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6%
TIR
OBSERVACIONES
Al año 2 se realiza el cruce de los anticipos cuando se cancela la renta
la tir se obtiene por medio de la formula financiera =TIR
la base para liquidar el impuesto de industria y comercio son los INGRESOS NETOS
ingreso (gastos) impuestos es el 34% sobre la utilidad operacional
uesto de industria y comercio 466836.6
281,900,000 3,579,013
3,112,176
(660,000) la base real son 600,000 que fue lo que costaron los bonos
36,000 este valor lo dá en el ejercicio, porque dijo que se ganaba 6% anual
636,000
0.9301% 29,861 realizamos este ajuste porque debo dejar la inversion a los 600,000 que fu
uenta que supuestamente gana 72000 pero invirtio 60000 en gastos para adquirirlos, es decir, que solo gano 12000
3,787,303
LA ESTRELLA S.A.
-
SALDOS INICIALES
DEBITOS CREDITOS
EFECTIVO Y EQUIVALENTE 129,578,616
ANTICIPO RETE ICA
ANTICIPO RETE FUENTE 7,250,000
ANTICIPO RETENCION RENDIMIENTOS 2,520
AUTORETENCION 0.40 1,160,000
SEGURO PAGADO POR ANTICIPADO
CLIENTES 65,276,680
CUENTAS POR COBRAR 10,000,000
INVENTARIOS 12,713,604
INVERSIONES EN BONOS 630,139
RETE IVA
INTERESES POR COBRAR
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
DEPRECIACION ACUMULADA
PROVEEDORES 9,205,818
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
IVA GENERADO
IVA DESCONTABLE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
IMPUESTOS POR PAGAR 39,917,952
RETEFTE POR PAGAR 2.5%
RETEICA POR PAGAR 11.04XMIL
AUTORRETENCION POR PAGAR
CAPITAL AUTORIZADO 500,000,000
CAPITAL POR SUSCRIBIR 200,000,000
CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR 200,000,000
RESERVA LEGAL
GASTOS FINANCIEROS INTERESES
GASTO DEPRECIACION
GASTOS OPERACIONALES
GASTO AVISOS Y TABLEROS
GASTO INDUSTRIA Y COMERCIO
GASTO SEG PAG POR ANTICIPADO
ING NO OPERACIONALES
INGRESOS ORDINARIOS
INGRESOS FINANCIEROS
COSTO DE VENTAS
UTILIDADES ACUMULADAS 77,487,789
200,000,000
200,000,000 -
7,748,779
3,356,280 3,356,280
3,541,667 3,541,667
25,500,000 25,500,000
290,564 290,564
1,937,092 1,937,092
2,500,000 2,500,000
- -
175,007,231 175,007,231
454,014 454,014
95,815,608 95,815,608
7,748,779
intangibles-diferidos
3,541,667
54,278,045
5,815,734
-
-
41,662,539
(549,588)
500,000,000
7,748,779
69,739,010
682,236,186
-$42,520,034
LA ESTRELLA S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL INDIVIDUAL
Del 1 de ENERO al 31 de diciembre de 2017
(Expresado en pesos colombianos)
LA ESTRELLA S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INDIVIDUAL
A DICIEMBRE 31 DE 2016
(Expresado en pesos colombianos)
ACTIVOS 2018
CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo 333,311,136
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes 58,445,605
Inventarios 64,297,996
Activos financieros 1,618,153
Anticipo Impuestos 5,083,330
Intangibles - Diferidos 2,500,000
Otros Activos Corrientes
Total corriente 465,256,220
NO CORRIENTES
Propiedades, planta y equipo, neto 55,958,333
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes -
Activos financieros -
Activos Intangibles -
Total no corriente 55,958,333
PASIVOS
CORRIENTES
Pasivos financieros 13,895,281
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 60,093,779
Pasivos laborales
Pasivos por impuestos corrientes (549,588)
Total corriente 73,439,472
NO CORRIENTES
Pasivos laborales no corrientes
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
pasivos financieros no corrientes 27,767,258
Pasivos por impuestos no corrientes
Total no corriente 27,767,258
PATRIMONIO
Capital emitido 300,000,000
Ganancias acumuladas 69,739,010
Ganancia (Pérdida) 42,520,034
Reserva Legal 7,748,779
Total patrimonio 420,007,823
DUAL
2017
129,578,616
75,276,680
12,713,604
630,139
8,412,520
226,611,559
-
-
-
-
-
226,611,559
9,205,818
39,917,952
49,123,770
49,123,770
100,000,000
77,487,789
177,487,789
226,611,559
LA ESTRELLA S.A.
ESULTADO INTEGRAL INDIVIDUAL
NERO al 31 de diciembre de 2018
sado en pesos colombianos)
175,007,231
95,815,608
79,191,623
- 25,000,000 1,000.00 25,000.00
31,541,667 35,000,000 1,111.00 31503.15
-
- 35,000,000
2,227,656 25,000,000
45,422,300 45,679,568
454,014 14,320,432.04
3,356,280
42,520,034
14,456,812
28,063,222
28,063,222
SANDRA MENDOZA
Contador Público
REGISTRO PARA PRIMER AÑO
TIR: Tasa Interna de Retorno
COSTO AMORTIZADO
1,000,000 periodo fechas intereses devengados Intereses Explicitos
0 1/1/2018
1 12/31/2018 48,150 80,000
2 12/31/2019 46,689 80,000
3 12/31/2020 45,161 80,000
(1,050,000) la base real son 1,000,000 que fue lo que costaron los bonos
8% 80,000 este valor lo dá en el ejercicio, porque dijo que se ganaba 8% anual
80,000
1,030,000
TIR 4.586%
CIERRE DE IMPUESTOS
INGRESOS 2018
OPERACIONALES 175,007,231
FINANCIEROS 454,014
IMPUESTOS POR PAGAR 295,576 DESCUENTOS/DEVOLUCIONES -
GASTO AVISOS Y TABLER 290,564 TOTAL INGRESOS NETOS 175,461,245
GASTO IND Y CIO 1,937,092
ANTICIPO RETEICA 1,932,080 INDUSTRIA Y COMERCIO POR PAGAR 1,937,092
2,227,656 2,227,656 AVISOS Y TABLEROS 290,564
TOTAL IMPUESTO 2,227,656
corriente
$ 20,285,138 $ 6,389,857 $ 13,895,281
30/10/2019
30/11/2019 corriente
30/12/2019 $ 20,285,138 $ 6,389,857 $ 13,895,281
1/1/2020
1/02/2020
1/03/2020
1/04/2020
1/05/2020
1/06/2020
1/07/2020
1/08/2020
1/09/2020
1/10/2020
1/11/2020 no corriente
1/12/2020 $ 20,285,138 $ 3,671,687 $ 16,613,451
1/01/2021
1/02/2021
1/03/2021
1/04/2021
1/05/2021
1/06/2021
1/07/2021 $ 11,832,997 $ 679,190 $ 11,153,807 no corriente
REGISTRO
1/01/2017 OK
31/12/2017 OK
31/12/2018 OK
12/31/2019