D. LEG.

Nº 1106

Tomás Aladino Gálvez

Villegas
1

PUNTOS A TRATAR

I
I. CRITERIOS DE POLÍTICA CRIMINAL

II. ASPECTOS DOGMATICOS

III. CONSECUENCIAS JURÍDICAS

1
 I.

CRITERIOS DE POLÍTICA
CRIMINAL

1. CUESTIONES GENERALES
• Avance de la Ciencia y la Tecnología
• Era de la información
• Era de la Globalización
* Facilidad en interrelaciones y Operaciones económic.
* Gran rentabilidad de las Actividades Econ.
* Eficiencia en actividad económica
* Facilidad para la comisión de delitos
• Criminalidad organizada
* Aparición de los grandes “Patrim. Criminales”
4

2
 1.1. EFECTOS PERNICIOSOS DE LOS
“PATRIMONIOS CRIMINALES”

• Multiplicación de la cadena delictiva

• Corrupción generalizada
• Impunidad
• LAVADO DE DINERO O ACTIVOS.
* Necesidad
N id d dde di
disfrute
f t tranquilo
t il de
d los
l
EXCEDENTES de la cadena delictiva
* Necesidad de protección legal
* Introducción de Activos en Mercado Lícito
5

1.2. CRITERIOS POLÍTICO CRIMINALES

• Problema trasciende fronteras.

• Estados o Gobiernos, Organismos Internacionales,
Entidades Financieras convinieron en la necesidad de su
control y proscripción
• Convenios e Instrumentos Internacionales. Se decide y
recomienda, además del control administrativo, el PENAL.
• Tipo
po pe
penal
a de LAVADO
V O DE ACTIVOS
C VOS

3
 1.3. EVOLUCIÓN POLÍTICO CRIMINAL

• RESPECTO AL OBJETO DEL DELITO

* Solo dinero
* Activos en general (Dinero, bienes, derechos en general,
Títulos con valor de cambio)

• RESPECTO AL TIPO DE DELITO

– Solo TID
– Delitos graves
– Delitos específicos
– Algunos delitos y otros similares (Ley N° 27765)
– “Cualquier otro con capacidad de generar ganancias
ilegales (D. Leg. 1106)
7

1.4. EVOLUCIÓN LEGISLACIÓN

• Legislación Administrativa:
* Ley del Sistema Financiero y Bancario (N°
26702)
* Ley de la UIF. N° 27693. Mod. N° 28306, Nº
29038, D. Leg. 1106.
* Su Reglamento: D.S. N° 163-2002-EF
• Leyes Penales:
* Arts. 296-A y 296-B del Código Penal
* Ley de Lavado de Activos N° 27765.
* D. Leg. N° 982
* D. Leg. 1106.
8

4
 II.

ASPECTOS DOGMÁTICOS

1. TIPOS PENALES DE LAV. DE ACTIVOS

(D. Leg. 1106)

• Actos de conversión y transferencia (Art

(Art. 1º)
1)
• Actos de ocultamiento y tenencia (Art. 2º)
• Transporte, traslado, ingreso y salida de territorio de
dinero, título-valores (Art. 3º)
• Formas Agravadas (Art. 4º)
• Omisión de reporte de operaciones o transacciones
sospechosas (Art. 5º)
• Rehusamiento, retardo y falsedad de información
(Art. 6)
10

5
 2. BIEN JURÍDICO
A) Salud Pública
B)) Administración de Justicia
C) Orden Socio Económico
D) Pluriofensividad del Delito
E) Licitud de los bienes que circulan en el mercado
F) Nuestra posición
- La libre competencia (Orden económico)
- La eficacia de la Administración de justicia vinculada
al orden económico
11

ARTICULO 1°

ACTOS DE CONVERSIÓN Y
TRANSFERENCIA

(PENA 8 – 15 AÑOS)

12

6
 1. TIPO OBJETIVO
1.1. CONDUCTAS TÍPICAS

A. CONVERSIÓN:
• Proceso de transformación de los bienes,
resultando un bien total o parcialmente distinto
o debe e
• No entenderse
te de se een té
términos
os naturalísticos.
atu a st cos
Suficiente modificar su situación jurídica,
apariencia de legalidad

13

B. TRANSFERENCIA:

• Traslado de los bienes de una esfera jurídica a

otra.
t Al margen de
d sii existe
i t o no cambio
bi dde
titularidad
• Ordinariamente cambio de un lugar a otro
• Lo normal es que haya cambio de titular o de
lugar conservando el derecho su identidad
• Operación por la cual se transfiere fondos de
una cuenta bancaria a otra
• Implica alejamiento del bien del delito
14

7
 PUNTO RELVANTE
• Lo importante en estas dos acciones es que a
través de las mismas se ingresa los bienes o
activos al mercado.
• En todo caso, se les da movimiento en el
sistema financiero o registral
• Con
C elloll se concreta
t la
l afectación
f t ió all bien
bi
jurídico:
- Libre competencia (sistema económico)
- Eficacia de la administración de justicia.
15

1.2. SUJETOS DEL DELITO

A. ACTIVO:
• Cualquiera.
No se requiere condición o calidad especial
• Puede ser un tercero o el propio agente del
delito previo

B. PASIVO:
• La sociedad. El Estado
16

8
 1.3. OBJETO DE LA ACCIÓN

• Dinero,
• Bienes,
• Efectos,
• Ganancias
• Instrumentos del delito
• Activos lícitos mezclados con activos lícitos
• Títulos valores

17

1.4. PRÓBLEMÁTICA DEL DELITO PREVIO

A) Sistemática de los delitos previos o delitos fuente

B) Naturaleza jurídica del delito previo
C) Nivel en la estructura del delito previo
D) Grado de ejecución del delito previo
E) Delito previo cuya acción penal se ha extinguido
F) Delitos previos que se han descriminalizado
G) Delito previo y descontamin. por adquis. de buena fe
H) El delito previo en la jurisprudencia nacional
I) Prueba del delito previo
18

9
 A) Sistemática de los delitos previos o
delitos fuente
En general, existen hasta tres sistemas para la determinación
de los delitos previos al lavado de activos:
1. Modelo de numerus clausus
2. Señala una categoría de delitos, o delitos que reúnen
determinadas características
3. Modelo de todos los delitos idóneos para producir activos
En nuestro medio se ha seguido esta evolución. Ley actual:
– Minería ilegal, - TID,
– Terrorismo - Contra la Ad. Pub.
– Secuestro - Proxenetismo
Proxenetismo,
– Trata de personas - Tráfico ilícito de armas
– Tráfico de migrantes - Delitos tributarios
– Extorsión - Robo
– Delitos Aduaneros - Cualquier otro con capacidad de
generar ganancias ilícitas
19
Excepto Art. 94 (receptación)

El delito de lavado de activo o capitales a lo largo del

tiempo ha experimentado transformaciones, pues, los
criterios político criminales que inicialmente legitimaron
su existencia
i i como un instrumento
i de
d lucha
l h contra ell TID
y luego se orientó a afrontar la lacra del crimen
organizado, hoy día se ha superado esta idea, y el delito de
blanqueo ha expandido enormemente su campo de
aplicación a cualquier actividad delictiva.
• No se consideran delitos previos culposos
• Pueden tratarse de delitos cometidos en territorio nacional
o en el extranjero
20

10
 a) Casos especiales de delitos previos

• Delitos cuyo objeto, efectos y ganancias son el

dinero u otros bienes fungibles
• Delitos imprudentes
• Delitos de defraudación tributaria
• Delito
elito de receptación
eceptación
• Delito de lavado de activos (lavado en cadena)

21

Delitos cuyo objeto, efectos y ganancias son

el dinero u otros bienes fungibles
• Cuando se trata de bienes no identificables, fungibles o
no diferenciables unos de otros,
• Ejemplo cuando se trata de dinero, no se puede separar
los activos lícitos de los ilícitos, por lo que se contamina
todo el patrimonio del agente y podrá ser materia de
investigación todos los activos o bienes integrantes del
patrimonio que
p q el agente
g adquieran
q con pposterioridad
• Solo quedará a salvo los bienes adquiridos con
anterioridad a los delitos presuntamente cometidos

22

11
 Delitos culposos
• No se consideran como delitos previos
• Art. 10
10° del D. Leg. NN° 1106, considera como
acciones previas únicamente a “actividades
criminales”
• Dentro de estas no se considera a las
actividades culposas
• Hechos criminales siempre se ha considerado
a los delitos más graves (dentro de la
clasificación entre crímenes y delitos)
23

Delitos de defraudación tributaria

• Casos cometidos al dejar de pagar determinada obligación tributaria
• Mediante el delito previo "... el autor obtiene algo que no tenía antes
del delito”
• En la defraudación tributaria el monto dejado de pagar o cuota
defraudada , que permanece en el patrimonio del agente, no ha sido
producido o ganado con la omisión del pago.
• El dinero de quien no pagó sus impuestos no es un dinero producto
del delito fiscal
• Si la ganancia tiene como causa un hacer positivo lícito, no cabe
considerarla de origen ilícito por el hecho de que el autor haya
omitido típicamente una acción que hubiera mermado la ganancia.
• Podrá dar lugar al delito fiscal o, incluso a otro delito, pero no
puede configurar activos ilícitos objeto del delito de lavado de
activos 24

12
• El patrimonio con sus correspondientes activos conserva su
statu quo
• No ha experimentado ninguna transformación (incremento)
• Distintos serán los supuestos omisivos en que para incurrir
o por haber incurrido en la omisión, el sujeto reciba algún
beneficio patrimonial concreto, con el cual incrementa su
patrimonio, en cuyo caso, dicho incremento sí constituye
un efecto del delito, puesto que tiene su origen en el hecho
delictivo.
• Los
L supuestos t ded delito
d lit tributario
t ib t i en que ell defraudador
d f d d
opera como agente de retención o realiza maniobras
defraudatorias para obtener el crédito fiscal o algún otro
beneficio tributario, estos hechos sí configuran delitos
previos al delito de lavado de activos 25

• En consecuencia, y concluyendo este punto, diremos que los delitos de simple

omisión del pago del tributo no son idóneos para generar activos
configurativos de los delitos de lavado de activos.

• Sin embargo, ello será posible en los supuestos en que se trate de apropiación
de los tributos retenidos por parte del agente de retención
retención, en cuyo caso los
tributos retenidos constituyen objeto del delito previo;

• Asimismo, en los casos en que el agente mediante maniobras defraudatorias

obtiene créditos o beneficios fiscales, los activos que se generen constituirán
efectos del delito previo y las actividades de lavado que se realicen sobre estos,
configurarán el delito de lavado.

• Finalmente
Finalmente, en los casos de regularización tributaria (supuestos de retención
y de crédito fiscal fraudulento), esta descarta la existencia de activos ilícitos;
aun cuando si se trata de una regularización pero no se concretado el pago total
del tributo, podrán existir activos del delito previo idóneos para configurar el
delito de lavado de activos.

26

13
 Delito de receptación
• Art.10° del D. Leg. 1106 excluye a los delitos previos al de
receptación
• Está referido a los actos posteriores de agotamiento (sobre el mismo
objeto
j del delito))
• No se acepta la receptación sustitutiva o la receptación en cadena
• Actos de conversión y transferencia bienes sustitutivos configura
lavado de activos
• Igualmente los bienes de la receptación en cadena
• Si un sujeto hace una fortuna a través del delito de receptación y
sobre estos bienes realiza
reali a actos de conversión
con ersión y transferencia comete
delito de lavado de activos.
• Problemática de la receptación agravada (art. 195 CP –pena 6 a 12-)
y el lavado de activos agravado (no menor de 25 años)
• Secuencia de leyes (problemas de vigencia) 27

Lavado en cadena

• Es posible el lavado en cadena

• Esto es, cuando loa activos materia del
lavado provienen a la vez del delito ce
lavado de activos.

28

14
B) Naturaleza jurídica del delito previo
C) Nivel en la estructura del delito previo
D) Grado de ejecución del delito previo
E) Delito previo cuya acción penal se ha
extinguido
F) Delitos previos que se han descriminalizado
G) Delito previo y descontamin. por adquis. de
buena fe
H) El delito previo en la jurisprudencia nacional
29

D. DELITO PRECEDENTE EN
GRADO DE TENTATIVA

• No interesa si el delito precedente se ha

consumado o ha quedado en grado de
tentativa, lo importante es que haya producido
activos sobre los cuales recae la acción típica.

30

15
 I) Prueba del delito previo
• No se exige la plena probanza de un ilícito penal concreto y
determinado generador de los bienes y ganancias que son
blanqueados
• Lo relevante es la conducta que realiza el lavador y no propiamente
la conducta subyacente
• Es suficiente con que existan indicios razonables al respecto, como
uniformemente señala la doctrina, la normatividad nacional e
internacional así como la jurisprudencia y acuerdos vinculantes de
nuestra Corte Suprema.
• Estos indicios razonables no necesitan ser de la misma magnitud de
los que se necesitan para acreditar el delito, sino indicios de menor
intensidad probatoria; pero deben ser idóneos para descartar la
procedencia lícita de los activos materia de lavado y, por el contrario,
que vinculen a los activos con la actividades criminales establecidas
31
en el artículo 10° del Decreto Legislativo N° 1106.

Se requiere para acreditar el lavado de activos:

a) Una conexión o relación del autor o partícipe con actividades
delictivas o con personas o grupos relacionados a dichos ámbitos a
partir de determinados hechos concluyentes;
b) Existencia de un incremento notorio del patrimonio personal de la
persona durante el período de tiempo en el que se produjo dicha
vinculación o con posterioridad;
c) Ausencia de negocios lícitos que justifiquen el aumento del
patrimonio o el origen lícito de los activos.
d) Existencia de negocios aparentemente lícitos que no producen
utilidades;
e) O el hecho que ante una investigación administrativa, policial, fiscal
o judicial no se pueda justificar la existencia de los bienes, un
depósito bancario o de otra índole, por una suma de dinero elevada
32

16
 Prueba indiciaria
Art. 158°.3 del CPP y el Prec. Vinc.N° 1912-2005 (13/10/2005):
• No es una prueba directa, sino que a través de un hecho intermedio, que se
acredita, se infiere otro (el hecho objeto del proceso) con el cual mantiene un nexo
causal o lógico.
• El hecho indiciario debe estar debidamente acreditado con los diversos medios
legales
• Los indicios deben ser plurales, salvo alguno de singular fuerza acreditativa
• Deben ser concomitantes al hecho a probar (periféricos respecto al hecho a probar)
• Cuando sean varios deben estar interrelacionados, que se refuercen entre sí
• L
La inferencia
i f i debe
d b ser razonable.
bl Que
Q responda d a llas reglas
l ded la
l lógica
ló i y la
l
experiencia. Existe enlace entre el indicio y el hecho a probar, del primero surge el
segundo
• La prueba indiciaria se desarrolla con la secuencia :
• Hecho conocido – inferencia lógica o máxima de la experiencia – hecho
desconocido 33

Argumento a contrario sensu

• Para acreditar origen delictivo de los activos se debe actuar todas las diligencias
que puedan acreditar el origen lícito; sobre todo, verificarse la información
justificatoria que brinda el investigado:
– Que determinada persona o empresa le hizo un préstamo
– Que obtuvo los activos como utilidades de ciertas empresas (que no tuvieron
utilidades)
• Si pese a ello, no se determina un origen lícito, contrario sensu, es altamente
probable que activos sean de origen delictivo
• En la argumentación jurídica, no es necesario probar una relación de necesidad o
de formalidad lógica exacta, es suficiente con arribar a conclusiones razonables e
investidas de alto grado de probabilidad (Perelman)
• Pues la verdad nunca se obtiene a través de juicios reconstructivos en los que
consiste el proceso, solo se llega a conclusiones justificadas (altamente probables)
• Pero claro se debe acreditar que los activos:
– Están vinculados a alguna actividad criminal
– El agente no aporta explicaciones razonables
34

17
 Reglas de la experiencia

• A través de estas se puede fundamentar la presencia de los

elementos del tipo penal, especialmente el origen delictivo de los
activos
ti ; por ejemplo:
j l
– Un préstamo se realiza a una persona para cubrir una necesidad urgente, no
para depositarlo en un banco (Sentencia del primer juzgado unipersonal
27/04/2012)
• Esto descarta verosimilitud de versión de imputado

– Cuando el demandado afirma el origen lícito de activos, y está en posición

de demostrar fácilmente tal afirmación y no lo hace, constituye indicio de
responsabilidad
(Exp. 00014-2011-8-1826-JR-PE-01. 24/7/2012. Pont. Salinas Siccha)

35

Inversión de la carga de la prueba

(cargas dinámicas)

* Sist. Dispositivo
* Sis. Inquisitivo
* Sistema Acusatorio en PP.
- E. (Ministerio Público) tiene la carga de la prueba.
- Le asiste al imputado la presunción de inocencia
- In dubio pro reo
- El imputado no asume carga probatoria alguna
- No inversión de la carga de la prueba.
* No opera Carga dinámica de la prueba, por el
derecho a la presunción de inocencia
36

18
 Carga dinámica de la prueba para
Decomiso
• Decomiso (Acción de pérdida de dominio) no es penal
• No opera Presunción de Inocencia y Prohibición de analogía. STC 6149-
2006-AA Fj.
2006-AA. Fj 38 y 39
39.
• Carga dinámica
– Cuando demandado está en posición preeminente de acreditar la
licitud de los bienes y no lo hace, se le puede hacer cargar las
consecuencias de su inacción
• Es posible asignación de cargas probatorias
• Cuando el demandado afirma el origen
g lícito de activos, y está en pposición
de demostrar fácilmente tal afirmación.
• Desde la perspectiva del Análisis Económico del Derecho:
– Se impone la carga: a quien es menos costoso soportarla
• CHOCLÁN MONTALVO: menor exigencia probatoria
• C. CONST. COL: imposición de carga probatoria al 37
demandado

1.5. ORIGEN DELICTIVO

• El objeto del delito de lavado tiene como

característica:
– Su vinculación al delito previo

38

19
 1.5. DIFICULTAR IDENTIFICACIÓN DE
ORIGEN, INCAUTACIÓN O
DECOMISO
• Se tiene que verificar que se ha causado
una dificultad para determinar origen
delictivo, incautación o decomiso.
• (Era delito de resultado)
• Actualmente es un delito de peligro
(Solo interesa la intención de ocultar origen o evitar el
decomiso o incautación)
39

1.6. DESCONTAMINACIÓN DE LOS BIENES

• En este punto se comprende a ganancias y efectos del delito previo
independientemente de sus transformaciones.
• Si los bienes de origen ilícito se han mezclado con otros lícitos, estos
se contaminan
• Supuestos de descontaminación:
– Prescripción del delito previo
• El decomiso prescribe a los 20 años
• No será perseguible delito previo pero si el lavado, si de lo que se trata es de
ocultar origen delictivo de los activos
• Si solo se buscar evitar decomiso ya no habrá lavado
• Si se trata de evitar el decomiso y este todavía no prescribe, habrá lavado
– Despenalización del delito previo
• No será posible el lavado en ninguno de los supuestos.
– Adquisición por terceros de buena fe.
40
• Para que no opere el decomiso, se requiere además título oneroso

20
 2. TIPO SUBJETIVO
a) El dolo
* Debe conocer el origen al iniciar la acción de lavado
* No dolo subsequens
* Tendencia interna trascendente:
- Intención o finalidad de ocultar origen o evitar
decomiso o incautación.
* Dolo eventaul
- “Debía presumir” (D. Leg. 1106)
- “Puede presumir” (Norma anterior)
* Ignorancia deliberada
- Supuesto
p de dolo eventual
b) Error
* Desconoce alguno de los elementos objetivos
c) ¿Culpa?
* Indiferencia extrema
41

3. ANTIJURICIDAD
• CAUSALES DE JUSTIFICACIÓN

- Actividad de asesoramiento
- La asistencia letrada: el cobro de honorarios con
bienes de origen delictivo. ¿lavado de dinero?
- ¿Ejercicio legitimo de un derecho?
• SOLUCIÓN
- Con el tipo de tendencia interna trascendente
(Con la finalidad de ocultar su origen o impedir decomiso o incaut.)

42

21
 4. DELITO PREVIO COMETIDO
EN EL EXTRANJERO
• Es necesario que se cumpla con el principio
de doble incriminación del delito previo
para que se considere como precedente del
delito de lavado de activos.
– Aunque este principio se está flexibilizando
• Aun cuando no interesa la denominación, lo
que importa es la naturaleza del hecho.
43

ARTÍCULO 2º

ACTOS DE OCULTAMIENTO Y
TENENCIA

(PENA 8 – 15 AÑOS)

44

22
2.1. TIPO OBJETIVO

2.1.1. ACCIÓN TÍPICA

1
1. Adquirir,
Ad i i Utilizar,
Utili G
Guardar,
d administrar,
d i i t C
Custodiar,
t di
recibir, Ocultar o Mantener en su poder
2. Sujeto Pasivo
3. Sujeto activo y Objeto de la Acción
* No agente
g del delito previo.
- Ante agotamiento del delito previo.
- Activos no entran propiamente en el mercado

45

2.2. TIPO SUBJETIVO

• Igual que en el anterior.

46

23
2.3. PERMANENCIA DE LA ACCIÓN
• Utilizar
• Guardar
• Custodiar
• Mantener en su poder.

CON SU CONSECUENCIAS :
* Flagrancia
* Consumación
* Inicio del plazo de prescripción
* Aplicación de norma nueva aun cuando
sea más gravosa 47

2.4. PROBLEMA DE LAS ACCIONES

SOCIALMENTE ADECUADAS ???

• Son atípicas las conductas que se

mueven por completo dentro del orden
social, histórico, normal de la vida, pese
a quedar abarcadas por un tipo penal
• Ejm: amigos que en reuniones
continuas usan bienes y casa con
piscina de conocido narcotraficante.
48

24
 ARTÍCULO 3°
TRANSPORTE, TRASLADO
TRANSPORTE TRASLADO, INGRESO
Y SALIDA DE TERRITORIO DE
DINERO, TÍTULO-VALORES

((Pena
e a 8 a 15
5aaños)
os)

49

3.1. TIPO OBJETIVO

3.1.1. ACCIONES TÍPICAS
– Transporta dentro del territorio nacional
– Traslada dentro del territorio nacional
– Ingresa al país
– Salir del país

3.1.2. OBJETO DEL DELITO

- Dinero
- Títulos valores 50

25
 ARTÍCULO 4°

TIPOS AGRAVADOS

(pena de 10 a 20 años))
(p

51

1. POR RAZÓN DEL SUJETO ACTIVO

• El agente utiliza o se sirve de su condición
de funcionario Público.
* Artículo 425° CP.
* No Servidores
* Defraudan deber especial
* Facilitan la comisión del delito
* Propician impunidad

• De agente del sector Inmobiliario, financiero,

bancario o bursátil
* Facilidad para cometer o encubrir el D.
* Facilitan impunidad
52

26
2. POR LA FORMA COMO SE COMETE
• Comete el delito como integrante de
organización criminal
* Pluralidad de agentes con la finalidad
de cometer diversos delitos
* Distribución de Funciones
* Estructura Jerárquica (salvo horizontales)
* Sometimiento y aceptación de los fines
* Di i li corporativa
Disciplina ti

• Se ha omitido la calidad de jefe de la

organización (art. 297° CP)
53

3. POR EL VALOR DEL ACTIVO

• Valor de activos superior al equivalente

a 500 UIT.

54

27
 ATENUACIÓN POR VALOR DEL
ACTIVO
• Cuando el valor de activo no sea
superior a las 5 UIT
• Pena:
– 4 a 6 años de pena PL.

• Colaboración
C ó eficaz
f ( misma pena))
(La
– No es un tipo penal, sino un beneficio por
colaboración.
55

4. POR EL DELITO PREVIO

(agravante de segundo grado)
(25 años a +)
• Minería ilegal
• Tráfico Ilícito de Drogas
• Terrorismo
• Secuestro
• Extorsión
• Trata de personas
(Delitos contra pat. Cultural)
(-CP. Pena: 2 a 6 u 8 años-)
56

28
 ARTÍCULO 5°

OMISIÓN DE COMUNICACIÓN DE
TRANSACCIONES U OPERACIONES
SOSPECHOSAS

(PENA 4 – 8 AÑOS)

57

1. CUESTIONES GENERALES
• ¿Es un delito de lavado?

• Delito de infracción de deber

• Omisión propia
• Si no informa dolosamente, y con ello facilita el delito,
será cómplice de lavado (arts: 1°, 2°, 3° y 4º)

• ¿Aun cuando la operación no reportada resultara lícita?

• TIPO CULPOSO
– (Multa e inhabilitación)

58

29
 2. BIEN JURÍDICO

* Tipo de mera desobediencia

• Discutible su criminalización
• Discutible determinación de BJ.
– Vinculación con el lavado de activos.
• Es el mismo que en el delito de LAVADO de
ACTIVOS
ACTIVOS.
• Con este tipo se busca complementar la
protección al bien jurídico

59

3. TIPO PENAL
• ACCIÓN TÍPICA
– Omisión de reporte de transacción y operación sospech.
• SUJETO ACTIVO
– Cualquiera de los sujetos obligados a reportar ante la
UIF, cuando tengan conocimiento de operación
sospechosa.
• TIPO SUBJETIVO
– Dolo directo
– Dolo
D l eventual
t l
* Pero tiene que haber detectado la operación
sospechosa.
• Conocimiento y voluntad de no reportar operación
– TIPO CULPOSO 60

30
 ARTÍCULO 6°

REHUSAMIENTO, RETARDO Y
FALSEDAD DE INFORMACIÓN

(PENA 4 – 8 AÑOS)

61

1. CUESTIONES GENERALES

• ¿Es un delito de lavado?

• ¿Delito contra la administración pública?
• Delito de infracción de deber
• Omisión propia

62

31
 2. BIEN JURÍDICO

Tipo de mera desobediencia

• Discutible su criminalización
• Discutible determinación de BJ.
– Solo lo referente a la Administración Pública
– Vinculación con el lavado de activos.
• S
Se debe
d b considerar
id a lla Ad
Ad. Púb
Púb. C
Como BJ
pero en su relación con la prevención del
delito de LAVADO de ACTIVOS.

63

3. TIPO OBJETIVO
• ACCIÓN TÍPICA
– Rehusarse a informar
– Retardar la información
– Informar falsamente
– Informa de modo inexacto

• OBJETO DE LA ACCION
– Información económica
– Información financiera
– Información Contable
– Información mercantil
– Información empresarial 64

32
 TIPO OBJETIVO
• SUJETO ACTIVO
Persona encargada de proporcionar la información
solicitada
li it d en investigación
i ti ió o juzgamiento
j i t del
d l delito
d lit de
d
Lavado de Activos, por:
• Juez
• Fiscal
• PNP. ??

• TIPO SUBJETIVO
– Dolo directo
– Dolo eventual no se admite (Dice: Deliberadamente)
* No ES RELEVANTE DEL TIPO CULPOSO 65

III.

CONSECUENCIAS
JURÍDICAS

66

33
 1. PENA:
– Privativa de libertad
– Multa
– Inhabilitación

2. REPARACIÓN CIVIL
3. CONSECUENCIAS ACCESORIAS
– Decomiso
– Medidas aplicables a personas jurídicas
– R
Respon. P
Penall de
d PJ.
PJ
– (No afectación de ganancias de PJ. del Art.
104° CP.
4. COSTAS PROCESALES
67

DEC. POR VALOR EQUEVALENTE

Declaración de extinción o pérdida de dominio sobre bienes o valores
equivalentes del mismo titular, cuando no resultare posible ubicarlos.
(ocultos, consumido o transferido de modo definitivo)

• Prevista también en el art. 127º del Código Penal español

• § 74c StGB alemán.
• Convención relativa al Lavado, detección, embargo y confiscación
de los productos del crimen (Convención de Estrasburgo) .
• Convención de Palermo ((art. 12º).
)
• En Perú estuvo prevista en el art. 66º del Código Penal de 1924.

• Trabajos de la Comisión Revisora del CP

• Art. 5º del D. Leg. Nº 1104. 68

34
 BIENES DE LAS ORGANIZACIONES DELICTIVAS

• Se trata de bienes que no tienen origen delictivo

• (Adquisición lícita por la organización o sus miembros)
• Cuando están dedicados al uso o servicio de la
organización delictiva
• No necesariamente el uso en hechos vinculados a la comisión
de los delitos que comete la organización.
• Fundamento: la peligrosidad objetiva
• Facilita el accionar delictivo de la organización

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BIENES LÍCITOS MEZCLADOS CON EFECTOS O

GANANCIAS DEL DELITO

• Se usan o cumplen la función de medios o

instrumentos de ocultar o alejar del delito a los
efectos y ganancias.
• Fundamento:
• Peligrosidad objetiva

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35
 MEDIDAS CAUTELARES

• IIncautación
ió
• Bloqueo e Inmovilización
• Secuestro
• Embargo
• Inhibición
• Anotación de demanda
• Otras, conforme a CPC.
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