Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016
JASA ANGKUTAN RASKIN
DAFTAR ISI
Halaman
NERACA 1
LAPORAN LABA RUGI 2
LAPORAN BIAYA POKOK PRODUKSI 2a
LAPORAN ARUS KAS TIDAK LANGSUNG 3
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS 4
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
1. UMUM 5-6
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI 6-8
3. KAS DAN BANK 9
4. DEPOSITO 9
5. PIUTANG DAGANG 9-12
6. PIUTANG LAIN - LAIN 12
7. PERSEDIAAN BAHAN BAKU 13
8. PERSEDIAAN BAHAN PENOLONG 13
9. PERSEDIAAN BARANG JADI 13-15
10. ASET TETAP 16
11. ASET LAIN-LAIN 16
12. HUTANG BANK 16
13. HUTANG DAGANG 17
14. HUTANG PAJAK 18
15. HUTANG KEPADA PERSERO 18
16. MODAL SAHAM 19
17. PENJUALAN 20-21
18. PENDAPATAN LAIN-LAIN 21
19. BEBAN POKOK PENJUALAN 22
20. BIAYA USAHA 23
ASET
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas 3, hal 8 Rp 2,678,443,555 Rp 191,551,846
Deposito 4, hal 8 7,646,447,938 7,381,619,286
Piutang Dagang 5, hal 8 290,556,558,512 188,177,857,086
Piutang Lain - lain 6, hal 12 25,309,821,585 26,637,962,121
Persediaan Bahan Baku 7, hal 13 2,242,416,727 2,019,325,964
Persediaan Bahan Penolong 8, hal 13 8,080,503,142 8,646,448,086
Persediaan Barang Jadi 9, hal 13 29,373,871,621 149,264,456,541
Jumlah Aset Lancar Rp 365,888,063,080 Rp 382,319,220,930
KEWAJIBAN LANCAR
Hutang Bank 12, hal 16 Rp 53,426,425,241 Rp 14,631,760,378
Hutang Dagang 13, hal 17 301,152,000,268 363,402,087,970
Hutang Pajak 14, hal 18 375,997,590 786,213,521
Jumlah Kewajiban Lancar Rp 354,954,423,099 Rp 378,820,061,869
EKUITAS
Modal Saham 1.250 lembar
@ Rp 1.000.000 per lembar Modal
Ditempatkan dan Disetor 200 Saham 16, hal 19 Rp 5,000,000,000 Rp 5,000,000,000
Saldo Laba 44,936,458,796 39,547,979,080
Jumlah Ekuitas Rp 49,936,458,796 Rp 44,547,979,080
-1-
JASA ANGKUTAN RASKIN
LAPORAN LABA RUGI
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
-2-
PT. GALATTA LESTARINDO
LAPORAN BIAYA POKOK PRODUKSI
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
BAHAN BAKU
Persediaan Bahan Baku Awal Rp 2,019,325,964 Rp 1,650,850,493
Pembelian Bahan Baku 55,666,461,945 40,596,156,331
Biaya Angkut 36,083,375,000 31,726,000,000
Bahan Baku Tersedia untuk Dipakai Rp 93,769,162,909 Rp 73,973,006,824
Persediaan Bahan Baku Akhir (2,242,416,727) (2,019,325,964)
Bahan Baku Yang Terpakai Rp 91,526,746,182 Rp 71,953,680,860
UPAH LANGSUNG
Upah Langsung 2,396,670,000 2,055,400,000
Total Upah Langsung Rp 2,396,670,000 Rp 2,055,400,000
BIAYA OVERHEAD
Biaya Cylinder Rp 2,476,011,201 Rp 1,476,545,001
Biaya Minyak Solar 4,942,857,156 2,323,616,501
Biaya Listrik 8,500,455,093 8,712,427,205
Biaya Mesin 3,616,347,471 2,932,599,683
Biaya Batu Bara 4,433,000,000 2,100,000,000
Penyusutan 3,914,727,320 3,658,025,741
Biaya Penyusutan Rp 27,883,398,242 Rp 21,203,214,131
- 2a -
PT GALATTA LESTARINDO
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
-3-
Lihat catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan
bagian yang tidak dapat dipisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
-3-
PT. GALATTA LESTARINDO
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Tambahan modal - - -
4
PT. GALATTA LESTARINDO
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 31 DESEMBER 2012
(Jumlah dinyatakan dalam rupiah)
1. UMUM
PT Galatta Lestarindo didirikan berdasarkan akte nomor 44 tanggal 20 Oktober 1992 oleh notaris
Syahril Sofyan, SH. Akte pendirian ini telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan nomor C2-13.498 HT.01.01.Th 94 tanggal 5
September 1994. Akte pendirian perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan dan terakhir
dengan Akte Berita Acara Rapat nomor 27 tanggal 22 Desember 2008 oleh notaris Susan Widjaja,
SH mengenai perubahan modal dasar perseroan dan peningkatan modal disetor serta nilai nominal
saham. Perubahan Anggaran Dasar tersebut mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan
perundang – undangan RI nomor C-283.HT.03.02 – Th.2000 pada tanggal 17 Maret 2000.
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar perusahaan bahwa maksud dan tujuan perseroan adalah
menjalankan industri dan perdagangan ekspor dan impor. Untuk mencapai maksud dan tujuan
tersebut di atas, perusahaan melaksanakan usaha:
a. Menjalankan usaha – usaha perdagangan pada umumnya termasuk perdagangan ekspor, impor,
antar pulau dan lokal dari segala rupa barang, baik untuk perhitungan sendiri maupun atas
perhitungan orang lain secara komisi (dagang komisi),
b. menjalankan usaha – usaha sebagai leveransir, grossir, distributor dan supplier dari segala rupa
barang,
c. menjalankan usaha dalam bidang pengangkutan, perbengkelan dan pergudangan,
d. menjalankan usaha dalam bidang pemborong (kontraktor) di lapangan bangunan – bangunan,
antara lain meliputi bidang arsitektur, perencana, pengawasan dan pelaksanaan pembuatan
berbagai – bagai bangunan diantaranya perumahan, gedung – gedung, jalan – jalan, jembatan –
jembatan, dermaga – dermaga dan pengairan serta pekerjaan sipil pada umumnya,
e. menjalankan usaha dalam bidang pekerjaan teknik terutama dalam pemasangan dan reparasi
mesin serta instalasi – instalasi listrik, air leiding, gas dan telekomunikasi dan pengeboran air
tanah,
f. menjalankan usaha dalam bidang industri, pertanian, perkebunan, perikanan, peternakan serta
mengolah hasil – hasilnya,
g. menjalankan usaha – usaha dalam bidang jasa dan atau pelayanan (service) yang berkenaan
serta dibutuhkan untuk melaksanakan sesuatu usaha, kecuali jasa dalam bidang hukum,
perpajakan serta pariwisata,
h. menjalankan usaha – usaha dalam bidang keagenan dari perusahaan lain, baik perusahaan di
dalam maupun luar negeri, akan tetapi tidak termasuk agen perjalanan,
i. menjalankan usaha dalam bidang percetakan, penerbitan, penjilidan, periklanan dan cartonage.
Perusahaan bertempat kedudukan di Medan, Propinsi Sumatera Utara dan mempunyai Kantor
Perwakilan di Pematang Siantar dan Surabaya.
-5-
Lanjutan Catatan 1. Umum
Susunan Pengurus
Adapun susunan pengurus Perusahaan, antara lain sebagai berikut:
Direktur : Anwar Effendy Khoo
Komisaris : Jhonny Effendy
Jumlah Karyawan Tetap berjumlah 46 orang dan Karyawan Tidak Tetap 21 orang
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI
-6-
(vi) Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang
diidentifikasikan dalam (1).
(vii) Orang yang diidentifikasikan dalam (1) (i) memiliki pengaruh signifikan atas entitas
atau personil manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari entitas).
d. Piutang Dagang
Piutang usaha disajikan sebesar jumlah neto setelah dikurangi dengan penyisihan piutang tak
tertagih berdasarkan review individual masing-masing saldo piutang pada akhir tahun. Piutang
usaha dibedakan menjadi piutang Pihak yang mempunyai hubungan istimewa dan piutang
pihak ketiga.
e. Persediaan
Persediaan dicatat berdasarkan harga perolehan dan ditetapkan dengan menggunakan metode
rata-rata. Penetapan nilai persediaan didasarkan atas nilai terendah antara harga pokok dengan
nilai realisasi bersih.
f. Aset Tetap
Aset tetap disajikan sebesar harga perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan
penurunan nilai. Tarif penyusutan aset tetap dihitung dengan menggunakan metode garis lurus
(straight line method) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap dengan rincian
sebagai berikut:
Jenis Aset Tetap Persentase Umur Manfaat
- Bangunan 5% 20 Tahun
- Mesin dan Peralatan 10% 10 Tahun
- Kendaraan 20% 5 Tahun
- Inventaris 25% 4 Tahun
- Peralatan Laboratorium 10% 10 Tahun
Pengeluaran untuk perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat
terjadinya. Pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat atau memberi manfaat ekonomis
dimasa yang akan datang dalam bentuk peningkatan kapasitas, mutu produksi atau peningkatan
standar kinerja dikapitalisasi. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau dijual,
dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan, dan laba atau rugi yang timbul
dikreditkan atau dibebankan pada operasi tahun berjalan.
-7-
Penjualan jasa diakui dalam periode akuntansi ketika jasa diberikan, dengan
memperhitungkan tingkat penyelesaian transaksi, yaitu proporsi jasa aktual yang diberikan
dibandingkan dengan jasa secara keseluruhan. Beban diakui pada saat terjadinya (basis
akrual).
i. Perpajakan
Beban pajak penghasilan badan dihitung berdasarkan penghasilan kena pajak. Perusahaan tidak
mengakui jumlah pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan waktu pengakuan penghasilan
dan beban untuk tujuan akuntansi dan perpajakan. Koreksi terhadap kewajiban perpajakan
diakui saat surat ketetapan pajak diterima atau jika mengajukan keberatan, pada saat keputusan
atas keberatan tersebut telah ditetapkan.
-8-
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Perkiraan ini merupakan saldo uang perusahaan yang ada di tangan dan berada di bank yang terdiri dari:
Kas Rp 565,400,158 Rp
PT Bank Mandiri – AC.7330 2,099,809,798
PT Bank Mandiri – AC.6721 -
PT BRI – AC.50300 13,233,599
Jumlah Rp 2,678,443,555 Rp
4. DEPOSITO
Deposito pada PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk merupakan jaminan dari perusahaan untuk memenuhi pers
penerbitan Letter of Credit (L/C) oleh PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk yaitu dengan mendepositokan 10
nilai L/C yang diajukan perusahaan kepada bank.
5. PIUTANG DAGANG
Perkiraan ini merupakan piutang usaha atas tagihan-tagihan yang belum diterima, yang terdiri dari :
-9-
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
- 10 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
PTPN II 53,088,408,585
PTPN III 35,719,522,424
PTPN IV 19,255,725
PTPN VI -
PTPN VII 74,596,095,300
PTPN VIII 9,021,781,000
PTPN XI 837,347,000
CV. Dermawan 217,307,500
CV. Graha Prima Lestari 6,157,910,000
CV. Kharisma Jaya 5,055,699,000
CV. Nusa Abadi Jaya 4,890,387,500
CV. Nusa Indah Permai 9,625,000
CV. Prima Indah Lestari 925,892,000
Hartanto 48,000,000
KOP. Perkebunan Prima Utama 358,586,800
PT. Bangunjaya Alam Permai 2,926,000,000
PT. Bukit Kausar 8,044,443,150
PT. Cibaliung Tunggal Plantations 139,324,680
PT. Gunung Bangau 424,118,500
PT. Gunung Melayu 26,018,850
PT. Hari Sawit Jaya 3,024,450
PT. Juang Jaya 559,979,450
PT. Karetia 93,960,000
PT. Karya Luhur Sejati 268,598,000
PT. Mitra Kerinci 47,595,900
PT. Rantau Sinar Karsa 24,088,350
PT. Salim Ivomas Pratama 305,700,660
PT. Selatanjaya Permai 281,700,000
PT. Sentana Adidaya Pratama 2,200,000
PT. Tasik Raja 46,862,200
PT. United Kingdom Indonesia Plantations 53,153,100
PT. Wanasawit Subur Lestari 2,417,800,000
Bp. Benny Tandiono 119,056,410
- 11 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Lancar Rp - Rp
Lewat jatuh tempo
antara 1-60 hari -
antara 61-360 hari -
Jumlah Rp - Rp
Keseluruhan piutang dagang merupakan piutang terhadap pihak ketiga. Tidak terdapat piutang dagang
pihak hubungan istimewa.
Perusahaan tidak melaksanakan pencadangan piutang usaha, karena Manajemen yakin piutang-piutang t
masih dapat ditagih.
Telah dilakukan konfirmasi atas piutang dagang, namun sampai laporan diterbitkan belum memperoleh b
atas konfirmasi tersebut. Sesuai dengan alternatif prosedur audit yang lain bahwa piutang tersebut diatasna
oleh perusahaan group dalam hal ini Tn. Anwar Effendi K. pribadi dengan kedudukan sebagai Direktur Uta
Sarana Adya Boga Agung yang disubkan kembali ke groupnya PT Galatta Lestarindo, dalam naskah per
kerjasama tersebut diketahui oleh PT Bank Mandiri (Persero).
Perkiraan ini merupakan piutang selain piutang dagang, yang terdiri dari :
- 12 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
- 13 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
ng perusahaan yang ada di tangan dan berada di bank yang terdiri dari:
31 Des 2012
160,797,406
22,996,023
-
7,758,417
191,551,846
31 Des 2012
7,381,619,286
7,381,619,286
31 Des 2012
174,157,500
715,000,000
1,027,076,250
1,892,366,925
3,357,500,000
29,700,000
275,200,000
3,210,625,000
2,223,100
60,083,650
17,696,250
625,000,000
1,620,993,650
-
3,916,182,700
71,280,000
- 14 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
31 Des 2012
194,938,000
-
481,250,000
70,050,000
-
325,249,760
258,390,000
17,250,000
63,927,600
-
14,850,000
91,800,000
177,266,760
12,870,000
-
69,775,200
693,000
301,702,650
-
67,000,000
-
-
-
2,632,127,500
675,000,000
385,000
20,330,957,400
-
-
-
156,222,000
-
-
-
-
56,100,000
2,262,500,000
572,000,000
-
266,539,680
-
-
- 15 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
31 Des 2012
2,970,000,000
-
-
-
925,622,500
-
39,818,875
-
44,502,494,071
32,857,768,285
-
-
4,256,243,580
49,973,069,100
5,850,390,000
708,521,100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 16 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
31 Des 2012
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
188,177,857,086
31 Des 2012
-
-
0
rupakan piutang terhadap pihak ketiga. Tidak terdapat piutang dagang kepada
31 Des 2012
3,674,798,182
- 17 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
31 Des 2012
12,963,163,939
10,000,000,000
26,637,962,121
- 18 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
- 13 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
- 14 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Pinion 71 15,649,735 30
Piston Ring 120 17,716,003 22
Pulley (Big) No. 20 38 3,059,089 21
Pulley (Low) No. 11 20 1,409,070 20
Pulley/Small 45 2,754,588 18
Roller Bearing 90 13,987,354 20
Separator Blade 360 5,972,534 45
Sample Of Mist Fan Sparepart 1 451,625 46
S. Ygm Ring Roll Grinder 1 251,123,053 360
Spareparts Of Kawasaki 1 231,228,236 1
Spareparts Of Tower Crane 1 10,170,120 1
Wrench Starter For Engine 40 Rp. 29,048,520 1 Rp.
Pupuk Kaptan 83,000 20,266,326 1
Lanjutan Catatan 9. Persediaan Bahan Jadi
- 15 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
31 Des 2012
Jumlah
282,900,000
116,000,000
314,202,727
1,020,510,309
51,810,000
4,440,000
333,500
114,595,455
69,090,909
936,364
44,506,700
2,019,325,964
31 Des 2012
Jumlah
727,273
5,161,936,173
18,092,250
6,042,182
2,573,840,903
885,809,305
-
-
8,646,448,086
31 Des 2012
Jumlah
- 16 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
95,202,432
2,124,827,222
2,332,854,546
-
28,038,090,909
14,450,390,909
33,704,234,250
-
-
640,896,909
30,216,273,036
36,187,507,864
39,399,578
654,976,480
117,192,900
786,425
1,432,323
1,169,502
1,525,675
2,562,500
755,572
1,838,030
1,334,608
2,360,220
4,383,285
1,159,040
1,266,335
5,462,018
1,586,843
9,539,048
22,010,396
26,248,445
3,004,127
590,050
552,125
236,116
477,332
401,710
2,343,001
2,815,234
2,520,997
54,488
307,160
- 17 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
18,798,498
659,310
3,546,264
2,106,885
1,268,163
1,409,070
2,754,588
5,350,035
5,972,534
451,625
251,123,053
231,228,236
10,170,120
29,048,520
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
149,264,456,541
- 18 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Perkiraan ini merupakan modal usaha yang telah di investasikan ke PT.TRIBERSA, yang terdiri dari :
Modal ke Tribersa merupakan penanaman modal ke perusahaan lain yakni PT.Tribersa yang berkedudukan di
Pekan Baru. Penanaman modal ini telah mendapatkan pengesahan dari akte notaris Musniwaty Mustafa Sarjana
Hukum dengan nomor 18 tanggal 28 Agustus 2012. Perusahaan memiliki 95% dari modal saham, yakni sebesar
Rp. 19.000.000.000,- atau sebanyak 19.000 lembar saham dengan nominal perlembar Rp. 1.000.000,-. Seluruh
kegiatan yang terkait dengan PT.Tribersa digolongkan sebagai transaksi hubungan istimewa oleh perusahaan.
Hutang bank berasal dari bank Mandiri yang merupakan addendum XI atas perjanjian modal kerja pada tanggal
20 April 2012. Kredit ini adalah kredit modal kerja yang besarnya Rp 20.000.000.000,-. Kredit ini jatuh tempo
pada tanggal 21 April 2013 dengan suku bunga- 16 kredit
- 10,75%. Kredit ini menjaminkan sebahagian harta
perusahaan dalam bentuk tanah, bangunan, mesin-mesin, kendaraan dan alat berat, ini dapat dilihat pada
perjanjian kredit.
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Hutang bank berasal dari bank Mandiri yang merupakan addendum XI atas perjanjian modal kerja pada tanggal
20 April 2012. Kredit ini adalah kredit modal kerja yang besarnya Rp 20.000.000.000,-. Kredit ini jatuh tempo
pada tanggal 21 April 2013 dengan suku bunga kredit 10,75%. Kredit ini menjaminkan sebahagian harta
perusahaan dalam bentuk tanah, bangunan, mesin-mesin, kendaraan dan alat berat, ini dapat dilihat pada
perjanjian kredit.
Perkiraan ini merupakan saldo hutang dagang per 31 Desember yang terdiri dari hutang atas pembelian bahan
baku dan bahan pembantu terdiri dari :
31 Des 2013 31 Des 2012
Rp Rp
- 17 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Perkiraan ini pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 terdiri dari:
Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat (beban) pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan
dengan taksiran penghasilan kena pajak pada tahun 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut :
Koreksi Negatif :
Giro - -
Kredit pajak
PPH 22 188,631,482 192,347,541
- 18 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Perkiraan ini pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 terdiri dari :
Sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan yang tertuang dalam Akte Berita Acara Rapat nomor 27 tanggal 22
Desember 2008 oleh notaris Susan Widjaja, SH mengenai modal yang telah ditempatkan dan disetor penuh
sebanyak 5.000 lembar senilai Rp 5.000.000.000 dan sampai per 31 Desember 2011 tidak terdapat perubahan,
dengan rincian sebagai berikut:
- 19 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
17. PENJUALAN
- 20 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
- 21 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
- 22 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
- 23 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
31 Desember 2012
Jumlah
-
-
-
-
-
561,859,100
1,038,270
446,840
490,930
223,400
357,040
798,338
11,975,985
11,975,985
-
271,635,000
361,460,000
372,331,818
4,533,766
267,780
5,132,566
-
1,402,902
1,924,710
-
70,000,000
1,705,200,000
200,200,000
751,745,455
24,583,337,728
605,220,000
111,206
1,479,940
2,074,386
260,930
2,980,989,336
8,800,000
159,705,000
143,694,947,986
- 24 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
31 Desember 2012
Jumlah
-
7,599,804,545
303,381,950
7,983,568,073
1,312,601,137
1,547,700,000
- 25 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
31 Desember 2012
Jumlah
66,929,020,254
-
156,623,181
-
36,224,051,350
99,275,000
-
41,167,963,990
-
55,500,459,487
1,051,325,455
-
-
-
116,200,000
20,652,193,864
100,737,724,440
55,713,780,669
89,097,727
2,352,430
2,329,020
183,942
630,000
-
34,217
16,058
-
-
468,366
573,562,711,553
- 26 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
31 Desember 2012
Jumlah
- 27 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Beban pokok penjualan selama tahun 2013 dan 2012 terdiri dari:
31-Dec-13 31-Dec-12
Bahan Baku:
Persediaan Awal Rp 2,019,325,964 Rp 1,650,850,493
Pembelian Bahan Baku 55,666,461,945 40,596,156,331
Biaya Angkut 36,083,375,000 31,726,000,000
Tersedia untuk Diproses Rp 93,769,162,909 Rp 73,973,006,824
Persediaan Akhir (2,242,416,727) (2,019,325,964)
Pemakaian Bahan Baku Rp 91,526,746,182 Rp 71,953,680,860
Bahan Penolong:
Persediaan Awal 8,646,448,086 4,936,711,366
Pembelian Bahan Penolong 11,592,102,922 11,847,854,862
Bahan Penolong Tersedia Rp 20,238,551,007 Rp 16,784,566,228
Persediaan Akhir (8,080,503,142) (8,646,448,086)
Bahan Penolong Terpakai Rp 12,158,047,865 Rp 8,138,118,142
Barang Jadi:
Persediaan Awal 149,264,456,541 61,748,106,196
Pembelian Barang Jadi 294,162,421,824 397,329,884,512
Biaya Inklaring - 2,554,256,226.00
Biaya Pengangkutan Pembelian 55,408,697,500 27,773,784,000
- 22 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
31-Dec-13 31-Dec-12
Pada akhir tahun tidak terdapat perkara perdata yang dapat menimbulkan tagihan atau kewajiban
kontinjensi.
23. PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA
Sampai dengan tanggal laporan auditor independen, tidak terdapat peristiwa setelah tanggal neraca yang
memerlukan penyesuaian terhadap atau pengungkapan dalam laporan keuangan.
- 23 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan terlampir yang diselesaikan pada
tanggal 31 desember 2013, dan dikuatkan dengan surat penyataan direksi dan surat representatif
manajemen.
- 24 -
Lampiran 1 - 26
PT GALATTA LESTARINDO
DAFTAR AKTIVA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2013
MESIN-MESIN
SKOPEL 2 unit 38,623,300 - 38,623,300 0.125 JAN-DES 12
FORKLIP 1 unit 24,000,000 - 24,000,000 0.125 JAN-DES 12
OVEN 1 unit 5,000,000 - 5,000,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN JAHIT 9 unit 4,008,000 - 4,008,000 0.125 JAN-DES 12
ELEKTRO MOTOR 2 unit 4,729,000 - 4,729,000 0.125 JAN-DES 12
GENSET 3 unit 95,000,000 - 95,000,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN GILING 1 unit 17,000,000 - 17,000,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN DOLOMITE 2 unit 50,000,000 - 50,000,000 0.125 JAN-DES 12
COMPRESOR 1 unit 508,000 - 508,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN DIESEL 1 unit 12,500,000 - 12,500,000 0.125 JAN-DES 12
CONVEYOR 1 unit 4,500,000 - 4,500,000 0.125 JAN-DES 12
FILTER SARINGAN 40 buah 3,150,000 - 3,150,000 0.125 JAN-DES 12
POMPA SOLAR 1 unit 432,000 - 432,000 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 221,250,000 - 221,250,000 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 240,000,000 - 240,000,000 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 200,000,000 - 200,000,000 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 198,500,000 - 198,500,000 0.125 JAN-DES 12
TRAFO 630 KVA 1 unit 46,599,545 - 46,599,545 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 240,000,000 - 240,000,000 0.125 JAN-DES 12
PRINTING MACHINE(WOVEN BAG) 1 unit 50,000,000 - 50,000,000 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 217,500,000 - 217,500,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN PENGHANCUR/PENGILING 1 unit 84,500,000 - 84,500,000 0.125 JAN-DES 12
FERTILIZER GRANULATOR 1 unit 304,000,000 - 304,000,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN RING HIGH PRESSUSRE GRINDER 2 unit 380,000,000 380,000,000 0.125 JAN-DES 12
Lampiran 1 - 29
PT GALATTA LESTARINDO
DAFTAR AKTIVA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2013
MESIN-MESIN - SURABAYA
TRAFO 3000KVA 1 unit 336,363,636 - 336,363,636 0.125 JAN-DES 12
Mesin YGN 4528 Type High Presure Grinder 1,090,676,200 - 1,090,676,200 0.125 JAN-DES 12
SOOSAN HYDRAULIC BREAKER 190,449,000 - 190,449,000 0.125 JAN-DES 12
WHEEL LOADER CHANGLIN 1 unit 375,990,000 - 375,990,000 0.125 JAN-DES 12
Instalasi Listrik 3,985,332,521 - 3,985,332,521 0.125 JAN-DES 12
TYPE SPEED REDUCER, YGM SERIES GRINDER SPAREPARTS 303,528,182 - 303,528,182 0.125 JAN-DES 12
SMTCL BRAND CW6280B-3000 TYPE CONVENTIONAL LATHE 283,300,200 - 283,300,200 0.125 JAN-DES 12
SOOSAN HYDRAULIC BREAKER MODEL : ST 200 158,445,000 - 158,445,000 0.125 JAN-DES 12
EXCAVATOR KOMATSU PC-200 LC-6 SN. A82058 670,000,000 - 670,000,000 0.125 JAN-DES 12
YGM 4528 HIGH PRESSURE GRINDER 1,018,490,000 - 1,018,490,000 0.125 JAN-DES 12
YGM 4528 HIGH PRESSURE GRINDER (MESIN GILING) 1,039,550,240 - 1,039,550,240 0.125 JAN-DES 12
SCREW CONVEYOR 70,973,500 - 70,973,500 0.125 JAN-DES 12
JAW CRUSHER 219,767,350 - 219,767,350 0.125 JAN-DES 12
YGM SERIES GRINDER SPAREPARTS 2,013,089,096 - 2,013,089,096 0.125 JAN-DES 12
JAW CRUSHER 232,486,869 - 232,486,869 0.125 JAN-DES 12
IMPACT CRUSHER 321,446,356 - 321,446,356 0.125 JAN-DES 12
FEEDER 56,308,806 - 56,308,806 0.125 JAN-DES 12
KAPASITOR 651,000,000 - 651,000,000 0.125 JAN-DES 12
STABILISATOR 286,000,000 - 286,000,000 0.125 JAN-DES 12
AUTOMATIC CONTEKTOR 191,500,000 - 191,500,000 0.125 JAN-DES 12
PEMBELIAN TOYOTA FORKLIFT 60-8FD30 277,245,000 - 277,245,000 0.125 JAN-DES 12
WHEEL LOADER CHANGLIN ZL-30H 1 unit 401,447,173 - 401,447,173 0.125 JAN-DES 12
LATHE MACHINE CQ62110F/2000 1 unit 245,000,000 - 245,000,000 0.125 JAN-DES 12
PEMBELIAN TOYOTA FORKLIFT 60-8FD30 1 unit 306,686,500 - 306,686,500 0.125 JAN-DES 12
MESIN NPK COMPACTOR - 169,661,383 169,661,383 0.125 JAN-DES 12
JAW CRUSHER - 541,675,878 541,675,878 0.125 JAN-DES 12
IMPACT CRUSHER - 333,298,607 333,298,607 0.125 JAN-DES 12
VIRATING FEEDER - 101,721,651 101,721,651 0.125 JAN-DES 12
HYDRAULIC BRAKER YJB 2000 OPEN TYPE - 93,206,000 93,206,000 0.125 JAN-DES 12
Lampiran 1 - 31
PT GALATTA LESTARINDO
DAFTAR AKTIVA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2013
KENDERAAN
KENDERAAN 1 unit 25,000,000 - 25,000,000 0.25 12
AVANZA 1 unit 86,000,000 - 86,000,000 0.25 JAN-DES 12
INNOVA BK 368 UU 1 unit 205,150,000 - 205,150,000 0.25 JAN-DES 12
INNOVA BK 368 RQ 1 unit 201,450,000 - 201,450,000 0.25 JAN-DES 12
MOBIL INNOVA 368 KA 1 unit 182,200,000 - 182,200,000 0.25 JAN-DES 12
MOBIL INNOVA 368 KX 1 unit 208,100,000 - 208,100,000 0.25 JAN-DES 12
MOBIL INNOVA 368 GW 1 unit 201,000,000 - 201,000,000 0.25 JAN-DES 12
SEPEDA MOTOR HONDA 1 unit 8,314,000 - 8,314,000 0.25 JAN-DES 12
MOBIL INNOVA 368 HE 1 unit 235,000,000 - 235,000,000 0.25 JAN-DES 12
DUMP TRUK MITSUBISHI BK 8379 CH 1 unit 475,000,000 - 475,000,000 0.25 JAN-DES 12
TOYOTA INNOVA G A/T DIESEL 1 unit 263,200,000 - 263,200,000 0.25 JAN-DES 12
TOYOTA INOVA G A/T DIESEL 1 unit 259,772,727 - 259,772,727 0.25 JAN-DES 12
TOYOTA INOVA G A/T DIESEL 1 unit 259,772,727 - 259,772,727 0.25 JAN-DES 12
TOTAL 2,609,959,454 - 2,609,959,454
BY. PENYUSUTAN
THN 2013
-
32,345,135
-
-
8,843,399
99,735
633,150
3,030,532
156,000
156,000
63,125
247,000
130,000
195,000
239,727
231,000
8,494,847
91,250
365,500
291,000
99,655
120,000
120,000
140,000
270,000
322,855
8,269,705
8,361,575
60,000
630,000
5,111,955
1,745,914
4,373,636
Lampiran 1 - 33
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013
BY. PENYUSUTAN
THN 2013
3,120,509
296,000
6,149,471
11,981,602
7,498,750
6,683,950
3,872,786
10,730,818
419,761
3,321,900
946,752
10,631,727
4,539,150
3,824,482
66,944,809
226,200,160
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Lampiran 1 - 34
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013
BY. PENYUSUTAN
THN 2013
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Lampiran 1 - 35
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013
BY. PENYUSUTAN
THN 2013
480,000
60,427,972
8,762,473
5,640,934
7,250,194
1,050,973
2,115,771
62,759,543
24,432,100
13,529,200
54,473,000
62,906,906
8,295,455
4,832,529
4,172,640
57,640,990
57,371,545
14,648,831
96,398,438
67,096,269
75,639,578
119,059,712
61,517,100
103,511,250
23,295,455
45,290,700
73,700,420
73,336,725
17,500,000
89,421,050
137,500,000
122,461,625
89,667,101
13,557,288
11,853,635
Lampiran 1 - 36
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013
BY. PENYUSUTAN
THN 2013
23,598,575
70,382,813
1,765,578,787
42,045,455
136,334,525
23,806,125
46,998,750
498,166,565
37,941,023
35,412,525
19,805,625
83,750,000
127,311,250
129,943,780
8,871,688
27,470,919
251,636,137
29,060,859
40,180,794
7,038,601
81,375,000
35,750,000
23,937,500
34,655,625
50,180,897
30,625,000
38,335,813
21,207,673
67,709,485
41,662,326
12,715,206
11,650,750
Lampiran 1 - 37
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013
BY. PENYUSUTAN
THN 2013
8,530,896
74,141,451
32,442,318
38,453,975
2,149,148,533
3,914,727,320
-
-
-
-
-
-
-
-
58,750,000
118,750,000
65,800,000
64,943,182
64,943,182
373,186,364
4,514,113,844