Las transacciones realizadas durante el mes de enero 2011 son las siguientes.

·         El día 1° Pagamos los sueldos del mes Anterior con el CK # 549
·         Las Ventas al contado del día 1° fueron 123,400.00 según facturas 341 al 350
·         El día primero Lovely Díaz retiró 15,000.00 para uso personal, según CK. # 550
·         El día 2 se depositaron los ingresos de caja del día Anterior
·         El día 2 se adquirieron suministro de oficina por 27,000.00 con el cheque # 551
·         El día 2 pagamos 18,000.00 por concepto de Publicidad con el ck. 552 y 11,300.00 en reparaciones de
·         El día 3 se vendieron mercancías a crédito a las compañías Uva, S.A. Y El Manzano, C X A. por 173,60
·         El día 4 Las Compañías Uva, S.A. y EL Manzano, C X A. nos pagaron sus facturas pendientes vencidas
·         El día 5 se depositó los ingresos de caja del día anterior.
·         El día 5 pagamos los cheques No. 554 la suma de $ 8,200.00. Por concepto de dieta.
·         El día 6 El dueño del negocio retiró mercancías por la suma de $15,000.00, factura #353. Por concepto
·         El dia 6 la empresa los frijoles, S.A. y La Brasa, S.A. nos pagaron el 50% de sus deudas con nosotros c
·         El día 7 se compraron mercancías a crédito por $210,000.00; $194,500.00; $225,000.00 y $ 244,000.0
·         El día 8 Reposición de Caja Chica por $10,600.00, según cheque # 555 (todos fueron misceláneos).
·         El día 8 a las compañías: Estrellitas de Navidad y la Confites Navideños, le devolvimos el 11% y el 12%
·         El día 8 se vendió a crédito a las Compañías: Trineos, S. A., Los Duendecitos, C x A., La Chimenea, y L
·         El día 9 las compañías: Trineos, S. A., Los Duendecitos, C x A, La Chimenea, y La Magia de los Bombo
·         El día 10 se depositó ingresos de caja del día anterior.
·         El día 11 se adquirió una Computadora por $40,000.00 y una planta Eléctrica en 80,000.00 a la empre
·         El día 12 se vendieron mercancías a las Compañías: Árbol de Pino, Decoraciones Navideñas, Arlequín
·         El día 13 pagamos los cheques # 557/558 con valores de $18,800.00 y 13,300.00. Por conceptos de co
·         El día 13 se compró mercancías a crédito a la empresa los frijoles, S.A. por valor de 25,000.00 según fa
·         El día 14 cobramos el 30% de cuentas por cobrar. Recibo de ingresos # 362, según el siguiente detalle:
·         El día 15 se depósito ingresos de caja del día anterior.
·         El día 15 pagamos con el cheque #559 los sueldos de la quincena por $ 140,000.00 menos las Retencio
·         El día 15 pagamos con los cheques #560/561 las sumas de $11,000.00 y $17,000.00. Por concepto de
·         El día 17 las Compañías: Uvas, S. A. y El Manzano, C x A. nos pagaron las facturas #363/364 del día 3
·         El día 18 se depositaron ingresos de caja del día anterior.
·         El día 18 pagamos a las Compañías: Librería los Reyes Magos y Juguetón, C x A. sus facturas del día
·         El día 19 la dueña de la Empresa retiró con el cheque #564 la suma de $7,700.00. por concepto para su
·         El día 21 Reposición de Caja Chica por $11,800.00. cheque #565 por concepto: combustible 32%, Dieta
·         El día 21 pagamos con el cheque #566/567 a las Compañías: Estrellitas de Navidad y Confites Navideñ
·         El día 22 las Ventas al contado fueron por $301,000.00. facturas #356/375, recibos 365/384.
·         El día 23 se depositaron los ingresos de caja del día anterior.
·         El día 23 se vendieron mercancía a crédito por $800,000.00 a las Compañías: Don Gomitas, S. A. $160
·         El día 24 se pagaron los documentos por pagar del día 11, cheque #568.
·         El día 25 las Compañías: Árbol de Pino y El Sr. Cascabel pagaron sus facturas del día 12, recibos 385/3
·         El día 26 se depositaron los ingresos de caja del día anterior.
·         El día 26 se pagó con el cheque #569, la suma de $12,200.00. por concepto: cena con futuros clientes.
·         El día 26 se pagó con el cheque #570, la suma de $ 28,000.00. por concepto: Publicidad.
·         El día 27 se Compramos Mercancía a crédito por $695,000.00 (Las Compañías: Galletas Mariana 28.5%
·         El día 28 se pagó a la Compañía Frutas Navideñas la suma de $85,000.00. cheque #571, por concepto
·         El día 28 Las Compañías: Decoraciones Navideñas y Arlequín Floristerías pagaron sus facturas del día
·         El día 29 se depositaron los ingresos de caja del día anterior.
·         El día 29 se cobraron las ventas a créditos que hicimos el día 23 según recibos #389/391
·         El dia 29 se le abonó 30,000.00 a la empresa soledad, S.A. CON EL CHEQUE nº 572
·         El día 30 se depositaron los ingresos de caja del día anterior.
·         El día 30 se pagaron el Alquiler $15,000.00; Publicidad $19,600.00; Electricidad $20,000.00 y Teléfono
·         El día 30 se pagaron las compras que se hicieron el día 27 con los cheques nos. 576/578.
11,300.00 en reparaciones de equipos según ck # 553
El Manzano, C X A. por 173,600.00 y 184,000.00 según facturas 351 y 352, condiciones 30 días
s facturas pendientes vencidas según recibos 356 y 357.

pto de dieta.
0, factura #353. Por concepto de uso personal.
de sus deudas con nosotros con los recibos Nº 358 Y 359
00; $225,000.00 y $ 244,000.00 a las Compañías: librería los Reyes magos, Juguetón, C x A., Estrellitas de Navidad, Confites
odos fueron misceláneos).
le devolvimos el 11% y el 12% de las mercancías que le compramos el día 7 (notas de débitos números 14 y 30).
citos, C x A., La Chimenea, y La Magia de los Bombones por $80,000.00, $60,000.00, $40,000.00 y $20,000.00, facturas No.3
nea, y La Magia de los Bombones nos pagaron sus facturas pendientes # 358/361.

ctrica en 80,000.00 a la empresa Todo Nuevo, S.A. con un inicial de un 25% según el cheque #556 y firmó un documento por
raciones Navideñas, Arlequín Floristería y El Sr. Cascabel por $182,000.00; 169,069.00; 155,500.00 y 198,800.00 facturas #
3,300.00. Por conceptos de combustibles y publicidad.
or valor de 25,000.00 según factura Nº 2198
62, según el siguiente detalle: Uvas, S. A.$52,080.00; El Manzano, C x A. $54,000.00; Árbol de Pino $54,600.00; Decoracion

140,000.00 menos las Retenciones del ISR 13,600.00; Plan de Retiros $7,000.00; IDSS $312.00; Cooperativa $2,688.00; S
$17,000.00. Por concepto de mantenimiento y representaciones.
as facturas #363/364 del día 3

n, C x A. sus facturas del día 7 según los cheque #562/563.

7,700.00. por concepto para su uso personal.
cepto: combustible 32%, Dieta 19% y el resto Misceláneos.
de Navidad y Confites Navideños sus facturas del día 7.
5, recibos 365/384.

ñías: Don Gomitas, S. A. $160,400.00; Los Duendecitos, C x A, $199,600.00; El Manzano, C x A. $240,000.00 y el resto a la c

cturas del día 12, recibos 385/386.

epto: cena con futuros clientes.

epto: Publicidad.
pañías: Galletas Mariana 28.5%, Coquitos Gil 24.5% y el resto a la Compañía Pasas Constanza. Con facturas 12345/22390 y 3
00. cheque #571, por concepto: transporte de mercancías comprada el día 7.
s pagaron sus facturas del día 12. recibos # 387/388.
ecibos #389/391
QUE nº 572

ricidad $20,000.00 y Teléfono $10,050.00. con los cheques nos.573/576.

es nos. 576/578.
Estrellitas de Navidad, Confites Navideños. Con las facturas # 2324, 8567, 10502 y 43568

números 14 y 30).
00 y $20,000.00, facturas No.358/361.

556 y firmó un documento por los restantes a 6 meses

00.00 y 198,800.00 facturas #353/356. Condiciones 30 días.

Pino $54,600.00; Decoraciones Navideñas $35,720.00; Arlequín Floristería $46,650.00 y El Sr. Cascabel $59,640.00.

00; Cooperativa $2,688.00; Seguro Médico $860.00.

A. $240,000.00 y el resto a la compañía Oso Yogi, facturas #376/379. condiciones 30 días.

Con facturas 12345/22390 y 33876; condiciones 30 días.

r. Cascabel $59,640.00.
 AUXILIAR MAYOR
N0. CUENTA DESCRIPCION DR CR DR CR
SUELDOS ACUM X PAGAR 25000
1 PASCUAL PEÑA 25000
EFECTIVO CJA Y BANCO 25000
BANCO BHD 25000
REG: PAGO DE SUELDO EMPLEADO
2
EFECTIVO CJA Y BANCO 123400
CAJA 123400
VENTA DE MERCANCIA 104576.27
VENTAS AL CONTADO 104576.27
RETENCIONES X PAGAR 18823.73
ITBIS X PAGAR 18823.73
REG: VENTAS AL CONTADO

3 RETIRO CÀPITAL 15000

LOVELY DIAZ 15000
EFECTIVO CJA Y BANCO 15000
BANCO BHD 15000
REG: RETIRO DE EFECTIVO DE LOVELY DIAZ

4 EFECTIVO CJA Y BANCO 123400

BANCO BHD 123400
EFECTIVO CJA Y BANCO 123400
CAJA 123400
REG: VENTA DEL DIA ANTERIOR
5 INVENTARIOS 22881.36
INVENTARIO DE SUMINISTRO DE 22881.36
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS 4118.64
ITBIS EN COMPRA 4118.64
EFECTIVO CJA Y BANCO 27000
BANCO BHD 27000
REG: COMPRA DE SUMINISTRO DE OFICINA

6 GASTOS DE REPRESENTACION 15254.24

PUBLICIDAD 15254.24
GASTOS DE ACTIVOS FIJOS 9576.27
REPARACIONES 9576.27
gastos p x anticipado 4469.49
ITBIS EN SERVICIO 4469.49
EFECTIVO CJA Y BANCO 29300
BANCO BHD 29300
REG: PAGO DE PUBLICIDAD Y REPACIONES
 7 CUENTAS X COBRAR CLIENTES 357600
UVA S.A 173600
EL MANZANO CXA 184000
VENTA DE MERCANCIA 303050.85
VENTAS A CREDITO 303050.85
RETENCIONES X PAGAR 54549.15
ITBIS X PAGAR 54549.15
REG; VENTA DEL DEL DIA

8 EFECTIVO CJA Y BANCO 7000

CAJA 7000
CUENTAS X COBRAR CLIENTES 7000
UVA S.A 3000
EL MANZANO CXA 4000
REG: COBRO DE FACTURAS VENCIDAS

9 EFECTIVO CJA Y BANCO 7000

BANCO BHD 7000
EFECTIVO CJA Y BANCO 7000
CAJA 7000
REG: DEP. DE LA VENTA DEL DIA ANTERIOR

10 GASTOS DE PERSONAL 6949.15

DIETA 6949.15
GASTOS PA X A 1250.85
ITBIS EN COMPRA 1250.85
EFECTIVO CJA Y BANCO 8200
BANCO BHD 8200
REG: GASTO DE DIETA

11 RETIRO CÀPITAL 15000

LOVELY DIAZ 15000
INVENTARIO DE MERCANCIA 15000
MERCANCIA PARA LA VENTA 15000
REG: RETIRO DE MERC, DE LA DUEÑA

12 EFECTIVO CJA Y BANCO 50000

CAJA 50000
CUENTAS X COBRAR CLIENTES 50000
LOS FRIJOLES S.A 20000
LA BRASA S.A 30000
REG: COBRO DEL 50% DE LA CUENTAS DE
LOS FRIJOLES S.A Y LA BRASA S.A
13 COMPRAS 740254.24
COMPRAS DE MERCANCIA 740254.24
GASTOS PA X A 133245.76
ITBIS EN COMPRA 133245.76
CUENTAS X PAGAR PROVEEDORES 873500
LOS REYES MAGOS 210000
JUGUETON 194500
ESTRELLITA DE NAVIDAD 225000
CONFITES NAVIDEÑOS 244000
REG: COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO

14 OTROS GASTOS 10600

MISCELANEOS 10600
EFECTIVO CJA Y BANCO 10600
BANCO BHD 10600
RE: REPOSICION DE CAJA CHICA

15 CUENTAS X PAGAR PROVEEDORES 54030

ESTRELLITA DE NAVIDAD 24750
CONFITES NAVIDEÑOS 29280
DES/ DEVOLUCIONES S/ COMPRA 54030
REG: DEVOLUCIOM EN COMPRA

16 CUENTAS X COBRAR CLIENTES 200000

TRINEOS 80000
LOS DUENDECITOS 60000
LA CHIMENEA 40000
LA MAGIA DE LOS BOMBONES 20000
VENTA DE MERCANCIA 169491.53
VENTAS A CREDITO 169491.53
RETENCIONES X PAGAR 30508.47
ITBIS X PAGAR 30508.47
REG: VENTAS A CREDITO

17 EFECTIVO CJA Y BANCO 200000

CAJA 200000
CUENTAS X COBRAR CLIENTES 200000
TRINEOS 80000
LOS DUENDECITOS 60000
LA CHIMENEA 40000
LA MAGIA DE LOS BOMBONES 20000
REG: COBRO DE FACTURAS VENCIDAS

EFECTIVO CJA Y BANCO 200000

18 BANCO BHD 200000
 EFECTIVO CJA Y BANCO 200000
CAJA 200000
REG: DEP. DEL DIA ANTERIOR

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS 101694.92

19 COMPUTADORA 33898.31
PLANTA ELECTRICA 67796.61
GASTOS PA X A 18305.08
ITBIS EN COMPRA 18305.08
EFECTIVO CJA Y BANCO 30000
BANCO BHD 30000
DOCUMENTOS X PAGAR 90000
TODO NUEVO 90000
REG: COMPRA DE COMPUTADORA Y PLATA
ELECTRICA A CREDITO CON 25% DE INICIAL

CUENTAS X COBRAR CLIENTES 705369

20 ARBOL DE PINO 182000
DECORACIONES NAVIDEÑAS 169069
ARLEQUIN FLORISTERIA 155500
S.R CASCABEL 198800
VENTA DE MERCANCIA 597770.34
VENTAS A CREDITO 597770.39
RETENCIONES X PAGAR 107598.66
ITBIS X PAGAR 107598.66
REG: VENTAS A CREDITO

GASTOS DE REPRESENTACIOM 11271.19

21 PUBLICIDAD 11271.19
GASTOS PXA 2028.81
ITBIS EN SERVICIOS 2028.81
GASTOS DE TRABAJOSM SUMINISTRO Y SE 18800
COMBUSTIBLE 18800
EFECTIVO CJA Y BANCO 32100
BANCO BHD 32100
REG: GASTOS

COMPRAS 21186.44
22 COMPRAS DE MERCANCIA 21186.44
GASTOS PXA 3813.56
ITBIS EN COMPRA 3813.56
CXP PROVEEDORES 25000
LOS FRIJOLES 25000
REG: COMPRA A CREDITO
 EFECTIVO CJA Y BANCO 302690
23 CAJA 302690
CUENTAS X COBRAR CLIENTES 302690
UVA 52080
EL MANZANO 54000
ARBOL DE PINO 54600
DECORACIONES NAVIDEÑAS 35720
ARLEQUIN FLORISTERIA 46650
S.R CASCABEL 59640
REG: COBRO DEL 30% DE LAS CUENTAS X C

EFECTIVO CJA Y BANCO 302690

24 BANCO BHD 302690
EFECTIVO CJA Y BANCO 302690
CAJA 302690
REG: DEPOSITO BANCARIO

GASTOS DE PERSONAL 164148

25 SUELDOS 164148
RETENCIONES X `PAGAR 21460
ISR 13600
SFS 860
AFP 7000
OTRAS RETENCIONES 2688
COOPERATIVA 2688
EFECTIVO CJA Y BANCO 140000
BANCO BHD 140000
REG: PAGO DE NOMINA

GASTOS DE REPRESENTACION 14406.78

26 REPRESENTACION 14406.78
GASTOS DE ACTIVOS FIJOS 9322.03
MANTENIMIENTO 9322.03
GASTOS P X A 4271.19
EFECTIVO CJA Y BANCO 28000
BANCO BHD 28000
REG:MANTENIMIENTO Y REPRESENTACION

EFECTIVO CJA Y BANCO 251520

27 CAJA 251520
CUENTAS X COBRAR CLIENTES 251520
UVA 121520
EL MANZANO 130000
REG: COBRO
 EFECTIVO CJA Y BANCO 251520
28 BANCO BHD 251520
EFECTIVO CJA Y BANCO 251520
CAJA 251520
REG: INGRESOS DEL DIA ANTERIOR

CUENTAS X PAGAR PROVEEDORES 404500

LOS REYES MAGOS 210000
29 JUGUETON 194500
EFECTIVO CJA Y BANCO 404500
BANCO BHD 404500
REG: PAGO A SUPLIDORES

RETIRO CAPITAL 7700

LOVELY DIAZ 7700
EFECTIVO CJA Y BANCO 7700
BANCO BHD 7700
REG: RETIRO DE EFECTIVO DE LA DUEÑA

GASTOS SUMINISTRO, 3200

COMBUSTIBLE 3200
31 GASTOS DE PERSONAL 1900
DIETA 1900
OTROS GASTOS 4900
MISCELANEOS 4900
GASTOS PXA 1800
ITBIS EN COMPRA 1800
EFECTIVO CJA Y BANCO 11800
BANCO BHD 11800
REG: REPOSICION DE CAJA CHICA

CUENTAS X PAGAR PROVEEDORES 414970

ESTRELLITA DE NAVIDAD 200250
32 CONFITES NAVIDEÑOS 214720
EFECTIVO CJA Y BANCO 414970
BANCO BHD 414970
REG: PAGO DE FACT, SUPLIODORES

EFECTIVO CJA Y BANCO 301000

CAJA 301000
VENTA DE MERCANCIA 255084.75
CVENTAS AL CONTADO 255084.75
RETENCIONES X PAGAR 45915.25
ITBIS X PAGAR 45915.25
 REG: VENTAS AL CONTADO

EFECTIVO CJA Y BANCO 301000

BANCO BHD 301000
EFECTIVO CJA Y BANCO 301000
CAJA 301000
REG: DEP. INGRESO DIA ANTERIOR

CUENTAS X COBRAR CLIENTES 800000

DON GOMITAS 160400
35 LOS DUENDECITOS 199600
EL MANZANO 240000
OSO YOGI 200000
VENTAS DE MERCANCIA 677966.1
VENTAS A CREDITO 677966.1
RETENCIONES X PAGAR 122033.9
ITBIS X PAGAR 122033.9
REG: VENTAS A CREDITO

DOCUMENTOS X PAGAR 90000

TODO NUEVO 90000
EFECTIVO CJA Y BANCO 90000
BANCO BHD 90000
REG: PAGO DE DOC X PAGAR

EFECTIVO CJA Y BANCO 266560

CAJA 266560
CUENTAS X COBRAR CLIENTES 266560
ARBOL DE PINO 127400
S.R CASCABEL 139160
REG: COBRO DE FACTURAS

EFECTIVO CJA Y BANCO 266560

BANCO BHD 266560
EFECTIVO CJA Y BANCO 266560
CAJA 266560
REG: DEPOSITO

GASTOS DE REPRESENTACION 10338.98

CENA CON CLIENTES 10338.98
39 GASTOS PXA 1861.02
ITBIS EN COMPRA 1861.02
EFECTIVO CJA Y BANCO 12200
BANCO BHD 12200
 REG:CENA CON CLIENTES

GASTOS DE REPRESENTACION 23728.81

PUBLICIDAD 23728.81
40 GASTOS PXA 4271.19
ITBIS EN SERVICIOS 4271.19
EFECTIVO CJA Y BANCO 28000
BANCO BHD 28000
REG:PAGO DE PUBLICIDAD

COMPRAS 588983.05
COMPRAS DE MERCANCIA 588983.05
41 GASTOS PXA 106016.95
ITBIS EN COMPRAS 106016.95
CUENTAS X PAGAR SUPLIDORES 695000
GALLETAS MARIANA 198075
COQUITOS GIL 170275
PASAS CONSTANZA 326650
REG:COMPRA DE MER A CREDITO

FLETES DE MERCANCIA 85000

MERCANCIA 85000
EFECTIVO CJA Y BANCO 85000
BANCO BHD 85000
REG: PAGO DE FLETE DE MERCANCIA

EFECTIVO CJA Y BANCO 324569

CAJA 324569
CUENTAS X COBRAR CLIENTES 324569
DECORACIONES NAVIDEÑAS 169069
ARLEQUIN FLORISTERIA 155500
REG: COBRO DE FACTURAS

EFECTIVO CJA Y BANCO 324569

BANCO BHD 324569
EFECTIVO CJA Y BANCO 324569
CAJA 324569
REG: DEPOSITO

EFECTIVO CJA Y BANCO 800000

CAJA 800000
CUENTAS X COBRAR CLIENTES 800000
DON GOMITAS 160400
LOS DUENDECITOS 199600
EL MANZANO 240000
 OSO YOGUI 200000
REG: COBRO DE FACT

CUENTAS X PAGAR SUPLIDORES 30000

EMPRESA SOLEDAD 30000
EFECTIVO CJA Y BANCO 30000
BANCO BHD 30000
REG: ABONO A FACTURA

EFECTIVO CJA Y BANCO 800000

BANCO BHD 800000
EFECTIVO CJA Y BANCO 800000
CAJA 800000
REG: DEPOSITO

GASTOS DE ALQUILER 15000

ALQUILER 15000
48 GASTOS DE REPRESENTACION 16610.17
PUBLICIDAD 16610.17
GASTOS POR TRAB, SUM, Y SER 28516.95
ELECTRICIDAD 20000
TELEFONO 8516.95
GASTOS PXA 4522.88
ITBIS 4522.88
EFECTIVO CJA Y BANCO 64650
BANCO BHD 64650
REG: DE GASTOS GENERALES

CUENTAS X PAGAR SUPLIDORES 695000

GALLETAS MARIANA 198075
49 COQUITOS GIL 170275
PASAS CONSTANZA 326650
EFECTIVO CJA Y BANCO 695000
BANCO BHD 695000
REG: PAGO A SUPLIDORES
 CAJA GENERAL CAJA CHICA BANCO BHD
10000 123400 15000 50000
123400 7000 123400
7000 200000 7000
50000 302690 200000
200000 251520 302690
302690 301000 251520
251520 266560 301000
301000 242199 266560
266560 800000 242199
242199 324569 800000
324569
800000
¡ 2878938 2818938
TOTAL 60000

RETENCIONES X PAGAR
18823.73
54549.15
30508.47
107598.66
21460 2544369
45915.25 355349
122033.9 TOTAL
total 400889.16

INVENTARIO DE SUMINI GASTOS PAG X A PROP. PLANTA Y EQUIP

¡ 22881.36 4118.64 101694.92
TOTAL 22881.36 4469.49
1250.85
133245.76
18305.08 ELECTRICIDAD
2028.81 20000
 3813.56
4271.19
1800
1861.02
4271.19
106016.95
4522.88
TOTAL 289975.42

LOVELY DIAZ CAPITAL LOVELY DIAZ RETIRO VENTAS DE MERCANCIA

116000 2500 50000
15000 104576.27
15000 303050.85
7700 169491.53
Total 40200 597770.34
255084.75
677966.1
Total 2157939.8

FLETES S/ COMPRA GASTOS DE PERSONAL GASTOS POR TRA Y SU

85000 30000 18800
6949.15 3200
164148 28516.95
1900 Total 50516.95
Total 202997.15

GASTOS DE ALQUILER OTROS GASTOS Pascual Peña

15000 5000 25000
10600
4900
Total 20500
 ITBIS en compra Inventarios Publicidad
4118.64 22881.36 15254.24
1250.85 11271.19
133245.76 23728.81
18305.08 20000
3813.56 16610
1800 TOTAL 86864.24
1861.02
106016.95
TOTAL 270411.86

Uvas S.A
173600 121520 El manzano CXA Ventas a creditos
3000 184000 130.000.00
52080 4000
228680 121520 54000
TOTAL 107160 242000 130000
TOTAL 112000

Dieta
6949.15 Mercancia para la venta Frijoles S.A
15000

Los reyes magos

210000 210000 Jugueton Estrellita de navidad
194500
Cuentas por pagar proveedores
404500 873500 Estrellita de navidad confites navideños
54030 25000 24750 29280
414970 200250 214720
30000 TOTAL 225000 TOTAL 244000
903500 898500
5000

La chimenea
40000 40000 La magia de los bombones COMPUTADORAS
20000 20000 33898.31

TODO NUEVO
90000 ARBOL PINO DECORACIONES NAVID
182000 127400 169069

MERCANCIAS A CREDITO
597770.34 RETENCIONES POR PAGAR COMBUSTIBLE
107598.66 18800
CXC DECORACIONES NAVIDEÑAS
35720 ALEQUIN FLORISTERA S.R CASCABEL
46650

SFS
860 1FP COOPERATIVA
7000 2688

DON GOMI 160400

160400 LOS DUENDESILLOS EL MANZANO
199600 199600 240000

CENA CON CLIENTES

10338.98 CXP SUPLIDORES GALLETAS MARIANA
695000 695000 198075
 MERCANCIAS GASTO DE ALQUILER
TELEFONO 85000 15000
8516.95
 BANCO BHD CUENTAS X COBRAR CLI
25000 125500 7000
15000 357600 50000
27000 200000 200000
29300 705369 302690
8200 800000 251520
10600 266560
30000 324569
32100 242199
140000 2188469 800000
28000 TOTAL 68500 2119969
404500
7700
11800
414970
90000
12200 INVENTARIO DE MER
28000 TOTAL 94000 15000
85000 BALANCE 94000 15000
30000 79000
64650
695000
2189020 SUELDO ACUM X PAGAR
25000 25000

DEV Y DES S/ COMPRAS

6000
54030
total 60030

OP. PLANTA Y EQUIPO CUENTAS X PAGAR TOTAL

54030 200000
404500 873500
414970 25000
30000 695000
LECTRICIDAD 695000
1598500 1793500
 Total 195000

OTRAS RETENCIONES
2688

COMPRAS
DEV Y DES S/ VENTAS 60000
5000 740254.24
21186.44
588983.05
DOCUMENTOS X PAGAR 1410423.7
90000 90000 total

GASTOS DE REPRESENTA
STOS POR TRA Y SUM 15254.24
GASTOS DE ACTIVOS F 11271.19
9576.27 14406.78
Total 9322.03 10338.98
18898.3 23728.81
16610.17
Total 91610.17

ITBIS por pagar

18823.73
ascual Peña Ventas al contado 54549.15
104576.27 30508.47
107598.66
45915.25
122033.9
379429.16

ITBIS en servicios
4469.49
 REPARACIONES 2028.81
9576.27 4271.19
4522.88
TOTAL 15292.37

DOCUMENTOS POR PAGAR

90000
entas a creditos COMBUSTIBLE
303050.85 3200
169491.53
677966.9
1150509.28 TOTAL

Compras de mercancias
740224.74
La brasa S.A 588983.05
20000 30000 TOTAL 1329207.79

Miscelaneos
10600
strellita de navidad Confites Navideños
225000 244000

Los duendecitos
 60000 60000
nfites navideños Trineos
80000 80000

DOCUMENTO POR PAGAR

30000
OMPUTADORAS PLANTA ELECTRICA
67305.08

S.R CASCABEL
198800 139160
ECORACIONES NAVIDEÑAS ARLEQUIN FORISTERIA
169569 155500 155500

LOS FRIJOLES
25000
OMBUSTIBLE COMPRAS DE MERCANCIAS
21186.44

ISR
 13600
R CASCABEL SUELDO
59640 164148

MANTENIMIENTO
9,322,03
OOPERATIVA REPRESENTACIONES
14,406,78

TODO NUEVO S.A

90000
L MANZANO OSO YOGI
240000 200000 200000

PASAS CONSTANZA
326650 326650
ALLETAS MARIANA COQUITO GIL
198075 170275 170275
 GASTO DE REPRESENTACION
16610.17
ASTO DE ALQUILER ALQUILER
15000
Efectivo Caja y Banco
123400 25000
123400 15000
7000 123400
50000 27000
200000 29300
302690 8200
302690 10600
251520 200000
251520 200000
301000 30000
301000 32100
266560 302690
266560 140000
324569 28000
324569 251520
800000 404500
7700
11800
11800
414970
301000
90000
266560
12200
28000
85000
324569
800000
30000
800000
64650
695000
4196478 5770559
1574081
TOTAL
S POR PAGAR

ercancias
POR PAGAR
EPRESENTACION
 DR CR
NO. DE CUENTA DESCRIPCION
1 COSTO DE VENTA
DEV Y DESCUENTO SOBRE COMPRA 60030
INVENTARIO DE MERCANCIA 700000
@
INVENTARIO DE MERCANCIA
COMPRAS 1410423.7
FLETES SOBRE COMPRAS 85000
P/R EL COSTO DE VENTA POR AJUSTE

2 GASTOS DE SUMINISTROS DE OFICINA

@
INVENTARIO DE SUMINISTROS DE OFIC
P/R EL GASTO DE SUMINISTROS DE
OFICINA POR AJUSTE
3
GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS 140000
@
EFECTIVO CJA Y BANCO
BANCO BHD 115540
RETENCIONES ACUM X PAGAR
ISR X PAGAR 13600
AFP X PAGAR 7000
IDSS X PAGAR 312
SFS X PAGAR 860
OTRAS RETENCIONES
COOPERATIVA POR PAGAR 2688
P/R GASTOS DE SUELDOS
 DR CR
ESTADO DE COSTO DE VENTA
814393.73 INVENTARIO INICIAL 79000
(+) COMPRAS 1410423.7
(+) FLETES 85000
(=) SUB TOTAL 1574423.7
79000 (-) DEV Y DES S/ COMPRAS -60030
(=) MERCANCIA DISP. P/VENTA 1514393.7
(-) INVENTARIO FINAL -700000
(=) COSTO DE LA MERC. VENDIDA 814393.73

18813.56 CALCULO DE AJUSTE INVENTARIO DE SUMINISTROS

INVENTARIO DE SUMINISTROS 22881.36
18813.56 (-) SUMINISTROS CONSUMIDOS -18813.56

(=) INVENTARIO DE SUMINISTROS 4067.8

140000

115540

21772

2688
BALANZA DE COMPROBACION AJUSTES BALANZA DE COMPROB
AJUSTADA
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
CAJA GENERAL 60000 60000
CAJA CHICA 15000 15000
BANCO BHD 355349 115540 239809
CUENTAS POR COBRAR 68500 68500
INVENTARIO DE MER. 79000 700000 79000 700000
INVENTARIO DE SUM. 22881.36 18813.56 4067.8
GASTOS PAG X ANTICIP 289975.42 289975.42
PROPIEDAD PLANTA Y E 101694.92 101694.92
CUENTAS POR PAGAR 195000
RETENCIONES X PAGAR 400889.16 21772
OTRAS RETENCIONES 2688 2688
LOVELY DIAZ-CAPITAL 116000
LOVELY DIAZ-RETIRO 40200 40200
VENTAS DE MERCANCIAS 2157939.84
DEV/DES S/ VENTAS 5000 5000
COMPRAS 1410423.73 1410423.73 0
DEV/DES S/ COMPRAS 60030 60030 0
FLETE SOBRE COMPRA 85000 85000 0
GASTOS DE PERSONAL 202997.15 140000 342997.15
GASTOS POR TRAB, SUM 50516.95 18813.56 69330.51
GASTOS DE ACTIVOS FI 18898.3 18898.3
GASTOS DE REPRESENT 91610.17 91610.17
GASTOS DE ALQUILER 15000 15000
MISCELANEOS 20500 20500
TOTAL 2932547 2932547
COSTO DE VENTA 814393.73 814393.73
TOTAL 1733237.29 1733237.29 2896977
GANANCIAS Y/O PERDIDAS DEL PER.
TOTAL
ALANZA DE COMPROB BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADO
JUSTADA
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
60000
15000
239809
68500
700000
4067.8
289975.42
101694.92
195000 195000
422661.16 422661.16
5376 5376
116000 116000
40200
2157939.84 2157939.84
5000
0
0
0
342997.15
69330.51
18898.3
91610.17
15000
20500

814393.73
2896977 1519247.14 739037.17 2157939.84 1377729.86
780209.98 780209.98
1519247.14 1519247.14 2157939.84 2157939.84
BALANCE GENERAL

DEBITO CREDITO
60000
15000
239809
68500
700000
4067.8
289975.42
101694.92
195000
422661.16
5376
116000
40200

1519247.14 739037.17
780209.98
1519247.14 1519247.14
 ASIENTOS DE CIERRE

NO DE CUENTA DESCRIPCION DR CR DR CR
NO.01 INGRESOS POR VENTAS 5000
@
DEV Y DES SOBRE VENTAS 5000

P/R EL CIERRE
DE LA CUENTA
DE
DEV Y DES
SOBRE VENTAS 5000 5000

NO.02 INGRESOS POR VENTAS 2152939.84

@
GANANCIAS Y/O PERDIDAS 2152939.84

P/R EL CIERRE
DE LA CUENTA
DE
INGRESOS POR
VENTAS 2152939.84 2152939.84

NO.03 GANANCIAS Y/O PERDIDAS 1372729.86

@
GASTOS DE PERSONAL 342997.15
GASTOS POR TRAB, SUM Y SE 69330.51
GASTOS DE ACTIVOS FIJOS 18898.3
GASTOS DE REPRESENTACION 91610.17
GASTOS DE ALQUILER 15000
MISCELANEOS 20500
COSTO DE VENTA 814393.73

P/R EL CIERRE
DE LAS
CUENTAS
DE GASTOS Y
DE COSTO DE
VENTAS 1372729.86 1372729.86
NO.04
GANANCIAS Y/O PERDIDAS 780209.98
@
UTILIDAD ACUMULADA 780209.98
P/R CIERRE DE
LA CUENTA DE
GANANCIAS Y/O
PERDIDAS 780209.98 780209.98
GANAMCIAS Y/O PERDIDAS
1372729.86 2152939.84
780209.98 780209.98
0

INGRESOS POR VENTAS

5000 2157939.84
2152939.84
2157939.84 2157939.84

UTILIDAD RETENIDA
780209.98
BALANZA POST-CIERRE

CAJA GENERAL 60000

CAJA CHICA 15000
BANCO BHD 239809
CUENTAS POR COBRAR 68500
INVENTARIO DE MER. 700000
INVENTARIO DE SUM. 4067.8
GASTOS PAG X ANTICIPADO 289975.42
PROPIEDAD PLANTA Y EQ. 101694.92
CUENTAS POR PAGAR 195000
RETENCIONES X PAGAR 422661.16
OTRAS RETENCIONES 5376
LOVELY DIAZ-CAPITAL 116000
LOVELY DIAZ-RETIRO 40200
UTILIDAD RETENIDA 780209.98
TOTAL 1519247.1 1519247.1