BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE

NUMERO CUENTA CONTABLE

OPERACIONES BANCARIAS SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORELAT ASOCIADA
IVO DEL
REGISTR FECHA DE
OO LA NUMERO
CODIGO OPERACI MEDI DESCRIPCIO DE
UNICO D ÓN RAZON TRANSA DENOMINAC ACREEDO
O DE N DE LA CODIGO DEUDOR
ELA SOCIAL CCION ION R
PAGO OPERACIÓN
OPERACI BANCARI
ÓN A

apertura 104 67200

ch/1501 121 3776
189 1770
112000 60% 67200
 REGISTRO DE VENTAS
COMPROBANTE

IMPOR
BASE TE DIFERE
CAN IMPONIBLE EXPORTACIO EXONE IGV E NCIA DE OTROS
DIA TIPO RUC CLIENTE ISC TOTAL
T OPERACIONE NES RADO/ IPM CAMBI
NUME S GRAVADAS INAFEC O
SERIE TO
RO

1200 53040 9547.2 62587.2

1220 53924 9706.32 63630.32
 REGISTRO DE COMPRAS

COMPROBANTE BI OP
GRAV BI OP
GRAV ADQUISI
BI OP GRAV DEST A
DEST A CIONES IGV E IGV E DIFEREN
OP IGV E IPM
DIA TIPO RUC PROVEEDOR DEST A OP GRAV Y NO IPM IPM ISC OTROS CIA DE TOTAL
OP NO GRAVAD (A)
GRAV (A) NO (B) (C) CAMBIO
GRAV AS
GRAV (C)
(B)
SERIE NUMERO

3200 576 3776

servicio de limpieza 1500 270 1770
 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
COMPROBANTE DE PAGO TIPO DE
OPERA CANTID COSTO COSTO COSTO
COSTO CANTIDA COSTO CANTID COSTO
CION UNITARI UNITARI
FECHA TIPO SERIE NUMERO AD UNITARIO TOTAL D TOTAL AD TOTAL
O O
apertura 4200 34.00 142,800.00 4200 34.00 142,800.00
venta 1200 34.00 40,800.00 3000 34.00 3,034.00
venta 1220 34.00 41,480.00 1780 34.00 60,520.00
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

FECHA
CÓDIGO CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR VALOR DE
INICIO

NÚMERO
CONTABLE MARCA MODELO DE SALDO ADQUISICIO MEJOR RETIROS OTRO HISTÓRICO AJUSTE POR AJUSTADO DEFECHA USO DEL
RELACIONADO SERIE NES AS

DEL DEL DEL

Y/O
CON EL DEL DESCRIPCIÓ DEL DEL PLACA INICIAL ADICIONES Y/O AJUSTEACTIVO INFLACIÓN ACTIVO ADQUISI ACTIVO
DEL
N FIJO FIJO CIÓN FIJO

ACTIVO ACTIVO ACTIVO AL AL

ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO BAJAS
FIJO FIJO 31.12 31.12
FIJO

TOTALES
 DEPRECIACIÓN DEPRECIAC DEPRECIACI DEPRECIAC DEPRECI AJUSTE DEPRECIACI
IÓN
IÓN ÓN ACIÓN POR ÓN

N° DE
DEL
MÉTODO DOCUME PORCEN ACUMULA DEPRECIA EJERCICIO RELACIONA ACUMUL INFLACIÓN ACUMULAD
NTO TAJE DA AL CIÓN DA ADA A

AL DEL CON AJUSTADA

APLICADO DE DE CIERRE DEL EJERCICIO RELACIONA OTROS HISTÓRI DE LA POR
DA CON LOS CA

AUTORIZA DEPRECI EJERCICIO RETIROS AJUSTES DEPRECIACI INFLACIÓN

ACIÓN ANTERIOR Y/O BAJAS
CIÓN ÓN
 LIBRO CAJA Y BANCOS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
NUMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION DE LA
CORRELATIV
OPERACIÓN OPERACIÓN CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
O

efectivo 101 112000

venta 121 62587.2
104 67200
3361 3776
50% de la operación 31815.16
 LIBRO DIARIO

NUMER REFERENCIA DE LA CUENTA CONTABLE

OPERACIÓN ASOCIADA
MOVIMIENTO
O
CORRE
LATIVO
DEL FECHA
ASIENT DE LA
GLOSA
OO OPERA
CODIGO CIÓN
UNICO NUMER
CODIG
DE LA O
O DEL
OPERA NUMERO CORRE
LIBRO NOMBRE DE
CIÓN CORREL LATIVO CODIGO DEBE HABER
O LA CUENTA
ATIVO DEL
REGIST
ASIENT
RO
O

101 efect. 112000

121 62587.2
104 67200
3361 3776
UNP
CURSO: DOCUMENTACION CONTABLE

MATERIAL DE TRABAJO : TITULOS VALORES

1.- La empresa Horizonte SA, representada por su gerente Ana Mena, otorga un crédito a la empresa Tolima SRL, representada
su gerente Carlos Valle, por un lote de mercaderías(4,250 bolsas de cemento, c/u fue adquirida a S/. 28.=(VV). Se giran 02 Letras
de Cambio, con vencimiento a 30 y 60 días. Se pide girar las letras de la referencia si se sabe que la operación se realizó el 01/04/2014

Piura,………………… S/. Piura,…………………

F.Giro: F.Vto: F.Giro: F.Vto:

Páguese a la orden de: Páguese a la orden de:

la suma de : la suma de :

Girador Girador

2.- Karla Feria recibe un préstamo de S/.10,200.= de esteban Solís quien a su vez adeuda a Betty Ramos la suma de S/. 8700.=.
Se pide liquidar las acreencias mediante el giro de una Letra de Cambio con fecha de giro hoy y con vencimiento el 15.05.2014.

Piura,………………… S/.

F.Giro: F.Vto:

Páguese a la orden de:

la suma de :

Girador

3.- La empresa Caribe SA, dedicada a la comercialización de balones de gas, cuyo valor de adquisición es S/. 30.=(VV) c/u y se
venden con un margen de utilidad del 25%, en el presente mes ha realizado la sgte venta a la empresa Star SA:
. 3,800 balones de gas. La venta es cancelada 60% al contado mediante el giro de un cheque y el saldo a 30 días. Se pide girar los
títulos valores correspondientes si se sabe que la fecha de la operación fué el 10.06.2014.
* Representante legal de CAribe SA: Luis Loli
* Representante legal de Star SA: María Gallo

Piura,………………… S/. Piura,…………………

BCP
Cta Cte 01-858698-0-258
Cheque Nº 452852
F.Giro: F.Vto:
Páguese a la orden de:
la suma de : Páguese a la orden de:
la suma de :

Firma
Girador
alizó el 01/04/2014

S/.

Girador

e pide girar los

S/.

Girador
 REGISTRO DE FACTURAS POR COBRAR
FECHA EMISION VENCIMIENTO
NUMERO NUMERO
FECHA DE DE CLIENTE DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
FACTURA FACTURA

REGISTRO DE FACTURAS POR PAGAR

FECHA EMISION VENCIMIENTO
NUMERO
FECHA DE PROVEEDOR DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
FACTURA

REGISTRO DE FACTURAS POR COBRAR

FECHA EMISION VENCIMIENTO
NUMERO
FECHA DE CLIENTE DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
FACTURA

REGISTRO DE FACTURAS POR PAGAR

FECHA EMISION VENCIMIENTO
NUMERO
FECHA DE PROVEEDOR DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
FACTURA
 PLANILLAS
INCRE DESCUENTOS
HRS EXTS APORTES
M INCR REM. SPP ESSA JUDICIA
Nº FI BASICO 10.23 EM AF GRATIF NETO
TOTAL SNP LUD RTA 5º
3% AP L
% Nº IMPORTE PRIM COM VIDA ESSAL SENATI SCTR
OBL
1 01.01.14
2 01.08.13
3 01.05.12
4 01.05.12
5 01.01.14
6 01.01.14
7 01.01.14
8 01.01.14
9 01.01.14
10 01.08.13
11 01.08.13
12 01.08.13
13 01.05.12
14 01.05.12
15 01.05.12
16 01.03.14
17 01.05.14
18 01.06.10
19 01.06.10
20 01.06.10
21 01.03.14
22 01.03.14
23 01.05.14
24 01.05.14
25 01.02.14
26 01.02.14
27 01.02.14
28 01.02.14
29 01.02.14
TOTALES
R08: Trabajador - Reporte Individual 5/18/2015
(Contiene datos mínimos de una Boleta de Pago) 21:16:56

RUC :
Empleador :
Periodo :
PDT Planilla Electrónica - PLAME Número de Orden :

Documento de Identidad
Tipo Número Nombre y Apellidos Situación
DNI ACTIVO O SUBSIDIADO
Fecha de Ingreso Tipo de Trabajador Regimen Pensionario CUSPP
EMPLEADO SPP INTEGRA 584461CAGAL0
Jornada Ordinaria Sobretiempo
Días Días No Días Total
Laborados Laborados subsidiados Condición Total Horas Minutos Horas Minutos
0 0 Domiciliado

Otros empleadores
Motivo de Suspensión de Labores por Rentas de 5ta
Tipo Motivo N.º Días categoría
No tiene

Código Conceptos Ingresos S/.

Descuentos S/.Neto S/.
Ingresos
0121 REMUNERACIÓN O JORNAL BÁSICO
Descuentos
Aportes del Trabajador
0601 COMISIÓN AFP PORCENTUAL
0605 RENTA QUINTA CATEGORÍA RETENCIONES
0606 PRIMA DE SEGURO AFP
0608 SPP - APORTACIÓN OBLIGATORIA
Neto a Pagar

Aportes de Empleador
0804 ESSALUD(REGULAR CBSSP AGRAR/AC)TRAB
 Mayo - 2014
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta

1 2.807 2.809 3 2.803 2.805 6 2.805 2.806 7 2.802 2.803

8 2.799 2.8 9 2.788 2.788 10 2.786 2.787 13 2.784 2.786
14 2.784 2.786 15 2.784 2.785 16 2.786 2.787 17 2.784 2.786
20 2.787 2.788 21 2.79 2.791 22 2.787 2.79 23 2.787 2.789
24 2.786 2.787 27 2.785 2.789 28 2.784 2.786 29 2.775 2.776
30 2.76 2.761 31 2.764 2.767

Mayo - 2014
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta

1 2.807 2.809 3 2.803 2.805 6 2.805 2.806 7 2.802 2.803

8 2.799 2.8 9 2.788 2.788 10 2.786 2.787 13 2.784 2.786
14 2.784 2.786 15 2.784 2.785 16 2.786 2.787 17 2.784 2.786
20 2.787 2.788 21 2.79 2.791 22 2.787 2.79 23 2.787 2.789
24 2.786 2.787 27 2.785 2.789 28 2.784 2.786 29 2.775 2.776
30 2.76 2.761 31 2.764 2.767

Mayo - 2014
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta

1 2.807 2.809 3 2.803 2.805 6 2.805 2.806 7 2.802 2.803

8 2.799 2.8 9 2.788 2.788 10 2.786 2.787 13 2.784 2.786
14 2.784 2.786 15 2.784 2.785 16 2.786 2.787 17 2.784 2.786
20 2.787 2.788 21 2.79 2.791 22 2.787 2.79 23 2.787 2.789
24 2.786 2.787 27 2.785 2.789 28 2.784 2.786 29 2.775 2.776
30 2.76 2.761 31 2.764 2.767

Mayo - 2014
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta

1 2.807 2.809 3 2.803 2.805 6 2.805 2.806 7 2.802 2.803

8 2.799 2.8 9 2.788 2.788 10 2.786 2.787 13 2.784 2.786
14 2.784 2.786 15 2.784 2.785 16 2.786 2.787 17 2.784 2.786
20 2.787 2.788 21 2.79 2.791 22 2.787 2.79 23 2.787 2.789
24 2.786 2.787 27 2.785 2.789 28 2.784 2.786 29 2.775 2.776
30 2.76 2.761 31 2.764 2.767

Mayo - 2014
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta

1 2.807 2.809 3 2.803 2.805 6 2.805 2.806 7 2.802 2.803

8 2.799 2.8 9 2.788 2.788 10 2.786 2.787 13 2.784 2.786
14 2.784 2.786 15 2.784 2.785 16 2.786 2.787 17 2.784 2.786
20 2.787 2.788 21 2.79 2.791 22 2.787 2.79 23 2.787 2.789
24 2.786 2.787 27 2.785 2.789 28 2.784 2.786 29 2.775 2.776
30 2.76 2.761 31 2.764 2.767
 May-15
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta
1 2.807 2.809 3 2.803 2.805 6 2.805 2.806 7 2.802 2.803
8 2.799 2.8 9 2.788 2.788 10 2.786 2.787 13 2.784 2.786
14 2.784 2.786 15 2.784 2.785 16 2.786 2.787 17 2.784 2.786
20 2.787 2.788 21 2.79 2.791 22 2.787 2.79 23 2.787 2.789
24 2.786 2.787 27 2.785 2.789 28 2.784 2.786 29 2.775 2.776
30 2.76 2.761 31 2.764 2.767

May-15
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta

1 2.807 2.809 3 2.803 2.805 6 2.805 2.806 7 2.802 2.803

8 2.799 2.8 9 2.788 2.788 10 2.786 2.787 13 2.784 2.786
14 2.784 2.786 15 2.784 2.785 16 2.786 2.787 17 2.784 2.786
20 2.787 2.788 21 2.79 2.791 22 2.787 2.79 23 2.787 2.789
24 2.786 2.787 27 2.785 2.789 28 2.784 2.786 29 2.775 2.776
30 2.76 2.761 31 2.764 2.767
May-15
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta
1 2.807 2.809 3 2.803 2.805 6 2.805 2.806 7 2.802 2.803

8 2.799 2.8 9 2.788 2.788 10 2.786 2.787 13 2.784 2.786

14 2.784 2.786 15 2.784 2.785 16 2.786 2.787 17 2.784 2.786
20 2.787 2.788 21 2.79 2.791 22 2.787 2.79 23 2.787 2.789
24 2.786 2.787 27 2.785 2.789 28 2.784 2.786 29 2.775 2.776
30 2.76 2.761 31 2.764 2.767
29 2.809 2.811

May-15
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta
1 2.807 2.809 3 2.803 2.805 6 2.805 2.806 7 2.802 2.803
8 2.799 2.8 9 2.788 2.788 10 2.786 2.787 13 2.784 2.786
14 2.784 2.786 15 2.784 2.785 16 2.786 2.787 17 2.784 2.786
20 2.787 2.788 21 2.79 2.791 22 2.787 2.79 23 2.787 2.789
24 2.786 2.787 27 2.785 2.789 28 2.784 2.786 29 2.775 2.776
30 2.76 2.761 31 2.764 2.767

May-15
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta
1 2.807 2.809 3 2.803 2.805 6 2.805 2.806 7 2.802 2.803
8 2.799 2.8 9 2.788 2.788 10 2.786 2.787 13 2.784 2.786
14 2.784 2.786 15 2.784 2.785 16 2.786 2.787 17 2.784 2.786
20 2.787 2.788 21 2.79 2.791 22 2.787 2.79 23 2.787 2.789
24 2.786 2.787 27 2.785 2.789 28 2.784 2.786 29 2.775 2.776
30 2.76 2.761 31 2.764 2.767
 CRONOGRAMA DE OBLIGACIONES MENSUALES - EJERCICIO 2014

FECHA DE VENCIMIENTO SEGÚN EL ÚLTIMO DÍGITO DEL RUC

PERÍODO BUENOS CONTRIBUYENTES
TRIBUTARIO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 y UESP
0, 1 , 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 y 9
13 14 17 18 19 20 21 10 11 12 24
ene-14
Feb Feb Feb Feb Feb Feb Feb Feb Feb Feb Feb
13 14 17 18 19 20 21 10 11 12 24
feb-14
Mar Mar Mar Mar Mar Mar Mar Mar Mar Mar Mar
11 14 15 16 21 22 23 8 9 10 24
mar-14
Abr Abr Abr Abr Abr Abr Abr Abr Abr Abr Abr
14 15 16 19 20 21 22 9 12 13 23
abr-14
May May May May May May May May May May May
12 13 16 17 18 19 20 9 10 11 23
may-14
Jun Jun Jun Jun Jun Jun Jun Jun Jun Jun Jun
11 14 15 16 17 18 21 8 9 10 22
jun-14
Jul Jul Jul Jul Jul Jul Jul Jul Jul Jul Jul
13 14 15 18 19 20 21 8 11 12 22
jul-14
Ago Ago Ago Ago Ago Ago Ago Ago Ago Ago Ago
11 12 15 16 17 18 19 8 9 10 22
ago-14
Sep Sep Sep Sep Sep Sep Sep Sep Sep Sep Sep
14 15 16 17 20 21 22 9 10 13 23
sep-14
Oct Oct Oct Oct Oct Oct Oct Oct Oct Oct Oct
13 14 17 18 19 20 21 10 11 12 24
oct-14
Nov Nov Nov Nov Nov Nov Nov Nov Nov Nov Nov
12 15 16 17 18 19 22 9 10 11 23
nov-14
Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic Dic
14 15 16 19 20 21 22 9 12 13 23
dic-14
Ene Ene Ene Ene Ene Ene Ene Ene Ene Ene Ene
 REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR
ACEPTACION VENCIMIENTO
NUMERO NUMERO
FECHA DE DE GIRADOR DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
LETRA FACTURA

REGISTRO DE LETRAS POR PAGAR

ACEPTACION VENCIMIENTO
NUMERO
FECHA NUMERO DE ACEPTANTE DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
DE LETRA FACTURA

REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR

ACEPTACION VENCIMIENTO
NUMERO NUMERO
FECHA DE DE GIRADOR DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
LETRA FACTURA

REGISTRO DE LETRAS POR PAGAR

ACEPTACION VENCIMIENTO
NUMERO
NUMERO
FECHA DE DE ACEPTANTE DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
LETRA FACTURA
 REGISTRO DE VENTAS

COMPROBANTE
BASE DIFERE
IMPORTE
IMPONIBLE NCIA
EXPORTACI EXONERAD IGV E
DIA TIPO RUC CLIENTE OPERACION ISC DE OTROS TOTAL
ONES O/INAFECT IPM CAMBI
ES O
GRAVADAS O
SERIE NUMERO

REGISTRO DE COMPRAS

COMPROBANTE
BI OP GRAV DIFERE
BI OP GRAV DEST DEST A OP BI OP GRAV
DEST A OP ADQUISICI IGV E IGV E NCIA
ONES NO IGV E(A)
IPM
DIA TIPO RUC PROVEEDOR A OP GRAV GRAV Y NO NO IPM IPM ISC OTROS DE TOTAL
GRAV GRAVADAS
(A) GRAV (B) (C) CAMBI
(C)
(B) O
SERIE NUMERO