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1. Una empresa dedicada a la fabricación de muebles y modulares para oficina dispone de una línea de
crédito por S/.100,000. La empresa tiene 25 trabajadores (para pequeña empresa o monto facturado
anualmente) y por retrasos en las cobranzas de sus clientes se ve obligada, el día 15 de abril, a utilizar
S/.48,500 para cumplir con sus proveedores. Determine cuánto deberá abonar en su cuenta corriente, si la
liquidación se realiza a fin de mes, siendo la tasa aplicada del 55% TEA y el costo de mantenimiento de la
cuenta deudora es de S/.49. Rpta. S/.49,445.25
2. Una empresa tiene una línea de crédito de S/.200,000, con una tasa de 55% TEA. El día 22 de junio utiliza
dicha línea por un monto de S/.225,000, por lo que el banco le aplicará una tasa de 85% TEA (Exceso de
línea). El costo de mantenimiento de la cuenta deudora es de S/.49.
3. Para afrontar un incremento significativo de sus ventas, una empresa requiere S/.150,000 para capital de
trabajo, suscribiendo un pagaré a 150 días, con una tasa del 23.60% TEA. Los portes son S/.10 y la
comisión por gastos administrativos es 0.75% (mínimo S/.50 y máximo S/.175 según indecopi).
Considerar además ITF 0.005%. Efectuar la liquidación correspondiente al vencimiento de la obligación.
Rpta. 164,037.86
4. La empresa Lácteos Perú accede a un préstamo de capital de trabajo por S/.530,000, mediante un pagaré a
plazo fijo suscrito y aceptado con fecha 20 de marzo con vencimiento a 180 días, con una tasa del 25%
TEA. Los portes son S/.30.00 y la comisión por Gastos administrativos es de 0.75% (mínimo S/.50.00;
máximo S/.175.00). Determine el monto que deberá cancelar Lácteos al vencimiento de la obligación.
Además considerar ITF 0.005%. Rpta. S/.592,792.65
5. Para un préstamo de US$50,000 financiado al 23.64% TEA, se establecen 18 cuotas fijas mensuales.
7. Para la compra de un inmueble valorizado en US$26,800, se deberá cancelar una cuota inicial
equivalente al 20% y el saldo se financiará al 15.8% TEA con 60 cuotas fijas que vencen los días 3 de
cada mes. Si la cuota inicial se cancela el 21 de junio del 2007, determinar: