Egresos Egresos

Tesorería Compra Nómina Conversión Ingresos

Caja general x
Banco de la República x
Acciones por suscribir x
Capital autorizado x
Reserva legal x
Intereses gasto x
Hipotecas x
Faltante de caja x
Inversiones x
Perdida del ejercicio x
Préstamos a corto plazo x
Dividendos por pagar x
Comisiones por pagar x
Comisiones Percibidas x
Papelería y útiles x
Proveedores x
ISO por acreditar x
Gastos Misceláneos x
Gastos pagados por anticipado x
IGSS por pagar x
Comisiones gasto x
Sueldos Administrativos x
Sueldos sala de Ventas x
Bonificación incentivo Admón. x
Bonificación incentivo ventas x
Aguinaldos Admón. x
Aguinaldos Ventas x
Bono 14 Ventas x
Bono 14 Admón. x
Cuotas patronales ventas x
Cuotas patronales admón. x
Gastos de organización x
Mobiliario y equipo x
Edificios x
Maquinaria x
Depreciaciones Acumuladas x
Amortizaciones acumuladas x
Marcas y patentes x
Depreciaciones Admón. x
Depreciaciones Ventas x
Impuestos aduanales sobre compras x
Compras x
Gastos s/compras x
Corresponsales x

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Clientes x
Ventas x
Regalías x
Créditos recuperados x
Premios de lotería x

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 EMPRESA "X" PT:
CICLO DE CONVERSION Hecho por: Fecha:
12/31/2010 Revisado por: Fecha:
CIFRAS EN QUETZALES

SALDO SEGÚN AJUSTES Y SALDO DE

DESCRIPCION CONTABILIDAD RECLASIFICACIONES AUDITORIA
ACTIVO
Mobiliario y equipo
Edificios
Maquinaria
( - ) Depreciaciones Acumuladas
Gastos de organización
Marcas y patentes
( - ) Amortizaciones acumuladas

RESULTADOS
Gastos de administracion (1)
Gastos de ventas (2)

(1) Depreciaciones Admon.

(2) Depreciaciones ventas

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 EMPRESA "X" PT:
CICLO DE INGRESOS Hecho por: Fecha:
12/31/2010 Revisado por: Fecha:
CIFRAS EN QUETZALES

SALDO SEGÚN AJUSTES Y SALDO DE

DESCRIPCION CONTABILIDAD RECLASIFICACIONES AUDITORIA
ACTIVO
Corresponsales
Clientes

RESULTADOS
Ventas
Costos de ventas (1)
Otros gastos financieros (2)
Otros productos financieros (3)

(1) Impuestos aduanales sobre compras

(1) Compras
(1) Gastos s/compras
(2) Regalías
(3) Créditos recuperados
(3) Premios de lotería

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 EMPRESA "X" PT:
CICLO DE TESORERIA Hecho por: Fecha:
12/31/2010 Revisado por: Fecha:
CIFRAS EN QUETZALES

SALDO SEGÚN AJUSTES Y SALDO DE

DESCRIPCION CONTABILIDAD RECLASIFICACIONES AUDITORIA
ACTIVO
Caja general
Banco de la República
Inversiones

PASIVO
Hipotecas
Préstamos a corto plazo
Dividendos por pagar
Comisiones por pagar

CAPITAL
Acciones por suscribir
Capital autorizado
Reserva legal
Perdida del ejercicio

RESULTADOS
Gastos de administracion (1)
Otros gastos financieros (2)
Otros productos financieros (3)

(1) Faltante de caja

(2) Intereses gasto
(3) Comisiones Percibidas

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 EMPRESA "X" PT:
CICLO DE EGRESOS COMPRAS Hecho por: Fecha:
12/31/2010 Revisado por: Fecha:
CIFRAS EN QUETZALES

SALDO SEGÚN AJUSTES Y SALDO DE

DESCRIPCION CONTABILIDAD RECLASIFICACIONES AUDITORIA
ACTIVO
Gastos pagados por anticipado

PASIVO
Proveedores
ISO por acreditar

RESULTADOS
Gastos de administracion (1)

(1) Papelería y útiles

(1) Gastos Misceláneos

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 EMPRESA "X" PT:
CICLO DE EGRESOS NOMINA Hecho por: Fecha:
12/31/2010 Revisado por: Fecha:
CIFRAS EN QUETZALES

SALDO SEGÚN AJUSTES Y SALDO DE

DESCRIPCION CONTABILIDAD RECLASIFICACIONES AUDITORIA
ACTIVO

PASIVO
IGSS por pagar

RESULTADOS
Gastos de administracion (1)
Gastos de ventas (2)

(1) Sueldos Administrativos

(1) Bonificación incentivo Admón.
(1) Aguinaldos Admón.
(1) Bono 14 Admón.
(1) Cuotas patronales admón.
(2) Comisiones gasto
(2) Sueldos sala de Ventas
(2) Bonificación incentivo ventas
(2) Aguinaldos Ventas
(2) Bono 14 Ventas
(2) Cuotas patronales ventas

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