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VENTAS AÑOS
VENTAS 427,950 2014 2015 2016 2017 2018
VENTAS 427,950 470,745 517,820 569,601 626,562
INCREMENTO EN VENTAS 10% ANUAL
INCREMENTO EN PRECIO VENTA10% ANUAL
INVERSIÓN
Equipo 80,000 VENTAS
Herramientas y accesorios 10,800 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
Instalaciones 24,350 Servicios 25,000 10,000 17,550 17,550 20,000 17,550 17,550 17,550 23,400 23,400 23,400 53,000
Equipode computo 6,000 Baterias 13,500 13,500 13,500 13,500 13,500 13,500 13,500 13,500 13,500 13,500 13,500 13,500
Vehiculo 60,000 TOTAL 38,500 23,500 31,050 31,050 33,500 31,050 31,050 31,050 36,900 36,900 36,900 66,500 427,950
Equipo de Seguridad 2,000
Capital de trabajo 30,000
Dados y troqueles 50,000
COSTO
263,150 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
21,175 8,000 17,078 17,078 17,000 17,078 17,078 17,078 20,295 20,295 20,295 50,000
TOTAL 21,175 8,000 17,078 17,078 17,000 17,078 17,078 17,078 20,295 20,295 20,295 50,000
242,448
GASTOS
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
CONCEPTO VALOR PESOS AÑO
MENSUAL ANUAL CONCEPTO 2014
Renta 2000 24,000 COSTO VARIABLES
Agua 200 2,400 COSTO
Telefono 500 6,000 SUBTOTAL -
Gas 50 600
SUBTOTAL -
EGRESO TOT -
EQUIPO 2014
DEPRECIACIÓN DEPRECIACION ANUAL
CONCEPTO VALOR ANUAL 2014 2015 2016 2,017 2,018
Equipo 80,000 800 800 800 800 800 800
Herramientas y accesorios 10,800 1,080 1,080 1,080 1,080 1,080 1,080
Instalaciones 24,350 2,435 2,435 2,435 2,435 2,435 2,435
Equipode computo 6,000 1,800 1,800 1,800 1,800 600
Vehiculo 60,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Equipo de Seguridad 2,000 200 200 200 200 200 200
Dados y troqueles 50,000 17,500 17,500 17,500 15,000 0 0
Año 1
Concepto Mes 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ingresos
Saldo inicial 0 10,000 19,835 26,742 32,121 33,629 37,684 39,231 40,797 42,383 46,621 50,877 55,154
Aportaciones de socios 10,000
Financiamiento 220,650
VENTAS
Ventas 38,500 23,500 31,050 31,050 33,500 31,050 31,050 31,050 36,900 36,900 36,900 66,500
Otros Ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Ingresos 230,650 48,500 43,335 57,792 63,171 67,129 68,734 70,281 71,847 79,283 83,521 87,777 121,654
Egresos
Equipo 87,500
Herramientas y accesorios 10,800
Instalaciones 24,350
Equipode computo 6,000
Vehiculo 60,000
Equipo de Seguridad 2,000
Capital de trabajo 30,000
Costo 0 21,175 8,000 17,078 17,078 17,000 17,078 17,078 17,078 20,295 20,295 20,295 50,000
Gastos de Admon y Ventas 7,490 7,490 7,490 7,490 7,490 7,490 7,490 7,490 7,490 7,490 7,490 7,490
Préstamo 0 0 3,871 3,871 3,871 3,871 3,871 3,871 3,871 3,871 3,871
Gastos Financieros 0 1,103 1,103 1,103 1,084 1,065 1,045 1,026 1,006 987 968 948
Impuestos (ISR y PTU) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18,147
Total Egresos 220,650 28,665 16,593 25,671 29,542 29,445 29,503 29,484 29,464 32,663 32,643 32,624 80,457
Saldo Efectivo 10,000 19,835 26,742 32,121 33,629 37,684 39,231 40,797 42,383 46,621 50,877 55,154 41,197
ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA
Periodo
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas $427,950 100% $470,745 100% $517,820 100% $569,601 100% $626,562 100%
Costos 242,448 57% 252,145 54% 262,231 51% 272,720 48% 283,629 45%
Total Costo 242,448 57% 252,145 54% 262,231 51% 272,720 48% 283,629 45%
Utilidad Bruta 185,503 43% 218,600 46% 255,588 49% 296,881 52% 342,932 55%
Gastos Admon y Ventas 89,880 21% 94,374 20% 99,093 19% 104,047 18% 109,250 17%
Depreciacion 38,815 9% 38,815 9% 36,315 8% 20,115 5% 4,515 1%
Gastos de Operación: 128,695 30% 133,189 28% 135,408 26% 124,162 22% 113,765 18%
Utilidad de Operación 56,808 13% 85,411 18% 120,181 23% 172,719 30% 229,168 37%
Ut. antes de Impuestos 45,369 11% 75,539 16% 113,097 22% 166,912 29% 229,168 37%
Utilidad Neta $27,221 6% $45,324 10% $67,858 13% $100,147 18% $137,501 22%
ACTIVO TOTAL 278,195 277,066 298,471 352,166 443,214 Rendimiento sobre = Utilidad Neta X 100 29.47 porcentaje
el capital contable Capital contable
Pasivo circulante:
Acreedores financieros 46452 46452 46452 46452 Razones de Endeudamiento
Total Pasivo Circulante 46452 46452 46452 46452 0
Razón de endeudamiento = Pasivo Total X 100 66.79 porcentaje
Pasivo Fijo: Activo Total
Acreedores financieros 139,358 92,906 46,453 0
Total Pasivo Fijo 139,358 92,906 46,453 0 0 Razón de apalancamiento = Pasivo Total X 100 201.13 porcentaje
Capital Contable
PASIVO TOTAL 185,810 139,358 92,905 46,452 0
Capital:
Capital Social 65,163 65,163 65,163 65,163 65,163
Apor. Pend. de capitalizar
Retiro de Utilidades
Resultado del Ejercicio 27,221 45,324 67,858 100,147 137,501
Resultado Ejercicios Ant. 27,221 72,545 140,403 240,550
Flujos reales con probabilidad de éxito del: 95% -$220,650 $39,137 $74,939 $129,773 $199,892 $290,677
VPN $367,470.04
Tasa 6%
TIR 39.79%
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
Ventas Costo
Disminución Aumento
92.50% 109.80%
Conceptos Datos Originales -7.50% 9.80%
$427,950.00
$242,448
$242,448
$185,502.50
$137,683.00
$98,868.00
$38,815
$47,819.50
$11,438.96
$11,438.96
$ -
$391,569.46
$36,380.54