EL CHEQUE

El cheque es un título de crédito en el sentido de que es un documento necesario para ejercitar el

derecho literal que en él se consigna. Es también denominado un instrumento de pago.

Es un acto de comercio de los negocios, patrimonial, intervivos, instrumento para el tráfico jurídico
y cosa mueble; consiste en una sola declaración unilateral de voluntad, en la cual una parte se
obliga a pagar una determinada cantidad hacia otro sujeto legitimado del título de valor.

Antecedentes históricos

Como orden de pago, el cheque es tan antiguo como la letra de cambio. Desde el siglo XVI los
bancos holandeses usaron verdaderos cheques a los que llamaron letras de cajero.

En Inglaterra se reglamenta su uso en el siglo XVI y se le da el nombre de cheque. Francia en 1882

promulga su ley sobre el cheque y fue ésta la primera ley escrita sobre la materia.

A partir de la promulgación en Inglaterra en 1883 del Bill of Exchange, el cheque se universaliza

con rapidez.

Características

El cheque es siempre pagadero a la vista y debe presentarse para su pago dentro de los 15 días
calendario de su creación.

La presentación del cheque en la cámara de compensación surte los mismos efectos que la
presentación directa al banco librado.

Cuando el banco se niegue injustificadamente a pagar el cheque debe responder de los daños y
perjuicios que le ocasione al librador.

La revocación de la orden de pago del cheque solamente surtirá efectos después de transcurrido
el plazo legal (15 días) para la presentación. Antes de dicho plazo la orden de pago solamente
puede revocarse alegando extravío, sustracción del cheque o la adquisición por un tercero como
consecuencia de un acto ilícito.

El pago extemporáneo del cheque (6 meses) lo hará el banco librado siempre y cuando los fondos
aun estuvieran disponibles y la orden de pago no haya sido revocada.

El cheque debe pagarse aun cuando el librador ya haya muerto o resulte incapaz.

El protesto solamente puede ser por falta de pago y debe darse antes de que expire el plazo para
la presentación del cheque (15 días). La anotación que el banco librado o la cámara de
compensación pongan de haber sido presentado en tiempo el cheque y no haber sido pagado,
surtirá los efectos del protesto.
El endoso y posterior circulación del cheque puede limitarse incluyendo en el mismo la cláusula:
no negociable. Un cheque no negociable solamente puede ser endosado a favor de un banco.

Para que el banco librado pueda extender cheques al librador es necesario que entre estos exista
previamente un contrato de depósito de dinero (ver art. 715 del Código de Comercio).

Elementos personales

 Librador: Quien libra el cheque.

 Librado: El banco.
 Beneficiario: El tomador del cheque.

Solamente los bancos pueden actuar como librados y éstos son los únicos autorizados para emitir
formularios impresos de cheques.

Requisitos

El cheque debe cumplir con los requisitos generales para todo título de crédito, contenidos en el
artículo 386 del Código de Comercio y con los especiales siguientes:

Orden incondicional de pagar una suma de dinero.

El nombre del banco librado.

Condición esencial es que el librador tenga fondos suficientes en el banco librado.

El cheque puede ser librado a la orden o al portador.

Es un requisito esencial también que el librador del cheque está obligado a contar con los fondos
disponibles en el banco librado y haber recibido de éste la autorización expresa o tácita para
disponer de esos fondos por medio de cheques. Y aun si esta disponibilidad no se cumple, el
cheque seguiría teniendo la misma validez. Si un tenedor quisiera evitar la circulación y
transferencia de este título, puede agregar a él la cláusula “no negociable” por lo tanto no es
endosable, y solo se puede cobrar mediante una institución bancaria. (Art. 498 C. de Com.).

Presentación y pago

El cheque será siempre pagadero a la vista (art. 501 C. de Com.). Los cheques deberán presentarse
para su pago, dentro de los quince días calendario de su creación. Aún y cuando el cheque no
hubiese sido presentado en tiempo, el librado deberá pagarlo al tenedor si tiene suficientes
fondos y el cheque se presenta dentro de los seis meses siguientes a su fecha y no ha sido
revocado (art. 508 C. de Comercio)
El creador del cheque puede revocarlo después de transcurrido el plazo legal de su presentación,
no necesita expresar causa alguna, sino alegando únicamente el extravío, la sustracción del
cheque o la adquisición de éste por tercero a consecuencia de un acto ilícito.

CHEQUE CERTIFICADO

Es aquel en el que el banco librado ha manifestado que todos los datos reseñados son conformes y
que en ese momento puede ser satisfecho, es decir, garantiza la firma y la existencia de fondos
para su pago. Esta conformidad puede conseguirse en el dorso del cheque por el banco librado. En
la conformidad debe aparecer la fecha hasta la cual esta cláusula es válida. La expresión “VISTO
BUENO” u otras equivalentes, suscritas por el librado, o la sola firma de éste equivaldrán a su
certificación. Art. 524 C. de Com.

TARJETA DE CRÉDITO

La tarjeta de crédito es un instrumento material de identificación, que puede ser una tarjeta de
plástico con una banda magnética, un microchip y un número en relieve. Es emitida por
un banco o entidad financiera que autoriza a la persona a cuyo favor es emitida a utilizarla como
medio de pago en los negocios adheridos al sistema, mediante su firma y la exhibición de la
tarjeta. Es otra modalidad de financiación; por lo tanto, el usuario debe asumir la obligación de
devolver el importe dispuesto y de pagar los intereses, comisiones bancarias y gastos.

Características

Los usuarios tienen límites con respecto a la cantidad que pueden disponer de acuerdo con la
política de riesgos existente en cada momento y a las características personales y de solvencia
económica de cada usuario. Generalmente no se requiere abonar la cantidad total cada mes. En
lugar de esto, el saldo (o "revolvente") acumula un interés. Se puede hacer sólo un "pago mínimo",
así como pagar intereses sobre el saldo pendiente. Si se paga el saldo total, no se pagan intereses.

La mayor ventaja es la flexibilidad que le da al usuario, quien puede pagar sus saldos por completo
en su fecha límite mensual o puede pagar una parte. La tarjeta establece el pago mínimo y
determina los cargos de financiación para el saldo pendiente. Las tarjetas de crédito también se
pueden usar en los cajeros automáticos o en un banco para servirse de un adelanto de efectivo,
aunque a diferencia de las tarjetas de débito, se cobra un interés por la disposición, comisión y, en
algunos países, un impuesto porque se trata de un préstamo.

Un pago con tarjeta de crédito es un pago con dinero M1, (dinero crediticio) que como todo
agregado monetario distinto de M0, no es creado por los bancos centrales sino por los bancos
privados o las tiendas que dan créditos. Por tanto, el hacer efectivo un cobro con tarjeta de crédito
depende de la solvencia de la entidad emisora de la tarjeta. Ese dinero crediticio NO es de la
persona que posee la tarjeta; lo tiene que pagar.

Se suele cobrar una cuota anual por el uso de la tarjeta.

Cuando se paga con tarjeta en el comercio, el cobrador suele pedir una identificación
(identificación personal, permiso de conducir, etc.) y exige la firma del pagaré o voucher para
acreditar que se es propietario de la tarjeta. Existen algunas excepciones donde no se solicita
firmar el recibo; a este sistema se le denomina "autorizado sin firma" y suele utilizarse en
comercios con grandes aglomeraciones de gente, como lo son cines, restaurantes de comida
rápida y otros lugares similares. En algunos países se solicita el ingreso de un PIN para autorizar las
compras de manera presencial.

En caso de uso fraudulento hay que dar aviso por escrito a la entidad financiera o tienda que le da
la tarjeta pidiendo que anule el cargo y seguir los trámites de cada institución. El emisor de la
tarjeta debe demostrar que la compra ha sido hecha por el propietario.

Las compras con tarjeta de crédito pueden tener diversos seguros sobre el saldo financiado.

EL VOUCHER

Es un término de la lengua inglesa que no forma parte del diccionario de la Real Academia
Española (RAE). El concepto puede traducirse como cupón, comprobante o vale.

En muchos países, el uso más habitual de la noción refiere al documento que acredita el pago de
un producto o de un servicio y que puede intercambiarse, llegado el momento, por aquello que se
adquirió. Un voucher, en este sentido, también puede ser cedido a otra persona: es decir, alguien
contrata el servicio o compra el producto y luego le obsequia el voucher correspondiente a otro
sujeto para que este último haga uso del mismo.

El voucher se ha convertido en uno de los regalos más socorridos que se pueden utilizar cuando
hay que sorprender a alguien con algún obsequio por su cumpleaños, navidad o incluso por un
aniversario.

Si ha experimentado un gran auge es gracias a varias ventajas que trae consigo, entre las que
podemos destacar las siguientes:

-Se convierte en una opción muy rápida de conseguir cuando por completo se ha olvidado
comprar un regalo y no se puede llegar ante la persona en cuestión con las manos vacías. Evita el
tener que pasar tiempo intentando encontrar el obsequio perfecto.
-Otra de las ventajas que trae consigo hacer uso de un voucher es que es la manera de poder
conseguir que se acierte con el presente. Por ejemplo, si un hombre sabe que a su mujer le
encanta una firma de moda concreta, puede optar por regalarle un voucher de esa marca con una
cantidad determinada para que se compre las prendas que desee.
-Es una manera, sobre todo, de no perder tiempo en buscar el regalo perfecto.
-Existen numerosos vouchers a la venta y a unos precios realmente asequibles, por lo que también
permiten no tener que realizar un gran desembolso económico.
 EL PAGARÉ

El pagaré es un título de crédito mediante el cual el sujeto que lo libra promete pagar una cantidad
de dinero al beneficiario que se indique, sin que pueda sujetarse la obligación a condición alguna.
En el pagaré el sujeto librador siempre cumple la función del sujeto librado, de manera que la
única persona adicional a la relación es el beneficiario.

Es un título de crédito a la orden, formal y completo, que incorpora la promesa incondicional de

pagar una suma determinada de dinero, a su legítimo tenedor, en el lugar, modo y tiempo en él
establecidos. El pagaré no contiene una orden de pago sino una obligación propia de pago, a cargo
de la persona que lo firma. Tiene la naturaleza jurídica de ser un título de crédito regulado en el
Código de Comercio y por ende tiene también la naturaleza de un bien mueble.

Elementos personales

 Signatario o Deudor: es la persona que crea el título de crédito.

 Acreedor: es la persona que posee en su poder el título de crédito, a la espera de que el
pago de la deuda se le haga efectivo.

Características

1. Es un título de crédito a la orden: Debe ser emitido a favor de una persona determinada.
2. Es un título formal: Debe cumplir con los requisitos que establece la ley.
3. Es un título completo: Para surtir efectos no depende de otro título de crédito.
4. Es un título abstracto: Es independiente del negocio que le da origen.
5. Es un título incondicional: Su cumplimiento no depende de ningún acontecimiento.
6. Es un título apto para recoger otras obligaciones.

Requisitos

El documento que contiene el pagaré además de los requisitos establecidos para todos los títulos
de crédito deberá contener: (Art. 490 C.C.):

1. La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero

2. El nombre de la persona a quien deba hacerse el pago

Obligaciones del creador del título de crédito

El signatario del pagaré se considerará como aceptante de una letra de cambio, salvo para lo
relativo a las acciones causales y de enriquecimiento, en cuyos casos se equiparará al librador.
 LETRA DE CAMBIO

La letra de cambio es un título de crédito a la orden, formal y completo, que incorpora la orden
incondicional de pagar una suma determinada de dinero, a su legítimo tenedor, en el lugar y
tiempo en él establecidos. La evolución de la letra de cambio ha sido muy importante para la
teoría general de los títulos de crédito, ya que fue ella la que dio nacimiento a la mayoría de las
instituciones que más tarde se generalizaron.

La letra de cambio es un título de crédito por el que una persona llamada “librador”, crea una
obligación cambiaria que debe pagarse a su vencimiento en la cantidad dineraria que se indique y
a la persona que se designe en el título o a la que resulte legitimada para cobrarla.

La letra de cambio cumple con diversas funciones, entre otras:

 Facilita los negocios de crédito

 Sirve para realizar operaciones de descuento
 Es un medio de pago
 Es un medio de garantía

Características

1. Es un título a la orden.
2. Es un título formal.
3. Es un título completo.
4. Es un título abstracto.
5. Es un título incondicional.
6. Es un título que puede recoger otras obligaciones cambiarias autónomas entre sí.
7. Es un título revestido de rigor cambiario.

Elementos personales

 El Librador: Es la persona que suscribe la declaración originaria o fundamental, es el que

da la orden de pagar una suma determinada de dinero. Es el creador del título de crédito.
 El Girador o Librado: Es quien recibe la orden de pagar o a quien se da dicha orden.
 El Aceptante: Es quien mediante su firma admite la orden de pago librada a su cargo.
 El Tenedor, Tomador o Beneficiario: Quien tiene derecho al cobro del título de crédito.

Requisitos

De acuerdo con el artículo 441 del Código de Comercio, la letra de cambio además de lo regulado
en el artículo 386, deberá contener como requisitos para su validez:

1. La orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero.

2. El nombre del girado.
3. La forma de vencimiento.
Formas de vencimiento

1. A la Vista: Se refiere a que la letra de cambio se pagará en el momento en la que vea el

librado o cuando se presenta. El límite para pagarla será de un año.
2. A Cierto Tiempo Vista: La letra de cambio se pagará en el tiempo que se fije en la misma
letra, contado a partir de la fecha en que la letra se vea. Es decir, se determina por la fecha
de aceptación, para que pueda establecerse la fecha de cumplimiento de la obligación.
Deberá presentarse para su aceptación dentro del año que siga a su fecha; las partes
pueden reducir ese plazo. (Art. 451 C.C.)
3. A Cierto Tiempo Fecha: El vencimiento se da a un tiempo contado a partir de la fecha de la
letra.
4. A Día Fijo: La letra establece específicamente un día para su cobro y pago.

Protesto

La letra de cambio se encuentra libre de protesto, sin embargo si se acordare puede incluirse. El
protesto solo será necesario cuando el creador de la letra inserte en su anverso y con caracteres
visibles la cláusula: “con protesto” (art. 469 C.C.).

El protesto probará la presentación de una letra de cambio y la negativa de su aceptación o su

pago. Cuando sea por falta de aceptación deberá de levantarse dentro de los dos días hábiles que
sigan al de la presentación, pero siempre antes de la fecha de vencimiento y; cuando sea por falta
de pago se levantará dentro de dos días hábiles siguientes al del vencimiento (art. 476 y 477 C.C.)

El protesto se hará constar por razón puesta en el cuerpo de la letra o en hoja adherida a ella,
además el Notario que lo practique levantará un acta.

GIRO BANCARIO

Un giro, transferencia electrónica o giro electrónico, es una transferencia del pago de una cuenta
bancaria a otra cuenta bancaria y está instigada por el pagador, no por el beneficiario.

Los Giros son principalmente un fenómeno europeo; a pesar de que los sistemas de pago
electrónico como el ACH que existen en Estados Unidos y Canadá, no es posible realizar las
transferencias de terceros con ellos.

En el Reino Unido y en otros países, el término de "Giro" puede referirse a un sistema específico
que una vez fue operado por la oficina de correos. En dicho país, el servicio de giro fue
originalmente conocido como Giro Nacional. A su debido tiempo "giro" fue aprobado por el
público y la prensa como abreviatura para el giro cheque, que era un cheque y no una
transferencia de crédito.
Historia y Concepto

Los sistemas de Giro se remontan al menos a Egipto ptolemaico en el siglo 4 aC. graneros de
depósitos estatales funcionaban como un sistema bancario temprano, en el que se aceptaron los
pagos de cheques, con un banco central en Alejandría. Giro era un método común
de transferencia de dinero en la banca antes de tiempo.

Las primeras apariciones del libro de dinero no se conocen con exactitud. El sistema de giro en sí
se remonta a la "bancherii" en el norte de Italia, sobre todo en el Rialto (un centro financiero,
parecido al Wall Street de hoy en día). Originalmente se trataba de cambistas sentados en su
escritorio ("bancus" = banco) a quien los clientes podrían recurrir. Ellos ofrecían un servicio
adicional para mantener el dinero y permitir la transferencia directa de un almacén de dinero a
otro mediante la comprobación de las cuentas en sus libros de almacenamiento. Literalmente
abrieron un libro, retiraron una cantidad, abrió otro libro donde se añadió la cantidad. Este
tratamiento fue, naturalmente, un sistema muy regional, sino que permitió que el dinero circule
en los libros. Esto llevó finalmente a la fundación del "Banco del Giro" en 1619.8 (en el lenguaje de
Venecia, Banco del Ziro) que dio el modelo para los sistemas bancarios similares. El uso en el
idioma alemán se puede ver en el "Banco del Giro" fundado en Viena en 1703 (para ampliar el
negocio de financiación que Samuel Oppenheimer había traído de Venecia en 1670).

Los sistemas de giros Postales o Postgiro tienen una larga historia en los servicios financieros
europeos. El concepto básico es el de un sistema bancario que no se basa en los cheques, sino más
bien por transferencia directa entre cuentas. Si se centraliza la oficina de contabilidad, entonces,
las transferencias entre cuentas pueden ocurrir simultáneamente. El dinero puede ser pagado o
retirado del sistema en cualquier oficina de correos, y se establecieron las conexiones posteriores
a los sistemas de banca comercial, a menudo simplemente por el banco local que abría su propia
cuenta Postgiro.

A mediados del siglo XX, la mayoría de los países de la Europa continental tenían un servicio de
giro postal. El primer sistema Postgiro se estableció en Austria en el siglo 19. En el momento de la
concepción del postgiro británico, el postgiro neerlandés fue muy bien establecido, prácticamente
todos los adultos tenían una cuenta de Postgiro y se hacían operaciones Postgiro muy grandes y
bien usadas en la mayoría de los demás países de Europa. Los bancos también adoptaron el giro
como método de pago directo del remitente al receptor.

El término "banco" no fue utilizado inicialmente para describir el servicio. El principal instrumento
de pago de los bancos se basa en el cheque que tiene un modelo de remesas totalmente diferente
a la de un giro.

El uso de cheques y giros de papel está ahora en declive en muchos países a favor de los pagos
electrónicos, que se piensan son más rápido, más barato y más seguro debido a la reducción del
riesgo de fraude.