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Mún]dpaliqa'd'de Ouillota a lasremurreraoiones pagaaq)~ por: ésa,entida9,,~htte,et~>::. ,.',


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CONTRALORíA'GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD DE CqNTROL EXTERNO

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Resumen Ejecutivo lnforme Final N° .1.116, de 2017
Departamento de Salud-Municipalidad de Quillota
,
Objetivo: Efectuar una auditoría y examen de cuentas en el DESAM, con el objeto
de comprobar que las remuneraciones pagadas al personal de planta y contrata de
ese departamento, entre el 1 de enero y. el 31 de diciembre de 2016, se hayan
ajustado a las disposiciones legales y reglamentarias, 'se encuentren debidamente
documentadas, sus cálculos sean exactos y que estén adecuadamente registradas
y acreditadas.

Preguntas de la Auditoría:

• . ¿Las remuneraciones fueron pagadas conforme a lo' dispuesto en la


normativa vigente?
• ¿Las asignaciones otorgadas se encuentran.debidamente
1 •
fundadas según lo
'

estipula la ley N° 19.378?


• ¿Los datos se encuentran ordenados y las fichas del personal cuentan con
los antecedentes que acreditan las asignaciones percibidas?

Principales Resultados:

• Existen funcionarios que s.e encuentran mal encasillados percibiendo por ese
efecto remuneraciones superiores a las que. les correspondía, esa entidad
edilicia debe solicitar el reintegro de los moritos pagados en exceso a don Carlos
Pérez San Martín, $652.710; a doña Sandra Barrales Reyes, $813.438; a doña
Juana Castillo Fuentes, $495.199; a doña Giovarina Arancibia Cortés, $471.470;
a doña Ximena Maldonado Castro, $3.269.664; a doña Blanca Espinoza
Gutiérrez, $593.654; a doña Sandra Varas Castillo, $135.202; y a doña Ivonne
González Pinares, $526.474. Medida que será comprobada por esta Sede
Regional en una visita de seguimiento. Ello, sin perjuicio del derecho de los ..
funcionarios involucrados ensolicitar el otorgamiento de facilidades de pago o la
condonación de los montos respectivos, según lo establecido en el artículo 67,
ley N° 10.336.
, ,
• En cuanto a los funcionarios que se encuentran bien encasillados pero que los
montos pagadOs por sueldo base y atención primaria son superiores a los que
correspondía, el ente fiscalizado debe solicitar el-reintegró de $313.900, a doña
María Cecitia Espíndola Fernández, medida será comprobada en una visita de
seguimiento. Lo anterior, sin perjuicio del derecbo de la interesada, de solicitar
el . otorgamiento ..--
de facilidades de pago o la condonación de los montos
respectivos.

• EIÍ lo relativo a que -la Dirección de Control Municipal no ha efectuado \


fiscalizaciones en materias de remuneraciones del personal del DESAM,Jo que'
fue refutado. por ese municipio sin adjuntar antecedentes que lo demuestren, esa
CONTRALORIA.GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO .

entidad edilicia debe mantener a disposición de este Organismo de Control 'el


resultado de las _auditorías realizadas, para su verificación en una visita de
seguimiento. '

• El 'otorqarniento de la asignación especial transitoria en base a la función que


desempeñan los funcionarios, no especifica las necesidades.del servicio que la
. \
· hacen procedente, lo que vulnera lo dispuesto en el artlculocñ, de la anotada
ley N° 19.378, en cuanto a que este beneficio puede otorgarse a una parte o a
la totalidad de la dotación de salud y fliarse de acuerdo con el nivel y la categoría
funcionaria del personal de uno o más establecimientos dependientes de la
~
municipalidad, según las necesidades del' servicio, esa entidad. debe solicitar el
I .

reintegro de $1.069.286 suma que excluye el pago efectuado a doña Zahira


Gálvez Ocaranza; .$31.153.060; $6.074.668; $12.247.832; $47.105.700; y,
$1.134.907, pagados indebidamente por concepto. Asignación Retención de
Médicos; Asignación de Gestores, Asignación pe Reconocimiento al Directordel
DESAM, Asignación de Antigüedad; Asignación Horas Extras SAPU y
Asignación de Título, todo lo cual será comprobado en una visita de seguimiento.
Sin perjuicio dé solicitar el otorgamiento de facilidades de pago o la condonación
al tenor de lo establecido en el artículo 67, de la ley N° 10.336 '

• En lo concerniente a.que los datos de las remuneraciones revisadas fueron


entregadas por ese DESAM en' una planilla Excel, que contiene en diferentes
columnas 'un mismo concepto de pago, y la respuesta dé la entidad municipal
referida a que actualmente' no existen códigos duplicados en las planillas que se
extraen del sistema de remuneraciones, la Dirección de Control Municipal debe
· efectuar una validación sobre el tema y comunicar su. resultado a esta
Contraloría Regional en un plazo no superior a 60 días hábiles,' contados a partir
de la recepción de este informe, lo que será co¡mprobado en una .visita de
seguimiento. ,

• Respecto a .Ia inexistencia de una hoja de vida funcionaria actualizada, .que : .


contenga el. historial y los antecedentes que tuvo a la vista el DESAM para
asignar el ·puntaje con el cual cada persona quedó en un determinado nivel
dentro de la correspondiente categoría a la cual pertenece, y. a que los
antecedentes personales de los funcionarios se encuentran' contenidos en
carpetas, sin un ordenamiento que separe los documentos académicos de los
administrativos, esa entidad edilicia debe dar cumplimiento a lo comprometido
en su respuesta, referido a que ello será corregido, para evitar así la reiteración
de situaciones similares, toda vez que aquello podría importar la determinación
de' eventuales responsabilidades administrativas. .

• En lo relativo a que don Claudio Rodrígúez Zavala y don Pablo Lira Mendiquren,
estarían mal.encasillados percibiendo por ese hecho remuneraciones mayores
· a las que les correspondía, lo que fue refutado por esa entidad municipal en su
· respuesta sil'! adjuntar documentos que prueben '10 contrario, esa entidad edilicia
debe justifiquen el puntaje informado en su contestación o de lo 'contrario,
solicitar el reintegro de remuneraciones por las sumas pagadas en exceso, lo
que será validado en una visita de seguimiento. Lo anterior es sin perjuicio de-
-:que dich~s funcionarios puedan solicitar el otorgamiento de facilidades de pago
, :

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA


CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD DE CONTROL
, EXTERNO

o la condonación de los montos respectivos, como ya se ha señalado en párrafos


precedentes. . . '

• En cuanto a que durante todo el año 2016, el DESAM calculó el pago del sueldo
base y atención primaria de don Fernando Puentes Wasaff en función de 2-2 .
horas contratadas, en lugar de las 11 que son las documentadas por' ese servicio
a esta Contraloríá Regional, esa entidad edilicia debe mantener a disposición de
este Organismo de Control los antecedentes que acrediten lo afirmado en su
contestación, referido a que ese profesional en esa anualidad trabajó 22 horas
semanales, o de lo contrario, solicitar el reintegro de remuneraciones por la suma
pagadas en exceso, medidas que serán verificadas en una visita de seguimiento.
, .

• Sobre doña Paulina Rebolledo Godoy y de doña Marcela Corazanis Riveros, que
encontraban bien encasilladas pero que los montos pagados por sueldo base y
atención primaria son superiores a los que les correspondía, lo que fue rebatido
por esa entidad sin adjuntar documento que pruebe lo contrario, ese municipio
debe mantener telés antecedentes para su verificación o de lo contrario, solicitar
el reintegro de remuneraciones por las sumas pagadas en exceso, lo que será
validado en una visita de seguimiento.

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CONTRALORíA GENERAL DE LA 'REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso \

UNIDAD DE"CONTROL EXTERNO

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PREG N° 5.012/2017 INFORME FINAL N° 1.116, DE 2017,
SOBRE AU.DITORíA AL PAGO DE
REMUNERACIONES DEL
/
DEPARTAMENTO DE SALUD MUNICIPAL
DE OUILLOTA.

-,

, VALPARf\íso,. 2 7 ore. 2011

. En cumplimiento. del plan anual de


fiscalización de este Organismo de Control para el año 2017, yen conformidad con
lo establecido en los artículos 95 y siguientes de la ley N° 10.336, de Organización
y Atribuciones de la Contraloría General de la República, y el artículo 54 del decreto
ley N° 1.263, de 1975, Orgánico de Administración Financiera del Estado, se efectuó
en el Departamento de Salud d~ la Municipalidad de Ouillota (DESAM), una auditoría
y examen de cuentas a las remuneraciones pagadas por esa entidad entre el 1 de
enero y el 31 de diciembre de 2016. \

El equipo designado para llevar a cabo


dicha labor estuvo 'confqrmado por los ñscalizadores doña Patricia Sola Cisternas y
don Juan Cerón Gamboa, y por el supervisor don Carlos Saavedra Pavez.

JUSTIFICACIÓN

Esta auditoría s'e planificó en consideración


a que las remuneraciones de salud de la Municipalidad de Ouillota no han sido
examinadas, por este Ente de Control en oportunidades anteriores, 'entre otros
indicadores de riesgo contemplados en el proceso de planifiéación anual de esta
institución.

Asimismo, corresponde señalar que, a


través de la presente auditoría la Contraloría General busca contribuir a la '
implementación y cumplimiento de los 17 Objetivos de Desarrollo Sostenible, ODS,
aprobados por la Asamblea General de las Naciones Unidas en su Agenda 2030,
para la erradicación ,de la pobreza, la protección del planeta 'y la prosperidad de toda
la humanidad.

En tal 'sentido, la revisión de esta


.Contraloría Regional se enmarca en los ODS, N°S3, Salud y Bienestar; y 16, de Paz,
. Justicia e Instituciones Sólidas.

AL SEÑOR
VíCTOR RIVERA OLGuíN '
CONTRALOR REGIONAL (5)
(1 CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíSQ
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CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA -
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíSQ
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

ANTECEDENTES GENERALES

La Municipalidad de Ouillota E;;S una


corporación autónoma de derecho público, con personalidad jurídica y patrimonio
propio, cuya finalidad es satisfacer las necesidades de la comunidad local y asegurar
el progreso social y cultural de la comuna.

_ El DESAM, servicio incorporado a la gestión -


de esa entidad edilicia, está integrado por los centros urbanos Dr. Miguel Concha,
Cardenal Raúl Silva Henríquez, Promoción de la Salud y la Cultura, Plataforma de
Gestión Familiar, Centro de Atención Programa Emerger, CECOF Cerro l'VIayaca,
CECOF Santa Teresita, CECOF Ruta Norte y Centro Plaza Mayor, por los centros
rurales La Palma, San Pedro, Beco y Posta de Salud Manzanar, y por la casas de
acogida Beatita ~enavides y San Pedro.

Al 'respecto, se hacer presente que los


precitados establecimientos se rigen por la ley N° 19.378, que establece el Estatuto
de Atención Primaria de Salud Municipaly en todo lo no regulado expresamente por
esa disposición, se aplica supletoriamente la ley N° 18.883~ Estatuto Administrativo
para Funcionarios Municipales, de acuerdo a lo dispuesto en el artículo 4°, inciso
primero, del anotado Estatuto de Atención Primaria.

\ . Cabe mencionar que, con carácter


confidencial, a través de oficio N° 19.012, de 4 de diciembre de 2017, esta
Contraloría Regional puso en conocimiento del Alcalde de 'la Municipalidad de
Quillota el Preinforme de Observaciones N°1.116, de 2017, con la finalidad 'de que
un plazo de: 5 días hábiles, formulara los alcances y precisiones que a su juicio
procedieran, 1<;> que se concretó mediante él oficio ordinario N° 1.110, de 14 de
-diciernbre de .Ia misma anualidad, cuyo análisis y antecedentes sirvieron de base
para elaborar el presente Informe Final. . "

OBJETIVO

, Efectuar una auditoría y examen de cuentas


en el DESAM, con el objeto de comprobar que las remuneraciones- pagadas al
personal de planta y contrata de ese departamento, entre el 1 de enero y el 31 de
diciembre de 2016, se hayan ajustado a las disposiciones legales y reglamentarias,
se encuentren debidamente documentadas, sus cálculos sean exactos y 'que estén
adecuadamente registradas y acreditadas.

Todo lo anterior, en concordancia con la


mencionada leyN° 10.336' Y la resolución N° 30, de 2015, de la Contraloría General,
que Fija Normas de Procedimiento Sobre Rendición de Cuentas. '

2
CONTRALORiA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

METODOLOGíA

El examen se practicó de acuerdo con la


metodología de auditoría dé esta Entidad Fiséalizadora, contenida en la resolución
N° 20, de 2015, que Fija Normas que Regulan las Auditorías Efectuadas por este
Organismo de Control, y los procedimientos aprobados por la resolución exenta N°
1.485, de 1996, que aprueba Normas ele Control Interno de la Contralorla General,
. . ,
ambas de este origen, el que además se efectuó-de conformidad con las normas de
contabilidad y de auditoría aceptadas por este mismo Organismo, considerando los
resultados de evaluaciones de aspectos de control interno respecto 'de las materias
examinadas y determinándose la realización de pruebas de auditoría, en la medida
que se estimaron necesarias:

Enseguida, corresponde señalar que -las


observaciones .que formula este Organismo de Control con' ocasión de las
fiscalizaciones que realiza se clasifican en diversas categorías, de acuerdo con su'
grado de complejidad'. En efecto, se entiende por Altamente complejas/Complejas,
aquellas observaciones que, de acuerdo' a su magnitud, reiteración, detrimento
patrimonial, eventuales responsabilidades funcionarias, son consideradas de ..
especial relevancia, por la Contraloría General; en tanto,. se clasifican como
Medianamente complejas/Levemente complejas, aquellas que tienen menor impacto
en esos criterios.

UNIVERSO Y MUESTRA

De acuerdo con los antecedentes


proporcionados por la entidad fiscalizada, durante elperlodo examinado el universo
de' los gastos asociados a las asignaciones 01 "Personal de Planta" y 02 "Personal
a Contrata", ambas del subtítulo 21 "Gastos en .Personal", .corresponden a
$5.527.5('4.711, determinándose a través de una muestra por unidad monetaria, con,
un nivel de confianza del 95% y una tasa de error del 3%, parámetros estadísticos
aprobados por esta Entidad Fiscalizadora, el estudio de $1.889.085.898, lo que
representa el 34,18% de tal universo. En el siquiente cuadro se exponen las cifras
examinadas: '-

%
DENOMINACiÓN SUBTíTULO ASIGNACiÓN UNIVERSO , MUESTRA$
. EXAMINADO

Personal de "-
21 1 3.637.158.267 1,380.165,952 37,95
planta
Personal a
21
- 2 1.890.416.444 508.919,946 26,92
contrata
TOTAL 5.527,574,711 1,889.085.898 34,18
..
Fuente: Elaboración propia en base a los antecedentes proporcionados por el DESAM

f
"
1.Altamen,te Complejas (AC); Complejas (O); Medianamente Complejas (MC); Levemente Complejas (Le).

3
" CONTRALORíA GENERAL DE'LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíSO
.UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

La información utilizada fue proporcionada


por el Director del DESAM, don Víctor Alvarado Miric, a partir del11 de julio de 2017.

RESULTADO DE t.=AAUDITORíA

1. ASPECTOS DE CONTROL INTERNO

1. -La Dirección de Control Municipal no'


ha efectuado fiscalizaciones en materias de remuneraciones del personal -del
DESAM, incumpliendo' con ello lo establecido en el artículo 29, la letra a), de la ley
N° 18.695, Orgánica Constitucional de Municipalidades, referido a que a dicha
unidad le corresponde realizar auditoría operativa interna, con el objeto de fiscalizar
_la legalidad de laactuación del municipio. - .'

El municipio expresa en su respuesta que la


Dirección de - Control ha realizado en dos - oportunidades auditorías a las
remuneraciones de-I DESAM, la primera de ellas para el período enero a junio de
2009 y la segllnda de enero a julio de 2013, sin adjuntar documento alquno que lo
acredite, lo que impide determinar qué materias han sido examinadas y si las
situaciones detectadas en este informe ya habían sido advertidas por esa unidad
municipal sin que se adoptaran lasmedidas correctivas. -

En consecuencia, se mantiene esta


observación, por lo cual esa entidad edilicia 'debe mantener-a disposición de este
Organismo de Control el resultado de las anotadas auditorías, para su verificación -
en una visita de seguimiento.

2. El. DESAM carece de manuales de.


¡procedimientos que describan las principales rutinas administrativas atingentes a las
materias de su competencia, con el objeto de asegurar que éstas §e realicen de
manera uniforme, secuencial y completa, situación que no armoniza con el N° 45,
de.la anotada resolución exenta N° 1.485, de 1996, referido a que la configuración
de la estructura de control interno debe considerar, entre otros aspectos', adecuadas
políticas administrativas y manuales de operación. -

3. - El Reglamento Comunal de Salud,


aprobado pcrel decreto alcaldicioN" 2.340, de 3 de agosto de 2000, publicado en
la página de transparencia de ese municipio, no 'se encuentra actualizado, toda vez
que seqún ese documento, dicha dependencia municipal se-encuentra integrada por
'- 7 establecimientos en' circunstancias que son 15, como se detalla en el acápite
Antecedentes Generales de este informe, .ornisión que no se ajusta a lo establecido
en el anotado N° 45, de la resolución exenta N°-1.485, de 1996. .

. En lo relativo a lo expuesto en los números


2 y 3, anteriores, la autoridad edilicia info-rma que a través del decreto alcaldicio
~N09.215, de 14 de diciembre de 2017, cuya c~Pia acompaña a la respuesta, ordenó

4
CONTRAtORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CO'NTRALO'RlAREGI9NAL DE VALPARAíSQ
UNIDAD DE CONTRO'L EXTERNO'

la creación de dos comisiones de trabajo, conformada por 4 funcionarios cada" una,


que tienen por objeto una de ellas, la confección de Manuales de Procedimientos y
la otra, la actualización del citado Reglamento Comunal de Salud.

En atención a que las medidas informadas


están en proceso de-ejecución, se mantienen ambas observaciones, por lo cual el
cumplimiento de las mismas -elaboración de los referidos manuales y la \ '.
actualización del anotado reglamento-, serán comprobadas por esta Sede Regional
I
en una vislta de seguimiento.

4. Los datos de las remuneraciones


revisadas fueron entregadas por esa dependencia municipal en una planilla Excel,
que contien_e en diferentes columnas Un mismo - concepto de pago, lo que no
armoniza con los N°s 50 y 51, de la mencionada resolución exenta N° 1.485, de
1996, relativo, el primero, a que se requiere una clasificación pertinente de las
transacciones y hechos, a fin de garantizar que la dirección disponga continuamente
de información fiable, y el segundo, a que el registro pertinente de la información es
un factor esencial que asegura la oportunidady fiab-ilidad de 151misma, situación que
dificultó la realización-del examen. A modo de ejemplo, se citan los siguientes casos:

NO'MBRE DE LA ASIGNACiÓN CÓDIGO' ASIGNADO'


Art. 45 L. ESTRATÉG.(N14-15)10%)10% RETENCiÓN MÉDICO H_014 /

Art. 45 L. ESTRA TÉG.(N 14-15)1 0%)1 0% RETENCiÓN- MÉDICO H_168 .


Art. 45 L. ESTRAT.FAMILlAR 10% .H_017
Art. 45 L. ESTRAT.FAMILlAR 10% H_121\
Art. 45 L. ESTRAT.FAMILlAR 10% H_135.,
Art. 45 ASIG. MÉDICOS PRIORIDAD LOCAL 10% H_136
H_167
.
Art. 45 ASIG. MÉDICOS PRIORIDAD LOCAL 1Ó% ,
.. ..
Fuente. Elaboración propia en base a la inforrnación proporcionada por el DESAM
.

. . La . municipalidad manifiesta -en su


respuesta que se ha trabajado en el tema de unificar criterios 'y su estandarización,
.por lo que a contar de septiembre de 2017, ya no existen códigos duplicados ..

Pbr tratarse de un -hecho consolidado y en


atención a que la medida comunicada por esa entidad solo puede ser comprobada
/
'en una fiscalización, esta observación se mantiene, debiendo la Direcci6n de Control
Municipal efectuar una validación sobre ~I, tema y comunicar su resultado a esta
Contraloría Regional en un plazo no superiora 60 días hábiles, contados a partir de
la recepción de este informe, lo que será comprobado en una visita de _seguimiento.

11. EXAMEN DE LA MATERIA AUDITORíA

Como cuestión previa, es menester señalar


t1 que el artículo 5°, de la citada ley N° 19.378, prevé que el personal
'1

regido, por ese


T estatuto se clasifica en las siguientes categorías funcionarias:
/
r -

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA


CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

a) Médicos Cirujanos, Farmacéuticos. Químico-Farmacéuticos, Bioquímicos y


Cirujano-Dentistas.
b) Otros profesionales ..
c) Técnicos de nivel superior.
d) Técnicos de Salud. _
e) Administrativos de Salud.
f) Auxiliares de servicios de Salud.
Luego, el artículo 37 del mismo texto legal,
previene, en lo" que interesa, que todo servidor estará clasificado en un nivel
determinado, conforme a - su experiencia y capacitación, elementos que se
ponderarán en puntajes cuya sumatoria le permitirá acceder a uno -superior,
agregándose en el artículo 39, que la entidad administradora de salud municipal de
cada comuna deberá establecer un sueldo base para cada uno de los niveles de la
carrera funcionaria, aprobado por el Concejo Municipal; y que su' posterior
, modificación requerirá el acuerdo de ést~.
Por su parte, el artículo' 38, letra a), de la
mencionada ley N° 19.378, dispone que para los efectos de la aplicación de la
carrera funcionaria, se entenderá por experiencia, el desempeño de labores en el
sector, medido en bienios y que el reglamento de la citada ley establecerá el
procedimiento para reconocer los años de servicios efectivos en establecirnlentos .
públicos, municipales o corporaciones de salud .municipal, en base - a la
documentación laboral y previsional que permita acreditar Jos años que cada
solicitante pida que se le reconozcan como servidos. .
En ese contexto, el artículo 31, inciso
" primero, del decreto N° '1.889, pe 1995, del Ministerio de Salud, que Aprueba
Reglamento de la Carrera Funcionaria del Personal Regido por el Estatuto de -
Atención Primaria de Salud Municipal, establece que el puntaje de experiencia se
concederá a los funcionarios por-cada 2 años de servicios efectivos, y que para dicho
efecto se computarán períodos continuos y discontinuos trabajados en
establecimientos públicos, municipales' o corporaciones de salud, en cualquier
calidad jurídica. '-
, _ Enseguida, corresponde señalar que' el
artículo 26, inciso primero, del anotado decreto N° 1.889, de 1995, previene, en lo
pertinente, que "Cada entidad administradora establecerá los puntajes de la carrera
funcionaria para cada categoría asignando un 'máximo a I~ experiencia y a la
capacitación y distribuirá la 'suma de los puntajes máximos entre los 15 niveles que.
la conforman, de modo tal que cada nivel tenga fijado un rango de puntaje, resultado'
de la suma de esos dos elementos".
,
/
- El examen efectuado a fa materia determinó
~ que:


6
.J

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA


CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso .
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

a) No existe una hoja de vida funcionaria


actualizada, que contenga el historial ,y los antecedentes que tuvo .a la vista el
DESAM para asignar el puntaje con el cual cada persona quedó 'en un determinado
nivel dentro de la correspondiente .cateqoria a la cual pertenece, lo que dificultó
fiscalizar esta materia. . , .

Lo anterior, constituye un incumplimiento al


artículo 29 del mencionado decreto N° 1.889, de 1995, que estipula que para los
efectos de la carrera funcionaria, la entidad administradora deberá llevar, respecto
de cada funcionario, una "Hoja- de Carrera Funcionaria" con los datos de
identificación del funcionario:" estudios, títulos y grados; experiencia y bienios
reconocidos; nombramientos y cargos desempeñados y en ejeréicio; capacitación,
entre otros, lo que en la especie no se cumple.

b) Los antecedentes personales de los


funcionarios se encuentran contenidos en carpetas, sin un ordenamiento que separe ,
los documentos académicos (títulos, postítulos, capacitación), de los administrativos
(nombramientos, reconocimiento de· antigüedad por parte de otras entidades de
salud, renuncias, entre otros), que son la base para la determinación del nivel dentro
, de la categoría en que se encuentra cada funcionario y para el cálculo del pago de
algunas asignaciones, situación que no se ajusta ~I artículo 2°, letra e), de la anotada
• resolución N° 30, de 2015, en lo referido a-que toda rendición de cuentas estará
constituida por los comprobantes de egresos con la documentación auténtica o la
relación y ubicación de ésta, cuando proceda, que, acrediten todos los desembolsos
efectuados.
~, ,

, Además, dichos documentos-carecen de un


número correlativo foliado en la carpeta de cada funcionario, que permita detectar la
eventual ausencia de alguno de ellos.

En torno a lo señalado en las letras a) y b)


, precedentes, la autoridad municipal informa en su respuesta que las hojas de vida
de los funcionario d~1 DESAM, se encuentran en carpetas y que se trabajará en 'la
separación de la documentación personal y académica para mantenerlas ordenadas
y actualizadas', agregando que pedirá a la empre~a' Proexis, generar un
ordenamiento que les permita disponer un' correlativo del ingreso de los
antecedentes al sistema de personal:

Por tratarse de medidas que no se han


concretado, se mantienen ambas observaciones, debiendo ese municipio cumplir lo
comprometido en la respuesta y mantener respecto de cada funcionario el historial
y los antecedentes que se tuvieron a la vista, para asignarles el puntaje con el cual
quedaron en un determinado nivel dentro de la correspondiente categoría y evitar
con ello la reiteración de situaciones similares, lo que podrían' importar- la
determinación de eventuales responsabilidades administrativas.

7 \ .
.
.
. CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
'UNIDAD. DE CONTROL EXTERNO

e) Los nombramientos por cambios de


nivel dentro de la carrera funcionaria del personal, no se 'encuentran formalizados
mediante acto administrativo, lo que constituye un inc.umplimiento del principio de
escrituración, establecido en los artícu.los 3° y 5° de la ley N° 19.880, que Establece
Bases de los Procedimientos Administrativos que Rigen los Actos de los Órganos de
la Administración del Estado, conforme los cuales las decisiones que adopten las
autoridades deben materializarse en un documento escrito y aprobarse mediante un
acto administrativo.

En su respuesta, la entidad auditada


manifiesta que a contar del año 2018 se formalizaran los nombramientos por cambio
de nivel, los que indica serán ingresados a cada hoja de vida funcionaria y al Sistema
de Información y Control del Personal de la Administración. del Estado, de la
Contraloría General.

Por tratarse de una medida que no se ha


materializado, esta observación se mantiene, debiendo el' ente auditado 'cumplir lo
comprometido en.su respuesta para evitar la reiteración del hecho detectado.

d) No consta que la carrera funcionaria


del DESÁM se encuentre aprobada por acto acministrativo.Jo que no armoniza con
los precitados artículos 3° y 5°, de la ley N° 19.880.

, La Municipalidad de Quillota manifiesta que


la carrerafuncionaria se encuentra aprobada a través del decreto alcaldicio N°2.663,
de 2016, cuya copia acompaña a la respuesta. ' . . .
\ . '

Al respecto, corresponde manífestar, por


una parte, que el precitado decreto N° 2.663, es de 4 de abril de 2017 y no del año
2016 como se indica en esa contestación, y por otra, que dicho documento solo se '
refiere a la aprobación del reajuste del sueldo base y de la asignación de atención
primaria en un 4,1%, para el personal del DESAM, a contar del l' de diciembre de
2015.

Seguidamente resulta útil' aclarar que


conforme a lo previsto en el artículo 37, de la anotada ley N° 19.378, se entiende por
. carrera funcionaria el conjunto de disposiciones y principios que regulan la
promoción, la mantención y el desarrollo de cada funcionario en su respectiva
categoría, aspectos que no aborda el señalado decreto alcaldicio N° 2.663, de 2017,
por lo que se mantiene esta observación ..

En consecuencia, esa entidad edilicia debe


disponer de una carrera funcionaria formalmente establecida, lo que será
comprobada en una visita dé seguimiento. .'

e) El reajuste aplicado a los sueldos base'

t' \ ' /'


y atención primaria aprobado para el personal del DESAM por decreto alcaldicio N°
8 . '. '

\
/'

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA


CONTR'ALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

·2.663, de 4 de abril de 2017, no fue aprobado por el Concejo Municipal,


vulnerándose con ello el artículo 39, de la ley N° 19.378.

Sobre/el particular, ~I municipio acompaña


a su respuesta antecedentes que permiten comprobar que dicho reajuste fue
aprobado por el referido Consejo Municipal en sesión ordinaria de fecha 14 de
diciembre de 2015, lo que permite levantar esta observación.

111.EXAMEN DE CUENTAS

1. Conforme con los antecedentes


aportados por esa entidad -y el recalculo efectuado a los montos pagados por
concepto de sueldo base y atención primaria, se determinaron las siguientes
diferencias que no se ajustan a la carrera funcionaria del DESAM: .

a) Entre enero y junio de 2016, doña


, Claudia Andrea Álamos Salas percibió como sueldo base y atención primaria el
monto asignado a la categoría E, nivel- 15, en circunstancias que según los
antecedentes tenidos a la vista le correspondía en la misma categoría, pero en nivel
14, percibiendo por ese hecho $178.372 de menos, detalle en el Anexo N° 1.

En torno al tema, la entidad edilicia señala'


.en su respuesta que la aludida funcionaria ingresó a esa institución e) 26 de julio de
2010, cumpliendo 3 bienios el 26'dejulio-de 2016, por lo que a partir de esa fecha'
enteró los 900 puntos que exige la carrera funcionaria para pasar del nivel 15 al 14,
dentro _de su categoría E,' explicación y antecedente que permite levantar esta
observación.
. '
b) Se determinó que doña María
Pimentel Soto y don Luis Pinto Rivera, obtuvieron su título de Técnico de Nivel
Superior el 30 de julio de 2016, que les permitía pasar de la ca,tegoría E a la C, sin
embargo, con posterioridad a dicha data continuaron percibiendo elmonto del sueldo
base y- de atención primarias que tenían hasta antes de esa fecha, pOJ lo que
percibieron $395.768 y $527.686 de menos, respectivamente. '

En similar situación se encuentra doña


Carolina Valenzuela Lezana, quien en febrero' de__
2016 cumplió un nuevo bienio, lo
que le permitía ser encasillada en un nivel superior, sin -embargo, entre dicha
mensualidad y agosto de ese año percibió de menos la suma de $672.126.

Detalle de ambas situaciones en el Anexo

La Municipalidad de Ouillota manifiesta en


su respuesta que.el señor Pinto Rivera y la señora Pimentel Soto, se acogieron al
artículo 1° de la ley N° 20.858, que Ooncede Beneficios al Personal de la Atención
Primaria de Salud, que prescribe, en lo que interesa, que los funcionarios

9
. ,

. CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA'


CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíSO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
" I

administrativos de salud que, a la fecha de. publicación de dicha norma, estén


clasificados en la categoría e) del artículo 5° de la ley citada N°19.378, y que, a esa
fecha o hasta el 31 de agosto de 2016, acrediten estar "en posesión de un título de
técnicode nivel superior, y que además realicen funciones pertinentes a la categoría
en que se desempeñarán y a la formación por la que se les ha otorgado dicho' título,
pasarán por el solo ministerio de la ley a la categoría C en la dotación del siguiente
año, manifestando además, ambos presentaron su título técnico de nivel superior en
el mes de agosto de 2016, por lo que a contar del año 2017 I'es correspondió pasar
a la categoría C, como ocurrió en la especie, situación que indica quedó así
establecida' en el decreto alcaldicio N° 5.444, de 31 .de agosto de 2016, que
acompaña a su respuesta, explicación y antecedente que permite levantar en esta
. parte la observación formulada.

. En lo relativo a doña Carolina Valenzuela


l.ezana, la entidad edilicia expresa que ésta efectivamente cumplió un nuevo bienio
en febrero de 2016, lo que le permitió computar 3.500 puntos -en experiencia y que
.a esa fecha, ella por concepto de capacitación solo contaba con 181 puntos, que
incluía 67,5 puntos' obtenidos eh 'esa última anualidad por la capacitación referida a
"Escuela de Magicoterapia en Salud Bucal Para Personal Odontológico"; efectuado
entre. diciembre de 2014 y mayo de 2015, el que indica fue presentado por la
interesada en diciembre de ese último año, por lo el")atención a lo establecido en el.
artículo 54, del decreto N° 1.889, de 1995, del Ministerio de Salud, ya citado -referido
a que cada trabajador no puede computar más de 150 puntos en' cada año
calendario-, por el curso denominado "Aplicación de Examen Periodontal Básico"
otorgado por el Ministerio de Salud en el año 2016 no pudo obtener más que 82,5,
lo que no le permitió pasar al nivel siguiente. -

, La' explicación y antecedente aportados


permiten levantar lo observado, no obstante, corresp_onde hacer presente la validez
de-la deficiencia detectada y que se detalla en el acápite 11, letra a), de est~ informe,
referido a la inexistencia de una hoja de vida funcionaria actualizada, que contenga
el historial y los antecedentes que tuvo a la vista ese DESAM para asignar el puntaje
con el cual cada persona quedó en un determinado nivel dentro de la
correspondiente categoría a la ,cual pertenece y de la fecha en qu~ los documentos
.son presentados por los interesados, .por lo que esa entidad debe adoptar medidas
para evitar situaciones similares.

e) Se determinó un pago en .exceso de


$20.386.252, debido a que los funcionarios que se pormenorizan en e).Anexo N° 3,
se encuentran encasillados- por ese D~SAM, en un nivel superior al que les
correspondía, según los antecedentes de experiencia y. capacitación puestos a
disposición de este Organismo de Control para' el examen, hecho que no armoniza
( " ,

con los anotados artículos 37 y 39 de la ley N° 19,378 ,y artículos 26 y ;31, del,


. mencionado decreto N° 1,889, de 1995. .

10
. \

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA


CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

'Sobre el particular" el aludido municlpio


reconoce lo detectado por esta Sede Regional, señalando que solicitará el reintegro
de los montos que _se indica, a las siguientes personas: Carlos Pérez San Martín
$652.710; Sandra Barrales Reyes' $813.438; Juana Castillo Fuentes $495.199,
Giovanna Arancibia Cortés $471.470, Xi mena Maldonado Castro $3.269.664;
Blanca Espinoza Gutiérrez $593.654; Sandra Varas Castillo $135.202; e, Ivonne
González Pinares $526.474, por lo que en esos casos se mantiene lo observado y
la medida anunciada será comprobada por esta Sede Regional en una visita de
seguimiento.

Lo anterior, sin perjuicio del derecho de los


funcionarios involucrados en el tema, de solicitar el otorgamiento de facilidades de
pago O la condonación de 'los montos respectivos, al tenor' de lo establecido en el
artículo q7, incisos cuarto' y quinto, de la ley N° 10.336.

"

, En lo relativo a don Claudia Rodríguez,


Zavalay don Pablo Lira Mendiguren, la entidad auditada manifiesta que éstos tienen
por concepto de capacitación 1.109 Y 3.711 puntos, respectivamente, por lo que
,sumado al puntaje por experiencia de cada uno, agrega, fueron encasillados en los
niveles 9, el primero y 5 el segundo, dentro de sus respectivas categorías, sin
adjuntar a la respuesta que se analiza -docurnentos que permitan comprobar tales
. puntajes en capacitación, los' que de acuerdo a 'los antecedentes examinados
durante la auditoría alcanzaban a 366 y,1.271, en cada caso, por lo que se mantiene
en esta parte lo observado, referido a que a ambos se les pagó un monto superior'
. al que corresp_ondía.

En consecuencia, esa entidad edilicia debe


mantener a disposición de este Organismo de Control. los antecedentes que
justifiquen el' puntaje informado en la respuesta, que les habría permitido a los
señores Rodríguez Zavala y LiraMendiquren, los montos desembolsados que se
detallan en Anexo N°3, o de lo contrario,' solicitar el reintegro de remuneraciones por
las sumas pagadas en exceso, lo que será validado en una visita-de seguimiento.

Por' otra parte, cabe señalar, que la


autoridad edilicia explica y, aporta antecedentes en su respuesta, que permiten
subsanar lo observado respecto de, los siguientes funcionarios: Herta Basaure
Araneda, Virginia Troncoso Páez, María Vásquez Gutiérrez y Carmen Poseck del
Pino.

d) Se constató que durante todo el año


'2016, ese DESAM calculó el pago del sueldo base y atención primaria de don
Fernando Puentes Wasaff en función de 22 horas contratadas, en lugar de las 11
que son las documentadas por ese servicio a esta Contraloría Regional, lo que
determinó un pago en exceso de $6.947.926, que: se detalla en el Anexo N° 4. .

11 -
CÓNTRALQRíA GENERAL DE I,..AREPÚBLICA
CONTRAL'ORíA REGIONAL DE VALPÁRAíso i

\
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

En torno al tema, el municipio informa en su


constatación que el señor Puentes Wasaff durante todo el año 2016, se desempeñó
por 22 horas semanales en el CESFf,M La-Palma y que existía un contrato por solo
11 horas, por lo que mediante el decreto alcaldicio N° 9.223, de 14.de diciembre de
2017, que acompaña a la respuesta, procedió a regularizar dicha contratación.

En atención, 'a que la respuesta no


acompaña documentos que den cuenta del cumplimiento efectivo de' las 22 horas
. que habría trabajado don Fernando Puentes Wasaff, esta observación se mantiene,
correspondiendo que ese municipio mantenga a disposición de este Organismo de
Control los antecedentes que lo acrediten, o de lo contrario, solicitar el reintegro de .
remuneraciones por la suma pagadas en exceso, medidas serán verificado en una
visita de seguimiento. Lo anterior: sin perjuicio del derecho del aludido funcionario'
de solicitar el otorgamiento de facilidades de pago o la condonación de los montos
respectivos, al tenor de lo establecido en el artículo 67, incisos cuarto y quinto, de la
ley N° 10.336.

e) Si' bien la categoría y' nivel que se


consigna en las liquidaciones. de sueldo del personal que se pormen<?riza en el
Anexo N° 5 se encuentra correcto, 10s montos pagados por concepto de sueldo base
y atención primaria atales ~ervidores son superiores a los establecidos para dichos
niveles y categorías, determinándose un pago en exceso de $1.959.292.

El 'municipio reconoce lo detectado en el


caso de doña María Cecilia Espíndola Fernández, añadiendo que solicitará el
reintegro de los $313.900, pagados en exceso, por lo que se mantiene lo observado
respecto de este desembolso y el cumplimiento de la medida anunciada será
comprobado en una visita de seguimiento. Lo anterior, sin perjuicio del. derecho del
aludido funcionario de solicitar el otorgamiento' de facilidades de pago o la
condonación de los montos respectivosal tenor de lo establecido en el articulo 67,
, incisos cuarto y quinto, de la ley N° 10.336 ..

En cuanto a doña Paulina 'Rebolledo Godoy


y de doña Marcela Corazanis Riveras, manifiesta que éstas tienen por concepto de
capacitación 900 y 560 puntos, respectivamente, porlo que sumadoal puntaje por
experiencia de cada una, agrega, fueron encasilladas en los niveles 14, la primera y
5 la segunda, dentro de sus respectivas cateqorías, sin .adjuntar a la respuesta que
se analiza documentos que permitan comprobar tares puntajes en capacitación, los
. que de acuerdo a los antecedentes examinados durante la auditoría alcanzaban a
cero y 488, en cada caso, por lo que se mantiene en esta parte lo observado, referido
a que a ambas se les pagó un monto superior al que les correspondía:'

Por lo expuesto ese DESAM debe mantener


a disposicíón de este Organismo 'de Control los antecedentes que justifiquen el
puntaje informado en la respuesta, que les habría permitido a las funcionarias doña
Paulina Rebolledo Godoy y, doña Marcela Corazanis Riveras, los montos

~.

~2

I '
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONÁL' DE VALPARAíSo
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO .

desembolsados que se detallan en Anexo N°5, o de lo contrario, solicitar el reintegro


de remuneraciones por las sumas pagadas en exceso, lo que será validado en una
visita de seguimiento. Lo 'anterior, sin perjuicio del derecho de los mencionados
funcionario de solicitar el otorgamiento de facilidades de pago o la condonación de
los montos respectivos, al tenor de lo establecido en el-articulo 67, incisos cuarto y
quinto, de la ley N° 10.336, .

Finalmente, la respuesta explica. y aporta


antecedentes que permiten subsanar lo observado
, . respecto de doña Valeria Olguín
Brauchi, y de don José Aguilera Araya. I

En la situación opuesta se encuentran-las


personas que se pormenorizan en el, Anexo N° 6, que en total percibieron
$10.536.822 de menos,

. Sobre la materia, I~ entidad examinada


explica y proporciona antecedentes que permiten levantar lo observado respecto de
.doña Oiga Mesías Arce, Marcela Corazanis Riveros, Rossanna Figueroa Donoso,
Katherine Vergara Silva, Betzabé Álvarez Leiva, Yolanda Araya Pérez, Patricia
Romero Díaz, Claudia Álamos Salas y Francisco Fredes López; y subsanar lo '\
relacionado con doña Rosa Muñoz Ponce y doña Fabiola Toledo Olivares.

Asimismo, indica que en lo relacionado a


doña Verónica González Ruiz y doña Alejandra Pinto Alarcón, los montos pagados
están correctos sin adjuntar antecedentes que lo demuestren y que el) los casos de .
doña Natalia Moscoso Jara, don Xavier Me,ndoza Cedeño y doña Pamela Solís
.Cáceres, concuerda que pagó, dé menos por lo que 'efectuará el pago 'de las
diferencias.

Respecto de los casos citados en el párrafo


anterior, por tratarse de hechos consolidados se mantiene lo observado, por lo que
esa entidad debe adoptar las medidas para que situaciones similares no vuelvan a '
reiterarse, haciéndose presente que el derecho de un interesado a obtener la
reliquidación de lo que se le pagó por concepto de remuneraciones, se extingue por'
el transcurso del lapso de prescripción de seis meses, ya que el servidor afectado
debe reclamar por el no pago de las sumas correspondientes a contar de la fecha
en que nació su derecho' a cobrar el emolumento aludido, -no debe olvidarse que la
ley en nuestro ordenamiento jurídico se presume por todos conocida-y: por otra, que
el Organismo empleador no está facultado pára pagar la diferencia de propia
iniciativa cuando ha prescrito el plazo para cobrarla, toda vez que el Estado no puede
renunciar a hacer valer en su favor la prescripción extintiva, .por impedírselo el
principio de legalidad a que están sujetos los actos de la administración conforme al
artículo yo de la Constitución Política (aplica criterio contenido en el dictamen de la
Contraloría General N° 39.157, de 2001).

2. Se constató que mediante el decreto


alcaldicio N° 291, de 2016, la Municipalidad de Quillota otorgó para/esa anualidad la
/

13
CDNTRALORÍ'A GENERAL DE LA REPÚBLICA
.CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD 06 CONTROL EXTERNo

asignación especia). transitoria en base a la función que, desempeñan los


funcionarios, sin especificar las necesidades del servicio que la hacen procedente,
lo .que vulnera lo dispuesto en el artículo 45 de la anotada ley N° 19:378, en cuanto'
a que este. beneficio puede otorgarse a una parte o a la totalidad de la dotación de
salud y fijarse de acuerdo con el nivel y la categoría funcionaria-del personal de uno
o más establecimientos dependientes de la municipalidad, seqún las necesidades
del servicio.

En. efecto, la jurisprudencia administrativa


de este Órgano Fiscalizador ha concluido que la asignación en comento tiene una
naturaleza discrecional, o sea, que compete exclusivamente a la municipalidad, con
la aprobación del concejo, decidir su procedencia, en consideración a los recursos
de que disponga, pudiendo conferirla en la fecha que estime oportuna, rebajarla, e
incluso dejarla sin efecto; dentro del pertinente año o de uno para otro, sin expresión
de cau~a, en razón de las variaciones que experimente su presupuesto. \
,

Asimismo, corresponde manifestar que esta


asignación no puede constituirse .en una forma de .incrementar las 'remuneraciones,
ni tampoco condicionarse su otorgamiento al mero cumplimiento de una obligación,
estatutaria, sino que debe concederse únicamente en razón de las necesidades del
servicio, atendiendo al nivel y la categoría funcionaria, o la especialidad que requiera
el mismo, sin vincularla a intereses particulares o a una persona determinada, tal
como acontece en la especie, en que se otorgó a personal médico que -debia estar
en nivel 15, 14 o 13-de la carrera funcionaria; a personas que tenían determiñada
antigüedad; y/u otros que obtuvieron título a contar de determinada fecha, entre otros
criterios (aplica dictámenes N°S42.796, de ?014,\ y 18.744, de 2015, todos de este
origen).

En la situación analizada se encuentran los


siguientes desembolsos que resultan' improcedentes:

. a) La suma d~ $1.341 :029, por el pago de


la asignación denominada retención de médicos, cuyo único requisito era estar en
los niveles 15, 14 13, dé la carrera funcionaria) detalle en el siguiente cuadro:
ó

MONTO ¡:AGADO
MES NOMBRE , CALIDAD JUR[OICA CARGO CATEGOR'IA NIVEL <-
.$ -
86.648
3 A 13
-y- . Fuentes Guerra Daniela . Contrata Medico
A 13 44.768
5 Gálvez Ocaranza Zahira Teresa Planta Medico A 5 271.743
4 A 15 121.276
-y- MoralesSanhueza Raquel Contrata . Medico
A 15 121.276
A 14 161.702
~ Viñals Pupa Ana María
, . Contrata Medico A' 14 161.702'
~ 5 A 14 161.702
3 Reyes Bongain Alexis Contrata Medico A 15 123.971
3 Viñals Pupa Ana Maria Contrata Medico A 14 86.241
Total 1.341.029
..
Fuente. Elaboración
..
propia en base a la información proporcionada por el DESAM

I
,/

14
\ .

< •
,

CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA


CONTRALORíA REGIONAL DE VALpARAíso
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

. b) L~ suma de $31.153:060, relativa al


pago de la Asignación de Gestores, cuyo requisito fue "quienes cumplan labores de
gestión corporativa", detalle en Anexo N°7.

e) Un total de $6.074.668 pagados por


asignación de reconocimiento al Director del DESAM, don Víctor Alvarado Miric,
cuyo requisito fue "haber estado contratado hasta el 31 de diciembre de 2008 por
código del trabajo en jornada de 44 horas semanales, y prestar labores actualmente
en cargo de Director de Departamento o jefatura de Área en la Dirección del
Departamento de Salud":

- MONTO
MES CALIDAD JORNADA PAGADO POR
CARGO CATEGORIA NIVEL
PAGADO JURíDICA LABORAL EL SERVICIO EN
$
I
1 B 9 44 504.876 .
2 B 9 44 504.876
3
.. B '9 44 504.876
4 f
B 9 44 504.876
5 B 9 44 504.876
DIRECTOR
6 B 9 44 504.876
PLANTA DEPARTAMENTQ DE
7 B 9 44 504.876
SALUD
8 , B 9 44 504.876
9 • B 9 44 504.876
10 B 9 44 504.876
11 B 9 44 504.876
12 B 9 . 44 521.032
Total 6.074.668
..
Fuente. Elaboración
. ..
propia en base a la información proporcionada por el DESAM

d) La suma de $12.247.832, pagada por


asignación de antigüedad, cuyo requisito fue, en el caso de las 'categorías A o B, una
antiqüedad y permanencia en atención primaria de salud municipal de Quillota de 20
o más años, y para las categorías C, O, E Y F, de 25 y más años, Detalle en el Anexo
. .
N° 8'..

e) Un total de $47.105.700; que, se


detalla en el Anexo N° 9, pagados porconcepto de asignación horas extras SAPU;
cuyo requisito fue "cumplir labores extraordinarias en SAPU Dr. Miguel Concha y
SAPU. CESFAM San Pedro", haciéndose. presente que el pago de horas
extraordinarias se paga en forma independiente.

f) La cantidad de $1.134.907, pagada a


doña Giovanna Arancibia Cortés por asignación de título, cuyo requisito fue '
pertenecer a la categoría O, que posterior a diciembre de 2010, obtuvieron título
técnico nivel superior en enfermería. Detalle en el Anexo N° 10.

En torno a 1,0 expuesto en las letras a), b):


e), d), e)'y f), precedentes, la entidad auditada manifiesta que su aludido decreto
alcaldicio N° 291, de 2016,. no refleja lo presentado en la sesión del concejo
..t municipal que aprobó las referidas asignaciones del artículo 45, de la ley N° 1,9.378,

t-' ' 15 -.
I

1,. .,.

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLlCA


CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíSO
UNIDAD DE CQNTROL EXTERNO

por lo que indica mediante decreto alcaldicio N° 9.214, de 14 de diciembre de.201,7,


que acompaña a la respuesta, corrige dicho acto administrativo establéciéndose lo
slquiente, que en su opinión justificaría el pago de las asignaciones que a
continuación se indican: '

"Asignación Retención Médicos: Con el objeto de promover la retención de


médicos recién ingresados a nuestra dotación, a fin de asegurar la coberturade
atención a los usuarios y usuarias del Sistema de Salud Municipal de Ouillota se
otorga a los médicas cuyas remuneraciones corresponden a los niveles 15 y 14 de
la Carrera Funcionaria _yestar nombrado por una jornada de 22 horas semanales
como rnlnirno". '

- Asignación de Gestores: Garantizar una atención de salud más oportuna y


resolutiva para las y los usuarios del Sistema de -Salud Municipal de la Comuna de
Ouillota, a- través de la gestión en Red del Modelo de Atención centrado en la'
J Promoción de Salud y Garantías Ciudadanas y la jerarquización y promoci6n de
Profesionales a 'labores directivas en la entidad administradora y establecimientos
no cubiertos por Asignación de Responsabilidad Articulo 27 de Ley N° 19.378,
, asequrando el cumplimiento del Plan de Salud, los objetivos Sanitarios y las Metas
exigidas por el Ministerio de Salud y los l.ineamientos de desarrollo local".

"Asiqnación Reconocimiento:. Con' el objeto de asumir, situación de


funcionarios/as con responsabilidades directivas a nivelcomunal, que han debido
cumplir sus respectivos cargos con labores cuyo grado de complejidad aumenta
constantemente y con nuevas tareas temáticas que se han agregado a la gestión del
Departamento de Salud, ya fin de garantizar una mejor y ms oportuna atención de
salud a las usuarias y los usuarios del sistema de salud municipal de la comuna de
Oui"ota,' a través de la gestión y administración de 'áreas .prioritarias del
Departamento de Salud,' cuya complejidad ha aumentado eh funci6n del Plan de
Salud anual, la implementación de nuevos programas y convenios, el aumento de',
número de establecimientos dependientes de la Dirección de Salud, el cumplimiento
de indicadores y metas ministeriales y de desarrollo local."

"Asignación de Antigüedad: Para efectos de asegUrar el aumento en los


grados de satisfacción usuaria de la ciudadanía de Ouillota, una atención de calidad
.y el fortalecimiento y proyección del modelo.' de Atención Local centrado en la /

Promoción de Salud y Garantías Ciudadanas de los funcionarios más antiguos a los


nuevos profesionales y a la trayectoria en el sistema."

"Asignación Horas Extras SAPU: Asegurar a la ciudadanía usuaria de los


dispositivos de Urqencia de Atención Primaria de Salud Municipal de Ouillota, la
respuesta oportuna y de calidad a las complicaciones de salud de Urgencia que
presentan, a través de una oferta médica y profesional estable y la cobertura en la
atención de pacientes, dada la mayor complejidad y rendimiento de este tipo de
prestaciones. "

16
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA
, REGIONAL DE VALPARAíso
'

UNIDAD DE CONTROL EXTERNO


. /
, '

, Por otra parte, la entidad examinada indica


que durante el año 201.6 doña Zahira Gálvez Ocaranza no percibió el pago de la
denominada Asignación Retención de/Médicos", corno lo señala esta Contraloría
regional en el Preinforme N° 1.116, de 2017.

Sobre la materia, es del caso indicar que de


acuerdo a lo manifestado por esta Entidad Fiscalizadora en los dictámenes N°s.
, 65.492, de 2011; 42.796, de 2014; y 18.744, de 2015, entre otros, las asignaciones
en análisis no pueden constituirse en una-forma de-incrementar las remuneraciones,
ni tampoco condicionarse su otorqarniento al mero cumplimiento de una obligación
estat-utaria, sino que deben otorgarse únicamente en razón de las necesidades d~1
servicio, atendiendo al nivel y la categoría funcionaria, o la especialidad que requiera
eí mismo, sin vincularla a intereses particulares o a una persona determinada,
,

Pues bien, del análisis de los documentos


, citados precedentemente, no se 'advierte, cuáles fueron las necesidades de esa
entidad edilicia que hicieron procedente el otorgamiento de las asignaciones
especiales transitorias en cuestión, por lo que se· mantiene lo observado en las
anotadas letras a), b), e), d), e) y f), debiendo ese municipio requerir el reintegro de
los montos indebidamente pagados -con excepción de doña Zahira Gálvez
Ocaranza, que en el citado. preinforme se dijo que había recibido el pago de la
Asignación Retención de Médicos, dado que ello fue indicado así en las planillas
Excel entregados por ese DESAM para la presente fiscalización. Lo anterior, sín
perjuicio del derecho de los, funcionarios involucrados en el tema, de solicitar el ~
otorgamiento de facilidades de pago o la condonación de los montos respectivos, al
tenor de lo establecido en el artículo 67, incisos cuarto y quinto, de la ley N° 10:336,
informando de ello a esta Contralbría Regional en el plazo de 60 días hábiles,
contado desde la recepción del presente oficio.'

CONCLUSIONES

Atendidas las consideráciones expuestas


durante el desarrollo del presente trabajo, la Municipalidad de Quillota, ha aportado
antecedentes e iniciado acciones que han permitido salvar parte de las situaciones
planteadas en el Preinforme. de Observaciones N° 1.116, de 2017, de este
Organismo Control.

En efecto, los, referidos antecedentes


permitieron levantar la objeción relativa a que el reajuste aplicado a los sueldos base
y atención primaria sancionado para el personal del DESAM por decreto alcaldicio
N° 2.663, de 2017, no fue aprobado por el Concejo Municipal, Acápite 11,letra e); a
que existirían errores en el pago del sueldo base y atención primarias de doña
Claudia Álamos Salas, Acápite 111,número 1, letra a); de doña María Pimentel Soto,
/ de don Luis Pinto Rivera y de doña Carolina Valenzuela Lezana, Acápite 111,. número
1, letra b); de doña Oiga Mesías Arce, dedoña Marcela Corazanis Riveras, de doña
Rossanna, Fiqueroa Donoso, -de doña Katherine Vergara Silva, de doña Betzabé

17
. CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
- CONTRALORíAREGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO ...

. Álvarez l.eiva, de doña Yolanda Araya Pérez, de doña Patricia Romero Díaz, de
doña Claudia Álamos Salas y de don Francisco Fredes López (Acápite 111, número
1, letra e)); yen lo referido a que doña Rosa Muñoz Ponce y doña Fabiola Toledo
Olivares, habrían recibido montos menores a los que les correspondían, Acápite 111,
número 1, letra e), .

. Luego, y considerando las medidas


correctivas adjuntas a la respuesta, se' subsana lo observado en ~I Acápite 111,
numeral 1, letra e), en lo referido a que doña Herta Basaure Araneda, doña Virginia
Troncoso Páez, doña María Vásquez Gutiérrez y doña Carmen Poseck del Pino,
estarían mal encasilladas percibiendo por ese hecho remuneraciones mayores a las
que les correspondían; Acápite 111, numeral 1, letra e), en lo relativo a que doña
Valeria Olguín Brauchi, y de don José Aguilera Araya, se encontraban bien
encasillados pero que los montos pagados por sueldo base y atención primada son
superiores a los que les correspondía, .

. En cuanto a las objeciones que se


mantienen, se deberán adoptar las medidas pertinentes con el objeto de dar estricto
, cumplimiento a las normas legales y reqlamentarias que las rigen, entre las cuales
se estima necesario considerar, a lo menos, las siguientes:

. 1, En lo relativo a los funcionarios que se


encuentran mal encasillados percibiendo por ese efecto remuneraciones.superiores
a las que les correspondía, esa entidad edilicia debe solicitar el reintegro de los
montos pagados en exceso a don Carlos Pérez Sal) Martín, $652.710; a doña,
Sandra Barrales 'Reyes, $813.438; a doña Juana Castillo Fuentes, $495.199; a doña
Giovanna Arancibia Cortés, '$471.470; a doña Ximena Maldonado Castro,
. $3.'269.664; a doña Blanca Espinoza Gutiérrez, $59'3,654; a doña Sandra Varas.
Castillo, $135,202;/y a doña Ivonne González Pinares, $526.474. Medida que será
comprobada por esta Sede Regional en una visita de seguimiento, Ello, sin perjuicio
del derecho de los funcionarios involucrados en solicitar el otorgamiento de
facilidades de pago o la condonación de los montos respectivos, según lo
establecido en el artículo 67, incisos cuarto y quinto,' de la ley N° 10.336 (Acápite 111,
numeral 1, letra e) (AC)). . .

2. En cuanto a los funcionarios que sé


encuentran bien encasillados pero que los montos pagados por sueldo base y
atención primaria son superiores a los que correspondía, el ente fiscalizado debe
solicitar el reintegro de $313.900, ~ doña María Cecilia Espíndola Femández,
medida será comprobada en una visita de seguimiento. Lo anterior, sin perjuicio del
derecho de la interesada, de solicitar el otorgamiento de facilidades de pago O la
condonación de los montos respectivos, al tenor de lo establecido en el artículo 67,
incisos cuarto y quinto, de la ley N° 10.336 (Acápite 111, numeral 1, letra e) (Ae)).

3. - En lo relativo a que .Ia Dirección de


Control Municipal no ha efectuado fiscalizaciones en materias. de remuneraciones

. 18
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
COtjJTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

del pérsonal del DESAM, lo' que fue' refutado por ese murucipio sin adjuntar
antecedentes que lo demuestren, esa entidad edilicia debe mantener a disposición
de este Organismo de-Control el resultado de las auditorías realizadas, para su
verificación en una visita de seguimiento (Acápite 1, numeral 1 (C)).

4. Sobre la ausencia de manuales de


procedimientos que describan las principales rutinás administrativas atingentes al
pESAM y al Reglamento Comunal de Salud, aprobado por el decreto alcaldicio N°
2.340, de 3 de .aqosto de 2000; que no se encuentra actualizado, situaciones que no
armonizan con el N° 45, de la anotada resolución exenta N° 1.485, de 1996, el ente
fiscalizado debe dar cumplimiento -a lo comprometido en su respuesta, en orden a "

que elaborará los referidos manuales y actualizará el mencionado reglamento,


.rnedidas que serán comprobadas en una visita de seguimiento (Acápite 1, numerales
2'y 3 (C~). '
, ,

5. En lo concerniente a que los datos de


las remuneraciones revisadas fueron entregadas por ese DE$AM en una planilla
Excel, que contiene en diferentes columnas un mismo concepto de pago, lo que no
armoniza con los N°S50 Y 51, de la citada resolución exenta N° 1.485 Y la respuesta
de la.entidad municipal referida a que actualmente no existen códigos duplicados en
las planillas que se, extraen del sistema de remuneraciones, 'la Dirección de Control
Municipal debe efectuar una validación sobre el tema y comunicar su resultado a
esta Contraloría Regional en un plazo no superior a 60 días hábiles, contados a partir
de la recepción 'de este informe, lo que será comprobado en una visita de
sequimientoAcápite 1,numeral s (AC))'.

6. Respecto a la inexistencia de una hoja


dé vida funcionaria actualizada, que conteriga el historial y los antecedentes que
tuvo a la vista el DESAM para asignar el puntaje con el cual cada persona quedó en
un determinado nivel dentro de la correspondiente categoría a la cual pertenece, '
situación que constituye un incumplimiento al artículo 29 del mencionado decreto N°
1.889, de 1995 y a que los antecedentes personales de los funcionarios se
encuentran contenidos en carpetas, sin un ordenamiento que separe los
documentos académicos de los administrativos, esa entidad edilicia debe dar
cumplimiento a lo comprometido en su respuesta, referido a que ello será corregido,
para evitar así la reiteración de: situaciones similares, toda vez que aquello podría '
importar la determinación dé eventuales responsabilidades administrativas (Acápite
11, letrasa) y b) (AC)).

7., En torno a que los nombramientos por


cambios de nivel dentro de la carrera funcionaria del personal,' no' se encuentran
formalizados, mediante acto administrativo, 'lo que constituye un incumplimiento del
.principio de escrituración, establecido en los artículos 3° y 5° de la ley N° 19.880, el
ente auditado debe cumplir lo comprometido en la respuesta, en orden a que dicha
situación será regularizada a contar del 2018 (Acápite 11,letra c) (AC)). '

19
/

CONTRALORí~ GENERAL DE.L~ REPÚB~ICA I


CONTRALQRIA REGIONAL DEVALPARAISO_
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO.

8:' En cuanto a que la carrera funcionaria


del DESAM .no se encuentre aprobada por acto administrativo, lo que no armoniza
con los precitados artículos 3°,y 5°, de la ley N° 19.880, esa entidad debe regularizar
dicha situación, lo que será comprobado en una visita de seguimiento (Acápite 11,
letra d) (AC)).

9. En lo relativo a que don Claudia


Rodríguez Zavala y don Pablo Lira Mendiguren, 'estarían mal encasillados
percibiendo por ese hecho remuneraciones mayores a las que les correspondía, lo
que fue refutado por esa entidad municipal en su respuesta sin adjuntar documentos
que prueben lo contrario" esa entidad edilicia debe' justifiquen el puntaje informado
en su contestación o de lo contrario, solicitar el reintegro de 'remuneraciones por las
sumas pagadas en exceso, lo que será validado en una visita de seguimiento, Lo
. anterior es sin perjuicio de que dichos funcionarios puedan solicitar el otorgamiento
de facilidades de pago o la condonación de los montos respectivos, como ya se ha
señalado en párrafos precedentes (Acápite 111,numeral 1,' letra
. . c) (AC)).
1O. ,En cuanto a que durante todo el año
2016, el DESAM calculó el paqo del sueldo base y atención primaria de don
Fernando Puentes Wasaff en función de 22 'horas contratadas, en lugar de las 11
que son las documentadas por.ese servicio a esta Contraloría Regional, esa entidad
, edilicia debe mantener a disposición de este Organismo de Control los antecedentes
que acrediten lo afirmado en su contestación, referido a que ese profesional en esa
anualidad trabajó 22 horas .sernanales.: o de lo contrario, solicitar el reintegro de
remuneraciones por la suma pagadas en exceso, medidas que serán verificadas en
una visita de seguimiento (Acápite 111, numeral 1, letra d) (AC)).

11. Sobre doña, Paulina Rebolledo Godoy


y de doña Marcela Corazanis Riveras, que encontraban bien encasilladas pero que
los montos pagados por sueldo base y atención primaria son superiores a' los que
les correspondía, lo que fue rebatido por esa entidad sin adjuntar documentó que
pruebe lo contrario, ese municipio debe mantener teles antecedentes para su
verificación o de lo contrario, solicitar el reintegro cte remuneraciones por las sumas'
pagadas en exceso, lo que será validado en una visita desequimiento (Acápite 111,
numeral 1, letra e) (AC)).

12. En lo relacionado con doña Verónica


González Ruiz, doña Alejandra Pinto Alarcón, dona Natalia Moscoso Jara, don
Xavier Mendoza Cedeño y doña Pamela Salís' Cáceres, que percibieron montos
menores en sus remuneraciones, esa entidad debe adoptar las medidas para que
situaciones similares no vuelvan a reiterarse (Acápite 111', numeral 1, letra 'e) (AC)).
- l. .•

, ". J .:

13" En lo referido al otorgamiento de la


asignación especial transitoria en base' a la función que desempeñan los
funcionarios, sin especificar las necesidades del servicio que la hacen 'procedente,
lo que vulnera lo dispuesto en el artículo 45, de la anotada ley N° 19.378, en cuanto

20

. - (
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíso
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO

a que este beneficio puede otorgarse a una parte Q a la totalidad de la dotación de


salud y fijarse de acuerdo con el nivel y la categoría funcionaria del personal de uno
o más establecimientos dependientes de la municipalidad, según las necesidades
del servicio, esa entidad debe solicitar el reintegro de '$1.069.286 suma que excluye
el pago efectuado a doña Zahira Gálvez Ocaranza; $31.153.060; $6.074.668;
$12.247.832; $47.105.700; y, $1.134.907, pagados indebidamente por concepto
Asignación Retención de Médicos; Asignación de Gestores, Asignación de
, Reconocimiento al Director del DESAM, Asignación de Antigüedad; Asignación
Horas Extras SAPU y Asignación de Título, todo lo cual será comprobado en una
visita .de seguimiento. Lo anterior, sin perjuicio del derecho de los funcionarios
involucrados de solicitar el otorgamiento de facilidades, de pago o la condonación de
los montos respectivos, al tenor de lo establecido en el artículo 67, incisos cuarto y
quinto, de la ley N° 10.336 (Acápite 111,numeral 2 (AC)). "

_ Finalmente, se deberá remitir el "Informe de


Estado de Observaciones", de acuerdo con el formato adjunto em
el Anexo N° 11, en
un plazo máximo de 60, a partir de la fecha de recepción del presente documento,
informando las medidas adoptadas y acompañando los antecedentes de respaldo
respectivos.

Transcríbase al Alcalde, al Secretario r

Municipal y al Director de Control, todos de la Municipalidad de Ouitlota y a las


Unidades Técnica de Control Externo y de Seguimiento, ambas de esta Contralorla
R.egional.

Saluda atentamente a Ud.,

Jefa de Control Externo (S)


ContraIotia Regional Valparalso
CoolraIorta General de la República

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