ALMACEN "xxxxxxxx"

PROPIEDAD DEL SEÑOR xxxxxxxx

ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 20X1
EXPRESADO EN QUETZALES

INGRESOS NETOS 996,000.00

Ingresos Brutos (Ventas) 1,050,000.00
( - ) Devoluciones y Rebajas sobre ventas 54,000.00
(-) COSTO DE VENTAS
Inventario inicial de mercaderías 189,000.00
( + ) Compras 540,000.00
( - ) Devoluciones y rebajas sobre compras -105,000.00 435,000.00
Mercadería disponible 624,000.00
( - ) Inventario final de Mercaderías ( Inventario II ) 129,000.00 495,000.00
Margen Bruto / Ganancia en Ventas 501,000.00
(+) OTROS INGRESOS DE OPERACIÓN 94,500.00
Descuentos sobre compras 45,000.00
Sobrante de Caja Chica 4,500.00
Alquileres Producto (Ganados) 45,000.00
Margen Bruto + Otros Ingresos de Oper. 595,500.00
(-) GASTOS DE OPERACIÓN 643,200.00
GASTOS DE DISTRIBUCION 357,900.00
Gastos Varios de Distribución 54,000.00
Sueldos de distribución (S.V.) 126,000.00
Prestaciones Labores de distribución (S.V) 56,700.00
Cuotas Patronales IGSS distrib. (S.V.) 16,200.00
Bonificación incentivo distribución 3,000.00
Alquileres Sala de Ventas 15,000.00
Mantenimiento y Reparación de Vehículos 10,500.00
Publicidad y propaganda 22,500.00
Combustibles y lubricantes 54,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 285,300.00
Gastos varios de Administración 45,000.00
Sueldos de administración 99,000.00
Prestaciones Labores de administración 16,200.00
Cuotas Patronales IGSS de Administración 45,000.00
Bonificación incentivo administración 7,500.00
papelería y útiles consumidos 24,000.00
Agua Luz y Telefono 3,600.00
seguros vencidos 45,000.00
Perdida o Ganancia en Operación -47,700.00
(-) OTROS GASTOS DE OPERACIÓN 60,000.00
Descuentos sobre ventas 60,000.00
Perdida del Ejercicio -107,700.00

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 ALMACEN "xxxxxxxx"
PROPIEDAD DEL SEÑOR xxxxxxxx
BALANCE DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 20X1
EXPRESADO EN QUETZALES
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE 1,236,000.00
Edificios 570,000.00
Vehículos 450,000.00
Mobiliario y equipo 120,000.00
Equipo de computo 96,000.00

ACTIVO CORRIENTE 730,500.00

Inventario Final / Inventario II 129,000.00
Documentos por Cobrar 120,000.00
Clientes 240,000.00
Deudores Empleados 9,000.00
seguros pagados por anticipado 75,000.00
Caja Chica 7,500.00
Caja y Bancos 150,000.00
Suma del Activo 1,966,500.00

PASIVO Y PATRIMONIO (CAPITAL)

CAPITAL 920,100.00
Capital Señor XYZ 1,057,800.00
Ganancia o Pérdida del Ejercicio -107,700.00
(-) Cuenta Personal Señor XYZ -30,000.00 -137,700.00
PASIVO 1,046,400.00
NO CORRIENTE 550,500.00
Hipotecas 420,000.00
Provisión de Prestaciones Laborales 130,500.00
CORRIENTE 495,900.00
Cuotas Patronales IGSS por pagar 105,000.00
Cuota Laboral IGSS Por Pagar 2,400.00
Documentos por pagar 90,000.00
IVA ( por pagar) 28,500.00
Alquileres cobrados por anticipado 90,000.00
Proveedores 180,000.00
Suma del Pasivo y Patrimonio 1,966,500.00