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REGISTRO DE APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
Nº de ordem 01

TERMO DE ABERTURA

Contém este livro ( 20 ) folhas numeradas seguidamente do nº

01 ao nº 20 e servirá para o lançamento das operações próprias do
estabelecimento do contribuinte abaixo identificado:
Nome: MAPH S/A -
Endereço: Rua Francisco Dallalibera, 1660, Santa Felicidade,
município de Curitiba - PR, com registro na Junta Comercial do
Paraná sob nº 42111344596, arquivado em 05 de junho de 1992,
inscrição estadual nº 101.610746, inscrita no CNPJ sob nº
10.911.719/0001-10

Curitiba, 02 de janeiro de 2.005

____________________________________________
Assinatura do Contribuinte ou Representante Legal
 2

PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
1/31/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Prejuízo contábil cfe balancete (272,322.97)
2. Adições 9,100.00 9,100.00
2.1 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 9,000.00
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161003 100.00
3. Exclusões -
4. Prejuízo Fiscal em 31/janeiro/2005 (263,222.97)

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 31 de janeiro de 2.005

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
 3

PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
2/28/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Prejuízo contábil cfe balancete (325,978.11)
2. Adições 10,200.00 10,200.00
2.1 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 10,000.00
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161003 200.00
3. Exclusões -
4. Prejuízo Fiscal em 28/fevereiro/2005 (315,778.11)

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 28 de fevereiro de 2.005

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
 4

PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
3/31/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Prejuízo contábil cfe balancete (125,310.91)
2. Adições 10,500.00 10,500.00
2.1 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 10,000.00
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161003 500.00
3. Exclusões -
4. Prejuízo Fiscal em 31/março/2005 (114,810.91)

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 31 de março de 2.005

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
 5

PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
4/30/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Prejuízo contábil cfe balancete (22,635.57)
2. Adições 11,600.00 11,600.00
2.1 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 11,000.00
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161003 600.00
3. Exclusões -
4. Prejuízo Fiscal em 30/abril/2005 (11,035.57)

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 30 de Abril de 2.005

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
 6

PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
5/31/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Prejuízo contábil cfe balancete (335,549.23)
2. Adições 12,600.00 12,600.00
2.1 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 12,000.00
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161003 600.00
3. Exclusões -
4. Prejuízo Fiscal em 31/maio/2005 (322,949.23)

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 31 de Maio de 2.005

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
 7

PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
6/30/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Prejuízo contábil cfe balancete (35,978.53)
2. Adições 12,700.00 12,700.00
2.1 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 12,000.00
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161003 700.00
3. Exclusões -
4. Prejuízo Fiscal em 30/junho/2005 (23,278.53)

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 30 de Junho de 2.005

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
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PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
7/31/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Prejuízo contábil cfe balancete 72,815.74
2. Adições 12,700.00 12,700.00
2.1 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 12,000.00
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161003 700.00
3. Exclusões -
4. Prejuízo Fiscal em 31/julho/2005 85,515.74
5. Compensação prejuízo ( 30%) (25,654.72)
6. Lucro em 31/07/05 após comp prejuízo 59,861.02

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 31 de Julho de 2.005

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
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PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
8/31/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Prejuízo contábil cfe balancete 107,943.69
2. Adições 13,800.00 13,800.00
2.1 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 13,000.00
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161003 800.00
3. Exclusões -
4. Prejuízo Fiscal em 31/julho/2005 121,743.69
5. Compensação prejuízo ( 30%) (36,523.11)
6. Lucro em 31/08/05 após comp prejuízo 85,220.58

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 31 de Agosto de 2.005

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
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PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
9/30/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Lucro contábil cfe balancete 1,600,448.53
2. Adições 76,766.39 76,766.39
2.1 Out.Despesas Cfe Balanc. - 41210042 16,158.06
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 22,362.29
2.3 Outras Desp. Cfe Balanc. - 4161003 24,075.10
2.4 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161004 12,000.00
2.5 Multas InfraçãoTrans.41610005 2,170.94
3. Exclusões (1,081,232.02) (1,081,232.02)
3.1 Diferimento Lucro s/faturas órgãos
públicos não recebidas-obras longo praz (1,081,232.02)
4. Lucro Fiscal em 30/09/2005 595,982.90
5. Compensação prejuízo ( 30%) (178,794.87)
6. Lucro em 30/09/05 após comp prejuízo 417,188.03

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 30 de Setembro de 2.005

MEMÓRIA CÁLCULO DIFERIMENTO

LUCRO FATURAS NÃO RECEBIDAS
ÓRGÃOS PUBL -OBRA DE LONG PRAZO

Vlr. a receber Órgão Público 30/09/05 3,323,641.62

Receita Bruta até 30/09/2005 9,795,369.43

Receita Líquida até 30/09/2005 9,457,617.29

Custo de Pessoal (1,819,489.91)
Custos Diretos e indiretos (4,119,081.79)
Custo Depreciação (332,460.42)
Lucro Bruto 3,186,585.17

Lucro em relação a Receita Bruta 0.3253

Lucro a ser diferido 32,53% de 3,323,641.62 1,081,232.02

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
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PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
10/31/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Lucro contábil cfe balancete 2,163,003.82
2. Adições 90,337.49 90,337.49
2.1 Out.Despesas Cfe Balanc. - 41210042 16,158.06
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 22,362.29
2.3 Outras Desp. Cfe Balanc. - 4161003 26,495.10
2.4 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161004 22,316.86
2.5 Multas InfraçãoTrans.41610005 3,005.18
3. Exclusões (1,346,405.86) (1,346,405.86)
3.1 Diferimento Lucro s/faturas órgãos
públicos não recebidas-obras longo praz (1,346,405.86)
4. Lucro Fiscal em 31/10/2005 906,935.45
5. Compensação prejuízo ( 30%) (272,080.63)
6. Lucro em 31/10/05 após comp prejuízo 634,854.81

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 31 de Outubro de 2.005

MEMÓRIA CÁLCULO DIFERIMENTO

LUCRO FATURAS NÃO RECEBIDAS
ÓRGÃOS PUBL -OBRA DE LONG PRAZO

Vlr. a receber Órgão Público 31/10/05 3,958,164.26

Receita Bruta até 31/10/2005 11,312,900.97

Receita Líquida até 31/10/2005 10,922,040.60

Custo de Pessoal (2,020,658.47)
Custos Diretos e indiretos (4,683,794.65)
Custo Depreciação (369,400.50)
Lucro Bruto 3,848,186.98

Lucro em relação a Receita Bruta 0.3402

Lucro a ser diferido 34,02% de 3,958,164.26 1,346,405.86

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
 12

PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
11/30/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. 2,298,636.82
2. Adições 100,315.84 100,315.84
2.1 Out.Despesas Cfe Balanc. - 41210042 16,158.06
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 22,362.29
2.3 Outras Desp. Cfe Balanc. - 4161003 28,915.10
2.4 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161004 29,875.21
2.5 Multas InfraçãoTrans.41610005 3,005.18
3. Exclusões (1,389,521.05) (1,389,521.05)
3.1 Diferimento Lucro s/faturas órgãos
públicos não recebidas-obras longo praz (1,389,521.05)
4. Lucro Fiscal em 30/11/2005 1,009,431.61
5. Compensação prejuízo ( 30%) (302,829.48)
6. Lucro em 30/11/05 após comp prejuízo 706,602.13

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 30 de Novembro de 2.005

MEMÓRIA CÁLCULO DIFERIMENTO

LUCRO FATURAS NÃO RECEBIDAS
ÓRGÃOS PUBL -OBRA DE LONG PRAZO

Vlr. a receber Órgão Público 30/11/05 3,684,809.92

Receita Bruta até 30/11/2005 11,903,235.00

Receita Líquida até 30/11/2005 11,492,361.76

Custo de Pessoal (2,184,239.23)
Custos Diretos e indiretos (4,413,139.13)
Custo Depreciação (406,340.58)
Lucro Bruto 4,488,642.82

Lucro em relação a Receita Bruta 0.3771

Lucro a ser diferido 37,71% de 3,684,809.92 1,389,521.05

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
 13

PARTE A - DEMONSTRATIVO DA BASE DE CÁLCULO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

SOBRE O LUCRO
DATA HISTÓRICO ADIÇÕES EXCLUSÕES
12/31/2005 Demonstração da Base de Cálculo
1. Lucro contábil cfe balancete antes IRPJ 1,715,312.25
2. Adições 171,306.20 171,306.20
2.1 Despesas indedut Cfe Balanc. - 41210042 16,158.06
2.2 Despesas div. Cfe Balanc. - 4122006 22,362.29
2.3 Outras Desp. Cfe Balanc. - 4161003 29,915.10
2.4 Despesas div. Cfe Balanc. - 4161004 29,875.21
2.5 Multas InfraçãoTrans.41610005 3,005.18
2.6 Provisão Contr. Social S/ lucro Líquid 69,990.36
3. Exclusões (1,046,533.24) (1,046,533.24)
3.1 Diferimento Lucro s/faturas órgãos
públicos não recebidas-obras longo praz (1,046,533.24)
4. Lucro Fiscal em 31/12/2005 840,085.21
5. Compensação prejuízo ( 30%) (252,025.56)
6. Lucro em 31/12/05 após comp prejuízo 588,059.64

Reconhecemos a exatidão da presente declaração.

Curitiba-PR, 31 de Dezembro de 2.005

MEMÓRIA CÁLCULO DIFERIMENTO

LUCRO FATURAS NÃO RECEBIDAS
ÓRGÃOS PUBL -OBRA DE LONG PRAZO

Vlr. a receber Órgão Público 31/12/05 2,779,224.83

Vlr. a receber Órgão Público 31/12/05 1,633,826.00
Vlr. a receber Órgão Público 31/12/05 4,413,050.83

Receita Bruta até 31/12/2005 12,455,029.40

Receita Líquida até 31/12/2005 11,530,978.14

Custo de Pessoal (2,500,149.70)
Custos Diretos e indiretos (5,628,852.07)
Custo Depreciação (448,327.56)
Lucro Bruto 2,953,648.81

Lucro em relação a Receita Bruta 0.2371

Lucro a ser diferido 23,71% de 4,413,050.83 1,046,533.24

MAPH S/A Fulano de Tal

Sócio Gerente Contador- CRC-PR 131131
 14

PARTE B- CONTROLE DE VALORES QUE CONSTITUIRÃO AJUSTE DO

LUCRO LÍQUIDO DE EXERCÍCIOS FUTUROS

CONTA LUCRO DIFERIDO CTRS LONGO PRAZO

ÓRGÃOS PÚBLICOS
DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO

12/31/2005 Valor lucro diferido ctrs longo prazo com

órgãos públicos - valores não recebidos 1,046,533.24
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14

SALDO

-
1,046,533.24
17
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15
PARTE B- CONTROLE DE VALORES QUE CONSTITUIRÃO AJUSTE DO
LUCRO LÍQUIDO DE EXERCÍCIOS FUTUROS

CONTA BASE DE CÁLCULO NEGATIVA DE 1999

DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO SALDO

12/31/1999 Base de cálculo negativa do ano 1999 795,265.21 795,265.21

12/31/2004 Compensação prejuízo 31/12/04 360,561.42 434,703.79
12/31/2005 Compensação prejuízo 31/12/05 252,025.56 182,678.23
 19

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PARTE B- CONTROLE DE VALORES QUE CONSTITUIRÃO AJUSTE DO
LUCRO LÍQUIDO DE EXERCÍCIOS FUTUROS

CONTA BASE DE CÁLCULO NEGATIVA DE 2000

DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO SALDO

12/31/2000 Base de cálculo negativa 2000 415,983.46 415,983.46
-
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PARTE B- CONTROLE DE VALORES QUE CONSTITUIRÃO AJUSTE DO
LUCRO LÍQUIDO DE EXERCÍCIOS FUTUROS

CONTA BASE DE CÁLCULO NEGATIVA DE 2001

DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO SALDO

12/31/2001 Base de cálculo Negativa 2001 249,752.79 249,752.79
-
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-
-
-
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18
PARTE B- CONTROLE DE VALORES QUE CONSTITUIRÃO AJUSTE DO
LUCRO LÍQUIDO DE EXERCÍCIOS FUTUROS

CONTA BASE DE CÁLCULO NEGATIVA DE 2002

DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO SALDO

12/31/2002 Base de Cálculo Negativa de 2002 129,474.67 129,474.67
12/31/2004 Atualização crédito CSSL selic ref 2002 14,546.79 114,927.88
12/31/2004 Atualização crédito IRPJ selic ref 2002 17,456.05 97,471.83
24
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19
PARTE B- CONTROLE DE VALORES QUE CONSTITUIRÃO AJUSTE DO
LUCRO LÍQUIDO DE EXERCÍCIOS FUTUROS

CONTA BASE DE CÁLCULO NEGATIVA DE 2003

DATA HISTÓRICO DÉBITO CRÉDITO SALDO

12/31/2003 Base de cálculo negativa de 2003 177,215.01 177,215.01
12/31/2004 Atualização crédito CSSL selic ref 2003 21,927.52 155,287.49
12/31/2004 Atualização crédito IRPJ selic ref 2003 26,312.98 128,974.51
128,974.51
26
 27

20
REGISTRO DE APURAÇÃO DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
Nº de ordem 01

TERMO DE ENCERRAMENTO

Contém este livro ( 20 ) folhas numeradas seguidamente do nº

01 ao nº 20 e servirá para o lançamento das operações próprias do
estabelecimento do contribuinte abaixo identificado:
Nome: MAPH S/A -
Endereço: Rua Francisco Dallalibera, 1660, Santa Felicidade,
município de Curitiba - PR, com registro na Junta Comercial do
Paraná sob nº 42111344596, arquivado em 05 de junho de 1992,
inscrição estadual nº 101.610746, inscrita no CNPJ sob nº
10.911.719/0001-10

Curitiba, 31 de dezembro de 2.005

____________________________________________
Assinatura do Contribuinte ou Representante Legal