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DIRECTRICES PARA LA AUDITORIA DE LOS

SISTEMAS DE GESTION NTC-ISO 19011:2002

TERESA MONTOYA RIOS

Profesional en Salud ocupacional – Especialista
en Higiene y Seguridad industrial
 ESTRUCTURA
GENERALIDADES DE LA AUDITORIA

GENERALIDADES DE LOS SISTEMAS DE

GESTION

AUDITORIA EN LOS SISTEMAS DE

GESTION

EJERCICIO DE APLICACIÓN
 GENERALIDADES DE LA AUDITORIA
Conceptos básicos
AUDITORIA: proceso sistemático, independiente y documentado para obtener
evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de
determinar la extensión en que se cumplen los criterios de auditoría.

EVIDENCIAS DE AUDITORIA: CONCLUSIONES DE AUDITORIA:

HALLAZGOS DE AUDITORIA:
registros, declaraciones de Resultado de una auditoría, que
resultados de la evaluación de
hechos o cualquier otra proporciona el equipo auditor
la evidencia de la auditoría
información que son tras considerar los objetivos de
recopilada frente a los criterios
pertinentes para los criterios de la auditoría y todos los hallazgos
de auditoría.
auditoría y que son verificables. de la auditoría.

CRITERIOS DE AUDITORIA:
AUDITOR: persona con la
conjunto de AUDITADO: organización que es
competencia para llevar a cabo
políticas, procedimientos o auditada.
una auditoría
requisitos.
GENERALIDADES DE LA AUDITORIA
Tipos de Auditoria
Verificar el cumplimiento de
1. INTERNA - PRIMERA PARTE los requisitos del Sistema de
Gestión

Interés en la organización
doble vía -

Determinar aptitudes de
proveedores – clientes

2. EXTERNA - SEGUNDA PARTE

Valorar Desempeño de
proveedores . Cliente

Asegurar la habilidad de
Proveedores – clientes
 GENERALIDADES DE LA AUDITORIA
Tipos de Auditoria

2. EXTERNA - TERCERA PARTE

Documentado

ORGANIZACIONES INDEPENDIENTES
EXTERNAS Y CERTIFICADAS PARA
DETERMINAR SI EL SG HA SIDO

implementado y mantenido de acuerdo a la

norma
 GENERALIDADES DE LA AUDITORIA
Principios para que la auditoria sea Eficaz y Fiable

1.REFERENTE AL AUDITOR
PRESENTACION ECUANIME: DEBIDO CUIDADO
CONDUCTA ETICA: Fundamento
Informar con Veracidad y PROFESIONAL: Diligencia y Juicio
de la profesionalidad
Exactitud al auditar (Competente)

2. REFERENTE A LA AUDITORIA
ENFOQUE BASADO EN LA EVIDENCIA: Proceso
INDEPENDENCIA: Garantizar imparcialidad y
racional y sistemático que garantice conclusiones
objetividad en sus conclusiones
fiables, reproducibles y verificables.
SISTEMAS DE GESTION
SISTEMA: Conjunto de elementos
mutuamente relacionados que interactúan
para convertir unas entradas en salidas
mediante un proceso

GESTION: Actividades Coordinadas para

dirigir y controlar una organización en la
referente a la calidad

SISTEMA DE GESTION: Sistema para

establecer política y objetivos para lograr
los mismos
 SISTEMAS DE GESTION
Objetivos

Las normas de Sistemas de Gestión tienen

como objetivo establecer al interior de las
organizaciones estructuras que garantizan
que determinada actividad (Gestión) se
cumpla correctamente estableciendo
política y objetivos y la forma de cumplir
los mismos.
SISTEMAS DE GESTION
Gestión por procesos
SISTEMAS DE GESTION
Ciclo PHVA
SISTEMAS DE GESTION
Elementos
PROCESO PARA LA GESTION DE UN PROGRAMA
DE AUDITORIA
1. ESTABLECIMIENTO DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

Objetivos y amplitud Responsabilidades Recursos Procedimientos

2. IMPLEMENTACION DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

Elaboración del Selección de los Conducción de

Evaluación de Conservación
calendario de equipos las actividades
los auditores de los regístros
las auditorias auditores de auditoría

3. SEGUIMIENTO Y MEDICION DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

Identificación de la necesidad
- Identificación de
Seguimiento y revisión de acciones correctivas y
oportunidades de mejora
preventivas
 ACTIVIDADES TIPICAS DEL PROCESO DE
AUDITORIA
1. INICIO DE LA AUDITORIA

Designación del Definición de - Determinación

- Selección del Contacto inicial
líder del equipo objetivos, alcance y de la viabilidad
equipo auditor con el auditado
auditor criterios de auditoría de la auditoría

2. REVISION DE LA DOCUMENTACION

Revisión de los documentos pertinentes del sistema de gestión, incluyendo los registros, y
determinación de su adecuación con respecto a los criterios de auditoría

3. PREPARACION DE LAS ACTIVIDADES IN SITU

Preparación del plan de - Asignación de tareas al - Preparación de los

auditoría equipo auditor documentos de trabajo
 ACTIVIDADES TIPICAS DEL PROCESO DE
AUDITORIA
4. REALIZACION DE LA AUDITORIA IN SITU

Papel y
Realización de la - Recopilación y
Comunicación responsabilidades
reunión de verificación de la
durante la auditoría de los guías y
apertura información
observadores

4. (sigue) REALIZACION DE LA AUDITORIA IN SITU

- Preparación de las
- Generación de hallazgos - Realización de la reunión
conclusiones de la
de la auditoría de cierre
auditoría
 ACTIVIDADES TIPICAS DEL PROCESO DE
AUDITORIA
5. PREPARACION, APROBACION Y DISTRIBUCION DEL INFORME DE AUDITORIA

PREPARACION:
Identificación del líder del
Objetivo y alcance, identificación del cliente
equipo auditor

PREPARACION (sigue)
Identificación de los criterios; hallazgos y
fecha y lugar;
integrantes; conclusión de la auditoria

APROBACION Y DISTRIBUCIÓN:
fechado revisado y aprobado según programa
Entregarse en el periodo acordado;
de auditoría.
 ACTIVIDADES TIPICAS DEL PROCESO DE
AUDITORIA
6. FINALIZACION DE LA AUDITORIA

Todas las actividades del plan
de auditoria hayan finalizado
Documentos se conservan o
Informe sea aprobado y
destruyen de acuerdo a
distribuido
procedimientos

7. ACTIVIDADES DE SEGUIMIENTO DE LA AUDITORIA

Las conclusiones de la
auditoría pueden indicar la
necesidad de acciones
correctivas, preventivas, o de
mejora
El programa de auditoría
Debería verificarse si se
puede especificar el
implementó la acción
seguimiento por parte de los
correctiva y su eficacia
miembros del equipo auditor.
ATRIBUTOS PERSONALES DEL AUDITOR
• a) ético, es
decir, imparcial, sincero, honesto
y discreto.
• b) de mentalidad abierta, es
decir, dispuesto a considerar
ideas o puntos de vista
alternativos;
• c) diplomático, es decir, con tacto
en las relaciones con las
personas;
• d) observador, es
decir, activamente consciente del
entorno físico y las actividades;
• e) perceptivo, es
decir, instintivamente consciente
y capaz de entender las
situaciones;
• f) versátil, es decir, se adapta
fácilmente a diferentes
situaciones;
• g) tenaz, es
decir, persistente, orientado hacia
el logro de los objetivos;
• h) decidido, es decir, alcanza
conclusiones oportunas basadas
en el análisis y razonamiento
lógicos; y
• i) seguro de sí mismo, es
decir, actúa y funciona de forma
independiente a la vez que se
relaciona eficazmente con otros.
MUCHAS GRACIAS