ESTADO DE RESULTADOS

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2017

MOVIMIENTO DE VENTAS
Ventas Q675,179.13
(-) devoluciones y rebajas sobre ventas Q4,510.00
VENTAS NETAS Q670,669.13

COSTOS DE VENTAS
Inventario inicial de mercadería Q76,190.00
Compras de mercaderías Q113,000.00
(+) Gastos sobre compras Q7,632.00
COMPRAS BRUTAS Q120,632.00
(-) Devoluciones y rebajas sobre compras Q5,340.00
Compras de mercaderías netas Q115,292.00
Mercaderías e insumos disponibles Q191,482.00
(-) Inventario final Q72,300.00
COSTOS DE VENTAS Q119,182.00
MARGEN BRUTO Q551,487.13

COSTOS DE OPERACIÓN
SALA DE VENTAS
Sueldo Sala de Ventas Q98,400.00
Bonificacion Incentivo Sala de Ventas Q18,000.00
Cuota patronal Sala de Ventas Q12,467.28
Alquiler Sala de Ventas Q18,000.00
Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q11,616.67
Depreciacion Mob.y Equipo Sala de Ventas Q4,012.80 Q162,496.75
OFICINA
Sueldo de Oficina Q115,200.00
Bonificacion Incentivo de Oficina Q21,000.00
Cuotas patronales de Oficina Q14,595.84
Alquiler de Oficina Q10,200.00
Prestaciones Laborales de Oficina Q13,600.00
Depreciacion Mob. Y Equipo de Oficina Q2,675.20 Q177,271.04
OTROS GASTOS
Publicidad Q15,800.00
Depreciacion de Computacion Q7,116.70
Amortizacion derecho de llave Q1,500.00
Intereses gasto Q172.60
Cuentas Incobrables Q3,462.00
Material de Empaque Consumido Q3,380.00
Indemnizaciones Q23,209.00 Q54,640.30 Q394,408.09
Utilidad Operativa Q157,079.04
Otros Ingresos
Comisiones Percibidas Q2,800.00
Utilidad antes de Impuesto Q159,879.04
IVA por Pagar Q364.80
ISR del 25% anual
(-) ISR Trimestral por Acreditar Q0.00
GANANCIA EN OPERACIÓN Q159,879.04

EDWIN GERARDO IXTAN BOTZOC 201303365

 BALANCE GENERAL
Fray Bartolomé de las Casas, Alta Verapaz
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017

ACTIVO
CORRIENTE
Caja Chica Q500.00
Caja y Bancos Q106,021.74 Q106,521.74
Inventario Final Q119,182.00 Q225,703.74
IVA por Cobrar Q3,138.80
Clientes Q38,240.00 Q267,082.54
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo Q39,040.00
Equipo de Computacion Q24,900.00
Derecho de llave Q15,000.00
Material de Empaque Q1,820.00
Deudores Empleados Q10,000.00
Efectos por Cobrar a C.P. Q30,000.00
ISR Trimestral por Acreditar Q17,524.00
Perdida de Capital Q200.00 Q138,484.00
SUMA DEL ACTIVO Q405,566.54

PASIVO
CORRIENTE
Proveedores Q43,000.00
Corresponsales (Acreedor) Q3,000.00
Efectos por Pagar a C.P. Q15,000.00
IGSS por Pagar Q3,115.00
ISR Retenido por Pagar sobre Compras Q4,850.00
IVA po Pagar Q364.80 Q69,329.80
NO CORRIENTE
Efectos por Pagar a L.P. Q25,000.00
Depr. Acumulada de Computacion Q7,116.70
Depr. Acumulada Mob. Y Equipo Q6,188.00
Amort. Acumulada Derecho de Llave Q1,500.00
Documentos Descontados Q10,000.00
Reserva para Cuentas Incobrables Q3,462.00
Comisiones Percibidas no Devengadas Q2,000.00
Reserva para Indemnizaciones Q23,209.00 Q78,475.70
SUMA DEL PASIVO Q147,805.50

CAPITAL
Capital Social Q100,000.00
Oliva, Cuenta Particular Q48,000.00
(+) Ganancia del Ejercicio Q159,879.04
SUMA DEL ACTIVO IGUAL AL PASIVO Q455,684.54
-Q50,118.00