INDICE

CAPITULO I ................................................................................................................................ 3
PRESENTACION DEL PLAN DE ALIANZA ............................................................................ 3
1. Resumen Ejecutivo .......................................................................................................... 3
2. Objetivos del Plan de Alianza .......................................................................................... 5
3. Oportunidad y Acuerdo de Negocios ............................................................................... 5
4. Caracterización de los Miembros de la Alianza ............................................................... 7
CAPITULO II............................................................................................................................. 10
SITUACION DEL NEGOCIO SIN EL PAR II .......................................................................... 10
1. Capacidad Administrativa de la OPP ............................................................................. 10
2. Capacidad Productiva de la OPP ................................................................................... 10
3. El sistema de producción actual que implementa la OPP .............................................. 11
4. Costos de la OPP ............................................................................................................ 11
5. Ingresos de la OPP Sin PAR II ...................................................................................... 12
6. Flujo de Caja Sin PAR II ............................................................................................... 13
7. Situación Social de la OPP Sin PAR II .......................................................................... 13
8. Situación Ambiental y de Cambio Climático Sin PAR II .............................................. 14
CAPÍTULO III ............................................................................................................................ 17
PREPARANDO EL NEGOCIO ................................................................................................. 17
1. Análisis de la demanda .................................................................................................. 17
2. Análisis de Oferta........................................................................................................... 18
3. Identificación del Problema ........................................................................................... 19
4. Identificación de Soluciones .......................................................................................... 22
5. Análisis de Alternativas para Desarrollar el Plan de Alianza ........................................ 23
SITUACION DEL NEGOCIO CON EL PAR II ........................................................................ 25
1. Inversiones de la OPP para Desarrollar el Negocio ..................................................... 25
2. Descripción de la eficacia de las Inversiones ................................................................. 26
3. Sistema de Producción y Gestión Productiva que Alcanzará la OPP ............................ 27
4. Gestión Social que Implementará la OPP Con PAR II .................................................. 30
5. Gestión Ambiental y de Cambio Climático que Implementa la OPP Con PAR II ........ 31
6. Capacidad Administrativa Con PAR II .......................................................................... 32
7. Costos CON PAR II de la OPP ...................................................................................... 33
8. Ingresos de la OPP CON PAR II ................................................................................... 34
9. Flujo de Caja CON PAR II ............................................................................................ 34
CAPÍTULO V ............................................................................................................................. 36
EVALUACION FINANCIERA DEL NEGOCIO ...................................................................... 36
1. Cálculo del Flujo de Fondos Incremental del Proyecto ................................................. 36
2. Cálculo del Flujo de Fondos Incremental Privado ......................................................... 36
3. Parámetros o Indicadores de Evaluación de las Inversiones de la OPP......................... 37
4. Análisis de Sensibilidad ................................................................................................. 38
CAPÍTULO VI ............................................................................................................................ 40
EJECUTANDO EL NEGOCIO .................................................................................................. 40
1. Objetivos de la OPP ....................................................................................................... 40
2. Metas de la OPP ............................................................................................................. 40

1
 3. Actividades 42
4. Matriz de Planificación de Actividades de la OPP ........................................................ 41
5. Análisis de la Situación SIN PAR II y CON PAR II, a través de Indicadores ............. 43
6. Medios de Verificación .................................................................................................. 44
7. Plan y Cronograma de Implementación CON PAR II ................................................... 45
8. Recomendaciones para el Acompañamiento ................................................................. 47
9. Conclusiones y Recomendaciones ................................................................................. 47
ANEXOS ..................................................................................................................................... 49

2
 CAPITULO I
PRESENTACION DEL PLAN DE ALIANZA

1. Resumen Ejecutivo

Tabla 1: Resumen Ejecutivo

UOR: Valles Sur CODIGO ALIANZA:
I. PARTICIPANTES DE LA ALIANZA VAS-0120-1-199-2
Nombre de la organización de productores (OPP): Nro. de Socios: 32
Asociación Integral de Agricultores Cañón San Lucas AIDAC-SL Hombres: 6 Mujeres: 26
Nombre del Comprador: Primo Vargas Condori
II. PRODUCTOS Y SUB-PRODUCTOS INVOLUCRADOS EN EL PROYECTO
Producto Principal: Cebolla Producto secundario/subproducto:
III. EL ACUERDO DE NEGOCIOS (del producto principal)
a. Cantidad a comercializar: 393,30 Tn
b. Precio del producto: 2.173,91Bs/Tn
Variedad
Cebolla Misqueña, de buena calidad, peso, tamaño y
presentación.
Forma
El bulbo es de tipo granex redonda, mediano, de color
rojo intenso, el peso de 150 gr a 200 gr.
Tamaño
La cebolla será de tipo mediano con un tamaño
c. Características y calidad del producto:
promedio alrededor de 80 mm de diámetro,
admitiéndose tolerancias máximas de ±20% respecto al
tamaño promedio.
Atributos perceptibles
La cebolla debe estar madura, limpia, fresca, entera,
bien formada, consistente, sin humedad externa, cáscara
lisa, sin brotes, ni crecimientos secundarios, con el
color, aroma y sabor típicos de la variedad.
Seleccionado, embolsado y entregado en qq en San
d. Forma y lugar de entrega:
Lucas.
IV. SISTEMA DE PRODUCCIÓN
SIN PAR II CON PAR II
Sistema Tradicional de Producción: Sistema Mejorado de Producción:
En el cual los productores de Cebolla de AIDAC- Incorpora nueva infraestructura productiva: malla
SL, mantienen hábitos de trabajo que se adaptan a antigranizo, malla olímpica, politubos, cañerías, tuberías
las condiciones meteorológicas locales, la tierra se para mejorar el sistema de riego; cerramientos y cercos
labra con tracción animal (yunta con arado), los con postes y alambres. Uso de mejor equipamiento:
instrumentos utilizados en la labranza y cosecha motobombas y mangueras de succión y salida,
son herramientas manuales. No se utiliza riego aspersores, canastillos para cosecha, arados de dos rejas,
artificial, los períodos de siembra y cosecha son arado reversible, arado combinado aporcador surcador.
fijos, hay un riguroso sistema de rotación de la Insumos: semillas certificadas, plantines cebolla
tierra y la fertilización se hace con abonos Misqueña. Asistencia Técnica administrativa y contable
naturales, es decir, sistema de producción orgánico. con la contratación de un Profesional Contador. De
Existe una sola cosecha anual, con un rendimiento manera que estos recursos complementados con la mano
de 200 qq/ha. de obra local, materiales e insumos necesarios en
cantidad y calidad, instalados y operando contribuyen a

3
 incrementar la cantidad producida de cebolla, mejorar
los rendimientos, reducir costos de producción,
incrementar las ventas e ingresos de 32 socias(os) de
AIDAC-SL.
Con el sistema propuesto concretamente se interviene en
la Primera Etapa: Producción.
Se mantiene sistema de producción orgánica y existe
una sola cosecha anual.
El nivel de rendimiento en la producción de cebolla
estará en el orden de 230 qq/ha; situación que permite
alcanzar los objetivos del plan de alianza.

V. INVERSIONES
Las inversiones a realizarse en el proyecto son:

TOTAL PLAN DE ALIANZA POR SOCIO

APORTE PAR Bs. 204.706,60 6.397,08
APORTE OPP Bs. 87.731,40 2.741,61
TOTAL Bs. 292.438,00 9.138,69
VI. INDICADORES FINANCIEROS
DEL PROYECTO PRIVADO
TIR 34% 28%
VAN 296.999,41 Bs 224.572,26 Bs
R B/C 1,28 Bs 1,50 Bs
VII. JUSTIFICACION DE FORTALECIMIENTO SOCIAL, MITIGACION AMBIENTAL Y
CAMBIO CLIMATICO
Fortalecimiento social:
- Diseño e Implementación de Reglamento de Administración de Bienes Comunes
- Socialización de Reglamento de Administración de Bienes Comunes.
- Socialización del Convenio entre el PAR II y la OPP.
- Implementación de metodologías participativas para el desarrollo de las inversiones.

Mitigación ambiental y cambio climático:

- Diseño e implementación plan de fortalecimiento ambiental y cambio climático.
- Implementación malla antigranizo.
- Cerramientos, protección de cultivos.
- Implementación sistemas de riego.

4
 Tabla 2: Cuadro Comparativo del Negocio
Con PAR II
Variable Sin PAR II % %
Año 1 Año 2
Unidades variación variación
Producto Principal
· N° unidades en Ha 15,00 20,00 33,33 20,00 33,33
producción
· Rendimiento Tn/Ha 9,20 10,12 10,00 10,58 15,00
· Cantidad producida Tn 138,00 202,40 46,67 211,60 53,33
· Cantidad comercializada Tn 126,96 192,28 51,45 201,02 58,33
· Precio de venta Bs/Tn 2.173,91 2.173,91 0,00 2.173,91 0,00
Ingreso total por ventas Bs 276.000,00 418.000,00 51,45 437.000,00 58,33
Ingreso total promedio/familia Bs/Flia 8.625,00 13.062,50 51,45 13.656,25 58,33
Costo total anual Bs 206.325,00 276.000,00 33,77 216.100,00 34,74
Utilidad Total Bs 114.675,00 142.000,00 23,83 220.900,00 92,63
Utilidad total Bs 3.583,59 4.437,50 23,83 6.903,13 92,63
promedio/familia
Características de calidad SIN PAR II CON PAR II

Producto principal Cebolla criolla Misqueña de regular Cebolla Misqueña mejorada, de

(Cebolla) calidad. buena calidad, tamaño, peso, forma y
presentación. Madura, limpia, fresca,
entera, bien formada, consistente, sin
humedad externa, cáscara lisa, sin
brotes, ni crecimientos secundarios,
con el color, aroma y sabor típicos de
la variedad.
El % de variación muestra la variación respecto a la situación Sin PAR.

2. Objetivos del Plan de Alianza

Mejorar los niveles de rendimientos y de la producción de cebolla, contribuyendo a mejorar
los ingresos de las familias de "AIDAC-SL"

3. Oportunidad y Acuerdo de Negocios

 Producto comercializado.

El producto comercializado es la cabeza de cebolla preferentemente de la variedad

Misqueña, en bolsas de qq (46 kg).

 Cantidad y porcentaje de producción comprometido para comercialización entre

partes.

5
Los productores organizados en la asociación AIDAC-SL, se comprometen a comercializar
alrededor del 98% de la cantidad producida de cebolla. De los cuales prácticamente el
100% debe ser para cubrir el compromiso de la Alianza entre el Productor y el Comprador.
Por una parte El Productor, la Asociación Integral de Productores Cañón San Lucas
AIDAC.SL; Representado por su Presidenta la Señora Segundina Huallpa Villcazana; y por
la otra parte, El Comprador Primo Vargas Condori, Representado por la misma persona,
formalmente se comprometen a comercializar entre partes una cantidad de 393,30 Tn
(8.550 qq) de cebolla.

 Precio de venta de la producción.

Con relación del precio de venta de la producción de cebolla, se define que se aplicará en el
momento de la transacción: el precio de mercado (vigente).
Por lo tanto tomando en cuenta que los precios de mercado son fluctuantes en el tiempo,
hay que considerar que el acuerdo de la alianza es para la venta de cebolla durante dos (2)
años. En este sentido, con fines de evaluación del proyecto, el precio de la cebolla sería,
2.173,91 Bs/Tn.
En todo caso queda claro, se reitera que el precio de venta de la producción de cebolla,
objeto de la presente Alianza, será aquel que esté vigente al momento de realizar la
transacción comercial.

 Forma de entrega.

La forma de entrega será en quintales (bolsa de 46 kg) de acuerdo a las características

definidas según las normas vigentes en cuanto a embalaje, peso y medida y otras
condiciones. El pago será al contado contra entrega del producto cumpliendo los estándares
en cantidad y calidad.

 Lugar de entrega y el calendario de entrega estimado.

El lugar de entrega será en la localidad de San Lucas y con el siguiente calendario de

entrega estimado de cebolla en bolsas quintaleras de 46 Kg:

6
 Tabla 3: Calendario de Entrega de Cebolla de
AIDAC-SL Al Comprador Primo Vargas Condori
AÑO TOTAL
PRODUCTO
2017 2018 QQ
CEBOLLA (qq) 4.180 4.370 8.550
Fuente : Acta de com prom iso AIDAC-SL; San Lucas 21/01/2016

Estas entregas anuales se realizarán según la temporada de cosecha, generalmente en los

meses de enero a marzo de cada año (se cuenta con el detalle en Acta de Compromiso
Firmado por cada Socio de AIDAC-SL para la contraparte de aporte económico y la
entrega de cebolla).

 Año del acuerdo y tiempo del acuerdo.

El año del acuerdo es el 2016 y el tiempo de vigencia del acuerdo es para los próximos dos
(2) años, es decir, hasta el año 2018.

4. Caracterización de los Miembros de la Alianza

4.1.- Caracterización de la OPP

La Caracterización de la Organización AIDAC-SL se presenta en resumen en la tabla 4,

que refleja la información actual de la Asociación.

Tabla 4: Caracterización de la Organización de Productores

Caracterización de la Organización de Productores
Nombre de la Organización de Productores: Asociación Integral de Agricultores Cañón San Lucas (AIDAC-SL)
Municipio: San Lucas Comunidad (s): San Lucas
La Organización está en un Área Protegida Si: Describir: No: X
Actividad productiva principal: Antigüedad de la OPP (años): 3
Agricultura
Tipo de Personería Jurídica: Fecha de la Personería Jurídica: Entidad que la otorga:
Resolución Administrativa 04/12/2013 Gobierno Autónomo de Chuquisaca
Gubernamental CH/Nº 275
Nombre del o la Representante(s) de la OPP: Segundina Huallpa Villcazana
C.I.: 3639616 Ch.
Dirección de la OPP: Localidad San Lucas Teléfono/celular: 74230140

Rubro: Agricultura
Producto principal: Cebolla
Número total de socios Total varones Total mujeres
32 6 26

7
En Anexos se presenta la información de los aspectos sociales en base al total de socios,
que refieren a aspectos sociodemográficos, permitiendo identificar de cada socio
beneficiario el estado civil, edad, nivel de educación, ocupación principal y secundaria,
idioma, auto-identificación étnica, entre otros, y la información de su conyugue. (Anexo
Social – Lista de Socios y Aspectos sociodemográficos en los cuadros 1 al 5).

La información obtenida está sistematizada en el Sistema de Información Georreferenciado

(SIGG) del PAR II. Permitiendo identificar el promedio de mujeres jefes de hogar
participantes de la alianza, número de familias beneficiarias, entre otros que están
sistematizados en el Anexo Social del presente plan de alianza.

4.1.1.- Caracterización de Aspectos Biofísicos de la Organización de Productores

En la siguiente tabla se muestra los aspectos biofísicos del área de la actividad productiva,
se identifican: la Altitud, las Coordenadas Geográficas representados en grados decimales,
la Hidrografía, el Relieve, el clima, la Topografía, el Tipo de Suelos, la fauna y flora propia
del lugar.

Tabla 5: Caracterización de Aspectos Biofísicos en la Zona del Proyecto

ASPECTOS BIOFÍSICOS RESUMEN ANALÍTICO

Altitud 2.800 msnm
Coordenadas Geográficas (grados Latitud -20,17º
Decimales) de la sede de la OPP Longitud -65,1º
Hidrografía La zona cuenta con recursos hídricos bastante limitados por orden de
importancia ríos, quebradas, vertientes y aguas subterráneas.
Topografía La topografía es irregular dificulta la comunicación entre comunidades,
la zona presenta espacios accidentados y lugares semiplanos, praderas
dando lugar a paisajes, hábitats y ecosistemas de especies biológicas.
Suelos Las características de los suelos y agroclimáticas son propicias para la
producción agrícola. Presencia de factores adversos que aceleran la
erosión de los suelos.
Clima (Temperatura, El clima es variado, temperatura 16° centígrados, media anual.
Precipitación)
Fauna Existe una diversidad de fauna silvestre, se encuentra especies como el
cóndor, puma, loro, etc.
Flora y Vegetación Existe variedad de especies nativas, en la comunidad y su área de
influencia. Diversidad de fauna, flora y vegetación.

8
 4.2.- Caracterización del Comprador

A continuación en la Tabla 6 se describen las principales características del comprador

permitiendo identificar las capacidades de comercialización a requerimiento de la
Asociación.

Tabla 6: Características del Comprador

Caracterización del Comprador
Nombre del Comprador: Primo Vargas Condori
Nombre del o la Representante(s) del Comprador: Primo Vargas Condori C.I.: 3694344 Pt.
Departamento: Municipio: San Lucas Localidad/comunidad: San Lucas
Chuquisaca
Dirección del Comprador: San Lucas. Plaza s/n Teléfono/celular: 73258003

Rubro: Agrícola
Actividad Principal: Comercial
Actividad Secundaria: No identificado

Principales Activos
Infraestructura Descripción (dimensionamiento y uso)
Almacenes propios Capacidad para acopiar 1.000 qq de cebolla

Equipos y maquinaria Descripción (cuantificación y uso)

Vehículos propios Transporte y comercialización de 500 qq de cebolla

Formal ___x (con NIT y comercio establecido) ___ Informal ______

Si es Formal:
Tipo de
Unipersonal __x___ SRL _______ SA ______ SAM _______ Empresa Pública ________
Comprador
Entidad Pública ______ Gobierno Local _______________ Gobierno Regional________ OPP
_____________________________________ Otro : _______________________
Mercados
Interno __x_______ b) de exportación _______ c) Ambos ______
principales:
Personal
Nro. 2 Eventual: Nro. 0 Año de inicio de actividades: 2010
permanente:
Tamaño del Unipersonal____x_____ Micro empresa (menos de 10 personas) _____
Comprador: Pequeña empresa (menos de 50 personas) ______ Empresa mediana (hasta 200 personas)
_______ Empresa grande (más de 250 personas) _____
El Comprador
Al mayoreo _______ b) Al minoreo ______ c) Ambos __x____
comercializa
¿Qué cantidad de
producto
A la OPP ______t/l/unid, b) A otros 2.000 qq, c) Ninguna ______
compraba el año
pasado?

9
 CAPITULO II
SITUACION DEL NEGOCIO SIN EL PAR II
(Condiciones Generales de la OPP)

1. Capacidad Administrativa de la OPP

La información obtenida mediante encuestas, entrevistas y reuniones, y luego sistematizadas,

permite conocer el diagnóstico de capacidades de la organización (ver Anexo 2, Social), en la
tabla siguiente se presenta aspectos administrativos de la OPP en la situación sin PAR II:

Tabla 7: Aspectos Administrativos de la OPP Sin PAR II

ASPECTOS ADMINISTRATIVOS DE LA OPP SI/NO DESCRIPCIÓN

¿La OPP tiene documentos Administrativos? (NIT, NO No tiene (se encuentra en trámite).
Cuenta Bancaria, SIGEP)
¿La OPP realiza públicamente rendición de SI AIDAC-SL realiza rendición de cuentas
cuentas? públicamente, participa la directiva, socias y
socios.
¿La OPP cuenta con recursos que garantizan el SI AIDAC-SL cuenta con recursos que
aporte de contraparte y gastos administrativos? garantizan el aporte de contraparte y gastos
administrativos.
¿La OPP cuenta con normas y registros para el NO No cuenta.
manejo de bienes comunes?
¿La OPP cuenta con derecho propietario sobre NO No cuenta.
terrenos para la construcción de bienes comunes?

2. Capacidad Productiva de la OPP

En el contexto económico productivo, la población ha mantenido conocimientos ancestrales y
tradicionales de producción, la superficie de tierras aptas para cultivo es relativamente adecuada
para un sistema de producción extensivo, el porcentaje de producción que se destina para la
venta es alto, por lo que se puede definir una producción de interesante mercado y
comercialización. Por otro lado, se mantiene un sistema de producción de una única cosecha al
año que aumenta la vulnerabilidad y el alto riesgo a factores externos (sequias, heladas,
granizada o exceso de lluvias). Sin embargo, el nivel de ingreso está por encima del salario
mínimo mensual del país y por encima de varios rubros agropecuarios de la zona.

Se puede concluir indicando que, se tiene suficiente capacidad productiva de la Alianza y fuerte
vocación y experiencia acumulada en años en la producción del producto, por tanto la capacidad
productiva de la Alianza estaría prácticamente garantizada, en las diferentes etapas de

10
implementación y operación normal del negocio, es decir, previsiblemente existe sostenibilidad
del proyecto.

3. El sistema de producción actual que implementa la OPP

El sistema de producción actual que implementa la OPP es un Sistema Tradicional, en el cual

los productores de Cebolla de AIDAC-SL, mantienen hábitos de trabajo que se adaptan a las
condiciones meteorológicas locales, la tierra se labra con tracción animal (yunta con arado), los
instrumentos utilizados en la labranza y cosecha son herramientas manuales. No se utiliza riego
artificial, los períodos de siembra y cosecha son fijos, hay un riguroso sistema de rotación de la
tierra y la fertilización se hace con abonos naturales, es decir, sistema de producción orgánico.
Existe una sola cosecha anual, con un rendimiento de 200 qq/ha.

4. Costos de la OPP

La descripción de costos en la “Situación del Negocio Sin PAR II” refleja en la Tabla 8 todos
aquellos costos detallados y diferenciados en costos fijos y costos variables que se perciben en
las condiciones de producción vigentes al momento de formularse el Plan de Alianza.

11
 Tabla 8: Tabla de Registro de Costos, Etapa Productiva (Cebolla)
Situación Sin PAR II
Tipo de
Unidad Costo Costo Total
Costo Precio Cantidad
Nro Item de Uso Unitario Anual
(Fijo o Unitario Unds/Ha
Local Bs/Ha BS
Variable)
Primera etapa: costos de producción
1 Preparación del
Terreno
Insumos
Abono de chivo CF Camión 3.000,00 1,00 3.000,00 45.000,00
120qq
Servicios
Arada CF Yunta 250,00 8,00 2.000,00 30.000,00
2 Siembra
Insumos
Plantines de Cebolla CF qq 320,00 4,00 1.280,00 19.200,00
Mano de Obra
Contratada
Transplante CF Jornal 50,00 30,00 1.500,00 22.500,00
Mano de Obra Familiar
Transplante CF Jornal 50,00 6,00 300,00 4.500,00
3 Labores Culturales
Mano de Obra Familiar
Deshierbe Manual CF Jornal 50,00 12,00 600,00 9.000,00
Segundo abonado y CF Jornal 50,00 20,00 1.000,00 15.000,00
aporque
Riego CF Jornal 50,00 16,00 800,00 12.000,00
4 Cosecha
Mano de Obra
Contratada
Cosecha CV Jornal 50,00 25,00 1.250,00 18.750,00
Mano de Obra Familiar
Cosecha CV Jornal 50,00 5,00 250,00 3.750,00
Selección por Tamaño CV Jornal 50,00 4,00 200,00 3.000,00
Embolsado CV Jornal 50,00 4,00 200,00 3.000,00
TOTAL COSTO BS 12.380,00 185.700,00

En la situación actual sin proyecto existen 15 hectáreas de superficie cultivada de cebolla, el

costo unitario por hectárea de producción de cebolla es de 12.380,00 Bs/Ha de donde significa
que el costo total anual es de 185.700,00 Bs para 32 socios de AIDAC-SL.

5. Ingresos de la OPP Sin PAR II

Los ingresos de la OPP en la situación Sin PAR II se presenta en la siguiente tabla:

12
 Tabla 9: Tabla de Registro de Ingresos para el Producto Cebolla (en Bs)
Situación Sin PAR II

Cantidad
Unidad Cantidad Precio Cantidad Ingreso
comer- Factor de Precio
Nº Producto de Uso producida Unitario comercializada Total por
cializada conversión Bs/Tn
Local anual Bs/qq en Tn producto
anual

1 Cebolla qq 3.000,00 2.760,00 100,00 21,7391 126,96 2.173,91 276.000,00

Total 3.000,00 2.760,00 100,00 21,7391 126,96 2.173,91 276.000,00

El registro de los ingresos corresponde específicamente al ingreso de la comercialización del

producto principal y no incluye cuantificación alguna del valor del autoconsumo.

6. Flujo de Caja Sin PAR II

En la situación actual sin proyecto “Situación Sin PAR” se presenta el flujo de caja sin
consignar inversiones. En este flujo se colocaron los ingresos y los que se esperan por la
comercialización del producto principal de la OPP en un horizonte de 10 años y a precios
constantes.

Tabla 10: Flujo de Caja para la Situación Sin PAR II

F LU J O D E C A J A A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO Total
S in P ro ye c t o 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Bs
Ing res o s

Pro d uct o Princip al 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 0

TO TA L IN G R ES O S 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 2 76 0 0 0 0

Co s t o s

Pro d uct o Princip al

1º et ap a: Pro d ucció n 18 570 0 14 0 70 0 18 570 0 14 0 70 0 18 570 0 14 0 70 0 18 570 0 14 0 70 0 18 570 0 14 0 70 0 18 570 0 16 3 2 0 0 0

TO TA L C O S TO S 18 5 7 0 0 14 0 7 0 0 18 5 7 0 0 14 0 7 0 0 18 5 7 0 0 14 0 7 0 0 18 5 7 0 0 14 0 7 0 0 18 5 7 0 0 14 0 7 0 0 18 5 7 0 0 16 3 2 0 0 0

Ing re s o s - C o s t o s 90300 13 5 3 0 0 90300 13 5 3 0 0 90300 13 5 3 0 0 90300 13 5 3 0 0 90300 13 5 3 0 0 90300 112 8 0 0 0

Fuent e: Evaluación del proyect o, 2016

7. Situación Social de la OPP Sin PAR II

La identificación del estado actual de la organización a través de un diagnóstico organizacional

e identificación de riesgos (internos y externos) con el fin de establecer estrategias de
mitigación social permiten identificar las potencialidades de la OPP a través de preguntas
dirigidas que responden lo siguiente:

13
 Tabla 11: Análisis Interno y Externo de la OPP Sin PAR II

ANALISIS INTERNO DE LA OPP ANÁLISIS EXTERNO DE LA OPP

Aspectos de Manejo Normativo y legal de la OPP:
AIDAC-SL cuenta con personería jurídica, reglamentos,
manuales de funciones, normas y registros, que permiten
el normal funcionamiento y operación del proyecto en el
marco normativo y legal.
Nivel de compromiso de los socios y de la OPP en la
ejecución y operación de la alianza:
Existe un buen nivel de compromiso de las socias y
socios (tienen firmado acta de compromiso individual),
así también existe un fuerte compromiso de AIDAC-SL
como asociación que tiene firmado las actas de acuerdos
que aseguran la alianza.
Relacionamiento de la OPP con el entorno social:
AIDAC-SL tiene experiencia agropecuaria, en su
mayoría las familias de San Lucas están relacionadas
con la Asociación mediante la participación en el
proyecto de producción de cebolla que apoya el PAR II,
pero además tienen participación y buen
relacionamiento con el entorno social mediante otros
proyectos.
Experiencia de la OPP en la ejecución de proyectos:
AIDAC-SL tiene experiencia en la ejecución de
proyectos agrícolas y pecuarios con instituciones
públicas.

8. Situación Ambiental y de Cambio Climático Sin PAR II

La caracterización ambiental de la Unidad Productiva de la OPP en la situación sin PAR II se

presenta de la siguiente manera:

Tabla 12. Caracterización Ambiental de la OPP Sin PAR II

CARACTERIZACIÓN AMBIENTAL DESCRIPCIÓN

Identificar como realizan el tratamiento de Los residuos sólidos lo votan, lo queman o lo
residuos sólidos y líquidos entierran. No existe tratamiento de residuos
líquidos.
Utilizan equipos de protección personal en la No utilizan equipos de protección personal en
actividad productiva? la actividad productiva.
Identificar los productos químicos utilizados sin TILT color amarillo.
PAR II
Nombrar el conocimiento de manejo de suelos, Escaso conocimiento de manejo de suelos,
manejo de praderas nativas en la actividad manejo de praderas nativas en la actividad
desempeñada. desempeñada.
Identificar los Productos secundarios producidos No producen productos secundarios.
(biol, humuz, otros).
Identificar las has. de producción con certificación No tienen hectáreas de producción con
orgánica sin PAR II de los beneficiarios. certificación orgánica.

14
En la tabla siguiente se puede observar los aspectos de valoración de impactos ambientales
en las situaciones sin y con PAR II.

Tabla 13: Valoración de Impactos Ambientales

Actividades del Ciclo
Atributo Productivo
Ambiental Impactos Ambientales Identificados
Afectado Valoración de los Impactos
SIN PAR II C O N PAR II
Incremento de niveles de inmisión +1 +1
AIRE
Incremento en los niveles sonores +1 +1
Cambios en la estructura del suelo debido al
-1 -1
uso de equipo en las labores
Contaminación del suelo debido al uso de
agroquímicos tóxicos (ej. Herbicidas) o -2 -2
SUELO plaguicidas.
Cambio de uso del suelo +1 +1
Compactación del suelo +1 +1
Incremento en los procesos de erosión +1 +1
Alteración de las propiedades físicas del
+1 +1
agua debido a la sedimentación.
Deterioro de la calidad del agua por el uso de
AGUA
agroquímicos (ej. Herbicidas) y plaguicidas -1 -1
Modificación en los procesos de erosión –
+1 +1
sedimentación
PAISAJISMO Intrusión visual +1 +1
Eliminación de la cobertura vegetal
-1 -1
(deforestación o chaqueos)
Degradación de las comunidades vegetales +1 +1
VEGETACION
Modificación de la composición florística +1 +1
Perdida de especies tradicionales de cultivos
+1 +1
(agro–biodiversidad)
Perturbación a la fauna silvestre -1 -1
FAUNA
Destrucción de los hábitats -1 -1
Proliferación de roedores u otro tipo de
+1 +1
animales
Perturbación a las Relaciones entre
+1 +1
MEDIO Comunidades Locales
SOCIAL Potencial intoxicación por el uso de
-2 -2
plaguicidas de los campesinos.
MEDIO Generación de empleos +1 +2
ECONOMICO Dinamización de la economía local +1 +2
MEDIO Alteración de los patrones culturales o de
+1 +2
CULTURAL cultivo tradicional

15
 Tabla 14. Calendario de principales amenazas climáticas identificadas en la actividad
productiva sin PAR II
Amenaza Ciclo ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Climática Productivo
Sequía Siembra X X
Granizada Maduración X X

16
 CAPÍTULO III
PREPARANDO EL NEGOCIO

1. Análisis de la demanda

En la tabla 15 se presenta las especificaciones técnicas de cantidad, precio y oportunidad del

negocio.

Tabla 15: Presentación de Especificaciones Técnicas de Cantidad, Precio y Oportunidad

Número de
Unidad Cantidad en
Factor de Cantidad Precio entregas
Producto local de unidades de
conversión en Tn Bs/Tn esperado por
medida uso local
año
Cebolla qq 4.180,00 21,7391 192,28 2.173,91 1

Es importante indicar que el precio esperado que es el precio de cálculo de los ingresos del
flujo de fondos, reconoce que las mejores condiciones de precio para el productor son los
precios del momento de comercialización que se dan en el libre mercado.

En la tabla 16 se describen las especificaciones técnicas de calidad del producto que se

pretende producir y comercializar con el proyecto.

Tabla 16: Presentación de Especificaciones de Calidad

Producto Especificaciones Técnicas de Calidad

Variedad
La variedad considerada para el proyecto es la Cebolla Misqueña, variedad de días
cortos de follaje erecto.
Forma
El bulbo es de tipo granex redonda, mediano, de color rojo intenso, el peso de 150 gr a
200 gr.
Cebolla Tamaño
La cebolla será de tipo mediano con un tamaño promedio alrededor de 80 mm de
diámetro, admitiéndose tolerancias máximas de ±20% respecto al tamaño promedio.
Atributos perceptibles
La cebolla debe estar madura, limpia, fresca, entera, bien formada, consistente, sin
humedad externa, cáscara lisa, sin brotes, ni crecimientos secundarios, con el color,
aroma y sabor típicos de la variedad.

17
 Principales elementos nutritivos

El contenido nutricional en 100 gr de producto es:

Contenido Nutricional

Prótidos 0.5-1.6 g

Lípidos 0.1-0.6 g

Glúcidos 6 – 11 g

Vitamina A Trazas

Vitamina C ácido ascórbico 9-23 mg

Vitamina B1 Tiamina 0.03-0.05 mg

Vitamina B2 Riboflavina 0.02 mg

Vitamina E 0.2 mg

Inositol 90 mg

Ca (calcio) 27-62 mg

P (fósforo) 27-73mg

Fe (hierro) 0.5-1 mg

K (potasio) 120-180 mg

Valor energético 20-37 calorías

2. Análisis de Oferta

En la tabla 17 se resumen los aspectos del calendario de producción, disponibilidad y entrega

del producto por parte de la OPP según los acuerdos de la alianza.

18
 Tabla 17: Calendario de Producción, Disponibilidad y Entrega de la OPP

Frecuencia
Ciclo de
Cantidad Cantidad Disponibilidad en la
producción en %y
Producto Producida Comerciable del producto entrega
meses Comprador
Tn/Año Tn/Año (de ..a ..) (acordada o
(de …a …)
prevista)
Cebolla Agosto-Febrero 138,00 126,96 Enero-Marzo Anual 95%
(1 vez) 100%

3. Identificación del Problema

• ¿Se puede alcanzar las especificaciones técnicas del Comprador?

Se considera altamente posible cumplir con las especificaciones de orden técnico para satisfacer
al comprador; esto con mayor razón gracias a la Alianza con el PAR II se puede alcanzar las
especificaciones técnicas para satisfacer al mercado, seguramente en mejores condiciones.

• ¿Existen limitaciones o dificultades que afectan el rendimiento/ producción/ costos/ calidad?

La producción en la zona no siempre está libre de amenazas por factores climáticos naturales,
que ocasionan pérdidas por sequías, heladas, granizadas, lluvias, riadas, enfermedades del
cultivo y otras limitaciones o dificultades que afectan el rendimiento, la producción, costos,
calidad, precios, ingresos, etc.

Por otro lado, los productores no perciben, casi nada, las dificultades en la estandarización de
los trabajos agrícolas. Se puede decir que, esto evidencia que, los agricultores pequeños no
conocen suficientemente la importancia del mejoramiento de productividad, mediante la
estandarización de trabajos agrícolas. De igual manera, se puede pensar que los productores
pequeños no realizan el control de costos.

En general los pequeños productores tienen como una dificultad los siguientes aspectos: a)
efecto del clima y tiempo, b) baja productividad, c) dificultad en el establecimiento de
estrategia de venta, d) dificultad en la recolección de información del mercado, e) competencia
con otros productores, f) problema de calidad de suelo. Se puede notar que, en general, tienen
dificultades en el mercado y en la venta.

• ¿Qué causa dificultades para alcanzar las especificaciones técnicas del Comprador o los
problemas de rendimiento/ producción/ costo/ calidad?

19
La falta de inversión y financiamiento de los costos de producción causan bajos niveles de
producción y rendimiento, a ello se suma el escaso conocimiento para optimizar el uso de
factores de producción, estandarizando los trabajos agrícolas. No tienen buenas posibilidades de
ampliar la superficie cultivada porque no tienen los recursos necesarios para hacerlo.

Para aumentar la producción, lo primero es aumentar la superficie de cultivo. La baja

productividad del cultivo de pequeña escala en la zona del proyecto, se debe a las siguientes
causas:

 Insuficiencia de infraestructura productiva

 Falta de maquinaria, equipo y herramientas
 Ausencia de asistencia técnica y administrativa
 Encarecimiento de las materias primas e insumos
 Uso ineficiente de factores de la producción
 Insuficiente nivel de producción para la venta
 Falta de capital y conocimiento limita las posibilidades de incrementar óptimamente
los rendimientos de la producción

En relación a la calidad del producto no habría problemas significativos, la cebolla Misqueña

es la preferida precisamente por su calidad natural que le da las condiciones características de
la zona.

• ¿Los costos a los que producen permiten vender con la ganancia que esperan al precio que
oferta el Comprador?

En este cultivo al comparar el costo unitario de producción con su precio de venta ofertado por
el Comprador, existe un buen nivel de ganancia neta. Si se compara esta rentabilidad con la de
otros cultivos de la zona, pese a los problemas tecnológicos y de mercado, este cultivo es una
alternativa interesante. Si se logra trabajar en mejorar los rendimientos, calidad y alianzas con
los comercializadores, tranquilamente se puede duplicar la rentabilidad del negocio:
incrementando la superficie cultivada y/o incrementando los rendimientos de producción.

• ¿Se puede reducir costos de manera de obtener un mayor margen de ganancia?

Depende, si continúan operando en las condiciones actuales, es previsible que los costos y
ganancias tiendan a persistir en los mismos niveles. Pero es más seguro que los pequeños

20
productores reducirán sus costos de producción de tal manera que permita obtener un mayor
margen de ganancias, para ello deben contar con los siguientes factores:

 Más y mejor infraestructura productiva

 Disponibilidad de maquinaria, equipo y herramientas
 Buena asistencia técnica
 Financiamiento de las materias primas e insumos agrícolas
 Uso eficiente de factores de la producción
 Suficiente nivel de producción para la venta
 Capital y conocimiento para incrementar los rendimientos de la producción

 ¿La actividad productiva genera impactos ambientales negativos? (Ref. LVA)

Suelo: Contaminación del suelo debido al uso de agroquímicos tóxicos, impacto -2 en las dos
situaciones con y sin PAR II.

Medio Social: Por el uso de plaguicidas de los campesinos, impacto -2 en las dos situaciones
con y sin proyecto.

 ¿Existen amenazas climáticas que afecta a la actividad productiva del plan de alianza? (Ref.
Calendario Amenazas Climáticas).

Sequía: mes diciembre.

Granizada: mes marzo.

 ¿Existen riesgos sociales (internos y externos) que afectan a la OPP? (Ref. Diagnóstico de
capacidades de la OPP).

Riesgos sociales internos: La organización cuenta con normas y registros para el manejo de
bienes comunes (equipos, insumos, almacenes y ostros); sin embargo es necesario un
reglamento de administración de bienes comunes. Este instrumento también será importante
para reglamentar el derecho propietario sobre terrenos para la construcción de bienes comunes,
puesto que la organización no cuenta con reglamentación al respecto.

En la identificación y análisis del problema se consideraron estos y otros aspectos relevantes,

precisamente el PAR II es considerado una excelente alternativa para los productores a la hora
de reducir costos y obtener mayor margen de ganancias.

21
La estructura de trabajo que se realizó tiene la forma del llamado “árbol de problemas”, dado
que permite un trabajo participativo. Este análisis se presenta a continuación:

Ilustración 1: Identificación del Problema

INEFICIENTE SISTEMA INCREMENTOS EN COSTOS

TRADICIONAL DE PRODUCCION DE DAÑOS EN CULTIVOS Y DE PRODUCCION Y
TRIGO Y MALA GESTION PÉRDIDAS EN COSECHA PERDIDAS DE TIEMPO DE
ADMINISTRATIVA TRABAJO

BAJOS NIVELES EN LOS RENDIMIENTOS Y EN LA

PRODUCCION DE CEBOLLA DE “AIDAC-SL”

INSUFICIENTE SUPERFICIE INSUFICIENTE NIVEL DE

DE CULTIVO DE CEBOLLA PRODUCCION DE CEBOLLA

DEFICIT HIDRICO, FALTA DE DESPROTECCION DE CULTIVOS,

FALTA AGUA ASISTENCIA FALTA MALLA ANTIGRANIZO, INSUFICIENCIA DE FALTA INSUFICIENTES
PARA LA TECNICA Y MALLA OLIMPICA, ALAMBRES INFRAESTRUCTURA MOTOBOMBAS Y MATERIALES E
ADMINISTRATIVA Y POSTES PARA CERRAMIENTO PRODUCTIVA, FALTA ACCESORIOS INSUMOS
PRODUCCION
SISTEMAS DE RIEGO COMPLEMENTARIOS AGRICOLAS

4. Identificación de Soluciones

La identificación de soluciones muestra en un diagrama similar al del "árbol de problemas", las

posibilidades de intervención.

Tomando en cuenta que el árbol del problema definido anteriormente, resulta que es una
secuencia encadenada de abajo-arriba de causas-efectos; el árbol de objetivos es el flujo
interdependiente de medios-fines, tal como se muestra seguidamente:

22
 Ilustración 2: Identificación de Soluciones

EFICIENTE SISTEMA MEJORADO DE REDUCCION EN COSTOS DE

PRODUCCION DE TRIGO Y BUENA RECUPERACION EN PRODUCCION Y AHORROS
GESTION ADMINISTRATIVA CULTIVOS Y GANANCIAS EN TIEMPO DE TRABAJO
EN COSECHA

MEJORES NIVELES EN LOS RENDIMIENTOS Y EN LA

PRODUCCION DE CEBOLLA DE “AIDAC-SL”

INCREMENTO EN SUPERFICIE DE INCREMENTO EN NIVEL DE

CULTIVO DE CEBOLLA PRODUCCION DE CEBOLLA

SUMINISTRO CONTRATACION PROTECCION DE CULTIVOS,

REGULAR DE DE CONTADOR Y INSTALACION MALLA MEJORAMIENTO DE DOTACION DE SUFICIENTES
AGUA A LA CORRECTO ANTIGRANIZO, MALLA INFRAESTRUCTURA MOTOBOMBAS Y MATERIALES E
MANEJO OLIMPICA, ALAMBRES, POSTES PRODUCTIVA, ACCESORIOS INSUMOS
PRODUCCION
ADMINISTRATIVO CERRAMIENTOS IMPLEMENTACION COMPLEMENTARIOS AGRICOLAS
Y CONTABLE SISTEMAS DE RIEGO

5. Análisis de Alternativas para Desarrollar el Plan de Alianza

En el siguiente cuadro se presenta dos alternativas técnicamente viables, las mismas que fueron
analizadas en reuniones de formulación participativa, realizadas en octubre de 2015 en la
Localidad de San Lucas y validado en el mismo lugar, en el Segundo Taller, el jueves 21 de
enero de 2016:

23
 Tabla 18: Presentación de Alternativas
Estimado de
O bje tivo de
De scripción de la la Inve rsión Re sultado Posible s impactos
Alte rnativa la Ve ntajas De sve ntajas
Inte rve nción re que rida Espe rado ambie ntale s
Inte rve nción
(Bs)
Los fenomenos

Sistema de Producción naturales: granizada. T écnicamente

Mejorado, cebolla variedad mitigarán con malla viable y mayor
Misqueña. Incremento del rendimiento
Ingreso antigranizo; los
30% en los niveles de Incrementar . Menores
Bruto Bs
producción y ventas de en 30% los daños en cultivos costos de
1.301.500 Menor
cebolla con un rendimiento niveles de inversión y
1 292.438,00 por la Venta protegerán con número de
de producción de 230 qq/ha, producción y producción
de 589,69 beneficiarios
Beneficiando a 32 socios, ventas de cerramientos; para . Se puede
T n de
Inversión 292.438 Bs. cebolla. utilizar mejor
cebolla las sequias
Ventas totales en 3 años una equipamiento y
cantidad comercializada de preveerán sistemas maquinaria
13.015 qq (589,69 T n). agrícola
de riego. No

utilizan

agroquimicos,
Sistema de Producción
insecticidas,
T radicional, cebolla variedad
Misqueña. Incremento del plaguicidas,
20% en los niveles de Incrementar Ingreso
herbicidas, solo
producción y ventas de en 20% los Bruto Bs Mayores
cebolla con un rendimiento niveles de 950.000 por abonos organicos, Mayor número costos de
2 402.102,25
de producción de 200 qq/ha, producción y la Venta de de beneficiarios inversión y
Beneficiando a 40 socios, ventas de 437 T n de en todo caso producción
Inversión 402.102,25 Bs. cebolla. cebolla evitarán uso de
Ventas en 3 años una
cantidad comercializada substancias nocivas
9.500 qq (437 T n). para el suelo, agua,

aire etc.
Fuente: Elaboración propia

Ponderando las variables que contemplan cada una de las alternativas, se eligió la
Alternativa 1. Esta Alternativa seleccionada constituye el Plan de Alianza de AIDAC-SL y
el Comprador, que se implementa con el financiamiento del PAR II.

24
 CAPÍTULO IV
SITUACION DEL NEGOCIO CON EL PAR II

1. Inversiones de la OPP para Desarrollar el Negocio

Tabla 19: Inversiones
P re c i o To ta l M o nto M o nto
C A R A C T E R I ZA C I O N
It e m D e s c rip c ió n U ni d a d C a nt i d a d U ni t a ri o In v e rs ió n R e c u rs o s % R e c u rs o s % MMA/ CC/ MMS
Bs BS P AR P ro p io s

IN F R A E S T R UC T UR A P R O D UC T IVA 2 0 2 .0 2 0 14 1.4 14 ,0 0 6 0 .6 0 6 ,0 0
1 M a lla Antigra nizo (ro llo ) Und 7 2.800 19.600 13.720,00 70 5.880,00 30
2 P o litubo s 1/2" m 1.900 2 3.800 2.660,00 70 1.140,00 30 CC
3 P o litubo s 1" m 2.200 6 13.200 9.240,00 70 3.960,00 30 CC
4 P o litubo s 2" m 3.450 13 44.850 31.395,00 70 13.455,00 30 CC
5 M a lla Olím pic a de 1,50x1m m 1.510 37 55.870 39.109,00 70 16.761,00 30

6 Ala m bre de P ua (ro llo ) Und 13 530 6.890 4.823,00 70 2.067,00 30

7 P o s te s 3"x3"x2,50 m Und 100 20 2.000 1.400,00 70 600,00 30

8 Viga s 2"x4"x5m Und 22 210 4.620 3.234,00 70 1.386,00 30

9 Lis to ne s 2"x2"x5m Und 10 15 150 105,00 70 45,00 30

10 Ala m bre Ga lva niza do (ro llo ) Und 4 80 320 224,00 70 96,00 30

11 Agro fil de 4x50m 250 m ic ro ne s Und 6 2.000 12.000 8.400,00 70 3.600,00 30 CC

12 C a ñe ría E-40 de 2" L=6m Und 221 160 35.360 24.752,00 70 10.608,00 30 CC
13 Tube ria P VC 6" 6m c la s e 6 Und 8 420 3.360 2.352,00 70 1.008,00 30 CC

E Q UIP O , M A Q UIN A R IA Y H E R R A M IE N T A S 7 2 .9 3 8 5 1.0 5 6 ,6 0 2 1.8 8 1,4 0

14 M o to bo m ba No rm a l 2" Und 4 3.200 12.800 8.960,00 70 3.840,00 30 CC

15 M o to bo m ba Alta P re s ió n 2" Und 4 6.060 24.240 16.968,00 70 7.272,00 30 CC

16 M o to bo m ba No rm a l 3" Und 1 3.450 3.450 2.415,00 70 1.035,00 30 CC

17 M a ngue ra S uc c ió n 3" m 2 77 154 107,80 70 46,20 30 CC
18 M a ngue ra S a lida 3" m 84 31 2.604 1.822,80 70 781,20 30 CC
19 M a ngue ra S uc c ió n 2" m 43 45 1.935 1.354,50 70 580,50 30 CC
20 M a ngue ra S a lida 2" m 85 21 1.785 1.249,50 70 535,50 30 CC
21 C a na s tillo s pa ra C o s e c ha Und 53 100 5.300 3.710,00 70 1.590,00 30
22 Ara do de Do s R e ja s Und 5 900 4.500 3.150,00 70 1.350,00 30
23 Ara do R e ve rs ible Und 10 850 8.500 5.950,00 70 2.550,00 30
24 Ara do C o m bina do Apo rc a do r S urc a do r Und 8 800 6.400 4.480,00 70 1.920,00 30
25 As pe rs o re s 30 m Und 4 160 640 448,00 70 192,00 30 CC
26 As pe rs o re s 6 m Und 9 70 630 441,00 70 189,00 30 CC

IN S UM O S 8 .4 8 0 ,0 0 5 .9 3 6 ,0 0 2 .5 4 4 ,0 0

27 P la ntine s C e bo lla M is que ña (@) Und 106 80 8.480 5.936,00 70 2.544,00 30

A S IS T E N C IA T E C N IC A 9 .0 0 0 6 .3 0 0 ,0 0 2 .7 0 0 ,0 0
28 C o nta do r (pe rs o na ) Und 1 9.000 9.000 6.300,00 70 2.700,00 30 MMS

TOTA L 2 9 2 .4 3 8 2 0 4 .7 0 6 ,6 0 8 7 .7 3 1,4 0

M E D ID A S D E M IT IG A C IO N A M B IE N T A L ( M M A )

C A M B IO C LIM A T IC O ( C C ) 16 0 .8 0 8 112.566 70 48.242 30

M E D ID A S D E M IT IG A C IO N A S P E C T O S S O C IA LE S ( M M S ) 9 .0 0 0 6.300 70 2.700 30

25
 Tabla 20: Inversión y Financiamiento

DETALLE UNIDAD CANTIDAD %

Inversión PAR II Bs 204.706,60 70,00

Inversión AIDAC-SL Bs 87.731,40 30,00

Inversión TOTAL BS Bs 292.438,00 100,00

Total # Socios Persona 32,00

Financiamiento Total por Socio Bs 9.138,69 100,00

Financiamiento PAR II por Socio Bs 6.397,08 70,00

Financiamiento OPP por Socio Bs 2.741,61 30,00

Fuente: Requerim ientos de OPP y Política de Financiam iento del PAR II; 2016.

Las inversiones del proyecto Con PAR II, tiene un monto total de 292.438,00 Bs, de los cuales
202.020,00 Bs es para Infraestructura Productiva; 72.938,00 Bs para Equipo, Maquinaria y
Herramientas; 8.480,00 Bs para Insumos; y 9.000,00 Bs para Asistencia Técnica.

2. Descripción de la eficacia de las Inversiones

Las inversiones en malla antigranizo, malla olímpica, cerramientos y cercos con postes y
alambres se justifican porque servirán para la protección y seguridad de cultivos y evitar daños
en cultivos y pérdidas en cosecha, resolviendo problemas de bajas en producción, ventas e
ingresos.

Los politubos, cañerías, tuberías, motobombas, mangueras, aspersores y otros accesorios

servirán para implementar sistemas de riego y mejorar la dotación y suministro de agua para la
producción.

Estos requerimientos y otras inversiones complementarias, como canastillos para cosecha,

arados de dos rejas, arado reversible, arado combinado aporcador surcador; semillas certificadas

26
y mejoradas de cebolla, permiten mejorar en buena parte el sistema estructural e integral de
producción que debe instalar AIDAC-SL para sus asociados gracias a la importante ayuda del
PAR II, cumpliendo sus objetivos de mejorar rendimientos y niveles de producción, de
incrementar ventas e ingresos económicos, reducir costos de producción y generar ahorros en
tiempo de mano de obra.

La inversión en capital humano, caso del profesional contador, justifica su contratación porque
resolverá temas administrativos y contables de AIDAC-SL, contribuyendo al normal desarrollo
de la inversión y operación del Plan.

3. Sistema de Producción y Gestión Productiva que Alcanzará la OPP

AIDAC-SL implementará un mejor sistema de producción y gestión productiva, incorporando

nueva infraestructura productiva, como ser malla antigranizo, malla olímpica, cerramientos y
cercos con postes y alambres para la protección de cultivos y evitar pérdidas en cosecha. Se
instalarán politubos, cañerías, tuberías y otros accesorios para implementar sistemas de riego y
mejorar la dotación y suministro de agua para la producción. Uso de mejor equipamiento:
motobombas y mangueras de succión y salida, aspersores, canastillos para cosecha, arados de
dos rejas, arado reversible, arado combinado aporcador surcador. Insumos: semillas
certificadas, mejoradas de cebolla Misqueña. Asistencia Técnica administrativa y contable con
la contratación de un Profesional Contador. De manera que estos recursos complementados con
la mano de obra local, materiales e insumos necesarios en cantidad y calidad, instalados y
operando contribuyen a incrementar la cantidad producida de cebolla, mejorar los rendimientos,
reducir costos de producción, incrementar las ventas e ingresos de 32 socias(os) de AIDAC-SL.

Con el sistema propuesto concretamente se interviene en la Primera Etapa: Producción.

Se mantiene sistema de producción orgánica y existe una sola cosecha anual.

El nivel de rendimiento en la producción de cebolla estará en el orden de 230 qq/ha; situación

que permite alcanzar los objetivos del plan de alianza.

Descripción de aspectos del proceso productivo:

Variedad

La variedad considerada para el proyecto será la cebolla mizqueña, variedad de días cortos de
follaje erecto.

27
 CULTIVO CEBOLLA (Allium cepa)

Forma

El bulbo es de tipo granex redonda, mediano, de color rojo intenso, el peso de 150 gr a 200 gr.

Tamaño

La cebolla es de tipo mediano con un tamaño promedio alrededor de 80 mm de diámetro,

admitiéndose tolerancias máximas de ±20% respecto al tamaño promedio.

Ciclo

El ciclo de desarrollo del cultivo es de 120 días

Formas de propagación

Mediante semillas, realizando la siembra en almacigueras y posterior trasplante; también se

puede propagar mediante bulbos para obtener semilla de calidad.

Densidad de siembra

La cantidad de semilla para la siembra es de 4 kg/ha.

La separación entre plantas es 7-10 cm, mientras tanto entre surcos de 30 cm.

Calendario de cultivo

El calendario del cultivo: preparación del terreno en agosto; transplante de plantines de cebolla
en septiembre; riego y labores culturales septiembre a diciembre; cosecha y almacenamiento
enero a febrero; comercialización febrero a marzo.

Labores Culturales

 Preparación del terreno

 Control de malezas
28
  Siembra y transplante
 Escardas
 Abonado
 Riegos
 Cuidados y controles
 Cosecha y clasificado

Rendimientos

Los rendimientos del cultivo son 220 a 240 qq/ha.

Riegos

El riego debe ser por surcos durante el trasplante hasta lograr el prendimiento del plantin debe
ser frecuente, durante la fase de desarrollo del bulbo el campo deben mantenerse en capacidad
de campo, finalmente durante la fase de maduración de bulbo es necesario un riego regular.

La sequía durante la fase de llenado de semilla, no afecta el rendimiento final.

La distribución del riego por etapas se realiza de la siguiente manera:

Presiembra 7 días antes del trasplante con una lámina de 10 cm, con caudal de 5 l/s.

En trasplante con una lámina de 10 cm, luego del trasplante con caudal de 3 l/s.

Después del trasplante a 7 días con una lámina de 5 cm, con un caudal de 3 l/s.

Cosecha

El punto ideal de cosecha es cuando el falso tallo de la planta se dobla y las hojas se postran
sobre el suelo, este síntoma indica que la planta ha alcanzado su máximo desarrollo y la
madurez del bulbo. Los agricultores acostumbran cosechar cuando al menos 50% de las plantas
se han doblado, es aconsejable retrasar la cosecha hasta que el porcentaje de plantas con los
tallos doblados sea lo más alto posible lo cual también reduce las pérdidas durante el
almacenamiento. Cuando la cosecha se hace en la estación seca, los agricultores acostumbran
dejar las plantas cosechadas sobre el suelo para secar los bulbos. Se debe de tener presente que
si los bulbos se exponen demasiado a los rayos del sol pueden sufrir daño que reduce su calidad
e imposibilita su almacenamiento. El secado o curado en el campo permite que se seque el
follaje y que aumente el porcentaje de materia seca en el bulbo, dura una a dos semanas y

29
concluye cuando el follaje está bien seco y cuando al rozar el bulbo se desprenden las escamas
exteriores. Con un adecuado manejo de la temperatura y de la humedad relativa del ambiente, se
puede guardar la cebolla sin pérdidas significativas de peso o calidad por períodos más o menos
prolongados. Es posible que en condiciones de baja temperatura y alta humedad relativa, el
período de almacenamiento se pueda prolongar hasta por ocho meses.

Curado

Consiste en el apilado de 8 a 10 matas con los bulbos incluidos por el lapso de 15 días; esta fase
permite que el follaje se seque y el cuello se cierre evitando que las enfermedades ingresen por
el cuello. Luego se procede a cortar el cuello y las raíces.

Selección y Clasificación

Esta labor ser realiza de manera manual, se separan los bulbos sanos y se eliminan los bulbos
manchados, con rebrote o con nuevo crecimiento del tallo.

Formas de comercialización

La comercialización se realiza en bolsas de 46 kg, la venta se realiza en quintales, al comprador

según los acuerdos de la Alianza.

4. Gestión Social que Implementará la OPP Con PAR II

En la siguiente tabla se presenta la identificación de riesgos sociales, las estrategias de

mitigación, las acciones y responsables de implementación.

Tabla 21: Estrategias de Mitigación de Riesgos Sociales con PAR II

Respuesta la ESTRATEGIA DE
Estimado Nivel ACCIONES RESPONSABLE
Pregunta MITIGACION
de Riesgo
ANÁLISIS DE RIESGOS INTERNOS DE LA OPP
- Socialización de
1.Desconocimiento Reglamento de
de administración Administración de
de bienes comunes Bienes Comunes.
y reglamentos de la -Socialización del Comité de
Implementación de
OPP Convenio entre el Administración;
Reglamento de
2. AIDAC-SL debe Medio PAR II y la OPP. Comité de
Administración de
contar con derecho -Implementar Monitoreo;
Bienes Comunes
propietario sobre metodologías Acompañante.
terrenos para la participativas para
construcción de el desarrollo de las
bienes comunes. inversiones.

30
 5. Gestión Ambiental y de Cambio Climático que Implementa la OPP Con PAR II
En consideración de la valoración de impactos ambientales sobre los atributos ambientales, se
establecen las causas, efectos, medidas de mitigación, frecuencia de monitoreo y los indicadores
a ser monitoreadas con el apoyo del Comité de Monitoreo y Acompañante de la OPP. Dichas
actividades serán desarrolladas en la fase de ejecución y en la fase de operación los cuales se
presentan en el siguiente Plan Ambiental de la OPP con PAR II.

Tabla 22: Plan Ambiental de la OPP con PAR II

PLAN AMBIENTAL: MEDIDAS DE MITIGACION AMBIENTAL (MMA) MONITOREO AMBIENTAL (MA)
FRECUENCIA
FACTOR INDICADOR
IMPACTO CAUSA EFECTO MEDIDAS DE DE
ACTIVIDADES AMBIENTAL MONITOREO RESPONSABLE
POTENCIAL MITIGACION MONITOREO

Contaminación Uso
Comité de
del suelo inadecuado Daño a la
Administración,
debido al uso de microflora Implementación El MIP en sus 1 vez por ciclo
Suelo (-2) Comité de
de herbicidas y del MIP parcelas productivo
Monitoreo,
agroquímicos y microsuelo
Acompañante
tóxicos plaguicidas

Potencial Uso Uso del

Comité de
intoxicación inadecuado equipo de
Daño a la Administración,
por el uso de de Uso del equipo protección 1 vez por ciclo
Medio Social (-2) salud de los Comité de
plaguicidas de herbicidas de protección personal en el productivo
campesinos Monitoreo,
los y personal proceso de
Acompañante.
campesinos. plaguicidas fumigado

31
 Con relación al plan de adaptación al cambio climático, dicha información se presenta en la
siguiente tabla:

Tabla 23: Plan de Adaptación al Cambio Climático

PRINCIPAL IMPACTO IMPACTO CAPACIDAD MEDIDA DE INDICADORES
AMENAZA SOBRE LA SOCIO- ADAPTATIVA DE ADAPTACIÓN DE RESPONSABLES
CLIMÁTICA PRODUCCIÓN ECONÓMICO LOS PRODUCTORES AL CC MONITOREO
Reducción de
ingresos
Actualmente no Comité de
económicos y Implementación Nº de socios
Más del 30% efecto tienen ningún que Administración,
sistema de
Granizada de pérdida de negativo en la sistema de lucha implementan Comité de
malla
la producción. calidad de vida antigranizo que la malla Monitoreo,
antigranizo.
del estén utilizando. antigranizo. Acompañante.
campesino.
Actualmente no Implementación
están haciendo nada de sistemas de Nº de socios Comité de
Bajos niveles importante en Administración,
Bajos niveles riego para que
de ingresos y cuanto a la
Sequía de rendimiento mejorar la implementan Comité de
calidad de insuficiencia de
y producción. disponibilidad un sistema de Monitoreo,
vida. agua para la de agua para la riego. Acompañante.
producción. producción.

6. Capacidad Administrativa Con PAR II

AIDAC-SL está legalmente establecida, cuenta con Personalidad Jurídica, obtenido mediante
Resolución expresa. Cuenta también con Representante Legal; también contará con NIT,
SIGEP, Cuenta Bancaria en el Banco Unión.

Actualmente tiene conformado un Comité de Administración y Monitoreo de la siguiente

manera:

Tabla 24: Conformación de Comités CON PAR II

FUNCION Y/O TAREA ADMINISTRATIVA RESPONSABLE

Conformación de un Comité de Administración 1. Segundina Huallpa Villcazana
2. Mica Choque Bautista
3. Ramón Abrigo Mendez
4. Justina Colque Ibarra
Conformación de un Comité de Monitoreo 1. Hilda Mamani Huallpa
2. Silvestra Colque Huallpa
3. Benedicto Copa Tolaba

32
 7. Costos CON PAR II de la OPP

La descripción de costos en la “Situación Con PAR II” refleja en la Tabla 25 todos aquellos
costos detallados y diferenciados en costos fijos y costos variables que se perciben en las
condiciones de producción que propone el Plan de Alianza.

Tabla 25: Presentación de Costos, Etapa de Gestión Productiva (Cebolla)

Situación Con PAR II

Tipo de Costo
Unidad Costo
Costo Precio Cantidad Total
Nro Item de Uso Unitario
(Fijo o Unitario Unds/Ha Anual
Local Bs/Ha
Variable) BS
Primera etapa: costos de producción
1 Preparación del Terreno
Insumos
Abono de chivo CF Camión 3.000,00 1,00 3.000,00 60.000,00
120qq
Servicios
Arada CF Yunta 250,00 8,00 2.000,00 40.000,00
2 Siembra
Insumos
Plantines de Cebolla CF qq 320,00 4,00 1.280,00 25.600,00
Mano de Obra Contratada
Transplante CF Jornal 50,00 30,00 1.500,00 30.000,00
Mano de Obra Familiar
Transplante CF Jornal 50,00 6,00 300,00 6.000,00
3 Labores Culturales
Mano de Obra Familiar
Deshierbe Manual CF Jornal 50,00 12,00 600,00 12.000,00
Segundo abonado y CF Jornal 50,00 20,00 1.000,00 20.000,00
aporque
Riego CF Jornal 50,00 10,00 500,00 10.000,00
4 Cosecha
Mano de Obra Contratada
Cosecha CV Jornal 50,00 30,00 1.500,00 30.000,00
Mano de Obra Familiar
Cosecha CV Jornal 50,00 10,00 500,00 10.00,00
Selección por Tamaño CV Jornal 50,00 5,00 250,00 5.000,00
Embolsado CV Jornal 50,00 5,00 250,00 5.000,00
TOTAL COSTO BS 12.680,00 253.600,00

En la situación futura con proyecto existen 20 hectáreas de superficie cultivada de cebolla, el

costo unitario por hectárea de producción de cebolla es de 12.680,00 Bs/Ha de donde significa
que el costo total anual es de 253.600,00 Bs para 32 socios de AIDAC-SL.

33
 8. Ingresos de la OPP CON PAR II

La OPP con el apoyo del PAR II, producirá como producto principal la cebolla de la variedad
Misqueña, la superficie total cultivada con proyecto es de 20 has, la cantidad total producida es
de 4.400,00 qq, de los cuales la cantidad comercializada es de 4.180,00 qq que significan
192,28 Tn, a un precio de 100,00 Bs/qq (2.173,91 Bs/Tn), de donde el ingreso total del
producto es de 418.000,00 Bs.

Tabla 26: Tabla de Registro de Ingresos del Producto

Cantidad Cantidad Ingreso
Unidad Cantidad Precio
comer- Factor de comercia- Precio Total por
Nro Producto de Uso producida Unitario
cializada conversión lizada Bs/Tn producto
Local anual Bs/qq
anual Tn BS

1 Cebolla qq 4400 4180 100 21,7391 192,28 2173,91 418000

Total 4400 4180 100 21,7391 192,28 2173,91 418000

El registro de los ingresos corresponde específicamente al ingreso por concepto de la cantidad

destinada a la venta y no incluye cuantificación alguna del valor del autoconsumo.

9. Flujo de Caja CON PAR II

En la siguiente tabla se muestra el flujo de fondos correspondiente de la “Situación Con PAR

II”, con un horizonte de 10 años y a precios constantes.

34
 Tabla 27: Flujo de Caja Con PAR
F LU J O D E C A J A A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO
Total
C o n P ro ye c t o 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Ing res o s

Pro d uct o Princip al 4 18 0 0 0 4 3 70 0 0 4 4 6 50 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 4 9 3 50 0

TO TA L IN G R ES O S 0 4 18 0 0 0 4 3 70 0 0 4 4 6 50 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 56 0 0 0 4 4 9 3 50 0

Co s t o s

Pro d uct o Princip al

1º et ap a: Pro d ucció n 19 3 6 0 0 2 53 6 0 0 19 3 6 0 0 2 53 6 0 0 19 3 6 0 0 2 53 6 0 0 19 3 6 0 0 2 53 6 0 0 19 3 6 0 0 2 53 6 0 0 2236000

Co s t o Financiero 2 0 4 71 18 4 2 4 16 3 77 14 3 2 9 12 2 8 2 10 2 3 5 8 18 8 6 14 1 4094 2047 112 58 9

Dep reciació n 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 2 9 9 8 18

TO TA L C O S TO S 0 2 4 4 0 52 302005 2 3 9 9 58 2 9 7 9 11 2 3 58 6 4 2 9 3 8 17 2 3 17 7 0 2 8 9 72 3 2 2 76 76 2 8 56 2 9 2648406

Ing res o s - Co s t o s 173 9 4 8 13 4 9 9 5 2 0 6 54 2 158 0 8 9 2 2 0 13 6 16 2 18 3 224230 16 6 2 77 228324 170 3 71 18 4 50 9 4

Invers ió n 8 773 1 53 0 0 72 9 3 8 16 59 6 9

Amo rt izació n 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 70 7

Dep reciacio nes -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 18

Valo r d e Res cat e 0 0 0 -1550 3 1 0 0 0 -4 0 4 0 4 0 0 -19 54 3 5

TO TA L
8 773 1 - 9 5 11 - 9 5 11 - 9 5 11 - 15 9 2 4 2 - 9 5 11 - 9 5 11 - 9 5 11 23023 - 9 5 11 - 9 5 11 - 12 4 5 7 7
IN V ER S IO N ES

S A LD O D E C A J A - 8 773 1 18 3 4 5 9 14 4 5 0 6 2 16 0 5 3 3 17 3 3 1 229647 17 16 9 4 2 3 3 74 1 14 3 2 5 4 2 3 78 3 5 17 9 8 8 2 19 6 9 6 7 0

Fuent e: Evaluación del proyect o, 2016

35
 CAPÍTULO V
EVALUACION FINANCIERA DEL NEGOCIO

1. Cálculo del Flujo de Fondos Incremental del Proyecto

La Tabla 28 contiene el cálculo del Flujo de Fondos Incremental del Proyecto expresado en
bolivianos en precios constantes a un horizonte de 10 años.

Tabla 28: Obtención del Flujo de Caja Incremental Con Proyecto

F LU J O D E C A J A A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO
Total
C o n P ro ye c t o 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Ing res o s

Pro d uct o Princip al 14 2 0 0 0 16 10 0 0 170 50 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 173 3 50 0

TO TA L IN G R ES O S 0 14 2 0 0 0 16 10 0 0 17 0 5 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 17 3 3 5 0 0

Co s t o s

Pro d uct o Princip al

1º et ap a: Pro d ucció n 52 9 0 0 6 79 0 0 52 9 0 0 6 79 0 0 52 9 0 0 6 79 0 0 52 9 0 0 6 79 0 0 52 9 0 0 6 79 0 0 604000

Dep reciació n 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 2 9 9 8 18

TO TA L C O S TO S 0 82882 9 78 8 2 82882 9 78 8 2 82882 9 78 8 2 82882 9 78 8 2 82882 9 78 8 2 9 0 3 8 18

Ing res o s - Co s t o s 59 118 6 3 118 8 76 18 8 2 118 9 7118 8 2 118 9 7118 8 2 118 9 7118 8 2 118 829683

Invers ió n 292438 53 0 0 72 9 3 8 3 70 6 76

Amo rt izació n 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 70 7

Dep reciacio nes -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 18

Valo r d e Res cat e 0 0 0 -1550 3 1 0 0 0 -4 0 4 0 4 0 0 -19 54 3 5

TO TA L
292438 - 9 5 11 - 9 5 11 - 9 5 11 - 15 9 2 4 2 - 9 5 11 - 9 5 11 - 9 5 11 23023 - 9 5 11 - 9 5 11 8 0 13 0
IN V ER S IO N ES

S A LD O D E C A J A -2 9 2 4 3 8 68629 72 6 2 9 9 7 12 9 2 4 13 6 0 10 6 6 2 9 9 16 2 9 10 6 6 2 9 59 0 9 5 10 6 6 2 9 9 16 2 9 74 9 552

Fuent e: Evaluación del proyect o, 2016

2. Cálculo del Flujo de Fondos Incremental Privado

El Flujo de Fondos Incremental Privado es la representación de la contribución del proyecto de

la Alianza a la economía de la OPP. Considera el aporte de recursos del PAR II como un
crédito a 10 años que deberá amortizarse en 10 años con cuotas a capital fijas. Anualmente se
coloca en el flujo de fondos un monto equivalente al 10% del aporte del PAR II como
amortización y el interés del 10% sobre el saldo no amortizado.

36
 La forma del “Flujo de Caja Privado” es la misma que se expuso en el caso del “Flujo de Caja
Incremental” con la inclusión de los “intereses” como costos financieros y del programa de
crédito dentro de la inversión.

Tabla 29: Obtención del Flujo de Caja Incremental Privado

F LU J O D E C A J A A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO A ÑO
Total
C o n P ro ye c t o 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Ing res o s

Pro d uct o Princip al 14 2 0 0 0 16 10 0 0 170 50 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 173 3 50 0

TO TA L IN G R ES O S 0 14 2 0 0 0 16 10 0 0 17 0 5 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 18 0 0 0 0 17 3 3 5 0 0

Co s t o s

Pro d uct o Princip al

1º et ap a: Pro d ucció n 52 9 0 0 6 79 0 0 52 9 0 0 6 79 0 0 52 9 0 0 6 79 0 0 52 9 0 0 6 79 0 0 52 9 0 0 6 79 0 0 604000

Co s t o s Financiero s 2 0 4 71 18 4 2 4 16 3 77 14 3 2 9 12 2 8 2 10 2 3 5 8 18 8 6 14 1 4094 2047 112 58 9

Dep reciació n 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 29982 2 9 9 8 18

TO TA L C O S TO S 0 10 3 3 5 2 116 3 0 5 9 9 2 58 112 2 11 9 5 16 4 10 8 117 9 10 7 0 10 4 0 2 3 8 6 9 76 99929 10 16 4 0 6

Ing res o s - Co s t o s 38648 44695 712 4 2 6 778 9 84836 718 8 3 88930 759 77 93024 8 0 0 71 7170 9 4

Invers ió n 8 773 1 53 0 0 72 9 3 8 16 59 6 9

Financiamient o 2 0 4 70 7

Amo rt izació n 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 71 2 0 4 70 7

Dep reciacio nes -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 2 -2 9 9 8 18

Valo r d e Res cat e 0 0 0 -1550 3 1 0 0 0 -4 0 4 0 4 0 0 -19 54 3 5

TO TA L
292438 - 9 5 11 - 9 5 11 - 9 5 11 - 15 9 2 4 2 - 9 5 11 - 9 5 11 - 9 5 11 23023 - 9 5 11 - 9 5 11 8 0 13 0
IN V ER S IO N ES

S A LD O D E C A J A -2 9 2 4 3 8 4 8 15 9 54 2 0 6 8 0 753 2 2 70 3 1 94347 8 13 9 4 98441 52 9 54 10 2 5 3 5 8 9 58 2 636964

Fuent e: Evaluación del proyect o, 2016

3. Parámetros o Indicadores de Evaluación de las Inversiones de la OPP

El detalle de la evaluación del proyecto, se presenta en la sección de anexos, un resumen de los

resultados obtenidos, son los siguientes:

Los resultados de la evaluación financiera del proyecto tomando en cuenta: el flujo de caja
incremental del proyecto y el flujo de caja incremental privado (TIR, VAN, RBC, Punto de
Equilibrio del Año 1, y Apalancamiento Financiero) se presentan en la siguiente tabla:

37
 Tabla 30: Presentación de Resultados de la Evaluación
Flujo de caja Incremental del Flujo de caja Incremental
Proyecto Privado
Valor Actual Neto 276.856,87 Bs 204.429,71 Bs

Tasa Interna de Retorno 32% 27%

Relación Beneficio Costo 1,24 Bs 1,46 Bs

Punto de Equilibrio 26,92 Tn

Apalancamiento Financiero 1,70 Bs

Estos resultados de los indicadores de evaluación del proyecto, significan que el negocio de la
comercialización de cebolla efectuado entre AIDAC-SL y el Comprador, es rentable,
debiéndose ejecutar el proyecto y recomendar al PAR el financiamiento del mismo en los
porcentajes de 70% PAR y 30% la OPP.

Los beneficiarios del proyecto incrementarán su riqueza (ingreso neto), recuperan su inversión,
cubren sus costos, pagan la deuda y obtienen una ganancia neta.

4. Análisis de Sensibilidad

En la Tabla 31 se presenta los resultados del análisis de sensibilidad, que muestran el efecto de
variaciones en variables importantes del proyecto sobre la Tasa Interna de Retorno. En ese
sentido en el proyecto se redefinen los flujos de caja evaluados considerando las siguientes
posibles variaciones:

 Cambios en los costos de materiales, insumos y mano de obra.

 Cambios en la cantidad producida.

 Cambios en los precios de venta.

En cada uno de estos casos, se consideraron escenarios de variaciones del orden de:

±15%

±10%

±5%
38
Los resultados para estos escenarios son los siguientes:

Tabla 31: Sensibilidad TIR

SENSIBILIDAD TIR
SENSIBILIDAD VARIABLE
-15% -10% -5% 0% 5% 10% 15%
Senibilidad al precio 18% 21% 24% 27% 30% 33% 35%
Sensibilidad a la cantidad producida 18% 21% 24% 27% 30% 33% 35%
Sensibilidad al costo variable 27% 25% 24% 27% 23% 22% 21%
Sensibilidad al costo fijo 38% 34% 30% 27% 23% 19% 14%
Sensibilidad al costo de insumos 27% 27% 27% 27% 27% 27% 27%
Sensibilidad al costo de materiales 27% 27% 27% 27% 27% 27% 27%
Sensibilidad al costo de mano de obra contratada 27% 27% 27% 27% 27% 27% 27%
Sensibilidad al costo de mano de obra familiar 27% 27% 27% 27% 27% 27% 27%
Sensibilidad al costo de servicios 27% 27% 27% 27% 27% 27% 27%
Sensibilidad al costo de mantenimiento 27% 27% 27% 27% 27% 27% 27%

Para estos cambios porcentuales en las variables analizadas, el proyecto sigue siendo rentable,
porque la tasa interna de retorno TIR es mayor a la Tasa de Descuento utilizada en la
evaluación.

39
 CAPÍTULO VI
EJECUTANDO EL NEGOCIO

1. Objetivos de la OPP

Objetivo General

Mejorar los niveles de los rendimientos y de la producción de cebolla, contribuyendo a mejorar

los niveles de ingresos económicos de las familias productoras de cebolla de la Asociación
Integral de Agricultores Cañón San Lucas “AIDAC-SL”.

Objetivos Específicos

 Incrementar la superficie de cultivo de cebolla en alrededor del 30%, en un plazo de 2 años

de producción de AIDAC-SL.

 Incrementar el rendimiento de la producción de cebolla en 15%, en un plazo de 2 años de

producción de AIDAC-SL.

 Incrementar en un porcentaje superior al 40% los niveles de producción y ventas de cebolla

en un plazo de 2 años de producción de AIDAC-SL.

2. Metas de la OPP

 5 hectáreas de superficie cultivada de cebolla sea incrementado, en un plazo de 2 años de

producción de 32 socios de AIDAC-SL.

 10,58 Tn/Ha sea alcanzado de rendimiento de la producción de cebolla en un plazo de 2

años de producción de 32 socios de AIDAC-SL.

 32 socios de AIDAC-SL incrementaron en más del 40% los niveles de producción y ventas
de cebolla en 2 años de operación.

3. Actividades

- Presentación documentación pertinente, contar con requisitos administrativos y bancarios.

40
 - Reuniones previas de organización y coordinación, Directiva OPP, PAR II, firma de
convenio, inicio de ejecución del proyecto.

- Cotizaciones y adquisiciones de maquinaria, equipos, herramientas, materiales, insumos y

otros.

- Distribución y administración de los equipos, maquinarias y otros de acuerdo al plan de

ejecución de hitos de la alianza.

- Implementación de infraestructura productiva.

- Producción de cebolla planificada por cada productor, para cumplir con los requerimientos
del comprador.

- Cosecha y comercialización de cebolla según acuerdos de la alianza.

- Preparación de abonos orgánicos para incorporar al suelo.

- Informes y evaluación.

4. Matriz de Planificación de Actividades de la OPP

La Tabla 32 presenta la matriz de planificación de las actividades de la OPP que contiene los
siguientes elementos:

Tabla 32: Matriz de Planificación

Matriz de Planificación
Objetivo Principal:
Metas de la etapa de inversiones
Mejorar los niveles de los rendimientos y de la producción de
cebolla, contribuyendo a mejorar los ingresos de las familias de
"AIDAC-SL"
(I.1) Inversiones en Infraestructura Productiva: 7 rollos malla
antigranizo; 7550 m politubos; 1510 m malla olímpica
1,50x1m; 13 rollos alambre de púa; 100 postes 3"x3"x2,50m;
22 vigas 2"x4"x5m; 10 listones 2"x2"x5m; 4 rollos alambre
galvanizado; 6 unds. agrofil de 4x50m 250 micrones; 221 unds.
cañería E-40 de 2" L=6m; 8 unds. tubería PVC 6" 6m clase 6.
(I.2) Inversiones en Equipo y Maquinaria: 9 motobombas; 214
m manguera de succión y salida; 53 canastillos para cosecha; 23
arados; 4 aspersores de 30 m; 9 aspersores de 6 m.
(I.3) Inversiones en Insumos: 106 arrobas de plantines de
cebolla variedad Misqueña.
(I.4) Inversión en Asistencia Técnica: 1 Contador contratado
para asistencia técnica administrativa y contable.

41
 (O.1) 10,58 Tn/Ha de rendimiento de la producción de cebolla
sea alcanzado en un plazo de 2 años de operación de AIDAC-
SL.
(O.2) 32 socias(os) de AIDAC-SL incrementaron en más del
Metas de resultados de la etapa de operación
40% los niveles de producción y ventas de cebolla en 2 años de
del negocio:
operación.
(O.3) 5 has de superficie cultivada de cebolla sea incrementado,
en un plazo de 2 años de producción de 32 socias(os) de
AIDAC-SL.
Monto de
Número de Unidad de Tipo de Meta a lograr
N° Inversiones Inversión
unidades Medida (Inversiones / Resultados)
en Bs.
Grupo:
INFRAESTRUCTURA
PRODUCTIVA
1 Malla Antigranizo (rollo) 7,00 Und 19.600,00 I.1, O.1, O.2, O.3

2 Politubos 1/2" 1.900,00 m 3.800,00 I.1, O.1, O.2, O.3

3 Politubos 1" 2.200,00 m 13.200,00 I.1, O.1, O.2, O.3

4 Politubos 2" 3.450,00 m 44.850,00 I.1, O.1, O.2, O.3

5 Malla Olímpica de 1,50x1m 1.510,00 m 55.870,00 I.1, O.1, O.2, O.3

6 Alambre de Pua (rollo) 13,00 Und 6.890,00 I.1, O.1, O.2, O.3

7 Postes 3"x3"x2,50 m 100,00 Und 2.000,00 I.1, O.1, O.2, O.3

8 Vigas 2"x4"x5m 22,00 Und 4.620,00 I.1, O.1, O.2, O.3

9 Listones 2"x2"x5m 10,00 Und 150,00 I.1, O.1, O.2, O.3

10 Alambre Galvanizado (rollo) 4,00 Und 320,00 I.1, O.1, O.2, O.3

11 Agrofil de 4x50m 250 I.1, O.1, O.2, O.3

6,00 Und 12.000,00
micrones

12 Cañería E-40 de 2" L=6m 221,00 Und 35.360,00 I.1, O.1, O.2, O.3

13 Tuberia PVC 6" 6m clase 6 8,00 Und 3.360,00 I.1, O.1, O.2, O.3

Grupo: EQUIPO,
MAQUINARIA Y
HERRAMIENTAS
14 Motobomba Normal 2" 4,00 Und 12.800,00 I.2, O.1, O.2, O.3

15 Motobomba Alta Presión 2" 4,00 Und 24.240,00 I.2, O.1, O.2, O.3

16 Motobomba Normal 3" 1,00 Und 3.450,00 I.2, O.1, O.2, O.3

17 Manguera Succión 3" 2,00 m 154,00 I.2, O.1, O.2, O.3

18 Manguera Salida 3" 84,00 m 2.604,00 I.2, O.1, O.2, O.3

19 Manguera Succión 2" 43,00 m 1.935,00 I.2, O.1, O.2, O.3

42
 20 Manguera Salida 2" 85,00 m 1.785,00 I.2, O.1, O.2, O.3

21 Canastillos para Cosecha 53,00 Und 5.300,00 I.2, O.1, O.2, O.3

22 Arado de Dos Rejas 5,00 Und 4.500,00 I.2, O.1, O.2, O.3

23 Arado Reversible 10,00 Und 8.500,00 I.2, O.1, O.2, O.3

24 Arado Combinado Aporcador 8,00 Und 6.400,00 I.2, O.1, O.2, O.3
Surcador

25 Aspersores 30 m 4,00 Und 640,00 I.2, O.1, O.2, O.3

26 Aspersores 6 m 9,00 Und 630,00 I.2, O.1, O.2, O.3

Grupo: INSUMOS
27 Plantines Cebolla Misqueña 106 Und 8.480,00 I.3, O.1, O.2, O.3
(arroba)

Grupo: ASISTENCIA
TECNICA
28 Contador (persona) 1,00 Und. 9.000,00 I.4

5. Análisis de la Situación SIN PAR II y CON PAR II, a través de Indicadores

Cada uno de los objetivos y de las metas tiene, a su vez un conjunto de indicadores, los mismos
sirve para medición y comparación. Los indicadores apuntan a aspectos muy concretos de la
gestión productiva y hacen referencia a los siguientes aspectos:

Tabla 33: Análisis de la Situación SIN PAR y CON PAR, a través de Indicadores

SIN PAR II CON PAR II (Año 2) VARIACION (%)

PRODUCTO PRODUCTO PRODUCTO
PRODUCTO SECUNDARIO / PRODUCTO SECUNDARIO / PRODUCTO SECUNDARIO /
DESCRIPCION
PRINCIPAL SUB PRINCIPAL SUB PRINCIPAL SUB
PRODUCTO PRODUCTO PRODUCTO
Nº de Unidades de Producción (Ha) 15,00 20,00 33,33
Rendimiento (Tn/Ha) 9,20 10,58 15,00
Cantidad Producida (Tonelada) 138,00 211,60 53,33
% Autoconsumo 8,00 5,00 -37,50
% Comercialización 92,00 95,00 3,26
Cantidad comercializada (Tonelada) 126,96 201,02 58,33
Cantidad que se vende al Comprador
126,96 201,02 58,33
1 de la Alianza (Tn)
Cantidad que se vende al Comprador
2 de la Alianza (t, lt, Unid)

43
Cantidad que se vende a otros
compradores (t, lt, Unid)
Precio que paga el Comprador 1 de la
2.173,91 2.173,91 0,00
Alianza (Bs/Tn)
Precio que paga el Comprador 2 de la
Alianza (Bs/t, lt, Unid)

Costo Unitario de Producción (Bs/Tn) 1.345,65 1.198,49 -10,94

Costo Total de Producción (Bs) 185.700,00 253.600,00 36,56
Ingreso total OPP (Bs) 276.000,00 437.000,00 58,33
% Respecto al total de ingreso 100,00% 100,00 0,00
Ingreso Neto OPP (Bs) 90.300,00 183.400,00 103,10
Ingreso Neto Socio (Bs) 2.821,88 5.731,25 103,10
Número de días de trabajo efectivo
por año de los miembros de la 67,00 68,00 1,49
familia (En el producto)
Número de días de trabajo efectivo
por año de trabajadores contratados 55,00 60,00 7,27
(En el producto)
Costo un jornal (Bs/Jornal) 50,00 50,00 0,00

6. Medios de Verificación

- Actas de AIDAC-SL

- Evaluación de resultados (verificación en campo).

- Informes técnicos y administrativos del PAR II.

- Informes de seguimiento y acompañamiento.

- Fuentes administrativas, registros productivos, comerciales, contables y otros.

- Mediciones por lotes mediante muestras.

Supuestos

- El proyecto se desarrolla conforme a lo planificado y en condiciones normales de inversión

y operación

- Estabilidad del Comprador y de AIDAC-SL.

- Aplicación de los estatutos y reglamentos de AIDAC-SL.

44
- Cumplimiento de los acuerdos de alianza con el comprador, los términos del convenio de
financiamiento y otros.

- Incorporación de inversiones necesarias para mitigar los riesgos ambientales y sociales.

Riesgo: Granizada

Alto Impacto Impacto Bajo Impacto

Medio

Muy Probable

Medianamente Probable X

Poco Probable

Riesgo: Sequia

Alto Impacto Impacto Bajo Impacto

Medio

Muy Probable

Medianamente Probable X

Poco Probable

7. Plan y Cronograma de Implementación CON PAR II

En la Tabla 34 se plantea los tres hitos del plan de alianza; se inicia con la ejecución del Primer
Hito, luego previos informes, descargos y evaluación de resultados, se pasa a la ejecución del
Segundo Hito y en la misma lógica de cumplimiento procedimental, finalmente se concluye
con la ejecución del Tercer Hito.

En los 3 hitos se cuenta con un presupuesto para asistencia técnica: Contratación de un

profesional Contador, que atenderá asuntos administrativos y contables.

45
 Tabla 34: Programación de Plan de Alianza por Hitos
Cod: VAS-0120-1-199-2 OPP: Asociación Integral de Agricultores Cañón San Lucas "AIDAC-SL"

HI T O 1 HI T O 2 HI T O 3
T O T A L PLA N
M e s: d e M a y o a J u l i o M e s: d e A g o st o a Oc t u b r e M e s: d e N o v i e m b r e a En e r o

PRECI
UNI
CANT O CANT CANT CANT
Nº IN V E R S IO N E S DA
IDAD UNIT A
T OT A L P AR OP P
IDAD
T OT AL PAR OP P
IDAD
T OT AL PAR OP P
IDAD
T OT AL PAR OP P
D
RIO

I N F R A ES T R U C T U R A 202.020 14 1. 4 14 60.606

1 Malla Ant igr anizo ( r ollo) Und 7 2.800 19.600 13.720 5.880 7 19.600 13.720 5.880 - -

2 Polit ubos 1/ 2" m 1.900 2 3.800 2.660 1.140 1.900 3.800 2.660 1.140 - - - -

3 Polit ubos 1" m 2.200 6 13.200 9.240 3.960 2.200 13.200 9.240 3.960 - - - -

4 Polit ubos 2" m 3.450 13 44.850 31.395 13.455 3.450 44.850 31.395 13.455 - - - -

5 Malla Olí mpica de 1,50x1m m 1.510 37 55.870 39.109 16.761 1.510 55.870 39.109 16.761 - -

6 Alambr e de Pua ( r ollo) Und 13 530 6.890 4.823 2.067 13 6.890 4.823 2.067 - - - -

7 Post es 3"x3"x2,50 m Und 100 20 2.000 1.400 600 100 2.000 1.400 600 - - - -

8 Vigas 2"x4"x5m Und 22 210 4.620 3.234 1.386 22 4.620 3.234 1.386 - - - -
9 List ones 2"x2"x5m Und 10 15 150 105 45 10 150 105 45 - - - -

10 Alambr e Galvanizado Und 4 80 320 224 96 4 320 224 96 - - - -

( r ollo)
11 Agr of il de 4x50m 250 Und 6 2.000 12.000 8.400 3.600 6 12.000 8.400 3.600 - - - -
micr ones
12 Cañer í a E- 40 de 2" L=6m Und 221 160 35.360 24.752 10.608 221 35.360 24.752 10.608

13 Tuber ia PVC 6" 6m clase 6 Und 8 420 3.360 2.352 1.008 8 3.360 2.352 1.008 - - - -

M A QU I N A R I A Y EQU I P O 72.938 5 1. 0 5 7 2 1. 8 8 1

14 Mot obomba Nor mal 2" Und 4 3.200 12.800 8.960 3.840 - - 4 12.800 8.960 3.840

15 Mot obomba Alt a Pr esión 2" Und 4 6.060 24.240 16.968 7.272 - - 4 24.240 16.968 7.272

16 Mot obomba Nor mal 3" Und 1 3.450 3.450 2.415 1.035 1 3.450 2.415 1.035 - -

17 Manguer a Succión 3" m 2 77 154 108 46 2 154 108 46 - -

18 Manguer a Salida 3" m 84 31 2.604 1.823 781 84 2.604 1.823 781 - -

19 Manguer a Succión 2" m 43 45 1.935 1.355 581 43 1.935 1.355 581 - -

20 Manguer a Salida 2" m 85 21 1.785 1.250 536 85 1.785 1.250 536 - -

21 Canast illos par a Cosecha Und 53 100 5.300 3.710 1.590 - - 53 5.300 3.710 1.590

22 Ar ado de Dos Rejas Und 5 900 4.500 3.150 1.350 5 4.500 3.150 1.350 - - - -

23 Ar ado Rever sible Und 10 850 8.500 5.950 2.550 10 8.500 5.950 2.550 - - - -
Ar ado Combinado
24 Und 8 800 6.400 4.480 1.920 8 6.400 4.480 1.920 - - - -
Apor cador Sur cador
25 Asper sor es 30 m Und 4 160 640 448 192 4 640 448 192 - -

26 Asper sor es 6 m Und 9 70 630 441 189 9 630 441 189 - -

I N S U M OS 8.480 5.936 2.544

27 Plant ines Cebolla Misqueña (Und

@) 106 80 8.480 5.936 2.544 106 8.480 5.936 2.544 - -

A S I S T EN C I A T EC N I C A 9.000 6.300 2.700

28 Cont ador ( per sona) Und 1 9.000 9.000 6.300 2.700 1 2.500 1.750 750 1 4.000 2.800 1.200 1 2.500 1.750 750

T OT A L I N VER S I ON
292.438 204.707 87.731 113.090 79.163 33.927 99.148 69.404 29.744 80.200 56.140 24.060
BS

% desem 38,67 38,67 % desem 33,90 33,90 % desem 27,42 27,42

46
8. Recomendaciones para el Acompañamiento

Proponer conjuntamente: Contador, Acompañante, Directiva y Socios de AIDAC-SL, los

siguientes aspectos:

 Diseñar e implementar un Modelo de Gestión de Desarrollo Integral de la Producción

de Cebolla de AIDAC-SL.
 Establecer un compromiso de los socios de AIDAC-SL de implementar un mejor
sistema de aprovisionamiento de cebolla bajo especificación, a largo plazo con El
Comprador.
 Gestionar del sector público la asignación de contador y agrónomo para asistencia
técnica y administrativa de AIDAC-SL.
 Posicionamiento de Marca de la Cebolla de AIDAC-SL producida en San Lucas. Los
productos diferenciados necesitan materias primas diferenciadas. El medio ambiente de
la zona del proyecto tiene la capacidad natural de posibilitar la producción de materias
primas de calidad diferenciada, pero es necesario establecer sistemas que aseguren su
clasificación y diferenciación.
 Llevar registro de la vida del producto que permita conocer fielmente las características
del mismo y armar un historial sobre el cual sacar conclusiones y tomar decisiones.
 El desarrollo y/o integración con los proveedores es la forma de contar con registros
que identifiquen la calidad a lo largo de la cadena.
 Respecto del ambiente y las instalaciones, deben controlarse: Las condiciones de
acondicionamiento y manipuleo; protección y conservación.

9. Conclusiones y Recomendaciones

El Plan de Alianza Rural: Comercialización de Cebolla en Verde y Cabeza de Cebolla de la

AIDAC-SL (VAS-0120-1-199-2) de la Asociación Integral de Agricultores Cañón San Lucas
AIDAC-SL, para la venta en dos años de 393,30 Tn de cebolla, es técnicamente viable y
socioeconómicamente factible, generará importantes beneficios socioeconómicos para 32
socias(os) de AIDAC-SL y el área de influencia de la comunidad beneficiaria, porque
apoyando a la producción con una mejor y mayor disponibilidad de infraestructura productiva,
maquinaria, equipo, herramientas, materiales, insumos y asistencia técnica administrativa y

47
contable, permitirá disponer de mayor producción de cebolla para venderla en mejores
condiciones y mejores ingresos que finalmente contribuirán a mejorar la calidad de vida de las
familias beneficiarias con el apoyo financiero del PAR II.

El plan de alianza rural de comercialización de cebolla, tiene un valor actual neto VAN
276.856,87 Bs y una rentabilidad TIR 32 %.

Se recomienda implementar el Plan con un presupuesto total de inversión de 294.438,00 Bs

(PAR II 204.706,60 Bs y AIDAC-SL 87.731,40 Bs), debiendo gestionar financiamiento las
instancias que corresponden, compartiendo esta responsabilidad con la Organización
beneficiada.

48
ANEXOS

49