UNIOADE LOCAL De saune “UuLSSN LUNIDADE LOCAL DE SAUDE 00.5.7 Relatorio de Atividades Auditoria Interna 2016ulSsT) [UNIDADE LOCAL DE SAUDE 00 #170» 10, BPE 1. Introdugao 0 Auditor Interno iniciou fungdes em 1 de dezembro de 2015, apos conclusao de processo de recrutamento, pelo periodo de 5 anos, de acordo com 0 artigo 17° do Decreto-Lei n° 12/2015. O presente relatério € elaborado de acordo com o previsto no Decreto-Lei n° 12/2015, destinando-se a fornecer informagao sobre a atividade desenvolvida no exercicio de 2016, incluindo o cumprimento das acbes previstas no plano de atividades anual e outras levadas a cabo pelo auditor interno. Tratando-se do primeiro exercicio de atividade do auditor interno, para além das agdes planeadas, foi solicitada a sua presenca em varias atividades na ULSAM, em colaboracao com outras areas da organizacao. No plano anual foram incluidas duas agdes que se encontravam agendadas desde algum tempo, mas que a saida do anterior auditor interno nao permitiu serem realizadas. 2. Atividades desenvolvidas. 2.1, Atividades previstas no Plano de Atividades para 2016 2.1.1. Auditoria & acessibilidade aos cuidados de satide nas USF ¢ UCSP que integram a ULSAM. Tendo sido inicialmente prevista realizacao de auditorias 4s USF ¢ UCSP que integram a ULSAM, temos registado varios adiamentos, mormente em funcéo de dificuldades em obter a informacdo pretendida, conjugando a informacao do sistema SINUS com a informacao do ICPC registado, algo que se tem revelado impossivel até Adata, 016 Pagina 2 Relatério Atividades ~Auditoria Intern a4 [UNIOADE LOCAL DE SAUDE DO 41706 1, BPE 2.1.2. Auditoria a execugdo das penalidades nos contratos de empreitada Atendendo a que nao existia nenhuma evidéncia de histérico de agdes de auditoria nesta 4rea, foi decidido efetuar previamente um levantamento inicial das tarefas inerentes ao processo das empreitadas, com a finalidade“e identificar as diversas fases ¢ servicos da ULSAM intervenientes - Aprovisionamento, S.I.E. e Servigos Financeiros. As principais situacdes de ndo conformidades detetadas, bem como as respetivas recomendagées de melhoria, foram detalhadas no relatorio da auditoria. 2.1.3. Plano de Preven¢ao de Riscos de Corrupgao e Infragdes Conexas Tendo presente que, na auséncia de auditor interno, este Plano tinha sido anteriormente da responsabilidade do Gabinete Juridico da ULSAM, foi no inicio de 2016 efetuada a transmissao da informagao para o auditor interno, que também foi o responsavel pela atualizagdo do documento para o exercicio de 2016. 2.1.4. Auditoria 4 requisicao e faturacéo do transporte de doentes ‘Ao nivel dos secretariados clinicos, verificagéo_ dos procedimentos seguidos para a requisicéo de transporte de doentes. ‘Ao nivel dos servicos financeiros, verificagéo e avaliagao dos procedimentos seguidos na conferéncia da faturagéo das entidades transportadoras. As principais situagées de nao conformidades detetadas, bem como as respetivas recomendagoes de melhoria, foram detalhadas no relatério da auditoria. 2.1.5. Colaboragao com entidades externas Neste ponto, de destacar: Relatério Atividades ~Auditoria Interna - 2016 Pagina 3~ULSSN [UNIOADE LOCAL DE SAUDEDO #17 ©, BPE . - Reporte previsto para GCCI, IGF e DGTF, respeitante ao exercicio de 2015 (apesar de inicio de fungdes apenas em 01.12.2015) e ao plano de atividades para 2016; 2 - Coordenag&o da obtencao de toda a informagao solicitada pela ACSS, ao abrigo da publicacao no portal da satide (www.sns.gov.pt) dos varios documentos ¢ informacées respeitantes 4 ULSAM; 2.2. Outras atividades nao previstas no Plano Anual de Atividades 2.2.1, Andlise de valores de faturacao propostos para incobraveis Foram analisados um total de 57 recibos, no valor global de 5.648,50€, com datas de emissao compreendidas entre 01/07/2010 e 10/05/2011. Destes recibos, foram identificados 55 respeitantes a seguradoras, com um valor total de 5.324,50 €. Foram emitidas algumas recomendagées para melhorar o relacionamento com as empresas seguradoras neste dominio, 2.2.2. Aplicativo UtilSHST Tendo tido conhecimento do modelo utilizado na ULSAM, mormente no Hospital de Santa Luzia, para a Gestao do Rico Clinico, uma vez que subsistiram algumas questées relacionadas com 0 aplicativo informatico utilizado para as notificagdes, foi decidido analisar algumas questées: - Junto dos Sistemas de Informagao, atualizar a lista de utilizadores ¢ respetivos acessos ao aplicativo, que resultou numa atualizagao pelo fornecedor da solugdo informatica; Relatério Atividades -Auditoria Interna - 2016 Pagina 4UNDeDE LOCAL DFSAUDEOD #2190, - Junto dos varios servicos utilizadores do aplicativo, indagar das reais necessidades de utilizadores e respetivos acessos, promovendo reunides de todas as areas envolvidas, possibilitando atualizagado de utilizadores € acessos. 2.2.3. Elaboracdo de propésta para Regulamento de Comunicacao Interna de Irregularidades da ULSAM, de acordo com 0 previsto no n°4, do artigo 18°, do Decreto-Lei n® 12/2015, de 26 de janeiro. A proposta foi aprovada pelo C.A. em 17.03.2016, tendo o Regulamento sido publicado em conformidade com as disposicées legais em vigor. 2.2.4. De acordo com deliberacaéo do C.A.de setembro de 2016, foi efetuada auditoria ao cumprimento de uma deliberagao do C.A. de dezembro de 2014. 2.2.5. Por solicitagdo do C.A., o auditor interno foi responsavel por coordenar a resposta a relatorio de inspecao da I.G.A.S. sobre gestdo de residuos, elaborando um relatério de suporte 4 mesma resposta. 2.2.6. Em face do Despacho n° 2/2016 do Ministro da Saude, e em articulagao com os Servigos Farmacéuticos, foram definidas linhas de orientacdo para a realizagaéo de auditorias sobre a racionalidade das prescrigdes hospitalares, tendo acompanhado a inventariacéo trimestral da dispensa de medicamentos, em ambulatério, sem suporte legal. 2.2.7. Em face do Despacho n° 7709-B/2016, do Secretario de Estado da Satide, no seu ponto 1, os relatorios respeitantes a execuco financeira no trimestre anterior, seréo elaborados pelo auditor interno, pelo que foram elaborados os necessérios relatrios respeitantes aos segundo ¢ terceiro trimestres de 2016, em articulacao com 0 Fiscal Unico da U.L.S.A.M. Relat6rjo Atividades ~Auditoria Interna - 2016 Pagina 5os LUNIDADE LOCAL DE SAUDE £1.72 0/911, BBE 2.2.8, Analise de situagao relacionada com anulacdo de recibos de taxas moderadoras, com origem em reclamago de utente, tendo sido recomendada a abertura de um processo de inquérito, para apuramento dos factos que terao estados na sua origem. e 2.2.9. Participacéo em agdes de formaco internas, sobre Plano de Prevengaéo de Riscos de Corrupedo e Infragdes Conexas e sobre Regulamento de Comunicacao Interna de Irregularidades. 2.2.10. Participagao no I Encontro De Auditores Internos da Satide, promovido pelo IPAI - Instituto Portugués de Auditoria Interna, onde foi orador 0 Presidente do C.A. da U.L.S.A.M. Viana do Castelo, 23 de janeiro de 2017 O Auditor Interno, / Jorge Nuhes re Relatério Atividades ~Auditoria Interna - 2015