540,640 $ 59,693,760 $ 79,591,680
$ 76,499,640 $ 67,999,680 $ 67,999,680 $ 76,499,640 $ 84,999,600 $ 59,499,720
$ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 67,259,160 $ 67,259,160
$ 228,301,920 $ 199,904,040 $ 219,801,960 $ 218,352,960 $ 211,952,520 $ 206,350,560

pañía va a generar un total de costo de ventas en todos sus

productos $613.593.079

un sistema de control de costos que permita

ar su variacion.
Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
540 600 660 6300
600 660 420 6120
540 420 660 5760
1680 1680 1740 18180

Octubre Noviembre Diciembre TOTALES

$ 89,540,640 $ 99,489,600 $ 109,438,560 $ 1,044,640,800
$ 84,999,600 $ 93,499,560 $ 59,499,720 $ 866,995,920
$ 67,259,160 $ 52,312,680 $ 82,205,640 $ 717,431,040
$ 241,799,400 $ 245,301,840 $ 251,143,920 $ 2,629,067,760
Calculo del inventario final

CLASICO Enero Febrero Marzo

Ventas proyectadas periodo sgte $ 540 $ 540 $ 600
% Determinado $ 0 $ 0 $ 0
Inventario final $ 54 $ 54 $ 60

Unidades a vender $ 360 $ 540 $ 540

(+)Inventario final $ 54 $ 54 $ 60
(=)Unidades requeridas $ 414 $ 594 $ 600
(-)Inventario inicial $ 20 $ 54 $ 54
(=)unidades a produccir $ 394 $ 540 $ 546
Costo unitario(1) $ 165,816 $ 165,816 $ 165,816
Total costo de Produccion $ 65,331,504 $ 89,540,640 $ 90,535,536

Juvenil Enero Febrero Marzo

Ventas proyectadas periodo sgte $ 540 $ 420 $ 540
% Determinado $ 0 $ 0 $ 0
Inventario final $ 54 $ 42 $ 54

Unidades a vender $ 420 $ 540 $ 420

(+)Inventario final $ 54 $ 42 $ 54
(=)Unidades requeridas $ 474 $ 582 $ 474
(-)Inventario inicial $ 25 $ 54 $ 42
(=)unidades a produccir $ 449 $ 528 $ 432
Costo unitario(1) $ 141,666 $ 141,666 $ 141,666
Total costo de Produccion $ 63,608,034 $ 74,799,648 $ 61,199,712

Infantil Enero Febrero Marzo

Ventas proyectadas periodo sgte $ 420 $ 540 $ 420
% Determinado $ 0 $ 0 $ 0
Inventario final $ 42 $ 54 $ 42

Unidades a vender $ 420 $ 420 $ 540

(+)Inventario final $ 42 $ 54 $ 42
(=)Unidades requeridas $ 462 $ 474 $ 582
(-)Inventario inicial $ 30 $ 42 $ 54
(=)unidades a produccir $ 432 $ 432 $ 528
Costo unitario(1) $ 124,554 $ 124,554 $ 124,554
Total costo de Produccion $ 53,807,328 $ 53,807,328 $ 65,764,512
 Analisis: Teniendo en cuenta que en la empresa proyecta tener como inventario final de productos
presupuestadas del periodo siguiente, al finalizar el año el inventario de productos terminados sera
asientos, 30 de archivadores

Analisis2: Durante el año, el producto que va a generar mayor volumen de costo de produccion son
debido a que es el producto con mayor costo unitario de materias primas a pesar que se van a refe
producir

Recomendación: Se recomienda verificar si la compañía cuenta con suficinete espacio para almac
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
$ 480 $ 600 $ 540 $ 360 $ 480 $ 540 $ 600 $ 660
$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
$ 48 $ 60 $ 54 $ 36 $ 48 $ 54 $ 60 $ 66

$ 600 $ 480 $ 600 $ 540 $ 360 $ 480 $ 540 $ 600

$ 48 $ 60 $ 54 $ 36 $ 48 $ 54 $ 60 $ 66
$ 648 $ 540 $ 654 $ 576 $ 408 $ 534 $ 600 $ 666
$ 60 $ 48 $ 60 $ 54 $ 36 $ 48 $ 54 $ 60
$ 588 $ 492 $ 594 $ 522 $ 372 $ 486 $ 546 $ 606
$ 165,816 $ 165,816 $ 165,816 $ 165,816 $ 165,816 $ 165,816 $ 165,816 $ 165,816
$ 97,499,808 $ 81,581,472 $ 98,494,704 $ 86,555,952 $ 61,683,552 $ 80,586,576 $ 90,535,536 $ 100,484,496

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$ 480 $ 480 $ 540 $ 600 $ 420 $ 600 $ 660 $ 420
$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
$ 48 $ 48 $ 54 $ 60 $ 42 $ 60 $ 66 $ 42

$ 540 $ 480 $ 480 $ 540 $ 600 $ 420 $ 600 $ 660

$ 48 $ 48 $ 54 $ 60 $ 42 $ 60 $ 66 $ 42
$ 588 $ 528 $ 534 $ 600 $ 642 $ 480 $ 666 $ 702
$ 54 $ 48 $ 48 $ 54 $ 60 $ 42 $ 60 $ 66
$ 534 $ 480 $ 486 $ 546 $ 582 $ 438 $ 606 $ 636
$ 141,666 $ 141,666 $ 141,666 $ 141,666 $ 141,666 $ 141,666 $ 141,666 $ 141,666
$ 75,649,644 $ 67,999,680 $ 68,849,676 $ 77,349,636 $ 82,449,612 $ 62,049,708 $ 85,849,596 $ 90,099,576

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$ 420 $ 420 $ 420 $ 540 $ 540 $ 540 $ 420 $ 660
$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
$ 42 $ 42 $ 42 $ 54 $ 54 $ 54 $ 42 $ 66

$ 420 $ 420 $ 420 $ 420 $ 540 $ 540 $ 540 $ 420

$ 42 $ 42 $ 42 $ 54 $ 54 $ 54 $ 42 $ 66
$ 462 $ 462 $ 462 $ 474 $ 594 $ 594 $ 582 $ 486
$ 42 $ 42 $ 42 $ 42 $ 54 $ 54 $ 54 $ 42
$ 420 $ 420 $ 420 $ 432 $ 540 $ 540 $ 528 $ 444
$ 124,554 $ 124,554 $ 124,554 $ 124,554 $ 124,554 $ 124,554 $ 124,554 $ 124,554
$ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 53,807,328 $ 67,259,160 $ 67,259,160 $ 65,764,512 $ 55,301,976
mo inventario final de productos terminados, el 20% de las ventas
o de productos terminados sera: 32 unidades en escritorios, 28 en
e archivadores

men de costo de produccion son los archivadores con 251.174.466

primas a pesar que se van a referir menor volumen de unidades a
ucir

on suficinete espacio para almacenar la produccion

Diciembre TOTAL
$ 140
$ 0
$ 14

$ 660 6300
$ 14 14
$ 674 6314
$ 66 20
$ 608 6294
$ 165,816 $ 165,816
$ 100,816,128 $ 1,043,645,904

Diciembre TOTAL
$ 120
$ 0
$ 12

$ 420 6120
$ 12 12
$ 432 6132
$ 42 25
$ 390 6107
$ 141,666 $ 141,666
$ 55,249,740 $ 865,154,262

Diciembre TOTAL
$ 130
$ 0
$ 13

$ 660 5760
$ 13 13
$ 673 5773
$ 66 30
$ 607 5743
$ 124,554 $ 124,554
$ 75,604,278 $ 715,313,622
 Unds a producir Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Clasico 394 540 546 588 492
Juvenil 449 528 432 534 480
Infantil 432 432 528 420 420

Puntilla Unds Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Clasico 16 6304 8640 8736 9408 7872
Juvenil 11 4939 5808 4752 5874 5280
Infantil 11 4752 4752 5808 4620 4620
Total uso Mp 15995 19200 19296 19902 17772
Costo unitario $ 30 $ 30 $ 30 $ 30 $ 30
Total costo uso MP $ 479,850 $ 576,000 $ 578,880 $ 597,060 $ 533,160

Pegante Unds Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Clasico 2 788 1080 1092 1176 984
Juvenil 1 449 528 432 534 480
Infantil 2 864 864 1056 840 840
Total uso Mp 2101 2472 2580 2550 2304
Costo unitario $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000
Total costo uso MP ### ### ### ### ###

Cuero Unds Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Clasico 1 394 540 546 588 492
Juvenil 2 898 1056 864 1068 960
Infantil 1 432 432 528 420 420
Total uso Mp 1724 2028 1938 2076 1872
Costo unitario $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000
Total costo uso MP ### ### ### ### ###

Zuela Unds Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Clasico 2 788 1080 1092 1176 984
Juvenil 1 449 528 432 534 480
Infantil 1 432 432 528 420 420
Total uso Mp 1669 2040 2052 2130 1884
Costo unitario $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000
Total costo uso MP ### ### ### ### ###

Analisis: Para el año 2016 la compañía tiene proyectado usar en su produccion un total de 64890 puntillas, 8625 u
Analisis MP: El producto que requiere mas uso de puntillas en la produccion son los archivadores con 27960 unida

Analisis por periodo: El periodo que va a demandar mayor costo por su uso de materias primas en la produccion e

Recomendación: Se recomienda preparar un control en el uso de las materias primas en el momento de la produc
 Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
594 522 372 486 546 606 608
486 546 582 438 606 636 390
420 432 540 540 528 444 607

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

9504 8352 5952 7776 8736 9696 9728
5346 6006 6402 4818 6666 6996 4290
4620 4752 5940 5940 5808 4884 6677
19470 19110 18294 18534 21210 21576 20695
$ 30 $ 30 $ 30 $ 30 $ 30 $ 30 $ 30
$ 584,100 $ 573,300 $ 548,820 $ 556,020 $ 636,300 $ 647,280 $ 620,850 $ 6,931,620

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

1188 1044 744 972 1092 1212 1216
486 546 582 438 606 636 390
840 864 1080 1080 1056 888 1214
2514 2454 2406 2490 2754 2736 2820
$ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000
### ### ### ### ### ### ### $ 663,982,000

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

594 522 372 486 546 606 608
972 1092 1164 876 1212 1272 780
420 432 540 540 528 444 607
1986 2046 2076 1902 2286 2322 1995
$ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000
### ### ### ### ### ### ### $ 315,263,000

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

1188 1044 744 972 1092 1212 1216
486 546 582 438 606 636 390
420 432 540 540 528 444 607
2094 2022 1866 1950 2226 2292 2213
$ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000
### ### ### ### ### ### ### $ 366,570,000

TOTAL $ 1,352,746,620

al de 64890 puntillas, 8625 unidades de pegante 8580 unidades de madera y 5739 unidades de pintura para un total de osto en su uso en l
rchivadores con 27960 unidades en el año

as primas en la produccion es diciembre con 28.285.150

en el momento de la produccion para que no se presente desperdicios (Formato de ordenes de produccion)

n total de osto en su uso en la produccion de 260.066.400
 Unds a producir Enero Febrero Marzo Abril
Clasico 394 540 546 588
Juvenil 449 528 432 534
Infantil 432 432 528 420

Costo MP Enero Febrero Marzo Abril

Clasico $ 87,480 $ 34,467,120 $ 47,239,200 $ 47,764,080 $ 51,438,240
Juvenil $ 63,330 $ 28,435,170 $ 33,438,240 $ 27,358,560 $ 33,818,220
Infantil $ 72,330 $ 31,246,560 $ 31,246,560 $ 38,190,240 $ 30,378,600
Total costo uso MP $ 94,148,850 $ 111,924,000 $ 113,312,880 $ 115,635,060
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
492 594 522 372 486 546 606
480 486 546 582 438 606 636
420 420 432 540 540 528 444

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$ 43,040,160 $ 51,963,120 $ 45,664,560 $ 32,542,560 $ 42,515,280 $ 47,764,080 $ 53,012,880
$ 30,398,400 $ 30,778,380 $ 34,578,180 $ 36,858,060 $ 27,738,540 $ 38,377,980 $ 40,277,880
$ 30,378,600 $ 30,378,600 $ 31,246,560 $ 39,058,200 $ 39,058,200 $ 38,190,240 $ 32,114,520
$ 103,817,160 $ 113,120,100 $ 111,489,300 $ 108,458,820 $ 109,312,020 $ 124,332,300 $ 125,405,280
Diciembre
608
390
607

Diciembre TOTAL
$ 53,187,840 $ 550,599,120
$ 24,698,700 $ 386,756,310
$ 43,904,310 $ 415,391,190
$ 121,790,850 $ 1,352,746,620
1,352,746,620
Puntillas Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Unds a usar 15995 19200 19296 19902 17772
(+)Inventario final 3840 3859 3980 3554 3894
Total requerimiento 19835 23059 23276 23456 21666
(-)Inventario inicial 500 3840 3859 3980 3554
Unidades a comprar 19335 19219 19417 19476 18112
Costos unitarios $ 30 $ 30 $ 30 $ 30 $ 30
Total Costo compra MP $ 580,050 $ 576,570 $ 582,510 $ 584,280 $ 543,360

Pegante Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Unds a usar 2101 2472 2580 2550 2304
(+)Inventario final 494 516 510 461 503
Total requerimiento 2595 2988 3090 3011 2807
(-)Inventario inicial 300 494 516 510 461
Unidades a comprar 2295 2494 2574 2501 2346
Costos unitarios $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000
Total Costo compra MP ### $ 54,868,000 $ 56,628,000 $ 55,022,000 $ 51,612,000

Cuero Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Unds a usar 1724 2028 1938 2076 1872
(+)Inventario final 406 388 415 374 397
Total requerimiento 2130 2416 2353 2450 2269
(-)Inventario inicial 500 406 388 415 374
Unidades a comprar 1630 2010 1965 2035 1895
Costos unitarios $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000
Total Costo compra MP ### $ 26,130,000 $ 25,545,000 $ 26,455,000 $ 24,635,000

Zuela Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Unds a usar 1669 2040 2052 2130 1884
(+)Inventario final 408 410 426 377 419
Total requerimiento 2077 2450 2478 2507 2303
(-)Inventario inicial 400 408 410 426 377
Unidades a comprar 1677 2042 2068 2081 1926
Costos unitarios $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000
Total Costo compra MP ### $ 30,630,000 $ 31,020,000 $ 31,215,000 $ 28,890,000

### $ 112,204,570 $ 113,775,510 $ 113,276,280 $ 105,680,360

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
19470 19110 18294 18534 21210 21576 20695
3822 3659 3707 4242 4315 4139 380
23292 22769 22001 22776 25525 25715 21075
3894 3822 3659 3707 4242 4315 4139
19398 18947 18342 19069 21283 21400 16936
$ 30 $ 30 $ 30 $ 30 $ 30 $ 30 $ 30
$ 581,940 $ 568,410 $ 550,260 $ 572,070 $ 638,490 $ 642,000 $ 508,080

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

2514 2454 2406 2490 2754 2736 2820
491 481 498 551 547 564 60
3005 2935 2904 3041 3301 3300 2880
503 491 481 498 551 547 564
2502 2444 2423 2543 2750 2753 2316
$ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000
$ 55,044,000 $ 53,768,000 $ 53,306,000 $ 55,946,000 $ 60,500,000 $ 60,566,000 $ 50,952,000

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

1986 2046 2076 1902 2286 2322 1995
409 415 380 457 464 399 100
2395 2461 2456 2359 2750 2721 2095
397 409 415 380 457 464 399
1998 2052 2041 1979 2293 2257 1696
$ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000 $ 13,000
$ 25,974,000 $ 26,676,000 $ 26,533,000 $ 25,727,000 $ 29,809,000 $ 29,341,000 $ 22,048,000

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

2094 2022 1866 1950 2226 2292 2213
404 373 390 445 458 443 5270
2498 2395 2256 2395 2684 2735 7483
419 404 373 390 445 458 443
2079 1991 1883 2005 2239 2277 7040
$ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000 $ 15,000
$ 31,185,000 $ 29,865,000 $ 28,245,000 $ 30,075,000 $ 33,585,000 $ 34,155,000 $ 105,600,000

$ 112,784,940 $ 110,877,410 $ 108,634,260 $ 112,320,070 $ 124,532,490 $ 124,704,000 $ 179,108,080

TOTAL
231054
380
231434
500
230934
$ 30
$ 6,928,020

TOTAL
30181
60
30241
300
29941
$ 22,000
$ 658,702,000

TOTAL
24251
100
24351
500
23851
$ 13,000
$ 310,063,000

TOTAL
24438
5270
29708
400
29308
$ 15,000
$ 439,620,000 GRAN TOTAL $ 1,415,313,020
 Inteses/cesan Primas
Periodo Base de prestaciones cesantias(8,33%) tias 1% (8,33%)
Enero $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Febrero $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Marzo $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Abril $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Mayo $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Junio $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Julio $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Agosto $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Septiembre $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Octubre $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Noviembre $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
Diciembre $ 41,027,700 $ 3,417,607 $ 34,176 $ 3,417,607
$ 492,332,400

Aportes parafiscales y seguridad social

PERIODO Base de aportes Caja 4% ICBF 3% Sena 2%

Enero $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Febrero $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Marzo $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Abril $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Mayo $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Junio $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Julio $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Agosto $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Septiembre $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Octubre $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Noviembre $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
Diciembre $ 40,950,000 $ 1,638,000 $ 720,000 $ 480,000
$ 491,400,000 $ 19,656,000 $ 8,640,000 $ 5,760,000
 Vacaiones
(4,16%) TOTAL Empleado Salario Aux transporte
$ 1,703,520 $ 8,572,910 Gerente $ 9,000,000 $ -
$ 1,703,520 $ 8,572,910 Contador $ 8,000,000 $ -
$ 1,703,520 $ 8,572,910 Aux contable $ 3,000,000 $ -
$ 1,703,520 $ 8,572,910 Jefe de sistemas $ 7,000,000 $ -
$ 1,703,520 $ 8,572,910 Psicologa $ 6,000,000 $ -
$ 1,703,520 $ 8,572,910 Tesorera $ 5,000,000 $ -
$ 1,703,520 $ 8,572,910 Secretaria $ 1,900,000 $ -
$ 1,703,520 $ 8,572,910 Mensajero $ 1,050,000 $ 77,700
$ 1,703,520 $ 8,572,910 $ 40,950,000 $ 77,700
$ 1,703,520 $ 8,572,910
$ 1,703,520 $ 8,572,910
$ 1,703,520 $ 8,572,910
$ 102,874,920

Aporte Vlr apagar de

Salud 8,5% Pension12% ARL=0,522% Total aportes empleados9% nomina
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 2,040,000 $ 4,914,000 $ 213,759 $ 10,005,759 $ 3,685,500 $ 37,342,200
$ 24,480,000 $ 58,968,000 $ 2,565,108 $ 120,069,108 $ 44,226,000 $ 448,106,400
Salarios superiores
$ 9,000,000
$ 8,000,000

$ 7,000,000
$ 24,000,000 Total

$ 41,027,700

Pago de aportes
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 13,691,259
$ 164,295,108
 cesantias(8,33 Inteses/cesan Primas
Periodo Base de prestaciones %) tias 1% (8,33%)
Enero $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Febrero $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Marzo $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Abril $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Mayo $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Junio $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Julio $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Agosto $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Septiembre $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Octubre $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Noviembre $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
Diciembre $ 13,627,700 $ 1,135,187 $ 11,352 $ 1,135,187
$ 163,532,400

Aportes parafiscales y seguridad social

PERIODO Base de aportes Caja 4% ICBF 3% Sena 2%

Enero $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Febrero $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Marzo $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Abril $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Mayo $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Junio $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Julio $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Agosto $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Septiembre $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Octubre $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Noviembre $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
Diciembre $ 13,550,000 $ 542,000 $ 270,000 $ 180,000
$ 162,600,000 $ 542,000 $ 3,240,000 $ 2,160,000
 Vacaiones
(4,16%) TOTAL Empleado Salario Aux transporte
$ 563,680 $ 2,845,406 Jefe de ventas $ 9,000,000 $ -
$ 563,680 $ 2,845,406 Aux de ventas $ 3,500,000 $ -
$ 563,680 $ 2,845,406 Asesores de ventas $ 1,050,000 $ 77,700
$ 563,680 $ 2,845,406 $ 13,550,000 $ 77,700
$ 563,680 $ 2,845,406
$ 563,680 $ 2,845,406 $ 13,627,700
$ 563,680 $ 2,845,406
$ 563,680 $ 2,845,406
$ 563,680 $ 2,845,406
$ 563,680 $ 2,845,406
$ 563,680 $ 2,845,406
$ 563,680 $ 2,845,406
$ 34,144,872

Salud 8,5% Pension12% ARL=0,522% Total aportes Aporte empleados9% Vlr apagar de nomina
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 765,000 $ 1,626,000 $ 70,731 $ 3,453,731 $ 1,219,500 $ 12,408,200
$ 9,180,000 $ 19,512,000 $ 848,772 $ 41,444,772 $ 14,634,000 $ 148,898,400
Salarios superiores
$ 9,000,000

$ 9,000,000

Pago de aportes
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 4,673,231
$ 56,078,772
 Periodo Saldo inicial Abonamos a K Saldo capital Interes
Enero $ 240,000,000 $ 5,000,000 $ 235,000,000 $ 4,700,000
Febrero $ 235,000,000 $ 5,000,000 $ 230,000,000 $ 4,600,000
Marzo $ 230,000,000 $ 5,000,000 $ 225,000,000 $ 4,500,000
Abril $ 225,000,000 $ 5,000,000 $ 220,000,000 $ 4,400,000
Mayo $ 220,000,000 $ 5,000,000 $ 215,000,000 $ 4,300,000
Junio $ 215,000,000 $ 5,000,000 $ 210,000,000 $ 4,200,000
Julio $ 210,000,000 $ 5,000,000 $ 205,000,000 $ 4,100,000
Agosto $ 205,000,000 $ 5,000,000 $ 200,000,000 $ 4,000,000
Septiembre $ 200,000,000 $ 5,000,000 $ 195,000,000 $ 3,900,000
Octubre $ 195,000,000 $ 5,000,000 $ 190,000,000 $ 3,800,000
Noviembre $ 190,000,000 $ 5,000,000 $ 185,000,000 $ 3,700,000
Diciembre $ 185,000,000 $ 5,000,000 $ 180,000,000 $ 3,600,000
$ 60,000,000 $ 49,800,000
 Saldo a pagar
$ 9,700,000 ###SI=
$ 9,600,000 ###
$ 9,500,000 ###=
$ 9,400,000
$ 9,300,000 ###ABONOS
$ 9,200,000
$ 9,100,000
$ 9,000,000 ###I ene
$ 8,900,000
$ 8,800,000
$ 8,700,000
$ 8,600,000
$ 109,800,000
 Arriendo de Arriendo equi
Periodo Base compra Mp Compras Mp16% oficina ofi Mant eq de ofi
Enero $ 97,415,050 $ 15,586,408 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Febrero $ 112,204,570 $ 17,952,731 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Marzo $ 113,775,510 $ 18,204,082 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Abril $ 113,276,280 $ 18,124,205 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Mayo $ 105,680,360 $ 16,908,858 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Junio $ 112,784,940 $ 18,045,590 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Julio $ 110,877,410 $ 17,740,386 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Agosto $ 108,634,260 $ 17,381,482 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Septiembre $ 112,320,070 $ 17,971,211 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Octubre $ 124,532,490 $ 19,925,198 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Noviembre $ 124,704,000 $ 19,952,640 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
Diciembre $ 179,108,080 $ 28,657,293 $ 249,600 $ 441,600 $ 134,400
SUMA $ 1,415,313,020 $ 226,450,084 $ 2,995,200 $ 5,299,200 $ 1,612,800

INFORMACION DE GASTOS
arrendamieno de oficina $ 1,300,000
arrendamienode equipos de oficina $ 2,300,000
servicios publicos $ 1,000,000
mantenimineto de equipos de oficina $ 700,000
mantenimiento local oficina $ 800,000
mantenimineto de vehiculos $ 1,000,000
servicios de transporte $ 900,000
elemento de aseo y cafeteria $ 700,000
papeleria $ 2,300,000
renovacion camara de cio $ 700,000
tramites y licencias $ 750,000
impuestos predial $ 220,000
impuestos de vehiculos $ 195,000
impuestos de industria y comercio $ 2,040,000
polizas de seguro $ 3,250,000
depreciacion $ 32,280,000
 Mant local Mant vehicular Elem aseo Papel adms Papel ventas Publicidad
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 153,600 $ 192,000 $ 134,400 $ 441,600 $ 1,496,000 $ 4,681,600
$ 1,843,200 $ 2,304,000 $ 1,612,800 $ 5,299,200 $ 17,952,000 $ 56,179,200

20% GASTOS DE VENTAS

$ 1,560,000 10%
$ 2,760,000 Papeleria $ 8,500,000 $ 9,350,000
$ 1,200,000 Atencion a clientes $ 19,500,000 $ 21,450,000
$ 840,000 publicidad $ 26,600,000 $ 29,260,000
$ 960,000 servicios publicos $ 9,500,000 $ 10,450,000
$ 1,200,000 $ 64,100,000
$ 1,080,000
$ 840,000
$ 2,760,000
$ 840,000 Se paga en marzo
$ 900,000 Se paga en enero
$ 264,000 Se paga en Abril
$ 234,000 Se paga en junio
$ 2,448,000 Se paga en abril
$ 3,900,000 (Amortizacion)
$ 38,736,000
 Total IVA
descontable Iva genreado Iva descontable Retencion de iva Vlr a pagar iva
$ 23,511,208 $ 73,318,883 $ 23,511,208 $ 10,997,832 $ 38,809,843
$ 25,877,531 $ 93,345,890 $ 25,877,531 $ 14,001,884 $ 53,466,475
$ 26,128,882 $ 92,468,045 $ 26,128,882 $ 13,870,207 $ 52,468,956
$ 26,049,005 $ 97,599,071 $ 26,049,005 $ 14,639,861 $ 56,910,205
$ 24,833,658 $ 85,458,977 $ 24,833,658 $ 12,818,847 $ 47,806,472
$ 25,970,390 $ 93,965,338 $ 25,970,390 $ 14,094,801 $ 53,900,147
$ 25,665,186 $ 93,345,890 $ 25,665,186 $ 14,001,884 $ 53,678,820
$ 25,306,282 $ 90,609,702 $ 25,306,282 $ 13,591,455 $ 51,711,965
$ 25,896,011 $ 88,214,864 $ 25,896,011 $ 13,232,230 $ 49,086,623
$ 27,849,998 $ 103,369,244 $ 27,849,998 $ 15,505,387 $ 60,013,859
$ 27,877,440 $ 104,866,537 $ 27,877,440 $ 15,729,981 $ 61,259,116
$ 36,582,093 $ 107,364,026 $ 36,582,093 $ 16,104,604 $ 54,677,329
$ 321,547,684 ### $ 321,547,684 $ 633,789,810
 Compras Arriendo de Arriendo equi Mant eq de
Periodo Base compra Mp Mp2,5% oficina ofi ofi
Enero $ 97,415,050 $ 2,435,376 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Febrero $ 112,204,570 $ 2,805,114 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Marzo $ 113,775,510 $ 2,844,388 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Abril $ 113,276,280 $ 2,831,907 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Mayo $ 105,680,360 $ 2,642,009 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Junio $ 112,784,940 $ 2,819,624 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Julio $ 110,877,410 $ 2,771,935 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Agosto $ 108,634,260 $ 2,715,857 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Septiembre $ 112,320,070 $ 2,808,002 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Octubre $ 124,532,490 $ 3,113,312 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Noviembre $ 124,704,000 $ 3,117,600 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
Diciembre $ 179,108,080 $ 4,477,702 $ 54,600 $ 110,400 $ 33,600
SUMA $ 1,415,313,020 $ 35,382,826 $ 655,200 $ 1,324,800 $ 403,200
 Mant Total IVA
Mant local vehicular Elem aseo Papel adms Papel ventas Serv Trans descontable
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,054,926
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,424,664
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,463,938
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,451,457
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,261,559
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,439,174
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,391,485
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,335,407
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,427,552
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,732,862
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 3,737,150
$ 38,400 $ 48,000 $ 21,000 $ 69,000 $ 233,750 $ 10,800 $ 5,097,252
$ 460,800 $ 576,000 $ 252,000 $ 828,000 $ 2,805,000 $ 129,600 $ 42,817,426
 Presupuesto de retencion de ICA 0.0077 10%(mil)0.01 10%(mil)0.01 10%(mil)0.01 10%(mil)0.01
Compras Arriendo de Arriendo Mant eq de
Periodo Base compra Mp Mp7,7%(mil) oficina equi ofi ofi Mant local
Enero $ 97,415,050 $ 750,096 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Febrero $ 112,204,570 $ 863,975 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Marzo $ 113,775,510 $ 876,071 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Abril $ 113,276,280 $ 872,227 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Mayo $ 105,680,360 $ 813,739 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Junio $ 112,784,940 $ 868,444 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Julio $ 110,877,410 $ 853,756 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Agosto $ 108,634,260 $ 836,484 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Septiembre $ 112,320,070 $ 864,865 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Octubre $ 124,532,490 $ 958,900 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Noviembre $ 124,704,000 $ 960,221 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
Diciembre $ 179,108,080 $ 1,379,132 $ 15,600 $ 27,600 $ 8,400 $ 9,600
SUMA $ 1,415,313,020 $ 10,897,910 $ 187,200 $ 331,200 $ 100,800 $ 115,200
10%(mil)0.01 7,7%(mil)
0.0077 7,7%(mil)
0.0077 7,7%(mil)
0.0077 3,3%(mil)
0.0033
Mant Total retencion
vehicular Elem aseo Papel adms Papel ventas Serv Trans ICA
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 926,575
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 1,040,454
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 1,052,550
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 1,048,706
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 990,218
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 1,044,923
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 1,030,235
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 1,012,963
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 1,041,344
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 1,135,379
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 1,136,700
$ 12,000 $ 6,468 $ 21,252 $ 71,995 $ 3,564 $ 1,555,611
$ 144,000 $ 77,616 $ 255,024 $ 863,940 $ 42,768 $ 13,015,658
Detalle Enero Febrero Marzo Abril
Salario $ 40,950,000 $ 40,950,000 $ 40,950,000 $ 40,950,000
Aux transp $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700
Cesantias $ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607
Interes S/C $ 34,176 $ 34,176 $ 34,176 $ 34,176
Primas $ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607
Vacaciones $ 1,703,520 $ 1,703,520 $ 1,703,520 $ 1,703,520
Caja $ 1,638,000 $ 1,638,000 $ 1,638,000 $ 1,638,000
ICBF $ 720,000 $ 720,000 $ 720,000 $ 720,000
SENA $ 480,000 $ 480,000 $ 480,000 $ 480,000
Salud $ 2,040,000 $ 2,040,000 $ 2,040,000 $ 2,040,000
Pension $ 4,914,000 $ 4,914,000 $ 4,914,000 $ 4,914,000
ARL $ 213,759 $ 213,759 $ 213,759 $ 213,759
Arrendo ofic $ 1,560,000 $ 1,560,000 $ 1,560,000 $ 1,560,000
Arrnedo equipo ofic $ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000
Servicios publicos $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000
Manten equipo ofic $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000
Manten equipo Local $ 960,000 $ 960,000 $ 960,000 $ 960,000
Manten vehicular $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000
Servicio de transp $ 1,080,000 $ 1,080,000 $ 1,080,000 $ 1,080,000
Elementos de aseo $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000
Papeleria $ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000
Renovacion C. de comer $ - $ - $ 840,000 $ -
Tramites y licencia $ 900,000 $ - $ - $ -
Imps predial $ - $ - $ - $ 264,000
Impuesto vehicular $ - $ - $ - $ -
Impuesto Instria y comerc $ - $ - $ - $ 2,448,000
Poliza de seguro $ 3,900,000 $ 3,900,000 $ 3,900,000 $ 3,900,000
Depreciacion $ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000
TOTAL GASTOS ADMTS $ 116,342,369 $ 115,442,369 $ 116,282,369 $ 118,154,369
(-)Prestacion social $ 8,572,910 $ 8,572,910 $ 8,572,910 $ 8,572,910
(-)Depreciacion $ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000
(+)Pago prestacional $ - $ - $ - $ -
(+)Pago RFT(16) $ - $ 3,054,926 $ 3,424,664 $ 3,463,938
(+)Pago RETE ICA(17) $ - $ 926,575 $ 1,040,454 $ 1,052,550
(+) Pago IVA(15) $ - $ - $ 92,276,318 $ -
TOTAL A PAGAR GASTOS $ 69,033,459 $ 72,114,960 $ 165,714,895 $ 75,361,947
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
$ 40,950,000 $ 40,950,000 $ 40,950,000 $ 40,950,000 $ 40,950,000 $ 40,950,000
$ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700
$ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607
$ 34,176 $ 34,176 $ 34,176 $ 34,176 $ 34,176 $ 34,176
$ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 3,417,607
$ 1,703,520 $ 1,703,520 $ 1,703,520 $ 1,703,520 $ 1,703,520 $ 1,703,520
$ 1,638,000 $ 1,638,000 $ 1,638,000 $ 1,638,000 $ 1,638,000 $ 1,638,000
$ 720,000 $ 720,000 $ 720,000 $ 720,000 $ 720,000 $ 720,000
$ 480,000 $ 480,000 $ 480,000 $ 480,000 $ 480,000 $ 480,000
$ 2,040,000 $ 2,040,000 $ 2,040,000 $ 2,040,000 $ 2,040,000 $ 2,040,000
$ 4,914,000 $ 4,914,000 $ 4,914,000 $ 4,914,000 $ 4,914,000 $ 4,914,000
$ 213,759 $ 213,759 $ 213,759 $ 213,759 $ 213,759 $ 213,759
$ 1,560,000 $ 1,560,000 $ 1,560,000 $ 1,560,000 $ 1,560,000 $ 1,560,000
$ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000
$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000
$ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000
$ 960,000 $ 960,000 $ 960,000 $ 960,000 $ 960,000 $ 960,000
$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000
$ 1,080,000 $ 1,080,000 $ 1,080,000 $ 1,080,000 $ 1,080,000 $ 1,080,000
$ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000
$ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 2,760,000
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ 234,000 $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 3,900,000 $ 3,900,000 $ 3,900,000 $ 3,900,000 $ 3,900,000 $ 3,900,000
$ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000
$ 115,442,369 $ 115,676,369 $ 115,442,369 $ 115,442,369 $ 115,442,369 $ 115,442,369
$ 8,572,910 $ 8,572,910 $ 8,572,910 $ 8,572,910 $ 8,572,910 $ 8,572,910
$ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 38,736,000
$ - $ 20,505,642 $ - $ - $ - $ -
$ 3,451,457 $ 3,261,559 $ 3,439,174 $ 3,391,485 $ 3,335,407 $ 3,427,552
$ 1,048,706 $ 990,218 $ 1,044,923 $ 1,030,235 $ 1,012,963 $ 1,041,344
$ 109,379,161 $ - $ 101,706,619 $ - $ 105,390,785 $ -
$ 182,012,783 $ 93,124,878 $ 174,324,175 $ 72,555,179 $ 177,872,614 $ 72,602,355
Noviembre Diciembre TOTAL
$ 40,950,000 $ 40,950,000 $ 491,400,000
$ 77,700 $ 77,700 $ 932,400
$ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 41,011,284
$ 34,176 $ 34,176 $ 410,112
$ 3,417,607 $ 3,417,607 $ 41,011,284
$ 1,703,520 $ 1,703,520 $ 20,442,240
$ 1,638,000 $ 1,638,000 $ 19,656,000
$ 720,000 $ 720,000 $ 8,640,000
$ 480,000 $ 480,000 $ 5,760,000
$ 2,040,000 $ 2,040,000 $ 24,480,000
$ 4,914,000 $ 4,914,000 $ 58,968,000
$ 213,759 $ 213,759 $ 2,565,108
$ 1,560,000 $ 1,560,000 $ 18,720,000
$ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 33,120,000
$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 14,400,000
$ 840,000 $ 840,000 $ 10,080,000
$ 960,000 $ 960,000 $ 11,520,000
$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 14,400,000
$ 1,080,000 $ 1,080,000 $ 12,960,000
$ 840,000 $ 840,000 $ 10,080,000
$ 2,760,000 $ 2,760,000 $ 33,120,000
$ - $ - $ 840,000
$ - $ - $ 900,000
$ - $ - $ 264,000
$ - $ - $ 234,000
$ - $ - $ 2,448,000
$ 3,900,000 $ 3,900,000 $ 46,800,000
$ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 464,832,000
$ 115,442,369 $ 115,442,369 $ 1,389,994,428
$ 8,572,910 $ 8,572,910 $ 102,874,920
$ 38,736,000 $ 38,736,000 $ 464,832,000
$ - $ 82,369,278 $ 102,874,920
$ 3,732,862 $ 3,737,150 $ 37,720,174
$ 1,135,379 $ 1,136,700 $ 11,460,047
$ 109,100,482 $ - $ 517,853,365
$ 182,102,182 $ 155,376,587 $ 1,492,196,014
Detalle Enero Febrero Marzo Abril
Salario $ 13,550,000 $ 13,550,000 $ 13,550,000 $ 13,550,000
Aux transp $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700
Cesantias $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187
Interes S/C $ 11,352 $ 11,352 $ 11,352 $ 11,352
Primas $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187
Vacaciones $ 563,680 $ 563,680 $ 563,680 $ 563,680
Caja $ 542,000 $ 542,000 $ 542,000 $ 542,000
ICBF $ 270,000 $ 270,000 $ 270,000 $ 270,000
SENA $ 180,000 $ 180,000 $ 180,000 $ 180,000
Salud $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000
Pension $ 1,626,000 $ 1,626,000 $ 1,626,000 $ 1,626,000
ARL $ 70,731 $ 70,731 $ 70,731 $ 70,731
Papeleria $ 9,350,000 $ 9,350,000 $ 9,350,000 $ 9,350,000
Atencion a clientes $ 21,450,000 $ 21,450,000 $ 21,450,000 $ 21,450,000
Publicidad $ 29,260,000 $ 29,260,000 $ 29,260,000 $ 29,260,000
Servicios publicos $ 10,450,000 $ 10,450,000 $ 10,450,000 $ 10,450,000
TOTAL GASTOS VTAS $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837
(-)Prestacion social $ 2,845,406 $ 2,845,406 $ 2,845,406 $ 2,845,406
(+)Pago prestacional $ - $ - $ - $ -
TOTAL A PAGAR GASTOS $ 87,591,431 $ 87,591,431 $ 87,591,431 $ 87,591,431
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
$ 13,550,000 $ 13,550,000 $ 13,550,000 $ 13,550,000 $ 13,550,000 $ 13,550,000 $ 13,550,000
$ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700
$ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187
$ 11,352 $ 11,352 $ 11,352 $ 11,352 $ 11,352 $ 11,352 $ 11,352
$ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187 $ 1,135,187
$ 563,680 $ 563,680 $ 563,680 $ 563,680 $ 563,680 $ 563,680 $ 563,680
$ 542,000 $ 542,000 $ 542,000 $ 542,000 $ 542,000 $ 542,000 $ 542,000
$ 270,000 $ 270,000 $ 270,000 $ 270,000 $ 270,000 $ 270,000 $ 270,000
$ 180,000 $ 180,000 $ 180,000 $ 180,000 $ 180,000 $ 180,000 $ 180,000
$ 765,000 $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000
$ 1,626,000 $ 1,626,000 $ 1,626,000 $ 1,626,000 $ 1,626,000 $ 1,626,000 $ 1,626,000
$ 70,731 $ 70,731 $ 70,731 $ 70,731 $ 70,731 $ 70,731 $ 70,731
$ 9,350,000 $ 9,350,000 $ 9,350,000 $ 9,350,000 $ 9,350,000 $ 9,350,000 $ 9,350,000
$ 21,450,000 $ 21,450,000 $ 21,450,000 $ 21,450,000 $ 21,450,000 $ 21,450,000 $ 21,450,000
$ 29,260,000 $ 29,260,000 $ 29,260,000 $ 29,260,000 $ 29,260,000 $ 29,260,000 $ 29,260,000
$ 10,450,000 $ 10,450,000 $ 10,450,000 $ 10,450,000 $ 10,450,000 $ 10,450,000 $ 10,450,000
$ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837
$ 2,845,406 $ 2,845,406 $ 2,845,406 $ 2,845,406 $ 2,845,406 $ 2,845,406 $ 2,845,406
$ - $ 6,811,122 $ - $ - $ - $ - $ -
$ 87,591,431 $ 94,402,553 $ 87,591,431 $ 87,591,431 $ 87,591,431 $ 87,591,431 $ 87,591,431
Diciembre TOTAL
$ 13,550,000 $ 162,600,000
$ 77,700 $ 932,400
$ 1,135,187 $ 13,622,244
$ 11,352 $ 136,224
$ 1,135,187 $ 13,622,244
$ 563,680 $ 6,764,160
$ 542,000 $ 6,504,000
$ 270,000 $ 3,240,000
$ 180,000 $ 2,160,000
$ 765,000 $ 9,180,000
$ 1,626,000 $ 19,512,000
$ 70,731 $ 848,772
$ 9,350,000 $ 112,200,000
$ 21,450,000 $ 257,400,000
$ 29,260,000 $ 351,120,000
$ 10,450,000 $ 125,400,000
$ 90,436,837 $ 1,085,242,044
$ 2,845,406 $ 34,144,872
$ 27,333,750 $ 27,333,750
$ 114,925,181 $ 1,085,242,044
INGRESOS Enero Febrero Marzo Abril
Clasico(6) $ 149,234,400 $ 223,851,600 $ 223,851,600 $ 248,724,000
Juvenil $ 148,749,300 $ 191,249,100 $ 148,749,300 $ 191,249,100
Infantil $ 130,781,700 $ 130,781,700 $ 168,147,900 $ 130,781,700
Total ing $ 428,765,400 $ 545,882,400 $ 540,748,800 $ 570,754,800
Descuentos(-) $ 42,876,540 $ 54,588,240 $ 54,074,880 $ 57,075,480
Vtas netas $ 385,888,860 $ 491,294,160 $ 486,673,920 $ 513,679,320
(-)costo de ventas
Clasico(7) $ 59,693,760 $ 89,540,640 $ 89,540,640 $ 99,489,600
Juvenil $ 59,499,720 $ 76,499,640 $ 59,499,720 $ 76,499,640
Infantil $ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 67,259,160 $ 52,312,680

Utilidad operacional $ 214,382,700 $ 272,941,200 $ 270,374,400 $ 285,377,400

(-)Gastos de admon(18) $ 116,342,369 $ 115,442,369 $ 116,282,369 $ 118,154,369

(-)Gastos de Ventas(19) $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837
(-)Gastos Financiero(14) $ 4,700,000 $ 4,600,000 $ 4,500,000 $ 4,400,000
Utilidad neta $ 2,903,494 $ 62,461,994 $ 59,155,194 $ 72,386,194
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
$ 198,979,200 $ 248,724,000 $ 223,851,600 $ 149,234,400 $ 198,979,200 $ 223,851,600
$ 169,999,200 $ 169,999,200 $ 191,249,100 $ 212,499,000 $ 148,749,300 $ 212,499,000
$ 130,781,700 $ 130,781,700 $ 130,781,700 $ 168,147,900 $ 168,147,900 $ 168,147,900
$ 499,760,100 $ 549,504,900 $ 545,882,400 $ 529,881,300 $ 515,876,400 $ 604,498,500
$ 49,976,010 $ 54,950,490 $ 54,588,240 $ 52,988,130 $ 51,587,640 $ 60,449,850
$ 449,784,090 $ 494,554,410 $ 491,294,160 $ 476,893,170 $ 464,288,760 $ 544,048,650

$ 79,591,680 $ 99,489,600 $ 89,540,640 $ 59,693,760 $ 79,591,680 $ 89,540,640

$ 67,999,680 $ 67,999,680 $ 76,499,640 $ 84,999,600 $ 59,499,720 $ 84,999,600
$ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 67,259,160 $ 67,259,160 $ 67,259,160

$ 249,880,050 $ 274,752,450 $ 272,941,200 $ 264,940,650 $ 257,938,200 $ 302,249,250

$ 115,442,369 $ 115,676,369 $ 115,442,369 $ 115,442,369 $ 115,442,369 $ 115,442,369

$ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 90,436,837
$ 4,300,000 $ 4,200,000 $ 4,100,000 $ 4,000,000 $ 3,900,000 $ 3,800,000
$ 39,700,844 $ 64,439,244 $ 62,961,994 $ 55,061,444 $ 48,158,994 $ 92,570,044
Noviembre Diciembre TOTAL
$ 248,724,000 $ 273,596,400 $ 2,611,602,000
$ 233,748,900 $ 148,749,300 $ 2,167,489,800
$ 130,781,700 $ 205,514,100 $ 1,793,577,600
$ 613,254,600 $ 627,859,800 $ 6,572,669,400
$ 61,325,460 $ 62,785,980 $ 657,266,940
$ 551,929,140 $ 565,073,820 $ 5,915,402,460

$ 99,489,600 $ 109,438,560 $ 1,044,640,800

$ 93,499,560 $ 59,499,720 $ 866,995,920
$ 52,312,680 $ 82,205,640 $ 717,431,040

$ 306,627,300 $ 313,929,900 $ 3,286,334,700

$ 115,442,369 $ 115,442,369 $ 1,389,994,428

$ 90,436,837 $ 90,436,837 $ 1,085,242,044
$ 3,700,000 $ 3,600,000 $ 49,800,000
$ 97,048,094 $ 104,450,694 $ 761,298,228
 Detalle Enero Febrero Marzo
Saldo inicial $ 300,000,000 $ 92,846,354 $ 176,472,799
Ventas
(+)Ventas de contado(6) $ 130,677,404 $ 166,371,854 $ 164,807,256
Ventas a credito $ - $ 304,913,942 $ 388,200,993
Disponible $ 430,677,404 $ 564,132,150 $ 729,481,048

(-) Costos de ventas(7)

Clasico $ 59,693,760 $ 89,540,640 $ 89,540,640
Juvenil $ 59,499,720 $ 76,499,640 $ 59,499,720
Infantil $ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 67,259,160

(-)Gastos Admos(18) $ 69,033,459 $ 72,114,960 $ 165,714,895

(-)Gastos de ventas(19) $ 87,591,431 $ 87,591,431 $ 87,591,431
(-)Gastos financieros(20) $ 9,700,000 $ 9,600,000 $ 9,500,000

Saldo final efectivo $ 92,846,354 $ 176,472,799 $ 250,375,202

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 250,375,202 $ 408,222,534 $ 487,618,015 $ 593,965,926 $ 661,746,327 $ 830,343,293

$ 173,952,365 $ 152,314,884 $ 167,475,905 $ 166,371,854 $ 161,495,103 $ 157,226,746

$ 384,550,265 $ 405,888,851 $ 355,401,397 $ 390,777,113 $ 388,200,993 $ 376,821,908
$ 808,877,832 $ 966,426,269 ### $ 1,151,114,893 $ 1,211,442,423 $ 1,364,391,947

$ 99,489,600 $ 79,591,680 $ 99,489,600 $ 89,540,640 $ 59,693,760 $ 79,591,680

$ 76,499,640 $ 67,999,680 $ 67,999,680 $ 76,499,640 $ 84,999,600 $ 59,499,720
$ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 52,312,680 $ 67,259,160 $ 67,259,160

$ 75,361,947 $ 182,012,783 $ 93,124,878 $ 174,324,175 $ 72,555,179 $ 177,872,614

$ 87,591,431 $ 87,591,431 $ 94,402,553 $ 87,591,431 $ 87,591,431 $ 87,591,431
$ 9,400,000 $ 9,300,000 $ 9,200,000 $ 9,100,000 $ 9,000,000 $ 8,900,000

$ 408,222,534 $ 487,618,015 $ 593,965,926 $ 661,746,327 $ 830,343,293 $ 883,677,342

Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
$ 883,677,342 $ 1,023,983,197 $ 1,117,078,509 $ 6,826,329,498

$ 184,236,635 $ 186,905,284 $ 191,356,598 $ 2,003,191,888

$ 366,862,406 $ 429,885,481 $ 436,112,329 $ 4,227,615,678
$ 1,434,776,383 $ 1,640,773,962 $ 1,744,547,436 $ 13,057,137,064

$ 89,540,640 $ 99,489,600 $ 109,438,560 $ 1,044,640,800

$ 84,999,600 $ 93,499,560 $ 59,499,720 $ 866,995,920
$ 67,259,160 $ 52,312,680 $ 82,205,640 $ 717,431,040

$ 72,602,355 $ 182,102,182 $ 155,376,587 $ 1,492,196,014

$ 87,591,431 $ 87,591,431 $ 114,925,181 $ 1,085,242,044
$ 8,800,000 $ 8,700,000 $ 8,600,000 $ 109,800,000

$ 1,023,983,197 $ 1,117,078,509 $ 1,214,501,748 $ 7,740,831,246