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1
DOCUMENTACIÓN E INFORMATIZACIÓN DE REPORTES FINANCIEROS DEL
GRUPO MONÓMEROS COLOMBO VENEZOLANOS S.A.
Director:
Mg. Medardo Virgilio González Conde
Codirector:
Mg. Nur Faddya Martínez Zuluaga
2
Nota de aceptación
______________________________
______________________________
______________________________
______________________________
______________________________
______________________________
________________________
Firma del Jurado
________________________
Firma del Jurado
3
Dedicatoria
4
AGRADECIMIENTOS
5
TABLA DE CONTENIDO
Pág.
2. INFORMACIÓN DE LA EMPRESA 34
4. JUSTIFICACÍON 40
5. OBJETIVOS Y ALCANCE 41
5.3 ALCANCE 41
6. MARCO DE REFERENCIA 42
7. METODOLOGIA 47
6
7.4 TECNICAS DE RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN 49
8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES 51
9. PRESUPUESTO 53
10.2.1 Reporte: Producción Neta (TM) y Detalle de Producción Neta Por Línea
(TM) 64
7
11.1.4 Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas
(MUS$) 210
11.1.7 Reporte: Producción Neta por Línea y por Sociedad (MUS$) 384
8
14.1.1 Ventas Consolidadas (TM) 438
9
LISTADO DE TABLAS
Pág.
10
LISTA DE FIGURAS
Pág.
11
Figura 23. Columna 6: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas
(TM) 96
Figura 24. Columna 7: Variación Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
97
Figura 25. Columna 8: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 98
Figura 26. Columna 9: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas
Consolidadas (TM) 99
Figura 27. Línea 1: Productos Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 100
Figura 28. Línea 2: Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
101
Figura 29. Línea 3: Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
102
Figura 30. Línea 4: Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 103
Figura 31. Línea 5: Otros Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 104
Figura 32. Línea 6: Productos comercializados, Reporte: Ventas Consolidadas
(TM) 105
Figura 33. Línea 7: Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 106
Figura 34. Línea Y015, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 107
Figura 35. Línea Y017, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 107
Figura 36. Línea 8: Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas Consolidadas
(TM) 108
Figura 37. Línea Y012, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 109
Figura 38. Línea Y013, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 109
Figura 39. Línea Y014, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 110
Figura 40. Línea Y016¸ Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 110
Figura 41. Línea 9: Total Ventas (excluyendo Yeso), Reporte: Ventas
Consolidadas (TM) 111
Figura 42. Línea 10: Ventas de Yeso, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 112
Figura 43. Línea 11: Total Ventas (Incluyendo Yeso), Reporte: Ventas
Consolidadas (TM) 113
12
Figura 44. Selecciones Generales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 114
Figura 45. Formulario ZRF001, Informe de Investigación PA Analítica 115
Figura 46. Crear informe, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 115
Figura 47. Características generales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 116
Figura 48. Variables, Reporte: Ventas Consolidadas (TM) 117
Figura 49. Ejecución Ventas consolidadas (TM) 118
Figura 50. Fijar sociedad PA, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 119
Figura 51. Crear formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 120
Figura 52. Seleccionar monedas, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 120
Figura 53. Formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 121
Figura 54. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
121
Figura 55. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$) 122
Figura 56. Columna 3: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas
Consolidadas (MUS$) 123
Figura 57. Columna 4: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas
Consolidadas (MUS$) 124
Figura 58. Columna 5: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$) 125
Figura 59. Columna 6: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$) 126
Figura 60. Columna 7: Variación Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$) 127
Figura 61. Columna 8: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
128
Figura 62. Columna 9: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas
Consolidadas (MUS$) 129
Figura 63. Línea 1: Productos Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
130
13
Figura 64. Línea 2: Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$) 131
Figura 65. Línea: Y014, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 132
Figura 66. Línea 3: Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
133
Figura 67. Línea Y017, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 134
Figura 68. Línea 4: Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 135
Figura 69. Línea Y016, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 136
Figura 70. Línea 5: Otros Producidos, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 137
Figura 71. Línea Y018, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 138
Figura 72. Línea 6: Productos Comercializados, Reporte: Ventas Acumuladas
(MUS$) 139
Figura 73. Línea 7: Fertilizantes Simples. Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
140
Figura 74. Línea Oculta de la Línea Y033, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
141
Figura 75. Línea 8: Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas Acumuladas
(MUS$) 142
Figura 76. Línea Oculta de la Línea Y045, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
143
Figura 77. Línea Oculta de la Línea Y046, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
144
Figura 78. Línea Oculta de la Línea Y047, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
145
Figura 79. Línea Oculta de la Línea Y048, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
146
Figura 80. Línea 9: Total Ventas (excluyendo Yeso), Reporte: Ventas
Consolidadas (MUS$) 147
Figura 81. Línea 10: Ventas de Yeso, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 148
Figura 82. Línea Y026, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$) 149
14
Figura 83. Línea 11: Total Ventas (Incluyendo Yeso), Reporte: Ventas
Consolidadas (MUS$) 150
Figura 84. Selecciones Generales, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 151
Figura 85, Formato de Número, Reporte: Ventas Acumuladas (MSU$) 152
Figura 86. Formulario ZRF002, Informe de Investigación PA Analítica 152
Figura 87. Crear informe, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 153
Figura 88. Características generales, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 153
Figura 89. Variables, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$) 155
Figura 90. Ejecución Ventas consolidadas (MUS$) 156
Figura 91. Fijar sociedad PA, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 157
Figura 92. Crear formulario, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 158
Figura 93. Seleccionar monedas, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
158
Figura 94. Formulario, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 159
Figura 95. Columna 1: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 159
Figura 96. Columna 2: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 160
Figura 97. Columna 3: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 161
Figura 98. Columna 4: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 162
Figura 99. Columna 5: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 163
Figura 100. Columna 6: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 164
Figura 101. Línea 1: Mercado Nacional, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 165
Figura 102. Línea 2: Productos Producidos, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 165
15
Figura 103. Fórmula Precios Promedios, Fertilizantes Compuestos Nacionales 166
Figura 104. Formula Ventas Nacionales en Dinero Fertilizantes Compuestos,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 167
Figura 105. Ingresos Nacionales de los Fertilizantes Compuesto, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM) 168
Figura 106. TM Nacionales de los Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM) 169
Figura 107. Ingresos Nacionales de los Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM) 170
Figura 108. TM Nacionales de los Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM) 171
Figura 109. Ingresos Nacionales de Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 172
Figura 110. TM Nacionales de Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 173
Figura 111. Ingresos Nacionales de Otros Producidos, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 174
Figura 112. TM Nacionales de Otros Producidos, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 175
Figura 113. Productos Comercializados, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 176
Figura 114. Fórmula Precios Promedios, Fertilizantes Simples Nacionales,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 176
Figura 115. Formula Ventas Nacionales en Dinero del Rubro Fertilizantes Simples,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 177
Figura 116. Formula de Ventas Nacionales en Dinero de Fertilizantes Simples,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 178
Figura 117. Ingresos Nacionales de Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 179
16
Figura 118. Ingresos Nacionales de Sulfato de Amonio, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 180
Figura 119. Ingresos Nacionales de Sulfato de Amonio, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 181
Figura 120. Formula Ventas Nacionales en TM del Rubro Fertilizantes Simples,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 182
Figura 121. TM Nacionales de Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 183
Figura 122. TM Nacionales de Sulfato de Amonio, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 184
Figura 123. Fórmula Precios, Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM) 185
Figura 124. Formula Ventas Nacionales en Dinero del Rubro Productos Químicos
y Fosfatos, Reporte: Ventas Precios Promedios 186
Figura 125. Formula Ventas Nacionales en Dinero de Productos Químicos y
Fosfatos, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 187
Figura 126. Ingresos Nacionales de Productos Químicos y Fosfatos, Reporte:
Ventas Precios Promedios (US$/TM) 188
Figura 127. Formula Ventas Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM) 189
Figura 128. Ingresos Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 190
Figura 129. Formula Ventas Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 191
Figura 130. Ingresos Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales, Reporte:
Ventas Precios Promedios (US$/TM) 192
Figura 131. Formula Ventas Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM) 193
Figura 132. Ingresos Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 194
17
Figura 133. Formula Ventas Nacionales en TM del Rubro Productos Químicos y
Fosfatos, Reporte: Ventas Precios Promedios 195
Figura 134. TM Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM) 196
Figura 135. TM Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 197
Figura 136. TM Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 198
Figura 137. TM Nacionales de Productos Químicos, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM) 199
Figura 138. Formula Precio Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
200
Figura 139. TM Nacionales del Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 201
Figura 140. Ingresos Nacionales del Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 202
Figura 141. Total Precio Promedio, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
203
Figura 142. Características generales, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 204
Figura 143, Formato de Número, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
205
Figura 144. Formulario ZRF003, Informe de Investigación PA Analítica 206
Figura 145. Crear informe, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 206
Figura 146. Características generales, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM) 207
Figura 147. Variables, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM) 208
Figura 148. Ejecución Ventas Precios Promedios (US$/TM) 209
Figura 149. Fijar sociedad PA, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas
Acumuladas (MUS$) 210
18
Figura 150. Crear formulario, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas
Acumuladas (MUS$) 211
Figura 151. Seleccionar monedas, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Ventas Acumuladas (MUS$) 211
Figura 152. Formulario, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas
Acumuladas (MUS$) 212
Figura 153. Columna 1: Efecto Volumen, Reporte: Explicaciones de Desviaciones
en Vtas Acum. (MUS$) 213
Figura 154. Columna 2: Efecto Precio, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 214
Figura 155. Columna 3: Variación, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 215
Figura 156. Columnas Ocultas del Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 216
Figura 157. Ingresos Real, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$) 217
Figura 158. Ventas Reales en Dinero, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 218
Figura 159. Ventas Reales en TM, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 219
Figura 160. Precio de Venta Promedio Presupuestado, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 220
Figura 161. Ingresos Presupuestados en TM, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 221
Figura 162. Ventas Presupuestadas en Dinero, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 222
Figura 163. Ventas Presupuestadas en TM, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 223
Figura 164. Precio de Venta Promedio Real, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 224
19
Figura 165. Mercado Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$) 225
Figura 166. Productos Producidos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 226
Figura 167. Fertilizantes Compuestos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 227
Figura 168. Fertilizantes Mezclados Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 227
Figura 169. Tricalfos y Sales Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones
en Vtas Acum. (MUS$) 228
Figura 170. Otros Producidos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 229
Figura 171. Productos Comercializados Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 230
Figura 172. Fertilizantes Simples Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 231
Figura 173. Sulfato de Amonio (Línea Oculta) Nacional, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 232
Figura 174. Fertilizantes Simples (Línea Oculta) Nacional, Reporte: Explicaciones
de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 232
Figura 175. Productos Químicos y Fosfatos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 233
Figura 176. Productos Químicos y Fosfatos Nacionales, Reporte: Explicaciones
de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 234
Figura 177. Comercializados Tricalfos y Sales Nacionales, Reporte: Explicaciones
de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 234
Figura 178. Sulfato de Sodio Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 235
Figura 179. Ciclohexanona Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 236
20
Figura 180. Yeso, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
236
Figura 181. Mercado de Exportación, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 237
Figura 182. Total, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
238
Figura 183. Selecciones Generales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 239
Figura 184. Formato de Número, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$) 240
Figura 185. Formulario ZRF004, Informe de Investigación PA Analítica 241
Figura 186. Crear informe, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$) 242
Figura 187. Características generales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$) 243
Figura 188. Variables, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$) 244
Figura 189. Ejecución Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$) 245
Figura 190. Crear Informe, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 246
Figura 191. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 247
Figura 192. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 248
Figura 193. Columna 3: Real Acumulado Año Actual, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 249
Figura 194. Columna 4: Presupuesto Acumulado Año Actual, Reporte: Costos y
Gastos Acumulados (MUS$) 250
Figura 195. Columna 5: Variación, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
251
21
Figura 196. Columna 6: % cumplimiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 252
Figura 197. Columna 7: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 253
Figura 198. Columna 8: Presupuesto Año Actual, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 254
Figura 199. Costos y Gastos, Reporte: : Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 255
Figura 200. Gastos de Personal, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
256
Figura 201. Grupo de coste G_PERSONAL 257
Figura 202. Mantenimiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 258
Figura 203. Mantenimiento Administrativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 259
Figura 204. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_5145 260
Figura 205. Mantenimiento Comercial, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 260
Figura 206. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_5245 261
Figura 207. Mantenimiento Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 262
Figura 208. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_7345 263
Figura 209. Cuenta: Flota Equipo de Transporte, Mantenimiento 264
Figura 210. Cuenta: Servicios Tercerizados Mantenimiento Equipos Pesados,
Mantenimiento 265
Figura 211. Impuesto Vehículos, Mantenimiento 266
Figura 212. Total Mantenimiento Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 267
Figura 213. Arrendamiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 268
Figura 214. Grupo Clase de Coste G_ARREND. 269
Figura 215. Servicios Contratados, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
270
22
Figura 216. Servicios Contratados Administrativos, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 271
Figura 217. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_5135 272
Figura 218. Servicios Contratados Comerciales, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 273
Figura 219. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_5235 274
Figura 220. Servicios Contratados Operativo, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 275
Figura 221. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_7435 276
Figura 222. Cuenta: Servicios Tercerizados Mantenimiento Equipos Pesados,
Servicios Contratados. 277
Figura 223. Total Servicios Contratados Operativo, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 278
Figura 224. Seguros, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 279
Figura 225. Set Clase de Coste G_SEGUROS 279
Figura 226. Depreciación y Amortización, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 280
Figura 227. Set Clase de Coste G_DEP_AMOR 281
Figura 228. Provisiones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 282
Figura 229. Grupo Clase de Coste G_PROVIS 283
Figura 230. Gastos Financieros, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
284
Figura 231. Grupo Clase de Coste G_FINANC 285
Figura 232. Viáticos Junta Directiva, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 286
Figura 233. Grupo Clase de Coste G_CTA_JUN 286
Figura 234. Otros Gastos Honorarios, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 287
Figura 235. Grupo Clase de Costos Z_CTA_HONO 287
23
Figura 236. Otros Gastos Impuestos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 288
Figura 237. Grupo Clase de Coste Z_CTA_IMPU 289
Figura 238. Otros Gastos Contribuciones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 290
Figura 239. Grupo Clase de Coste Z_CTA_CONT 290
Figura 240. Otros Gastos Legales, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
291
Figura 241. Grupo Clase de Coste Z_CTA_LEGA 291
Figura 242. Otros Gastos Materiales, Equipos y Reactivos, Reporte: Costos y
Gastos Acumulados (MUS$) 292
Figura 243. Grupo Clase de Coste ZTA_CTA_MATE 293
Figura 244. Otros Gastos Adecuaciones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 294
Figura 245. Grupo Clase de Coste Z_CTA_ADEC 295
Figura 246. Otros Gatos de Viaje, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
295
Figura 247. Grupo Clase de Coste Z_CTA_VIAJ 296
Figura 248. Otros Gastos Diversos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 297
Figura 249. Grupo Clase de Coste Z_CTA_DIVE 297
Figura 250. Otros Gastos Demoras, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 298
Figura 251. Grupo Clase de Coste Z_CTA_DEMO 299
Figura 252. Condicional Otros Gastos Diferencia en Cambio 299
Figura 253. Otros Gastos Diferidos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 300
Figura 254. Grupo Clase de Coste Z_CTA_DIFC 301
Figura 255. Otros Gastos No operacionales, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 302
24
Figura 256. Grupo Clase de Coste Z_CTA_OTR 303
Figura 257. Otros Gastos Nuevos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
303
Figura 258. Grupo Clase de Coste Z_CTA_OT 304
Figura 259. Impuesto Vehículos, Otros Gastos Nuevos 304
Figura 260. Flota Equipo Transporte, Otros Gastos Nuevos 305
Figura 261. Total Otros Gastos Nuevos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 306
Figura 262. Interés No Controlante, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 307
Figura 263. Utilidad Neta Ecofértil, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
308
Figura 264. Grupo Clase de Coste Z_UTILIDAD 309
Figura 265. Otros Gastos de Administración, Ventas y Operación, Reporte:
Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$) 310
Figura 266. Impuesto de Renta, Reporte: Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$) 311
Figura 267. Grupo Clase de Coste Z_IMP_RENT 311
Figura 268. Total Costos y Gastos de la Operación, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$) 312
Figura 269. Informe ZRF001, Report Painter 313
Figura 270. Crear Grupo de Informes 314
Figura 271. Modificar Grupo de Informe 314
Figura 272. Crear Informe, Report Painter 315
Figura 273. Informe ZRF002, Report Painter 316
Figura 274. Ejecución Costos y Gastos Res. 316
Figura 275. Crear Formulario, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)317
Figura 276. Formulario, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 318
Figura 277. Periodo y Ejercicio Actual 318
Figura 278. Diciembre del Ejercicio Anterior 319
25
Figura 279. Activo Corriente 320
Figura 280. Efectivo, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 320
Figura 281. Estructura.balance/PyG NIFB, Efectivo 321
Figura 282.Títulos de Deuda, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 322
Figura 283. Estructura.balance/PyG NIFB, Títulos de Deuda 322
Figura 284. Cuentas por Cobrar, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
323
Figura 285. Cuentas por Cobrar Comerciales. Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$) 324
Figura 286. Cuentas por Cobrar Clientes Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 325
Figura 287. Cuentas por Cobrar Vinculados. Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$) 325
Figura 288. Otras Cuentas por Cobrar, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 326
Figura 289. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Cobrar (Activo a Corto
Plazo) 327
Figura 290. Inventarios, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 328
Figura 291. Productos Terminados, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 329
Figura 292. Productos en Proceso, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 329
Figura 293. Materias Primas, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 330
Figura 294. Repuestos y Suministros, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 330
Figura 295. Tránsito, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 331
Figura 296. Provisión Prot. Inventarios. Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 331
Figura 297. Estructura.balance/PyG NIFB, Inventarios 332
26
Figura 298. Gastos Pagados por Anticipado, Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$) 333
Figura 299. Total Activos Corrientes, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 334
Figura 300. Activo a Largo Plazo 335
Figura 301. Cuentas por Cobrar (Activo a Largo Plazo), Reporte: Estado de
Situación Financiera (MUS$) 335
Figura 302. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Cobrar (Activo a Largo
Plazo) 336
Figura 303.Otras Cuentas por Cobrar (Activo a Largo Plazo), Reporte: Estado de
Situación Financiera (MUS$) 337
Figura 304. Estructura.balance/PyG NIFB, Otras Cuentas por Cobrar (Activo a
Largo Plazo) 338
Figura 305.Inversiones Compañías Controladas, Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$) 338
Figura 306. Estructura.balance/PyG NIFB, Inversiones Compañías Controladas
339
Figura 307. Otras Inversiones, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
340
Figura 308. Estructura.balance/PyG NIFB, Otras Inversiones 340
Figura 309. Propiedades, Planta y Equipo, Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$) 341
Figura 310. Estructura.balance/PyG NIFB, Propiedades, Planta y Equipo 342
Figura 311. Propiedades de Inversión, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 343
Figura 312. Estructura.balance/PyG NIFB, Propiedades de Inversión 344
Figura 313. Total Activos a Largo Plazo 345
Figura 314. Total Activos 346
Figura 315. Pasivo Corriente 347
27
Figura 316. Obligaciones Financieras, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 347
Figura 317. Estructura.balance/PyG NIFB, Obligaciones Financieras (Pasivo
Corriente) 348
Figura 318. Cuentas por Pagar (Activo Corriente), Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$) 349
Figura 319. Estructura.balance/PyG NIFB, Obligaciones Financieras (Pasivo
Corriente) 350
Figura 320. Beneficio a Empleados, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 351
Figura 321. Estructura.balance/PyG NIFB, Beneficios a Empleados 352
Figura 322. Provisiones, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 353
Figura 323. Estructura.balance/PyG NIFB, Provisiones 354
Figura 324. Total Pasivo Corriente 355
Figura 325. Pasivo a Largo Plazo 356
Figura 326. Obligaciones Financieras (Pasivo a Largo Plazo), Estado de Situación
Financiera (MUS$) 356
Figura 327. Estructura.balance/PyG NIFB, Obligaciones Financieras (Pasivo a
Largo Plazo) 357
Figura 328. Cuentas por Pagar (Pasivo a Largo Plazo), Reporte: Estado de
Situación Financiera (MUS$) 358
Figura 329. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Pagar (Pasivo a Largo
Plazo) 359
Figura 330. Beneficios a Empleados (Pasivo a Largo Plazo), Reporte: Reporte:
Estado de Situación Financiera (MUS$) 360
Figura 331. Estructura.balance/PyG NIFB, Beneficios a Empleados (Pasivo a
Largo Plazo) 361
Figura 332. Impuesto Diferido, Reporte: Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 362
28
Figura 333. Estructura.balance/PyG NIFB, Impuesto Diferido (Pasivo a Largo
Plazo) 363
Figura 334. Total Pasivo a Largo Plazo 364
Figura 335. Total Pasivo 365
Figura 336. Patrimonio 366
Figura 337. Capital Suscrito y Pagado, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 366
Figura 338. Estructura.balance/PyG NIFB, Capital Suscrito y Pagado 367
Figura 339. Reservas, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 368
Figura 340. Estructura.balance/PyG NIFB, Reservas 369
Figura 341. Resultados Acumulados, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 369
Figura 342. Estructura.balance/PyG NIFB, Resultados Acumulados 370
Figura 343. Utilidad del Ejercicio, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
371
Figura 344. Estructura.balance/PyG NIFB, Utilidad del Ejercicio 371
Figura 345. Efecto Adopción por Primera Vez, Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$) 372
Figura 346. Estructura.balance/PyG NIFB, Efecto Adopción por Primera Vez 373
Figura 347. Otro Resultado Integral, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 373
Figura 348. Estructura.balance/PyG NIFB, Otro Resultado Integral 374
Figura 349. Total Patrimonio 375
Figura 350. Total Pasivo y Patrimonio 376
Figura 351. Selecciones Generales, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$) 377
Figura 352. Inversión de Signos 378
Figura 353. Formato Número, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)378
Figura 354. Formulario ZRF001 (Informe de Investigación FI), Reporte: Estado de
Situación Financiera (MUS$) 379
29
Figura 355. Crear Informe de Investigación FI 380
Figura 356. Característica, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 381
Figura 357. Variables, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$) 382
Figura 358. Ejecución Estado de Situación Financiera (MUS$) 383
Figura 359. Infoset Producción Neta (TM) 384
Figura 360. Unión de tablas, Reporte: Producción Neta (TM) 385
Figura 361. Predefinición de Grupos de Campos, Reporte: Producción Neta (TM)
385
Figura 362. Campos Adicionales, Reporte: Producción Neta (TM) 386
Figura 363. Asignación Infoset a Grupo de Usuarios, Reporte: Producción Neta
(TM) 387
Figura 364. Crear Query, Reporte: Producción Neta (TM) 388
Figura 365. Selección de Grupo de Campos, Reporte: Producción Neta (TM) 389
Figura 366. Selección de Campos 389
Figura 367. Selecciones, Reporte: Producción Neta (TM) 390
Figura 368. Estructura de Línea Lista Básica, Reporte: Producción Neta (TM) 391
Figura 369. Estructura Estadística 1 (Producción Neta por Sociedad (TM)) 392
Figura 370. Estructura Estadística 2 (Producción Neta por Línea(TM)) 393
Figura 371. Reporte: Producción Neta (TM) 394
Figura 372. Crear Formulario, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 395
Figura 373. Formulario, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 396
Figura 374. Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
396
Figura 375. % Real Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 397
Figura 376. Presupuesto Acumulado Año Actual, Reporte: Estado de Resultados
(MUS$) 398
Figura 377. % Presupuesto Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 399
Figura 378. % Variación VS Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
400
30
Figura 379. % Cumplimiento del Presupuesto, Reporte: Estado de Resultados
(MUS$) 401
Figura 380. Presupuesto Año Actual, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 402
Figura 381. Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
403
Figura 382. % Ventas Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 404
Figura 383. Total Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 405
Figura 384. Estructura.balance/PyG NIFE, Ventas 406
Figura 385. Descuento por Pronto Pago, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
406
Figura 386. Estructura.balance/PyG NIFE, Descuento por Pronto Pago 407
Figura 387. Costo de Venta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 407
Figura 388. Estructura.balance/PyG NIFE, Costo de Venta 408
Figura 389. Ganancia Bruta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 409
Figura 390. Gastos de Administración, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 410
Figura 391. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos de Administración 411
Figura 392. Gastos de Venta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 412
Figura 393. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos de Venta 413
Figura 394. Otros Ingresos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 414
Figura 395. Estructura.balance/PyG NIFE, Otros Ingresos 415
Figura 396. Otros Gastos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 416
Figura 397. Estructura.balance/PyG NIFE, Otros Gastos 417
Figura 398. Método de Participación, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 418
Figura 399. Ganancia Operacional, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 419
Figura 400. Ingresos Financieros, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 420
Figura 401. Estructura.balance/PyG NIFE, Ingresos Financieros 421
Figura 402. Gastos Financieros, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 422
Figura 403. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos Financieros 423
Figura 404. Diferencia en Cambio, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 423
31
Figura 405. Ganancia Antes de Impuesto, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
424
Figura 406. Impuesto Sobre las Ganancias, Reporte: Estado de Resultados
(MUS$) 425
Figura 407. Estructura.balance/PyG NIFE, Impuestos Sobre las Ganancias 425
Figura 408. Resultado del Ejercicio, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 426
Figura 409. EBITDA, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 427
Figura 410. Depreciación y Amortización, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
428
Figura 411. Inversión de Signos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 428
Figura 412. Formato Número, Reporte: Estado de Resultados (MUS$) 429
Figura 413. Crear Informe de Investigación, Reporte: Estado de Resultados
(MUS$) 429
Figura 414. Estado de Resultados (MUS$) 430
Figura 415. Macroprocesos de Monómeros Colombo Venezolanos S.A.S 441
Figura 416. Procesos y Subprocesos del Macroproceso FI 442
Figura 417. Codificación del documento 443
32
LISTADO DE ANEXOS
Pág.
33
1. TITULO DEL PROYECTO
2. INFORMACIÓN DE LA EMPRESA
Nombre de la empresa
Tipo de empresa
34
Monómeros, dedicada a la producción de fertilizantes que enriquecen los
suelos y nutren los cultivos, productos industriales que son transformados
en calidad de vida y fosfatos de calcio que se convierten en vitalidad para
los animales.
35
Misión
Visión
Ser la primera opción de nuestros clientes y vender rentablemente 1.2 millones de
toneladas métricas anuales al 2019.1
Líneas de negocios
Nutrición vegetal
Nutrición animal
Productos industriales
1
MONÓMEROS COLOMBO VENEZOLANOS S.A., Mundo Monómeros. Disponible en:
<http://www.monomeros.com.co/index.php?option=com_content&view=article&id=2&Itemid=2>.
36
3. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA
37
3.2 ÁRBOL DE PROBLEMAS
38
3.3 PREGUNTA PROBLEMA
39
4. JUSTIFICACÍON
Para este proyecto se busca informatizar mediante SAP los 9 reportes que
conforman el Informe de Resultados Operacionales y Financieros, para
posteriormente construir los manuales de procedimientos de cada uno, estos
reposarán en el Módulo de Documentación Soporte de Procesos del Centro de
Gestión Documental - CGD de la empresa, lo que facilitará la interpretación y
creación de los informes para los actuales o futuros colaboradores de la Gerencia.
40
5. OBJETIVOS Y ALCANCE
5.1 OBJETIVO GENERAL
5.3 ALCANCE
41
6. MARCO DE REFERENCIA
Los software ERP de gestión empresarial permiten que las tareas del día a día,
tales como generar reportes o hacer seguimientos a clientes, puedan hacerse de
manera automática y sin necesidad de que la persona tenga que gastar tiempo
extra2.
2
MANAGER, ¿Por qué implementar hoy un software ERP?. Disponible en:
<http://www.manager.cl/por-que-implementar-hoy-un-software-erp/>. [En línea]
42
de una empresa, especialmente las que tienen que ver con la producción, la
logística, el inventario, los envíos y la contabilidad.3
3
ANER, ¿Qué es un ERP?, <http://www.aner.com/que-es-un-erp.html>. [En línea]
4
SER CONSULTOR SAP, ¿Qué es SAP y para qué sirve?,
<http://www.consultoria-sap.com/2014/03/que-es-sap-y-para-que-sirve.html>. [En línea]
5
RHM, Curso de SAP, <http://sap.rrhhmagazine.com/herramientas/report-painter.html>. [En línea]
6
CVOSOFT, SAP FI informe de Investigación, < http://www.cvosoft.com/glosario-sap/sap-fi/sap-fi-
informe-de-investigacion-2744.html>. [En línea]
7
CVOSOFT, SAP QUERY, <http://www.cvosoft.com/glosario-sap/sap/sap-query-948.html>. [En
línea]
43
6.3 ESTADO DEL ARTE
Las más grandes empresas de Colombia y el mundo, usan los ERP´s para la
gestión empresarial por la forma efectiva de integrar las operaciones de su
compañía, muchos de estos no contienen herramientas que ayuden a la
generación de reportes, es por eso que SAP es el líder mundial con su versión
S/4, la más completa y óptima para las grandes empresas.
En este ranking SAP se lleva más del 64%, por su versatilidad en las herramientas
y forma de integrar las operaciones de la empresa, seguido del software JDE de
eBusiness Suite con solo el 10.8% de las 1000 empresas.
44
También, la página Apps Run The World, en su ranking publicado el 28 de junio de
2016, le da el primer lugar a SAP con su versión S/4, como el ERP con mayor
cuota de mercado y con mayor porcentaje de crecimiento.8
Por cómo se integra SAP S/4 a las grandes empresas, el Grupo Monómeros ha
venido trabajando con este ERP. Muchas áreas de la compañía ya han
aprovechado las diferentes herramientas de reporte que se aplicarán en este
proyecto, lo que promete un gran éxito y cumplimiento del objetivo.
8
APPS RUN THE WORLD, Los 10 mejores proveedores de software ERP y previsiones de
mercado 2015-2020. Disponible en <https://www.appsruntheworld.com/top-10-erp-software-
vendors-and-market-forecast-2015-2020/ >. [En línea]
45
toda la información sin tener que llegar a programar, solo se debe tener astucia y
manejo de SAP para saber de dónde extraer la información requerida.
9
MONÓMEROS COLOMBO VENEZOLANOS S.A., Gerencia de Presupuesto y Costos, Informe de
Gestión Anual 2015, Marco legal.
46
7. METODOLOGIA
10
MONOGRAFIAS, Principales tipos de investigación. Disponible en:
<http://www.monografias.com/trabajos58/principales-tipos-investigacion/principales-tipos-
investigacion.shtml>.
47
7.3 PROCESO METODOLOGICO
48
7.4 TECNICAS DE RECOLECCIÓN DE LA INFORMACIÓN
Para los efectos del proyecto la población estará conformada por el personal que
labora en la Gerencia de Presupuesto y Costos de Monómeros Colombo
Venezolanos S.A, ubicado en la Vía 40 Las flores en la Ciudad de Barranquilla. La
cual está conformada por 8 personas en sus diferentes cargos: Gerente de
Presupuestos y Costos, Especialista en Presupuesto, Analista de Presupuesto,
49
Analista Financiero y de Reporte, Jefe de Costos, Analista de Costos y Estudiante
en práctica de Presupuestos y Costos.
50
8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
51
Figura 4. Cronograma Proyecto de marzo a abril
52
9. PRESUPUESTO
Dinero
PERSONAL $7.432.000
VIAJES $767.000
MATERIALES E INSUMOS $132.000
SERVICIOS TÉCNICOS $7.400.000
MATERIAL BIBLIOGRÁFICO $238.500
EQUIPOS Y SOFTWARE $2.100.000
TOTAL GENERAL $18.429.500
53
Tabla 3. Presupuesto Detallado
PRESUPUESTO DETALLADO
RECURSOS DEL
PERSONAL
PROYECTO
Horas
Nivel
Nombre del Rol en el Tipo de Actividades a realizar en mensuales N° de
máximo de Valor / Hora
participante proyecto participante el proyecto dedicadas al meses Dinero
formación
proyecto
Estudiante
Aldeir Investigador Estudiante Liderar, Planear, Coordinar
de 80 4 $10.000 $3.200.000
Zambrano principal de pregrado el proyecto
Pregrado
Medardo Docente
Magister Director Guiar y corregir el proyecto 30 4 $15.000 $1.800.000
Gonzales investigador
Nur Empleado
Magister Codirector Guiar y corregir el proyecto 20 4 $20.000 $1.600.000
Martínez Monómeros
Andrés Empleado
Especialista Apoyo Apoyar al proyecto 8 4 $13.000 $416.000
Macías Monómeros
TOTAL $7.432.000
54
VIAJES RECURSOS DEL PROYECTO
Valor
Lugar de Lugar de N° de Valor
N° de días alimentación Justificación
origen destino personas pasaje Dinero
y otros
TOTAL $132.000
SERVICIOS TÉCNICOS
RECURSOS DEL PROYECTO
Valor
Descripción Cantidad Justificación
unitario Dinero
Asesorías
1 $5.000.000 Consultoría SAP $5.000.000
técnicas
Capacitación 8 $300.00 Report Painter, herramienta para creación de reportes en SAP. $2.400.000
TOTAL $7.400.000
MATERIAL BIBLIOGRÁFICO
RECURSOS DEL PROYECTO
Valor
Descripción Cantidad unitario Justificación
promedio Dinero
Libros 2 $99.000 Material de apoyo del proyecto $198.000
Artículos
1 $40.500 Material de apoyo del proyecto $40.500
Científicos
TOTAL $238.500
55
EQUIPOS Y SOFTWARE
RECURSOS DEL PROYECTO
Valor
Descripción Cantidad Justificación
unitario Dinero
Computador de
1 $900.000 Para uso general del proyecto $900.000
mesa
Software 1 $1.200.00 SAP para informatización de reportes $1.200.00
TOTAL $2.100.00
56
10. FASE DE DISEÑO
Esta fase tuvo como objetivo diseñar las estructuras que deben contener los reportes, de acuerdo a los
requerimientos de la Compañía y cumpliendo con las normas Colombianas vigentes referentes. Así mismo, se
crearon las especificaciones funcionales de cada uno de los reportes, lo cual facilitó la construcción y comprensión
de los mismos. Para la creación y definición de estas estructuras, fue necesaria la aprobación de la Gerente de
Presupuesto y Costos, el Analista Financiero y de Reporte y el Analista de Presupuesto.
Figura 6. Producción Neta (TM) y Detalle de Producción Neta Por Línea (TM)
REAL MES REAL ACUM. REAL ACUM.
PRODUCCIÓN POR LÍNEA
ACTUAL AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR
SOCIEDAD MONÓMEROS
SOCIEDAD ECOFÉRTIL
TOTAL PRODUCCIÓN NETA
FERTILIZANTES COMPUESTOS
FERTILIZANTES MEZCLADOS
TRICALFOS Y SALES
Fosfato Tricalcico
Sales Mineralizadas
OTROS PRODUCIDOS
TOTAL GENERAL
57
Figura 7. Ventas consolidadas (TM)
REAL PPTO VARIACIÓN % REAL
REAL MES PPTO MES VARIACIÓN AÑO PPTO AÑO
LINEA DE NEGOCIO ACUMULADO ACUMULADO REAL/PPTO CUMPLIMIENTO ACUMULADO
ACTUAL ACTUAL ANTERIOR (TM) ACTUAL
AÑO ACTUAL AÑO ACTUAL (TM) PPTO AÑO ANTERIOR
PRODUCTOS PRODUCIDOS
FERTILIZANTES COMPUESTOS
FERTILIZANTES MEZCLADOS
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
PRODUCTOS COMERCIALIZADOS
FERTILIZANTES SIMPLES
PRODUCTOS QUIMICOS Y FOSFATOS
TOTAL VENTAS EN TM (Excluye Yeso)
VENTAS DE YESO
TOTAL VENTAS EN TM (Incluye Yeso)
58
Figura 9. Ventas Precios Promedios US$/TM
REAL PPTO % REAL
VAR. Real/Ppto PPTO ORIGINAL
LINEAS DE NEGOCIO ACUMULADO AÑO ACUMULADO AÑO CUMPLIMIENTO ACUMULADO
(M$) AÑO ACTUAL
ACTUAL ACTUAL PPTO AÑO ANTERIOR
MERCADO NACIONAL
PRODUCTOS PRODUCIDOS
FERTILIZANTES COMPUESTOS
FERTILIZANTES MEZCLADOS
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
PRODUCTOS COMERCIALIZADOS
FERTILIZANTES SIMPLES
PRODUCTOS QUÍMICOS y FOSFATOS
YESO
MERCADO DE EXPORTACIÓN
PRODUCTOS PRODUCIDOS
FERTILIZANTES COMPUESTOS
FERTILIZANTES MEZCLADOS
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
PRODUCTOS COMERCIALIZADOS
FERTILIZANTES SIMPLES
PRODUCTOS QUÍMICOS y FOSFATOS
TOTAL PRECIO PROMEDIO
59
Figura 10. Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas Mes (MUS$)
EFECTO EFECTO
VARIACIÓN
LINEAS DE NEGOCIO VOLUMEN PRECIO
MUS$
MUS$ MUS$
MERCADO NACIONAL
PRODUCTOS PRODUCIDOS
FERTILIZANTES COMPUESTOS
FERTILIZANTES MEZCLADOS
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
PRODUCTOS COMERCIALIZADOS
FERTILIZANTES SIMPLES
PRODUCTOS QUÍMICOS y FOSFATOS
YESO
MERCADO DE EXPORTACIÓN
PRODUCTOS PRODUCIDOS
FERTILIZANTES COMPUESTOS
FERTILIZANTES MEZCLADOS
TRICALFOS Y SALES
OTROS PRODUCIDOS
PRODUCTOS COMERCIALIZADOS
FERTILIZANTES SIMPLES
PRODUCTOS QUÍMICOS y FOSFATOS
TOTAL
60
Figura 12. Estado de Resultados Acumulado (MUS$)
% / REAL VENTAS % / PPTO VENTAS
REAL ACUMULADO PPTO ACUMULADO % VAR. Vs % CUMP. PPTO AÑO REAL ACUM. MES AÑO % / VENTAS AÑO
CONCEPTOS ACUMULADO A MES ACUMULADO AÑO
AÑO ACTUAL AÑO ACTUAL AÑO ANT PPTO ACTUAL ANTERIOR ANTERIOR
AÑO ACTUAL ACTUAL
TOTAL VENTAS
DESCUENTOS POR PRONTO PAGO
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
GANANCIA BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE VENTAS
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS
METODO DE PARTICIPACIÓN
GANANCIA OPERACIONAL
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO SOBRE LAS GANANCIAS
RESULTADO DEL EJERCICIO
EBITDA
61
Figura 13. Estado de Situación Financiera (MUS$)
DICIEMBRE AÑO
CONCEPTO MES Y AÑO ACTUAL
ANTERIOR
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO
TÍTULOS DE DEUDA
CUENTAS POR COBRAR
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar clientes
Cuentas por cobrar vinculados
Otras cuentas por cobrar
INVENTARIOS
Productos terminados
Productos en proceso
Materias primas
Repuestos y suministros
Tránsito
Provisión prot. Inventarios
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVO A LARGO PLAZO
CUENTAS POR COBRAR
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
INVERSIONES EN COMPAÑIAS CONTROLADAS
OTRAS INVERSIONES
PROPIEDADES, PLANTAS Y EQUIPOS
PROPIEDADES DE INVSERSIÓN
TOTAL ACTIVOS A LARGO PLAZO
Total activos
PASIVOS CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR
BENEFICIOS A EMPLEADOS
PROVISIONES
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVO A LARGO PLAZO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR
BENEFICIOS A EMPLEADOS
IMPUESTOS DIFERIDOS
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
RESULTADOS DEL EJERCICIO
EFECTOS DE ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ
OTRO RESULTADO INTEGRAL
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
62
10.2 ESPECIFICACIONES FUNCIONALES
63
10.2.1 Reporte: Producción Neta (TM) y Detalle de Producción Neta Por Línea
(TM)
1 Fecha Extrema X S
2 Sociedad X S
3 Centro X S
4 Centro de beneficio X S
5 Numero de material X S
Filtros
Características libres
1 Orden de proceso
2 Recurso
3 Centro de beneficio
4 Material
5 Centro
6 Inic. Extr.
7 Fin extremo
8 Cl. orden
9 PIN
10 Func.
11 Status sistema
12 Ctd entreg
13 Ctd. Notif.
14 Unidad
15 Ctd. Teór.
64
Estrategia calculo ratio o estructuras que necesiten
Líneas
aclaración
1 REAL AÑO ACTUAL Información de las ordenes de producción del año actual
65
*En selecciones generales del reporte se debe excluir las barreduras (340002 y
140252).
1 Sociedad X S
2 Ejercicio X S
3 Tipo de moneda X N
4 Periodo X S
Filtros
Características libres
1 Lista de precio
2 Material
3 Centro de beneficio
4 Sociedad
5 Zona de venta
6 País
7 Región
8 Canal de distribución
9 Periodo/año
10 Articulo
66
Sumatoria de todos los Fertilizantes mezclados (CEBE
B07) vendidos en TM excluyendo las ventas en TM
4 FERTILIZANTES MEZCLADOS realizadas de la sociedad CO10 a la CO11 y de la CO11 a
la CO10 de materiales del CEBE B07
Sumatoria de todos los Tricalfos y sales vendidos en TM.
Centro de beneficio de Tricalfos y Sales, sin tener en
5 TRICALFOS Y SALES cuenta los comercializados de este centro de beneficio
((140017 + 140466 + 100063 CEBE 06) + 100102 CEBE
B09)
Sumatoria de todos los Otros Producidos en TM.
Centro de beneficio Otros Producidos (Centro de
6 OTROS PRODUCIDOS Beneficios B08 sin tener en cuenta el YESO (340008 +
340015 + 14978) y sin tener en cuenta CICLOHEXANONA
(120017 + 140450))
Formula= FERTILIZANTES SIMPLES + PRODUCTOS
7 PRODUCTOS COMERCIALIZADOS QUIMICOS Y FOSFATOS
Sumatoria de todos los Fertilizantes simples vendidos en
TM. Centro de beneficio de Fertilizantes Simples +
Centro de beneficio de Sulfato de Amonio (Centros de
8 FERTILIZANTES SIMPLES Beneficios B09 (sin incluir artículo 100072 + 100102 B02)
Excluyendo Las ventas en TM realizadas de la sociedad
CO10 a la CO11 y de la CO11 a la CO10 de materiales de
los Centros de Beneficios B09 y B02
Centro de beneficio de Otros Comercializados + los
comercializados del centro de beneficio de Tricalfos y
Sales + Ciclohexanona + Sulfato de sodio.
(Centro de Beneficios B10 + los comercializados del
centro de beneficio de Tricalfos y Sales ((140017 +
9 PRODUCTOS QUIMICOS Y FOSFATOS 140466 + 100063 CEBE 06) + 100102 CEBE B09) +
Ciclohexanona (artículo 140450 CEBE B08) + Sulfato de
sodio (artículos 140108 + 140109 + 100037 + 100075 +
100076 + 100046 + 100073 CEBE B04) + Articulo 100072
CEBE 09))
Formula= PRODUCTOS COMERCIALIZADOS +
10 TOTAL VENTAS EN TM (Excluye Yeso) PRODUCTOS PRODUCIDOS
Sumatoria de todos las ventas de yeso en TM
11 VENTAS DE YESO Del centro de beneficio de Otros Producidos (B08) tomar
los materiales correspondientes a ventas de Yeso
Formula= TOTAL VENTAS EN TM (Excluye Yeso) +
12 TOTAL VENTAS EN TM (Incluye Yeso) VENTAS DE YESO
3 REAL ACUMULADO MES ACTUAL Real acumulado periodos del informe solicitado en TM
67
4 PPTO ACUMULADO MES ACTUAL Ppto acumulado periodos del informe solicitado en TM
Formula= REAL ACUMULADO MES AÑO ACTUAL - PPTO
5 VARIACIÓN REAL/PPTO (TM)
ACUMULADO MES AÑO ACTUAL
2 Ejercicio X S
3 Tipo de moneda X S
4 Periodo X S
Filtros
Características libres
1 Lista de precio
2 Material
3 Centro de beneficio
4 Sociedad
5 Zona de venta
6 País
7 Región
8 Canal de distribución
9 Periodo/año
10 Artículo
68
Estrategia calculo ratio o estructuras que necesiten
Líneas
aclaración
69
Estrategia calculo ratio o estructuras que necesiten
Columnas
aclaración
3 REAL ACUMULADO MES ACTUAL Real acumulado periodos del informe solicitado en MUS$
4 PPTO ACUMULADO MES ACTUAL Ppto acumulado periodos del informe solicitado en MUS$
1 Sociedad X S
2 Ejercicio X S
3 Tipo de moneda X S
4 Periodo X S
70
Filtros
Características libres
1 Lista de precio
2 Material
3 Centro de beneficio
4 Sociedad
5 Zona de venta
6 País
7 Región
8 Canal de distribución
9 Periodo/año
10 Artículo
71
Formula = (Sumatoria de todos los Fertilizantes
mezclados (CEBE B07) vendidos para mercado Nacional
en US$) excluyendo las ventas en MU$ realizadas de la
sociedad CO10 a la CO11 y de la CO11 a la CO10 de
5 FERTILIZANTES MEZCLADOS materiales del CEBE B07 / (Sumatoria de todos los
Fertilizantes mezclados (CEBE B07) vendidos para
mercado Nacional en TM) excluyendo las ventas en TM
realizadas de la sociedad CO10 a la CO11 y de la CO11 a
la CO10 de materiales del CEBE B07
72
Formula = (Sumatoria de todos los productos químicos y
fosfatos para mercado Nacional en US$) Centro de
beneficio de Otros Comercializados + los
comercializados del centro de beneficio de Tricalfos y
Sales (Centro de Beneficios B10 + los comercializados del
PRODUCTOS QUIMICOS Y centro de beneficio de Tricalfos y Sales (CEBE B06)) /
10 FOSFATOS (Sumatoria de todos los productos químicos y fosfatos
para mercado Nacional en TM) Centro de beneficio de
Otros Comercializados + los comercializados del centro
de beneficio de Tricalfos y Sales (Centro de Beneficios
B10 + los comercializados del centro de beneficio de
Tricalfos y Sales (CEBE B06))
Formula = (sumatoria de todo el yeso para mercado
Nacional en US$) Del centro de beneficio de Otros
Producidos (B08) tomar los materiales correspondientes
11 YESO a ventas de Yeso / (sumatoria de todo el yeso para
mercado Nacional en TM) Del centro de beneficio de
Otros Producidos (B08) tomar los materiales
correspondientes a ventas de Yeso
Formula= Sumatoria de todas las ventas de exportación
12 MERCADO DE EXPORTACIÓN en US$ / Sumatoria de todas las ventas de exportación
en TM
73
Formula = (Sumatoria de todos los productos químicos
para mercado de exportación en US$) Centro de
beneficio Otros Producidos (Centro de Beneficios B08 sin
17 OTROS PRODUCIDOS tener en cuenta el YESO) / (Sumatoria de todos los
productos químicos para mercado de exportación en
TM) Centro de beneficio Otros Producidos (Centro de
Beneficios B08 sin tener en cuenta el YESO)
74
Estrategia calculo ratio o estructuras que
Columnas
necesiten aclaración
1 REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL Real acumulado periodos del informe solicitado
2 PPTO ACUMULADO AÑO ACTUAL Ppto acumulado periodos del informe solicitado
1 Sociedad X S
2 Tipo de moneda X S
3 Ejercicio X S
4 Periodo X S
75
Filtros
Características libres
1 Lista de precio
2 Material
3 Centro de beneficio
4 Sociedad
5 Zona de venta
6 País
7 Región
8 Canal de distribución
9 Periodo/año
10 Atículo
76
Sumatoria de todos los efectos volumen o precio de
otros producidos (Centro de Beneficios B08 sin tener
7 OTROS PRODUCIDOS en cuenta el YESO) vendidos para mercado Nacional en
MUS$ según fórmulas indicadas en el cuadro de
Columnas
Formula= Sumatoria de Efecto Volumen o Precio de
FERTILIZANTES SIMPLES (mercado nacional) +
8 PRODUCTOS COMERCIALIZADOS PRODUCTOS QUIMICOS Y FOSFATOS (Mercado
Nacional)
77
Sumatoria de todos los efectos volumen o precio de
Fertilizantes mezclados (CEBE B07) vendidos para
15 FERTILIZANTES MEZCLADOS mercado de exportación en MUS$ según fórmulas
indicadas en el cuadro de Columnas
78
Estrategia calculo ratio o estructuras que
Columnas
necesiten aclaración
1 Sociedad X S
2 Ledger de contabilización X S
3 Tipo de moneda X S
4 Ejercicio X S
5 A Periodo X S
6 Moneda destino X S
7 Fecha del tipo de cambio X S
8 Tipo de cotización X S
Filtros
Características libres
1 Centro de costos
2 Cuenta contable
3 Documento
4 Sociedad
79
Estrategia calculo ratio o estructuras que
Líneas
necesiten aclaración
1 CONCEPTOS Título de la línea
Formula= GASTOS DE PERSONAL + MANTENIMIENTO +
ARRENDAMIENTOS + SERVICIOS CONTRATADOS +
2 COSTOS Y GASTOS SEGUROS + DEPRECIACION Y AMORTIZACIÓN +
PROVISIONES + GASTOS FINANCIEROS + OTROS GASTOS
DE ADMON VENTAS Y OPERACIÓN
Sumatoria de todos los gastos de personal en MUS$
(Sumatoria de las cuentas 5105 + cuentas 5205 + cuentas
3 GASTOS DE PERSONAL 7205 + cuentas 7305 + 5195602001 + 5195602002 +
5295602001 + 5295602002 + 7395601002+ 7395602001
+ 7395602002)
Sumatoria de mantenimiento en MUS$ (Sumatoria de las
cuentas 5145 (excluyendo las cuentas 5145152006,
5145152007, 5145202001, 5145252001, 5145252002) +
cuentas 5245 (excluyendo las cuentas 5245152003,
5245152004, 5245152006, 5245152007, 5245202001,
5245252001, 5245252002) + cuentas 7345 (excluyendo
4 MANTENIMIENTO las cuentas 7345152004, 7345152006, 7345152007,
7345202001, 7345252001, 7345252002, 7345402001
CeCo MP0328) + 5195352001 + 5295352001 +
7395352001 + 7435102002 + 7435102003 + 7435102004
+ 7435102005 + cuenta 7435101005 CeCo EP0201 +
Cuenta 7315402001 CeCo MP0209)
80
Sumatoria de otros gastos de admon ventas y operación
en MUS$ ( Sumatoria de las cuentas 4210 + 5115 +
cuentas 7315 (excluyendo 7315402001 CeCo MP0209) +
cuentas 5125 + cuentas 5225 + cuentas 7325 + cuentas
5155 + cuentas 7355 + cuentas 5150 + cuentas 5110 +
cuentas 5210 + cuentas 7310 + cuentas 7395 (excluyendo
7395602001 + 7395602002 + 7395352001+ 7395951005)
+ cuentas 5125 + cuentas 5315 + cuentas 5215 +
5305352001 + cuentas 5395 + cuentas 5195 (excluyendo
5195602001, 5195602002, 5195352001) + cuentas 5295
(excluyendo 5295602001 + 5295602002 + 5295352001) +
OTROS GASTOS DE ADMON 7315952001 + 7315952002 + 7315352001 + 7315152001
11 VENTAS Y OPERACIÓN + cuentas 5140 + cuentas 7340 + cuentas 5250 + cuentas
7350 + cuentas 5310 + cuentas 5111) + 5240051001 +
5240102001 + 5145152006 + 5145152007 + 5145202001
+ 5145252001 + 5145252002 + 5245152003 +
5245152004 + 5245152006 + 5245152007 + 5245202001
+ 5245252001 + 5245252002 + 7345152004 +
7345152006 + 7345152007 + 7345202001 + 7345252001
+ 7345252002 + 7345402001 CeCo MP0328) +
5305251001+ 5305251011 + 5305251021+ 5305251033 +
5305251041 +5305251046+5305251031 (si las cuentas
de diferencia en cambio dan positiva no debe sumarse ya
que no sería un gasto)
Impuesto de renta en MUS%. Sumatoria de las cuentas
16 IMPUESTO DE RENTA 5405
TOTAL COSTOS Y GASTOS DE
17 OPERACIÓN Formula= COSTOS Y GASTOS - IMPUESTO DE RENTA
3 REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL Real acumulado año actual al periodo solicitado en MUS$
Ppto acumulado año actual al periodo solicitado en
4 PPTO ACUMULADO AÑO ACTUAL MUS$
Formula= REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL - PPTO
5 VARIACIÓN (MUS$)
ACUMULADO AÑO ACTUAL
Formula= (REAL ACUMULADO AÑO ACTUAL / PPTO
6 % CUMPLIMIENTO PPTO ACUMULADO AÑO ACTUAL)*100
7 PPTO AÑO ACTUAL Ppto año actual al periodo solicitado en MUS$
REAL ACUMULADO AÑO Real acumulado año anterior al periodo solicitado en
8 ANTERIOR MUS$
81
10.2.7 Reporte: Estado de Resultados Consolidado Acumulado (MUS$)
1 Sociedad X S
3 Tipo de moneda X S
4 Ejercicio X S
5 Periodo X S
Filtros
Características libres
1 Cuenta contable
3 Centro de beneficio
4 Cuenta contable
5 Periodo/Año
6 Pos.bal/PyG
82
Sumatoria de costos de ventas en MUS$. Sumatoria
de las cuentas 6120 + 6135 + 6145300001 +
614500002 (sin tener en cuentan las ventas
5 COSTO DE VENTAS efectuadas desde la Sociedad CO10 al cliente CO11
y las ventas efectuadas de la Sociedad CO11 al
cliente CO10).
83
20 Línea en blanco Línea en blanco
3 PPTO ACUMULADO AÑO ACTUAL Ppto mes año actual al periodo solicitado en MUS$
84
10.2.8 Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
1 Sociedad X S
2 Ledger X S
3 Tipo de moneda X S
4 Año del informe X S
5 Periodos del informe X S
6 Año de comparación X S
7 Periodos de comparación X S
Filtros
Características libres
1 Cuenta contable
2 Documento
3 Periodo/año
85
sumatoria de Cuentas por cobrar vinculados en MUS$
(sumatoria de las cuentas 1315 + cuentas 1320 + cuentas
8 Cuentas por cobrar vinculados 1380) Se deben excluir las cuentas por cobrar de la sociedad
CO10 a la CO11 y excluir cuentas por cobrar de la sociedad
CO11 a la CO10
sumatoria de otras cuentas por cobrar en MUS$ (sumatoria
de las cuentas 1399 + 2705401001 + 2705401005+ cuentas
9 Otras cuentas por cobrar
1345 + cuentas 1380 + cuentas 1330 + cuentas 1365 +
cuentas 1355)
Formula = Productos terminados + productos en proceso +
10 INVENTARIOS Materias primas + Repuestos y suministros + Tránsito +
Provisión prot. Inventarios
sumatoria de productos terminados en MUS$ (sumatoria de
11 Productos terminados
las cuentas 1430 + cuentas 1435)
Sumatoria de productos en proceso en MUS$ ( sumatoria de
12 Productos en proceso
las cuentas 1410)
sumatoria de materias primas en MUS$ (sumatoria de las
13 Materias primas
cuentas 1405)
sumatoria de repuestos y suministros en MUS$ (sumatoria
14 Repuestos y suministros
de las cuentas 1455 + cuentas 1460)
sumatoria de tránsito en MUS$ (sumatoria de las cuentas
15 Tránsito
1465)
Sumatoria de provisión prot. Inventarios en MUS$
16 Provisión prot. Inventarios
(sumatoria de las cuentas 1499)
sumatoria de gastos pagados por anticipado en MUS$
17 Gastos pagados por anticipado
(sumatoria de las cuentas 1705)
Formula = Efectivo + Títulos de deudas + total cuentas por
18 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES cobrar + total inventarios + Gatos pagados por anticipado
86
Sumatoria de Propiedades de inversión en MUS$ (sumatoria
24 PROPIEDADES DE INVERSIÓN de cuentas 1895)
Formula = Cuentas por cobrar + Inversiones en compañías
25 TOTAL ACTIVO A LARGO PLAZO controladas + Otras inversiones + Propiedades, plantas y
equipos + Propiedades de inversión
26 TOTAL ACTIVOS Formula = Total activo corriente + Total activo a largo plazo
87
39 TOTAL PASIVOS Formula = Total pasivo corriente + Pasivo a largo plazo
88
11. FASE DE CONSTRUCCIÓN
En esta fase se construyeron todos los reportes con base a las especificaciones
funcionales. Para tener claridad de este, además, cumplir con uno de los objetivos
específicos del proyecto, se documentó el procedimiento metodológico, el cual se
puede consultar en el Anexo 1. Esto, facilitará a futuros colaboradores de la
Compañía la construcción de reportes que cumplan con las características de las
herramientas Report Painter e Informes de Investigación, de SAP. Gracias a las
opciones brindadas por las herramientas antes mencionadas, se logró sacar una
lista de reportes que no hacen parte del alcance de este proyecto pero que si son
requeridos en la Gerencia de Presupuesto y Costos en otros informes (Anexo 2).
89
En la Sociedad se colocó PA00, que es la correspondiente al Grupo Monómeros y
se seleccionó cuenta contable analítica ya que se usa Centro de Beneficios
(CeBe) para el análisis.
Se colocó como dígitos del reporte el ZRF (Z prefijo usado para crear reportes, RF
prefijo para identificar que son Reportes Financieros) con el consecutivo 001.
90
Figura 17. Formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Figura 18. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
91
Las características requeridas fueron: Indicador plan/real, Ejercicio y Período. En
indicador plan/real se colocó 0, el correspondiente a valor real; en Ejercicio, se
colocó la variable 6, la correspondiente al ejercicio actual; en periodo, se creó la
variable PE que corresponderá al periodo actual.
Figura 19. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
92
Figura 20. Columna 3: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
93
Figura 21. Columna 4: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
94
Figura 22. Columna 5: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta columna tiene como característica una formula, que resta el real acumulado
del año actual con el presupuesto acumulado del año actual.
95
Figura 23. Columna 6: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta columna tiene como característica una formula, que divide el real acumulado
del año actual con el presupuesto acumulado del año actual y lo multiplica por
100.
96
Figura 24. Columna 7: Variación Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta columna tiene como característica una formula, que resta el real acumulado
del año actual con el real acumulado del año anterior.
97
Figura 25. Columna 8: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
98
Figura 26. Columna 9: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
99
En las líneas se les asignaron las siguientes características:
Esta fila tiene como característica una formula, que es la suma de fertilizantes
compuestos, fertilizantes mezclados, tricalfos y sales y otros producidos.
100
Figura 28. Línea 2: Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
101
Figura 29. Línea 3: Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
102
Figura 30. Línea 4: Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
103
Figura 31. Línea 5: Otros Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
104
Figura 32. Línea 6: Productos comercializados, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los fertilizantes
simples y los productos químicos y fosfatos.
105
Figura 33. Línea 7: Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma el sulfato de amonio y
los fertilizantes simples. Estas se encuentran en dos líneas aparte (línea Y015 y
Y017), están ocultas ya que por motivos del reporte no se necesitan visibles, pero
que son necesarias para poder obtener el valor de la línea.
106
Figura 34. Línea Y015, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
107
fertilizantes simples y en Artículos se hizo la exclusión de los materiales: 100072 y
100102.
Figura 36. Línea 8: Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los productos
químicos vendidos, tricalfos y sales comercializados, ciclohexanona y sulfato de
sodio. Estas se encuentran en 4 líneas aparte (línea Y012, Y013, Y014, y Y016).
Están ocultas ya que por motivos del reporte no se necesitan visibles, pero que
son necesarias para poder obtener el valor de la línea 8.
108
Figura 37. Línea Y012, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
109
Figura 39. Línea Y014, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
110
En campo valor se seleccionó “Volumen Ventas”, que es el correspondiente para
trabajar este reporte. La característica requerida fue Artículo, donde se incluyeron
los materiales: 140108, 140109, 100037, 100075, 100076, 100046, 100073 y
100072.
Figura 41. Línea 9: Total Ventas (excluyendo Yeso), Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los productos
producidos y los productos comercializados.
111
Figura 42. Línea 10: Ventas de Yeso, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
112
Figura 43. Línea 11: Total Ventas (Incluyendo Yeso), Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma el total ventas
(excluyendo yeso) y las ventas de yeso.
113
Figura 44. Selecciones Generales, Reporte: Ventas Consolidadas (TM)
114
Sociedad CO, y se escogió la CO00 que es la correspondiente al Grupo
Monómeros.
Al terminar está selección, el formulario (ZRF001) quedó listo para la creación del
Informe de investigación.
115
Se seleccionaron las características que se requerían que tuviera el informe.
Con las características anteriores, el informe actualiza los datos de acuerdo a los
requerimientos de los usuarios: ventas por cliente, ventas por país, ventas por
región, ventas por zona, ventas por artículo (materiales), ventas por canal de
distribución, ventas por centro de beneficios, ventas por lista de precio (nacional o
exportación) y ventas por sociedad. Lo anterior permite a la Gerencia de
Presupuestos y Costo consultar de forma más eficiente la información según lo
requiera, no solo de los informes que se presentan a la Junta Directiva y Comité
Ejecutivo, sino generar otro tipo de informes que requiere la Gerencia Financiera y
que no se encuentran incluidos en el alcance del proyecto, como lo son:
116
Ventas nacional ECO (TM)
Ventas exportación ECO (TM)
Ventas (TM) Monómeros
Ventas (TM) Ecofértil
En la pestaña variable:
117
Figura 49. Ejecución Ventas consolidadas (TM)
Nota:
1. La anterior imagen no contiene datos por motivos de confidencialidad, esto fue expresado en la carta emitida por
la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo 4)
2. Para certeza del éxito de este reporte, se anexa carta de la empresa expresando lo anterior (Anexo 5)
118
11.1.2 Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
119
Figura 51. Crear formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Se colocó como dígitos del reporte el ZRF (Z prefijo usado para crear reportes, RF
prefijo para identificar que son Reportes Financieros) con el consecutivo 002.
120
Figura 53. Formulario, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Figura 54. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
121
Las características requeridas fueron: Indicador plan/real, Ejercicio y Período. En
indicador plan/real se colocó 0, el correspondiente a valor real; en Ejercicio, Se
colocó la variable 6, la correspondiente al ejercicio actual; en periodo, se creó la
variable PE que corresponderá al periodo actual.
Figura 55. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
122
Figura 56. Columna 3: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$)
123
Figura 57. Columna 4: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$)
124
Figura 58. Columna 5: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que resta el real acumulado
del año actual con el presupuesto acumulado del año actual.
125
Figura 59. Columna 6: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que divide el real acumulado
del año actual con el presupuesto acumulado del año actual y lo multiplica por
100.
126
Figura 60. Columna 7: Variación Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que resta el real acumulado
del año actual con el real acumulado del año anterior.
127
Figura 61. Columna 8: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
128
Figura 62. Columna 9: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$)
A las líneas se les dieron las siguientes características para que cumplan con las
necesidades del reporte:
129
Figura 63. Línea 1: Productos Producidos, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Esta fila tiene como característica una formula, que es la suma de fertilizantes
compuestos, fertilizantes mezclados, tricalfos y sales y otros producidos.
130
Figura 64. Línea 2: Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, suma los descuentos, las
devoluciones y los ingresos de los fertilizantes compuestos. Estas se encuentran
en 3 líneas aparte (línea Y012, Y014 y Y022), están ocultas ya que por motivos del
reporte no se necesitan visibles, pero son necesarias para poder obtener el valor
de la línea.
131
Figura 65. Línea: Y014, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
132
Figura 66. Línea 3: Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, suma los ingresos, los
descuentos y las devoluciones de los fertilizantes mezclados. Estas se encuentran
en 3 líneas aparte (línea Y017, Y019 y Y023), están ocultas ya que por motivos del
reporte no se necesitan visibles, pero son necesarias para poder obtener el valor
de la línea.
133
Figura 67. Línea Y017, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
134
Figura 68. Línea 4: Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, suma los ingresos, los
descuentos y las devoluciones de los tricalfos y sales. Estas se encuentran en 3
líneas aparte (línea Y016, Y020 y Y024), están ocultas ya que por motivos del
reporte no se necesitan visibles, pero que son necesarias para poder obtener el
valor de la línea.
135
Figura 69. Línea Y016, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
136
Figura 70. Línea 5: Otros Producidos, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, la cual, suma los ingresos, los
descuentos y las devoluciones de otros producidos. Estas se encuentran en 3
líneas aparte (línea Y018, Y021 y Y025), que están ocultas ya que por motivos del
reporte no se necesitan visibles, pero que son necesarias para poder obtener el
valor de la línea.
137
Figura 71. Línea Y018, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
138
Figura 72. Línea 6: Productos Comercializados, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los fertilizantes
simples y los productos químicos y fosfatos.
139
Figura 73. Línea 7: Fertilizantes Simples. Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma el sulfato de amonio y
los fertilizantes simples. Estas se encuentran en dos líneas aparte (línea Y033 y
Y036), que están ocultas ya que por motivos del reporte no se necesitan visibles,
pero que son necesarias para poder obtener el valor de la línea.
Cada línea (Y033 y Y036), son el resultado de 3 líneas más que suman los
ingresos, devoluciones ventas y descuentos de cada una.
140
Figura 74. Línea Oculta de la Línea Y033, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
141
Figura 75. Línea 8: Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma productos químicos
vendidos, tricalfos y sales comercializados, ciclohexanona y sulfato de sodio.
Estas se encuentran en 4 líneas aparte (línea Y045, Y046, Y047 Y Y048). Están
ocultas, ya que por motivos del reporte no se necesitan visibles, pero son
necesarias para poder obtener el valor de la línea.
142
Figura 76. Línea Oculta de la Línea Y045, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
143
Figura 77. Línea Oculta de la Línea Y046, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
144
Figura 78. Línea Oculta de la Línea Y047, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
145
Figura 79. Línea Oculta de la Línea Y048, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
146
Figura 80. Línea 9: Total Ventas (excluyendo Yeso), Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los productos
producidos y los productos comercializados.
147
Figura 81. Línea 10: Ventas de Yeso, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, las devoluciones, los descuentos
y los ingresos de las ventas de yeso. Estas se encuentran en 3 líneas aparte (línea
Y026, Y049 y Y050), que están ocultas ya que por motivos del reporte no se
necesitan visibles, pero que son necesarias para poder obtener el valor de la línea.
148
Figura 82. Línea Y026, Reporte: Ventas Acumuladas (MUS$)
149
Figura 83. Línea 11: Total Ventas (Incluyendo Yeso), Reporte: Ventas Consolidadas
(MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma el total ventas
(excluyendo yeso) y las ventas de yeso.
150
Figura 84. Selecciones Generales, Reporte: Ventas Consolidadas (MUS$)
151
Sociedad CO, y se escogió la CO00 que es la correspondiente al Grupo
Monómeros.
Al terminar está selección, el formulario (ZRF002) quedó listo para la creación del
Informe de investigación.
152
Se ingresó a la transacción KE31 para crear el informe:
153
Con las características anteriores, el informe actualiza los datos de acuerdo a los
requerimientos de los usuarios: ventas por cliente, ventas por país, ventas por
región, ventas por zona, ventas por artículo (materiales), ventas por canal de
distribución, ventas por centro de beneficios, ventas por lista de precio (nacional o
exportación) y ventas por sociedad. Lo anterior permite a la Gerencia de
Presupuestos y Costo consultar de forma más eficiente la información según lo
requiera, no solo de los informes que se presentan a la Junta Directiva y Comité
Ejecutivo, sino generar otro tipo de informes que requiere la Gerencia Financiera y
que no se encuentran incluidos en el alcance del proyecto, como lo son:
154
En la pestaña variable:
155
Figura 90. Ejecución Ventas consolidadas (MUS$)
Nota:
1. La anterior imagen no contiene datos por motivos de confidencialidad, esto fue expresado en la carta emitida por
la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo 4).
2. Para certeza del éxito de este reporte, se anexa carta de la empresa expresando lo anterior (Anexo 5).
156
11.1.3 Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Figura 91. Fijar sociedad PA, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
157
Figura 92. Crear formulario, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Se colocó como dígitos del reporte el ZRF (Z prefijo usado para crear reportes, RF
prefijo para identificar que son Reportes Financieros) con el consecutivo 003.
158
Figura 94. Formulario, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Figura 95. Columna 1: Real Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
159
Las características requeridas fueron: Indicador plan/real, Ejercicio y Período. En
indicador plan/real se colocó 0, el correspondiente a valor real; en Ejercicio, Se
colocó la variable 6, la correspondiente al ejercicio actual; en periodo, se colocó de
1 (enero) a la variable PE que corresponderá al periodo actual, esta lógica da la
característica de valor acumulado del periodo actual.
Figura 96. Columna 2: Ppto Acumulado Mes Actual, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
160
Figura 97. Columna 3: Variación Real/Ppto, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Esta columna tiene como característica una formula, que resta el real acumulado
del año actual con el presupuesto acumulado del año actual.
161
Figura 98. Columna 4: % Cumplimiento Real/Ppto, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
Esta columna tiene como característica una formula, que divide el real acumulado
del año actual con el presupuesto acumulado del año actual y lo multiplica por
100.
162
Figura 99. Columna 5: Ppto Año Actual, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
163
Figura 100. Columna 6: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
Las ventas de este reporte, están conformadas al igual que el reporte de ventas
acumuladas, por la resta de descuentos y devoluciones de los ingresos obtenidos
por los centros de beneficio y/o artículos. A las líneas se les dieron las siguientes
características para que cumplas con las necesidades del reporte:
164
Figura 101. Línea 1: Mercado Nacional, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Esta es una línea de texto que tiene como objetivo identificar los rubros siguientes
como ventas nacionales.
Figura 102. Línea 2: Productos Producidos, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Esta es una línea de texto que tiene como objetivo identificar los rubros siguientes
como productos producidos.
165
reporte, pero que son necesarias para obtener el valor de la línea. Las ventas en
dinero es la sumatoria de los ingresos más las devoluciones (estas son traídas en
negativo por el sistema) más los descuentos (estas son traídas en negativo por el
sistema). En las siguientes figuras podemos observar dichas características:
Esta línea, y la que es mostrada en el reporte, es una fórmula que divide las
ventas en dinero entre las ventas en TM, obteniendo así el precio promedio de los
fertilizantes compuestos. Las ventas, como mencioné anteriormente, es una
sumatoria que se aprecia a continuación:
166
Figura 104. Formula Ventas Nacionales en Dinero Fertilizantes Compuestos, Reporte:
Ventas Precios Promedios (US$/TM)
167
Figura 105. Ingresos Nacionales de los Fertilizantes Compuesto, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
Esta Línea tiene como característica el centro de beneficio (Ce.benef.) B03, que
es el correspondiente a los fertilizantes compuestos; y “Lista precios”, que tiene
como característica filtrar los ingresos (Campo de valor) nacionales.
Las otras dos líneas que componen las ventas en dinero, tienen las mismas
características, pero diferente campo de valor. Los campos valores
correspondientes a las otras líneas son: “Devoluciones ventas” y “Descuentos”.
La línea de ventas en TM, tienen las mismas características pero con diferente
campo valor, tal como se muestra en la siguiente figura:
168
Figura 106. TM Nacionales de los Fertilizantes Compuestos, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
La Figura 105 y Figura 103, son las líneas que corresponden a las usadas en la
Figura 102.
169
La diferencia se encuentra en las características que incluyen las ventas en TM y
en dinero, tal como se muestran a continuación:
Figura 107. Ingresos Nacionales de los Fertilizantes Mezclados, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
Esta Línea tiene como característica el centro de beneficio (Ce.benef.) B07, que
es el correspondiente a los fertilizantes compuestos; y “Lista precios”, que tiene
como característica filtrar los ingresos (Campo de valor) nacionales.
Las otras dos líneas que componen las ventas en dinero de estos fertilizantes,
tienen las mismas características, pero diferente campo de valor. Los campos
valores correspondientes a las otras líneas son: “Devoluciones ventas” y
“Descuentos”.
170
La línea de ventas en TM, tienen las mismas características, pero con diferente
campo valor, tal como se muestra en la siguiente figura:
En las demás líneas de los productos producidos del mercado nacional se realiza
la misma operación para calcular el precio promedio, por tal motivo, en las
siguientes figuras solo se mostrará las características que incluyen cada línea que
compone la fórmula de la división del dinero entre las TM.
171
Figura 109. Ingresos Nacionales de Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
172
Figura 110. TM Nacionales de Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
173
Figura 111. Ingresos Nacionales de Otros Producidos, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
174
Figura 112. TM Nacionales de Otros Producidos, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
175
Figura 113. Productos Comercializados, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Esta es una línea de texto que tiene como objetivo identificar los rubros siguientes
como productos comercializados.
176
Esta línea, es una fórmula que divide las ventas en dinero entre las ventas en TM,
obteniendo así el precio promedio de los fertilizantes simples. Para obtener dichos
valores, se ingresaron más líneas ocultas, que tienen como objetivo traer los
valores por tipo de venta. Para tener más claridad ver las siguientes imágenes:
Figura 115. Formula Ventas Nacionales en Dinero del Rubro Fertilizantes Simples,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
177
Figura 116. Formula de Ventas Nacionales en Dinero de Fertilizantes Simples, Reporte:
Ventas Precios Promedios (US$/TM)
178
Figura 117. Ingresos Nacionales de Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
179
Figura 118. Ingresos Nacionales de Sulfato de Amonio, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
180
Figura 119. Ingresos Nacionales de Sulfato de Amonio, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
181
Figura 120. Formula Ventas Nacionales en TM del Rubro Fertilizantes Simples, Reporte:
Ventas Precios Promedios (US$/TM)
182
Figura 121. TM Nacionales de Fertilizantes Simples, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
183
Figura 122. TM Nacionales de Sulfato de Amonio, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
184
Figura 123. Fórmula Precios, Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
Esta línea, es una fórmula que divide las ventas nacionales en dinero entre las
ventas en TM, obteniendo así el precio promedio de los productos químicos y
fosfatos. Para obtener dichos valores, se ingresaron más líneas ocultas, que
tienen como objetivo traer los valores por tipo de venta. Para tener más claridad
ver las siguientes figuras:
185
Figura 124. Formula Ventas Nacionales en Dinero del Rubro Productos Químicos y
Fosfatos, Reporte: Ventas Precios Promedios
En esta línea oculta se sumaron las ventas nacionales en dinero del sulfato de
sodio, ciclohexanona, productos químicos y comercializados tricalfos y sales.
186
Figura 125. Formula Ventas Nacionales en Dinero de Productos Químicos y Fosfatos,
Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
187
Figura 126. Ingresos Nacionales de Productos Químicos y Fosfatos, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM)
188
Figura 127. Formula Ventas Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
189
Figura 128. Ingresos Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
190
Figura 129. Formula Ventas Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales, Reporte:
Ventas Precios Promedios (US$/TM)
191
Figura 130. Ingresos Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas
Precios Promedios (US$/TM)
192
Figura 131. Formula Ventas Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
193
Figura 132. Ingresos Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
194
Figura 133. Formula Ventas Nacionales en TM del Rubro Productos Químicos y Fosfatos,
Reporte: Ventas Precios Promedios
En esta línea oculta se sumaron las ventas nacionales en TM del sulfato de sodio,
ciclohexanona, productos químicos y comercializados tricalfos y sales.
195
Figura 134. TM Nacionales de Comercializados Tricalfos y Sales, Reporte: Ventas Precios
Promedios (US$/TM)
196
Figura 135. TM Nacionales de Ciclohexanona, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
197
Figura 136. TM Nacionales de Sulfato de Sodio, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
198
Figura 137. TM Nacionales de Productos Químicos, Reporte: Ventas Precios Promedios
(US$/TM)
199
Figura 138. Formula Precio Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Esta línea, es una fórmula que divide las ventas nacionales en dinero entre las
ventas en TM, obteniendo así el precio promedio del yeso. Para obtener dichos
valores, se ingresaron más líneas ocultas, que tienen como objetivo traer los
valores por tipo de venta. Para tener más claridad ver las siguientes figuras:
200
Figura 139. TM Nacionales del Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
201
Figura 140. Ingresos Nacionales del Yeso, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
202
Figura 141. Total Precio Promedio, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Esta es conformada por una formula, que suma todas las ventas en dinero de
todos los centros de beneficio, y las divide ente todas las ventas en TM.
203
Figura 142. Características generales, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
204
Sociedad CO, y se escogió la CO00 que es la correspondiente al Grupo
Monómeros.
Al terminar está selección, el formulario (ZRF003) quedó listo para la creación del
Informe de investigación.
205
Figura 144. Formulario ZRF003, Informe de Investigación PA Analítica
206
Figura 146. Características generales, Reporte: Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Con las características anteriores, el informe actualiza los datos de acuerdo a los
requerimientos de los usuarios: ventas por cliente, ventas por país, ventas por
región, ventas por zona, ventas por artículo (materiales), ventas por canal de
distribución, ventas por centro de beneficios, ventas por lista de precio (nacional o
exportación) y ventas por sociedad. Lo anterior permite a la Gerencia de
Presupuestos y Costo consultar de forma más eficiente la información según lo
requiera, no solo de los informes que se presentan a la Junta Directiva y Comité
Ejecutivo, sino generar otro tipo de informes que requiere la Gerencia Financiera y
que no se encuentran incluidos en el alcance del proyecto, como lo son:
207
En la pestaña variable:
208
Figura 148. Ejecución Ventas Precios Promedios (US$/TM)
Nota:
1. La anterior imagen no contiene datos por motivos de confidencialidad, esto fue expresado en la carta emitida por
la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo 4).
2. Para certeza del éxito de este reporte, se anexa carta de la empresa expresando lo anterior (Anexo 5).
209
11.1.4 Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas Acumuladas
(MUS$)
210
Figura 150. Crear formulario, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Ventas
Acumuladas (MUS$)
Se colocó como dígitos del reporte el ZRF (Z prefijo usado para crear reportes, RF
prefijo para identificar que son Reportes Financieros) con el consecutivo 002.
211
Se seleccionó “Moneda de sociedad PA /Moneda de sociedad”. Con esta
selección se puede ver el reporte, tanto en pesos colombianos, como en dólares.
212
Figura 153. Columna 1: Efecto Volumen, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que nos indica la variación
que hubo en las ventas por efecto del volumen (TM). Para sacar dicho valor, se
multiplica el precio de venta promedio presupuestado acumulado por la resta de
las toneladas reales acumuladas vendidas con las toneladas presupuestadas
acumuladas; tal como se muestra en la figura anterior.
213
Figura 154. Columna 2: Efecto Precio, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que nos indica la variación
que hubo en las ventas por efecto del precio. Para sacar dicho valor, se multiplica
las toneladas (TM) reales acumuladas vendidas por la resta del precio promedio
de venta real acumulado con el precio de venta presupuestado acumulado; tal
como se muestra en la figura anterior.
214
Figura 155. Columna 3: Variación, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que nos indica la variación
que hubo en las ventas. Esta variación se encuentra en el Reporte de Ventas
Consolidas (MUS$), por tal motivo el resultado de esta, debe coincidir con el
resultado de la variación antes mencionada.
215
Figura 156. Columnas Ocultas del Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$)
Para poder obtener los precios de venta promedio presupuestados, las toneladas
vendidas reales acumuladas y toneladas presupuestadas acumuladas; y así poder
tener el efecto volumen y precio, fue necesario crear unas columnas que están
ocultas, ya que son necesarias para obtener los resultados pero que no se deben
tener a la hora de visualizar el reporte. Dichas columnas se pueden observar en la
figura anterior.
216
Figura 157. Ingresos Real, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$)
217
Figura 158. Ventas Reales en Dinero, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los ingresos,
descuentos y devoluciones, obteniendo así las ventas reales en dinero. Necesaria
después para obtener el precio de venta promedio.
218
Figura 159. Ventas Reales en TM, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$)
219
Figura 160. Precio de Venta Promedio Presupuestado, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, Que divide las ventas en
dinero entre las ventas en TM, obteniendo así el precio de venta promedio.
Necesaria para obtener el efecto volumen y el efecto precio del reporte.
220
Figura 161. Ingresos Presupuestados en TM, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
221
Figura 162. Ventas Presupuestadas en Dinero, Reporte: Explicaciones de Desviaciones
en Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los ingresos,
descuentos y devoluciones, obteniendo así las ventas presupuestadas en dinero.
Necesaria después para obtener el precio de venta promedio.
222
Figura 163. Ventas Presupuestadas en TM, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
223
Figura 164. Precio de Venta Promedio Real, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, Que divide las ventas en
dinero entre las ventas en TM, obteniendo así el precio de venta promedio.
Necesaria para obtener el efecto volumen y el efecto precio del reporte.
224
En las siguientes figuras se mostrarán las características que tienen cada línea de
ese informe.
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los rubros
fertilizantes compuestos y fertilizantes comercializados, del mercado nacional.
225
Figura 166. Productos Producidos Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los rubros:
fertilizantes mezclados, tricalfos y sales, otros producidos y productos
comercializados; del mercado nacional. Los anteriores rubros conforman los
fertilizantes compuestos.
226
Figura 167. Fertilizantes Compuestos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Esta Línea tiene como característica el centro de beneficio (Ce.benef.) B03, que
es el correspondiente a los fertilizantes compuestos y “Lista precios”, que tiene
como característica filtrar el valor por nacionales.
Esta Línea tiene como característica el centro de beneficio (Ce.benef.) B07, que
es el correspondiente a los fertilizantes mezclados y “Lista precios”, que tiene
como característica filtrar el valor por nacionales.
227
Figura 169. Tricalfos y Sales Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
228
Figura 170. Otros Producidos Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
229
Figura 171. Productos Comercializados Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los rubros
fertilizantes simples y productos químicos y fosfato, del mercado nacional.
230
Figura 172. Fertilizantes Simples Nacionales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en
Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma dos líneas ocultas
que contienen información del sulfato de amonio y fertilizantes simples, del
mercado nacional.
231
Figura 173. Sulfato de Amonio (Línea Oculta) Nacional, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Esta Línea tiene como característica el centro de beneficio (Ce.benef.) B02, que
es el correspondiente al sulfato de amonio y “Lista precios”, que tiene como
característica filtrar el valor por nacional.
Esta Línea tiene como característica el centro de beneficio (Ce.benef.) B09, que
es el correspondiente a los fertilizantes simples; “Lista precios”, que tiene como
característica filtrar el valor por nacional y en Artículos se hizo la exclusión de los
materiales: 100072 y 100102.
232
Figura 175. Productos Químicos y Fosfatos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma cuatro líneas
ocultas que contienen información de los productos químicos vendidos, la
ciclohexanona, sulfato de sodio y los comercializados de tricalfos y sales, del
mercado nacional.
233
Figura 176. Productos Químicos y Fosfatos Nacionales, Reporte: Explicaciones de
Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Esta Línea tiene como característica el centro de beneficio (Ce.benef.) B10, que
es el correspondiente al sulfato de amonio y “Lista precios”, que tiene como
característica filtrar el valor por nacional.
Esta Línea tiene como característica “Lista precios”, que tiene como característica
filtrar el valor por nacional y en Artículos se hizo la incluyeron los materiales
100102, 140017, 140466 y 100063.
234
Figura 178. Sulfato de Sodio Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
235
Figura 179. Ciclohexanona Nacional, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
236
Figura 181. Mercado de Exportación, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los rubros
fertilizantes compuestos y fertilizantes comercializados, del mercado de
exportación. Los siguientes rubros se repiten tal como en el mercado nacional (a
excepción del yeso, ya que este no es exportado), a diferencia que en la
característica lista precio, se colocó 02, el correspondiente al mercado de
exportación.
237
Figura 182. Total, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que suma los rubros:
Mercado nacional y mercado de exportación.
238
Figura 183. Selecciones Generales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
239
Sociedad, se seleccionó la celda variable parar crearla y señalar los
intervalos de una sociedad a otra en los parámetros de entrada.
Sociedad CO, y se escogió la CO00 que es la correspondiente al Grupo
Monómeros.
Al terminar esta selección, el formulario (ZRF004) quedó listo para la creación del
informe de investigación.
240
Figura 185. Formulario ZRF004, Informe de Investigación PA Analítica
241
Figura 186. Crear informe, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum.
(MUS$)
242
Figura 187. Características generales, Reporte: Explicaciones de Desviaciones en Vtas
Acum. (MUS$)
Con las características anteriores, el informe actualiza los datos de acuerdo a los
requerimientos de los usuarios: ventas por cliente, ventas por país, ventas por
región, ventas por zona, ventas por artículo (materiales), ventas por canal de
distribución, ventas por centro de beneficios, ventas por lista de precio (nacional o
exportación) y ventas por sociedad. Lo anterior permite a la Gerencia de
Presupuestos y Costo consultar de forma más eficiente la información según lo
requiera, no solo de los informes que se presentan a la Junta Directiva y Comité
Ejecutivo, sino generar otro tipo de informes que requiere la Gerencia Financiera y
que no se encuentran incluidos en el alcance del proyecto, como lo son:
243
En la pestaña variable :
244
Figura 189. Ejecución Explicaciones de Desviaciones en Vtas Acum. (MUS$)
Nota:
1. La anterior imagen oculta los datos por motivos de confidencialidad, esto fue
expresado en la carta emitida por la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo
4).
245
11.1.5 Reporte Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Se colocó como dígitos del reporte el ZRF (Z prefijo usado para crear reportes, RF
prefijo para identificar que son Reportes Financieros) con el consecutivo 001.
246
Figura 191. Columna 1: Real Mes Actual, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
247
Figura 192. Columna 2: Presupuesto Mes Actual, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
248
Figura 193. Columna 3: Real Acumulado Año Actual, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$)
249
Figura 194. Columna 4: Presupuesto Acumulado Año Actual, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$)
250
Figura 195. Columna 5: Variación, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que resta la columna del real
acumulado del año actual con la columna del presupuesto acumulado del año
actual. Esta columna nos permite ver que tanto varia el cumplimento acumulado
del presupuesto.
251
Figura 196. Columna 6: % cumplimiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta columna tiene como característica una formula, que divide la columna del real
acumulado del año actual con la columna del presupuesto acumulado del año
actual. Esta columna nos permite ver el porcentaje de cumplimento acumulado del
presupuesto.
252
Figura 197. Columna 7: Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$)
253
Figura 198. Columna 8: Presupuesto Año Actual, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
254
A continuación, se mostrarán las características de las líneas del reporte, que
corresponden a los rubros.
Esta Línea tiene como característica una fórmula que suma los gastos de
personal, mantenimiento, arrendamiento, otros servicios contratados, seguros,
depreciación y amortización, provisiones, gastos financieros y otros gastos de
administración, ventas y administración.
255
Figura 200. Gastos de Personal, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
256
Figura 201. Grupo de coste G_PERSONAL
Se clasificaron las cuentas por subgrupos como se puede ver en la figura anterior,
esto permite ver en el reporte de forma desplegada y clasificadas de esa forma.
257
Figura 202. Mantenimiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta Línea tiene como como característica una fórmula que suma el
mantenimiento administrativo, comercial y operativo, esta línea se manejó con así
ya que en esta se debía realizar un filtro en los valores, teniendo en cuenta un solo
centro de costos de unas cuentas en específico, por tal motivo se hizo de esta
forma. A continuación, de muestran los grupos de clase de coste que conforman
este rubro.
258
Figura 203. Mantenimiento Administrativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
259
Figura 204. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_5145
Este subgrupo (Z_CTA_5145) hace parte del Grupo de Coste G_MTTO, contiene
todas las cuentas correspondientes a mantenimiento administrativo.
260
Esta tiene como característica: “Clase de coste” y “Sociedad”. En la primera se
activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_5245, esta se creó antes y contiene las
cuentas de este rubro, en sociedad se activó la variable “De” donde se colocó
ZSOCIE1 y la variable “A” donde se colocó ZSOCIE2. Estas permitirán colocar las
sociedades como parámetro de entrada. A continuación se muestra el set de clase
de coste creado para esta línea.
Este subgrupo (Z_CTA_5245) hace parte del Grupo de Coste G_MTTO, contiene
todas las cuentas correspondientes a mantenimiento comercial.
261
Figura 207. Mantenimiento Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
262
Figura 208. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_7345
Este subgrupo (Z_CTA_7345) hace parte del Grupo de Coste G_MTTO, contiene
todas las cuentas correspondientes a mantenimiento operativo.
263
Figura 209. Cuenta: Flota Equipo de Transporte, Mantenimiento
Se creó una línea aparte para esta cuenta ya que esta se debía excluir del rango
de las cuentas de mantenimiento operativo, pero con la característica especial de
solo omitir lo generado por ese centro de costo.
264
Figura 210. Cuenta: Servicios Tercerizados Mantenimiento Equipos Pesados,
Mantenimiento
Se creó una línea aparte para esta cuenta ya que esta se debía incluir en el rango
de las cuentas de mantenimiento operativo, pero con la característica especial de
solo tener en cuenta lo generado por ese centro de costo.
265
Figura 211. Impuesto Vehículos, Mantenimiento
Se creó una línea aparte para esta cuenta ya que esta se debía incluir en el rango
de las cuentas de mantenimiento operativo, pero con la característica especial de
solo tener en cuenta lo generado por ese centro de costo.
266
Figura 212. Total Mantenimiento Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
Esta tiene como característica una formula, que toma las cuentas de la clase de
coste de mantenimiento operativo, le resta la flota equipo de transporte (Figura
208) y le suma los servicios tercerizados mantenimiento equipos pesados (Figura
209) e impuesto vehículos (Figura 210), obteniendo con esto el total del
mantenimiento operativo.
267
Figura 213. Arrendamiento, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
268
Figura 214. Grupo Clase de Coste G_ARREND.
Se clasificaron las cuentas por subgrupos como se puede ver en la figura anterior,
esto permite ver en el reporte de forma desplegada y clasificadas de esa forma.
269
Figura 215. Servicios Contratados, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta Línea tiene como como característica una fórmula que suma los servicios
contratados administrativos, comerciales y operativos.
270
Figura 216. Servicios Contratados Administrativos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
271
Figura 217. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_5135
272
Figura 218. Servicios Contratados Comerciales, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
273
Figura 219. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_5235
274
Figura 220. Servicios Contratados Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
275
Figura 221. Subgrupo Clase de Coste Z_CTA_7435
276
Figura 222. Cuenta: Servicios Tercerizados Mantenimiento Equipos Pesados, Servicios
Contratados.
Se creó una línea aparte para esta cuenta ya que esta se debía excluir en el rango
de las cuentas de mantenimiento operativo, pero con la característica especial de
solo omitir lo generado por ese centro de costo.
277
Figura 223. Total Servicios Contratados Operativo, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
Esta tiene como característica una formula, que toma las cuentas de la clase de
coste de servicio contratados operativos y le resta los servicios tercerizados
mantenimiento equipos pesados (Figura 221).
278
Figura 224. Seguros, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
279
Se clasificaron las cuentas por subgrupos como se puede ver en la figura anterior,
esto permite ver en el reporte de forma desplegada y clasificadas de esa forma.
280
ZSOCIE1 y la variable “A” donde se colocó ZSOCIE2. Estas permitirán colocar las
sociedades como parámetro de entrada.
Se clasificaron las cuentas por subgrupos como se puede ver en la figura anterior,
esto permite ver en el reporte de forma desplegada y clasificadas de esa forma.
281
Figura 228. Provisiones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
282
Figura 229. Grupo Clase de Coste G_PROVIS
Este set (G_PROVIS), contiene todas las cuentas correspondientes a los gastos
de provisiones.
283
Figura 230. Gastos Financieros, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
284
Figura 231. Grupo Clase de Coste G_FINANC
285
Figura 232. Viáticos Junta Directiva, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
286
Figura 234. Otros Gastos Honorarios, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
287
El subgrupo Z_HONO_ADM contiene todas las cuentas correspondientes a los
gastos por honorarios administrativos, el subgrupo Z_HONO_VTA contiene todas
las cuentas de los gastos por honorarios comerciales y el subgrupo
Z_HONO_OPE contiene todas las cuentas de los gastos por honorarios operativos
Figura 236. Otros Gastos Impuestos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
288
Figura 237. Grupo Clase de Coste Z_CTA_IMPU
289
Figura 238. Otros Gastos Contribuciones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
290
Figura 240. Otros Gastos Legales, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
291
El subgrupo Z_LEGA_ADM contiene todas las cuentas correspondientes a los
gastos legales administrativos, el subgrupo Z_LEGA_VTA contiene todas las
cuentas de los gastos legales comerciales y el subgrupo Z_LEGA_OPE contiene
todas las cuentas de los gastos legales operativos.
Figura 242. Otros Gastos Materiales, Equipos y Reactivos, Reporte: Costos y Gastos
Acumulados (MUS$)
292
Figura 243. Grupo Clase de Coste ZTA_CTA_MATE
293
Figura 244. Otros Gastos Adecuaciones, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
294
Figura 245. Grupo Clase de Coste Z_CTA_ADEC
Figura 246. Otros Gatos de Viaje, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
295
Este rubro tiene como característica “Clase de coste” y “Sociedad”. En la primera
se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_VIAJ, que se creó antes y contiene
las cuentas de este rubro, en sociedad se activó la variable “De” donde se colocó
ZSOCIE1 y la variable “A” donde se colocó ZSOCIE2. Estas permitirán colocar las
sociedades como parámetro de entrada.
296
Figura 248. Otros Gastos Diversos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
297
El subgrupo Z_DIVE_ADM contiene todas las cuentas correspondientes a los
gastos diversos administrativos, el subgrupo Z_DIVE_VTA contiene todas las
cuentas de los gastos diversos comerciales y el subgrupo Z_DIVE_OPE contiene
todas las cuentas de los gastos diversos operativos.
Figura 250. Otros Gastos Demoras, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
298
Figura 251. Grupo Clase de Coste Z_CTA_DEMO
299
Tal como se expresa en las especificaciones funcionales de este reporte, es
necesario colocar un condicional que identifique cuando el rubro “Diferencia en
cambio” es negativa, ya que si es así se considera un gasto, sino, se considera un
ingreso, por lo que no se debe incluir aquí, por el tipo de reporte. A esta fila se le
dio la siguiente lógica: si la diferencia en cambio es mayor que cero (teniendo en
cuenta que el sistema trae los costos positivos), entonces se suma al informe,
sino, se el rubro se convierte en cero. La siguiente figura muestra las
características que tiene el rubro.
Figura 253. Otros Gastos Diferidos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
300
ZSOCIE1 y la variable “A” donde se colocó ZSOCIE2. Estas permitirán colocar las
sociedades como parámetro de entrada.
El set Z_CTA_DIFC contiene todas las cuentas correspondientes a los gastos por
diferencia en cambio.
301
Figura 255. Otros Gastos No operacionales, Reporte: Costos y Gastos Acumulados
(MUS$)
302
Figura 256. Grupo Clase de Coste Z_CTA_OTR
Figura 257. Otros Gastos Nuevos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
303
Este rubro tiene como característica “Clase de coste” y “Sociedad”. En la primera
se activó el set y se ingresó el grupo Z_CTA_OT, que se creó antes y contiene las
cuentas de este rubro, en sociedad se activó la variable “De” donde se colocó
ZSOCIE1 y la variable “A” donde se colocó ZSOCIE2. Estas permitirán colocar las
sociedades como parámetro de entrada.
El set Z_CTA_DIFC contiene todas las cuentas ingresadas este año y que se
consideran otros gastos de administración, ventas y operación.
304
variable “A” donde se colocó ZSOCIE2. Estas permitirán colocar las sociedades
como parámetro de entrada.
Se creó una línea aparte para esta cuenta ya que esta se debía excluir en el rango
de las del grupo de clase de coste Z_CTA_DIFC, pero con la característica
especial de solo omitir lo generado por ese centro de costo.
Se creó una línea aparte para esta cuenta ya que esta se debía incluir en el rango
de las del grupo de clase de coste Z_CTA_DIFC, pero con la característica
especial de solo tener en cuenta lo generado por ese centro de costo.
305
Figura 261. Total Otros Gastos Nuevos, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta Línea tiene como como característica una fórmula que le resta a otros gastos
nuevos la cuenta 7315402001 con centro de costo MP0209, y le suma la cuenta
7345402001 con centro de costo MP0328, esta línea se manejó así ya que en esta
se debía realizar un filtro en los valores, teniendo en cuenta solo un centro de
costo en dichas cuenta, por tal motivo se hizo de esta forma.
306
Figura 262. Interés No Controlante, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
307
Figura 263. Utilidad Neta Ecofértil, Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
308
Figura 264. Grupo Clase de Coste Z_UTILIDAD
Este Grupo clase de Coste tiene todas las cuentas del estado de resultados, ya
que están da la utilidad neta, las cuentas completas que fueron ingresadas se
pueden ver en las especificaciones funcionales de la página 79-81.
309
Figura 265. Otros Gastos de Administración, Ventas y Operación, Reporte: Reporte:
Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los viáticos de la junta
directiva, otros gastos por honorario, por impuestos, por contribuciones, legales,
por mantenimiento, equipo y reactivos, por adecuaciones, de viaje, diversos, por
demoras, por diferencia en cambio, no operacionales, otros gastos nuevos e
interés no controlante.
310
Figura 266. Impuesto de Renta, Reporte: Reporte: Costos y Gastos Acumulados (MUS$)
311
El set Z_IMPU_RENT contiene todas las cuentas de la 5405050000 a la
5405059999, tal como se ve en la figura anterior.
Esta línea tiene como característica una formula, que le resta el rubro “Impuesto
de renta” a el rubro “costos y gastos”, obteniendo así el total costos y gastos de la
operación.
312
Figura 269. Informe ZRF001, Report Painter
313
Se creó un grupo de informes llamado ZREF, ya que al momento de ejecutar el
informe este iba a pedir que se agregara a un grupo de informes.
314
11.1.5.2 Reporte Costos y Gastos Resumen
Este reporte solo contiene los valores totales de los rubros del Reporte de Costos
y Gastos. Fue creado de esta forma porque hay usuarios donde solo necesitan
saber los totales y no el detalle por cuenta. Se procedió a crearse entrando por la
transacción GRR1 (crear Informe)
315
Figura 273. Informe ZRF002, Report Painter
En la anterior imagen se puede apreciar la estructura del reporte, en la siguiente imagen se encuentra el reporte
ejecutado, tal como lo ve el usuario que desea visualizarlo.
316
Nota:
1. La anterior imagen oculta los datos por motivos de confidencialidad, esto fue
expresado en la carta emitida por la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo
4).
317
Figura 276. Formulario, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
318
Esta columna tiene como característica: Ejercicio y Per.Contable. En ejercicio se
activó la celda variable y se le asigno la EJ, en periodo se colocó 1 en la columna
“De” y se activó la variable en la columna “A” asignándole la variable PE2 (la
lógica para ver los datos desde el periodo de enero hasta el deseado), esto
permitirá mostrar los valores del ejercicio y el periodo colocados en los criterios de
selección.
319
Despues de haber hecho las columnas, se continuó con las fílas:
Esta línea es de texto, tiene como objetivo clasificar los siguientes rubros como
activos corrientes.
320
Esta línea tiene como característica: Estruct.bal/PyG y Pos.bal./PyG. En
Estruct.bal/PyG se colocó NIFB, estructura NIIF correspondiente al estado de
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores de característica:
99, 100, 101 y 102; en estos grupos se encuentran las cuentas correspondientes
al rubro Efectivo, agrupadas de tal forma para cumplir con las normas.
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Efectivo, estos son
tomados de la estructura NIIF (NIFB) para asegurar su aplicación. Esos grupos
contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las
especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-88).
321
Figura 282.Títulos de Deuda, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
322
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Títulos de Deuda,
estos son tomados de la estructura NIIF (NIFB) para asegurar su aplicación. Esos
grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver
en las especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-
88).
Figura 284. Cuentas por Cobrar, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma las Cuentas por cobrar
comerciales y otras cuentas por cobrar.
323
Figura 285. Cuentas por Cobrar Comerciales. Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma las cuentas por cobrar
clientes y las cuentas por cobrar vinculadas.
324
Figura 286. Cuentas por Cobrar Clientes Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
Figura 287. Cuentas por Cobrar Vinculados. Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$)
325
Figura 288. Otras Cuentas por Cobrar, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
326
Figura 289. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Cobrar (Activo a Corto Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Cuentas por Cobrar
y Otras Cuentas por Cobrar de los activos corrientes, estos son tomados de la
estructura NIIF para asegurar su aplicación. Esos grupos contienen las cuentas
contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las especificaciones
funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-88).
327
Figura 290. Inventarios, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los productos
terminados, productos en procesos, materias primas, repuestos y suministros, en
tránsito y provisiones.
328
Figura 291. Productos Terminados, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
329
Figura 293. Materias Primas, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
330
Figura 295. Tránsito, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
Figura 296. Provisión Prot. Inventarios. Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
331
Figura 297. Estructura.balance/PyG NIFB, Inventarios
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Inventarios, estos
son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación. Esos grupos
contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las
especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-88).
332
Figura 298. Gastos Pagados por Anticipado, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$)
333
Figura 299. Total Activos Corrientes, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los rubros: Efectivo,
títulos de deuda, cuentas por cobrar, inventarios y gastos pagados por anticipado.
334
Figura 300. Activo a Largo Plazo
Esta línea es de texto, tiene como objetivo clasificar los siguientes rubros como
activos a largo plazo.
Figura 301. Cuentas por Cobrar (Activo a Largo Plazo), Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$)
335
Esta línea tiene como característica: Estruct.bal/PyG y Pos.bal./PyG. En
Estruct.bal/PyG se colocó NIFB, estructura NIIF correspondiente al estado de
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores característica:
108, 140 y 106; en estos grupos se encuentran las cuentas correspondientes al
rubro Cuentas por Cobrar del activo a largo plazo.
Figura 302. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Cobrar (Activo a Largo Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Cuentas por Cobrar
de los activos a largo plazo, estos grupos son tomados de la estructura NIIF para
asegurar la aplicación de este. Esos grupos contienen las cuentas contables de
dicho rubro, las cuales se pueden ver en las especificaciones funcionales del
estado de situación financiera (páginas 85-88).
336
Figura 303.Otras Cuentas por Cobrar (Activo a Largo Plazo), Reporte: Estado de
Situación Financiera (MUS$)
337
Figura 304. Estructura.balance/PyG NIFB, Otras Cuentas por Cobrar (Activo a Largo
Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Otras Cuentas por
Cobrar de los activos a largo plazo, estos son tomados de la estructura NIIF para
asegurar su aplicación. Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho
rubro, las cuales se pueden ver en las especificaciones funcionales del estado de
situación financiera (páginas 85-88).
338
Esta línea tiene como característica: Estruct.bal/PyG y Pos.bal./PyG. En
Estruct.bal/PyG se colocó NIFB, estructura NIIF correspondiente al estado de
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocó el valor característica: 34; en
este grupo se encuentran las cuentas correspondientes al rubro Inversiones
Compañías Controladas.
339
Figura 307. Otras Inversiones, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
340
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Otras Inversiones,
estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación. Esos grupos
contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las
especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-88).
341
Figura 310. Estructura.balance/PyG NIFB, Propiedades, Planta y Equipo
342
Figura 311. Propiedades de Inversión, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
343
Figura 312. Estructura.balance/PyG NIFB, Propiedades de Inversión
344
Figura 313. Total Activos a Largo Plazo
Esta Línea tiene como característica una formula, que suma los rubros de los
activos a largo plazo: cuentas por cobrar, otras cuentas por cobrar, inversiones en
compañías controladas, otras inversiones, propiedades de inversión y
propiedades, plantas y equipo.
345
Figura 314. Total Activos
Esta Línea tiene como característica una formula, que suma los activos a largo
plazo y los activos corrientes, obteniendo así, el total de activos.
346
Figura 315. Pasivo Corriente
Esta línea es de texto, tiene como objetivo clasificar los siguientes rubros como
pasivos corrientes.
347
Esta línea tiene como característica: Estruct.bal/PyG y Pos.bal./PyG. En
Estruct.bal/PyG se colocó NIFB, estructura NIIF correspondiente al estado de
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron el valor característica: 52; en
este grupo se encuentran las cuentas contables correspondientes al rubro
Obligaciones Financieras.
348
Figura 318. Cuentas por Pagar (Activo Corriente), Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$)
349
Figura 319. Estructura.balance/PyG NIFB, Obligaciones Financieras (Pasivo Corriente)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Cuentas por Pagar
del pasivo corriente, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su
aplicación. Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales
se pueden ver en las especificaciones funcionales del estado de situación
financiera (páginas 85-88).
350
Figura 320. Beneficio a Empleados, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
351
Figura 321. Estructura.balance/PyG NIFB, Beneficios a Empleados
352
Figura 322. Provisiones, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
353
Figura 323. Estructura.balance/PyG NIFB, Provisiones
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Provisiones, estos
son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación. Esos grupos
contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las
especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-88).
354
Figura 324. Total Pasivo Corriente
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los rubros de los
pasivos corrientes: obligaciones financieras, cuentas por pagar, beneficios a
empleados e impuestos diferidos.
355
Figura 325. Pasivo a Largo Plazo
Esta línea es de texto, tiene como objetivo clasificar los siguientes rubros como
pasivos corrientes.
356
Esta línea tiene como característica: Estruct.bal/PyG y Pos.bal./PyG. En
Estruct.bal/PyG se colocó NIFB, estructura NIIF correspondiente al estado de
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocó el valor característica: 64; en
estos grupos se encuentran las cuentas contables correspondientes al rubro
Obligaciones Financieras del pasivo a largo plazo.
357
Figura 328. Cuentas por Pagar (Pasivo a Largo Plazo), Reporte: Estado de Situación
Financiera (MUS$)
358
Figura 329. Estructura.balance/PyG NIFB, Cuentas por Pagar (Pasivo a Largo Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Cuentas por Pagar
del pasivo a largo plazo, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su
aplicación. Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales
se pueden ver en las especificaciones funcionales del estado de situación
financiera (páginas 85-88).
359
Figura 330. Beneficios a Empleados (Pasivo a Largo Plazo), Reporte: Reporte: Estado de
Situación Financiera (MUS$)
360
Figura 331. Estructura.balance/PyG NIFB, Beneficios a Empleados (Pasivo a Largo Plazo)
361
Figura 332. Impuesto Diferido, Reporte: Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
362
Figura 333. Estructura.balance/PyG NIFB, Impuesto Diferido (Pasivo a Largo Plazo)
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Impuesto Diferido,
estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación. Esos grupos
contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las
especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-88).
363
Figura 334. Total Pasivo a Largo Plazo
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los rubros de los
pasivos corrientes: obligaciones financieras, cuentas por pagar, beneficios a
empleados e impuestos diferidos.
364
Figura 335. Total Pasivo
Esta línea tiene como característica una formula, que suma los activos corrientes y
los activos a largo plazo, para obtener así, el total de los pasivos.
365
Figura 336. Patrimonio
Esta línea es de texto, tiene como objetivo clasificar los siguientes rubros como
patrimonio.
Figura 337. Capital Suscrito y Pagado, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
366
Esta línea tiene como característica: Estruct.bal/PyG y Pos.bal./PyG. En
Estruct.bal/PyG se colocó NIFB, estructura NIIF correspondiente al estado de
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores característica: 68
y 69; en estos grupos se encuentran las cuentas contables correspondientes al
rubro Capital Suscrito y Pagado.
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Capital Suscrito y
Pagado, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden
ver en las especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas
85-88).
367
Figura 339. Reservas, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
368
Figura 340. Estructura.balance/PyG NIFB, Reservas
Aquí, se pueden observar los valores características del rubro Capital Suscrito y
Pagado, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden
ver en las especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas
85-88).
369
Esta línea tiene como característica: Estruct.bal/PyG y Pos.bal./PyG. En
Estruct.bal/PyG se colocó NIFB, estructura NIIF correspondiente al estado de
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocó el valor característica: 96; en
estos grupos se encuentran las cuentas contables correspondientes al rubro
Resultados Acumulados.
370
Figura 343. Utilidad del Ejercicio, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
371
Aquí, se pueden observar los valores característica del rubro Utilidad del Ejercicio,
estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación. Esos grupos
contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las
especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas 85-88).
Figura 345. Efecto Adopción por Primera Vez, Reporte: Estado de Situación Financiera
(MUS$)
372
Figura 346. Estructura.balance/PyG NIFB, Efecto Adopción por Primera Vez
Aquí, se pueden observar los valores característica del rubro Efecto Adopción por
Primera Vez, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden
ver en las especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas
85-88).
Figura 347. Otro Resultado Integral, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
373
Esta línea tiene como característica: Estruct.bal/PyG y Pos.bal./PyG. En
Estruct.bal/PyG se colocó NIFB, estructura NIIF correspondiente al estado de
situación financiera, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores característica: 71 y
190; en estos grupos se encuentran las cuentas contables correspondientes al
rubro Otro Resultado Integral.
Aquí, se pueden observar los valores característica del rubro Otro Resultado
Integral, estos son tomados de la estructura NIIF para asegurar su aplicación.
Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden
ver en las especificaciones funcionales del estado de situación financiera (páginas
85-88).
374
Figura 349. Total Patrimonio
Esta línea tiene como característica una formula, que sumas los rubros: capital
suscrito y pagado, reservas, resultados acumulados, utilidad del ejercicio, efecto
por adopción por primera vez, otro resultado integral
375
Figura 350. Total Pasivo y Patrimonio
Esta línea tiene como característica una formula, que suma el pasivo y patrimonio,
total.
376
Figura 351. Selecciones Generales, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
Tipo de moneda, se activó la celda variable para que esta salga en los
criterios de selección y se seleccionó TMON.
Ledger, se seleccionó el 0L, correspondiente a la estructura NIIF.
Clase de registro, se seleccionó 0, el correspondiente a los valores reales.
Sociedad, activo la celda variable y se seleccionó SOC1.
377
Figura 352. Inversión de Signos
378
Ya que el reporte es presentando en miles de dólares, se cambió el formato de
número a “1,000”, opción que se encuentra en la barra de herramientas.
379
Se ingresó a la transacción FGI1
380
En esta sección se colocó el mismo código del formulario, para asociarlo con el
reporte, y se le asignó el nombre (Estado de situación Financiera). Igual, como se
mencionó al momento de crear el formulario, se tomó la tabla FAGLFLEXT, que es
la tabla que muestra los saldos de las cuentas contables.
381
Figura 357. Variables, Reporte: Estado de Situación Financiera (MUS$)
382
Figura 358. Ejecución Estado de Situación Financiera (MUS$)
383
Nota:
1. La anterior imagen oculta los datos por motivos de confidencialidad, esto fue
expresado en la carta emitida por la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo
4).
384
Figura 360. Unión de tablas, Reporte: Producción Neta (TM)
Se hizo la unión de las las tablas: AFKO, AFPO y AUFK; estas tablas tienen todas
las características que se requieren para llevar a cabo la construcción del reporte.
Número de orden es la característica que relaciona estas 3 tablas.
Se incluyeron los campos claves en los grupos de campos. Los grupos de campos
contienen los campos disponibles para el Query. Adicionalmente, se crearon otros
campos que se pueden apreciar en la siguiente imagen.
385
Figura 362. Campos Adicionales, Reporte: Producción Neta (TM)
Para poder usar este infoset es necesario que se asigne al grupo de usuarios que
lo pueden usar; los usuarios asignados se pueden ver en la siguiente imagen:
386
Figura 363. Asignación Infoset a Grupo de Usuarios, Reporte: Producción Neta (TM)
387
Figura 364. Crear Query, Reporte: Producción Neta (TM)
388
Figura 365. Selección de Grupo de Campos, Reporte: Producción Neta (TM)
Esta figura muestra los campos que componen cada grupo para poder ser
seleccionados. Posteriormente se seleccionaron los capos requeridos por el
reporte.
389
Figura 367. Selecciones, Reporte: Producción Neta (TM)
Los campos que se activaron (Figura 366) son los que mostrarán como
parámetros de entradas al momento de la ejecución del reporte. Estos campos
son:
390
Centro de Beneficio: Este campo filtra la información según el centro de
beneficio.
Figura 368. Estructura de Línea Lista Básica, Reporte: Producción Neta (TM)
391
Figura 369. Estructura Estadística 1 (Producción Neta por Sociedad (TM))
392
Figura 370. Estructura Estadística 2 (Producción Neta por Línea(TM))
393
Figura 371. Reporte: Producción Neta (TM)
Nota:
1. La anterior imagen oculta los datos por motivos de confidencialidad, esto fue
expresado en la carta emitida por la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo
4).
394
11.1.8 Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
395
Figura 373. Formulario, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Figura 374. Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
396
Esta columna tiene como característica: Ejercicio, Clase registro y Per.Contable.
En ejercicio se activó la celda variable y se le asigno la EJ, en Clase registro se
seleccionó la versión 0, la correspondiente a la información real, y en Periodo
contable se colocó 1 en la columna “De” y se activó la variable en la columna “A”
asignándole la variable PE2 (la lógica para ver los datos desde el periodo de enero
hasta el deseado), esto permitirá mostrar los valores del ejercicio y el periodo
colocado en los criterios de selección.
397
Esta columna tiene como caracteristica una formula, que divide el real acumulado
del año actual entre las línea ventas brutas, y las multiplica por 100000 (la formula
originalmente se multuplica por 100 para hallar el porcentaje pero al final del
reporte se le dará la caracteristica de manejar unidades en miles).
Figura 376. Presupuesto Acumulado Año Actual, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
398
Figura 377. % Presupuesto Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta columna tiene como caracteristica una formula, que divide el presupuesto
acumulado del año actual entre la línea ventas brutas, y la multiplica por 100000
(la formula originalmente se multuplica por 100 para hallar el porcentaje, pero al
final del reporte se le dará la caracteristica de manejar unidades en miles).
399
Figura 378. % Variación VS Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta columna tiene como caracteristica una formula, que halla la variación del real
acumulado del año actual respecto al real acumulado del año anterior, esta
variación la divide entre el real acumulado del año anterior y la multiplica por
100000 (la formula originalmente se multuplica por 100 para hallar el porcentaje,
pero al final del reporte se le dará la caracteristica de manejar unidades en miles).
400
Figura 379. % Cumplimiento del Presupuesto, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta Columna tiene como aracteristica una formula, que divide el real acumulado
del año año anterior entre el presupuesto acumulado del año anterior y lo multplica
por 100000 (la formula originalmente se multuplica por 100 para hallar el
porcentaje, pero al final del reporte se le dará la caracteristica de manejar
unidades en miles). Lo anterior arroja el porcentaje de cumplimiento del
presupuesto.
401
Figura 380. Presupuesto Año Actual, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
402
Figura 381. Real Acumulado Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
403
Figura 382. % Ventas Año Anterior, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta columna tiene como caracteristica una formula, que divide el real acumulado
del año anterior entre la línea ventas brutas, y la multiplica por 100000 (la formula
originalmente se multuplica por 100 para hallar el porcentaje, pero al final del
reporte se le dará la caracteristica de manejar unidades en miles).
404
Figura 383. Total Ventas, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
405
Figura 384. Estructura.balance/PyG NIFE, Ventas
Aquí, se pueden observar los valores características de las ventas, estos son
tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación. Esos grupos
contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las
especificaciones funcionales del estado de resultados (páginas 82-84).
Figura 385. Descuento por Pronto Pago, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
406
Figura 386. Estructura.balance/PyG NIFE, Descuento por Pronto Pago
Aquí, se pueden observar los valores características del descuento por pronto
pago, estos son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación.
Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden
ver en las especificaciones funcionales del estado de resultados (páginas 82-84).
407
Esta línea tiene como característica: Estruct.bal/PyG y Pos.bal./PyG. En
Estruct.bal/PyG se colocó NIFE, estructura NIIF correspondiente al estado de
resultados, y en Pos.bal./PyG se colocaron los valores de característica: 11, 18,
19, 20, 21, 22, 23, 24 y 40; en estos grupos se encuentran las cuentas
correspondientes al costo de venta, agrupadas de tal forma para cumplir con las
normas internacionales de información financiera.
Aquí, se pueden observar los valores características del costo de venta, estos son
tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación. Esos grupos
contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las
especificaciones funcionales del estado de resultados (páginas 82-84).
408
Figura 389. Ganancia Bruta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica una formula, que suma las ventas y el costo
de venta, cabe resaltar que el costo de venta se resta pero la información es traida
en negativo por tal motivo se suman para que finalmente se resten.
409
Figura 390. Gastos de Administración, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
410
Figura 391. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos de Administración
411
Figura 392. Gastos de Venta, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
412
Figura 393. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos de Venta
Aquí, se pueden observar los valores características de los gastos de venta, estos
son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación. Esos
grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver
en las especificaciones funcionales del estado de resultados (páginas 82-84).
413
Figura 394. Otros Ingresos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
414
Figura 395. Estructura.balance/PyG NIFE, Otros Ingresos
Aquí, se pueden observar los valores características de los otros ingresos, estos
son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación. Esos
grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver
en las especificaciones funcionales del estado de resultados (páginas 82-84).
415
Figura 396. Otros Gastos, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
416
Figura 397. Estructura.balance/PyG NIFE, Otros Gastos
Aquí, se pueden observar los valores características de los otros gastos, estos son
tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su aplicación. Esos grupos
contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales se pueden ver en las
especificaciones funcionales del estado de resultados (páginas 82-84).
417
Figura 398. Método de Participación, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
418
Figura 399. Ganancia Operacional, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica una formula, que suma la ganancia bruta,
gastos de administración, gastos de venta, otros ingresos, otros gastos y metodo
de pasrticipación. Cabe resaltar que todos los egresos son negativos, por tal
motivo se restan al momento de efectuarse la formula.
419
Figura 400. Ingresos Financieros, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
420
Figura 401. Estructura.balance/PyG NIFE, Ingresos Financieros
421
Figura 402. Gastos Financieros, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
422
Figura 403. Estructura.balance/PyG NIFE, Gastos Financieros
423
cambio, agrupadas de tal forma para cumplir con las normas internacionales de
información financiera.
Esta línea tiene como caracteristica una formula, que suma la ganancia
operacional, ingresos financieros, gastos financieros y diferencia en cambio. Cabe
resaltar que todos los egresos son negativos, por tal motivo se restan al momento
de efectuarse la formula
424
Figura 406. Impuesto Sobre las Ganancias, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Aquí, se pueden observar los valores características de los impuestos sobre las
ganancias, estos son tomados de la estructura NIIF (NIFE) para asegurar su
aplicación. Esos grupos contienen las cuentas contables de dicho rubro, las cuales
se pueden ver en las especificaciones funcionales del estado de resultados
(páginas 82-84).
425
Figura 408. Resultado del Ejercicio, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica una formula, que suma las ganancias antes de
impuestos e impuestos sobre las ganancias. Cabe resaltar que todos los egresos
son negativos, por tal motivo se restan al momento de efectuarse la formula.
426
Figura 409. EBITDA, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica una formula, que le resta a las ganancia bruta
la resta de la ganancia operacional y la depreciación y amortización. Cabe resaltar
que la amortización y depreación se suman pero el sistema las trae negativas, por
tal motivo se restan en la formula para que al efectuarse se sumen.
427
Figura 410. Depreciación y Amortización, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
Esta línea tiene como caracteristica: Plan cuentas y N° cuenta. En Plan cuenta se
seleccionó PUC, y en N° cuenta se digitaron todas las cuentas contables: 5160,
5260, 7360, 5165, 5265 y 7365.
428
Figura 412. Formato Número, Reporte: Estado de Resultados (MUS$)
429
En esta sección se colocó el mismo código del formulario, para asociarlo con el
reporte, y se le asignó el nombre (Estado de Resultados). Igual, como se
mencionó al momento de crear el formulario, se tomó la tabla FAGLFLEXT, que es
la tabla que muestra los saldos de las cuentas contables.
Nota:
1. La anterior imagen oculta los datos por motivos de confidencialidad, esto fue
expresado en la carta emitida por la empresa a la Universidad del Atlántico (Anexo
4).
430
12. FASE DE PRUEBA Y AJUSTES
Al comparar el resultado del reporte ejecutado en SAP con el reporte hecho en los
meses enero, febrero, marzo y abril, por el Analista Financiero; se notaron las
siguientes diferencias, pero que al final dan certeza de la confiabilidad de la
información de la ejecución del informe creado en SAP:
431
12.2 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE VENTAS CONSOLIDADAS
(MUS$)
Al comparar el resultado del reporte ejecutado en SAP con el reporte hecho en los
meses enero, febrero, marzo y abril, por el Analista Financiero; se notaron las
siguientes diferencias, pero que al final dan certeza de la confiabilidad de la
información de la ejecución del informe creado en SAP, ya que las verdaderas
diferencias se encuentran en el informe de comparación:
432
12.3 PRUEBA DE RESULTADOS DEL REPORTE VENTAS PRECIOS
PROMEDIOS (US$/TM)
Al comparar el resultado del reporte ejecutado en SAP con el reporte hecho en los
meses enero, febrero, marzo y abril, por el Analista Financiero; se notaron las
siguientes diferencias, pero que al final dan certeza de la confiabilidad de la
información de la ejecución del informe creado en SAP.
En lo que ha corrido del año, hubo una diferencia en el rubro “otros gastos
de administración, ventas y operación”, esto es debido a que la diferencia
en cambio de esos periodos fue negativa, por lo que es omitida en el
reporte hecho por el Analista en los periodos anteriores, ya que esta se
consideraría un ingreso, a diferencia, que cuando está en positiva, que es
considerada un costo. La solución a esta diferencia fue condicionar la línea,
433
para que cuando sea negativa no sea sumada, y para cuando sea positiva,
si lo fuera.
434
dicha actualización solo la puede hacer las personas de sistemas, ya que este
cambio puede afectar muchas áreas, por tal motivo no se podrá mostrar el reporte
consolidado debido a esta irregularidad del sistema, pero no obstante, si se podrá
mostrar los reporte individuales, es decir que se podrá ejecutar el estado de
situación financiera de Monómeros S.A., Ecofértil, Sociedad Portuaria y
Monómeros International.
Una parte del Fosfato Tricalcico es usado como materia prima para la
producción de las sales mineralizadas y otra parte para ser empacadas;
para la producción de las sales es usado el tricalfos a granel y en algunas
ocasiones toman tricalfos ya empacado, lo que hace imposible identificar
que tricalfos empacado fue usado para esto. Al observar cuales son
usados, se llegó a la conclusión que es variable e impredecible; y no existe
una tabla que pueda ser usada en la construcción del reporte, que arroje
dicha información. Por lo anterior, en la producción por línea se debe restar
lo usado para producir las sales, dicho reporte es emitido por el área de
producción.
En el rubro Otros Producidos, se encontró una diferencia por el ácido
sulfúrico, al investigar se halló un problema con la fecha de las notas a
crédito, algunas de estas tienen fecha diferente a la de su facturación, por
435
lo que se está sumando material que pertenece al periodo pasado; esta
situación debe ser corregida por el área comercial, para que permita
mostrar una información correcta en este rubro.
436
13. RESULTADOS DEL PROYECTO
En todos los reportes, se logró optimizar con gran satisfacción los tiempos de
creación de los reportes.
437
14. FASE DE OPERACIÓN
Este reporte muestra la información por línea de negocio, de las ventas en miles
de pesos y miles de dólares durante el periodo solicitado, además, con las
características libres se puede ver la información de las ventas filtrada por cliente,
lista de precio, sociedad o cualquier otra que se muestra en las especificaciones
funcionales. Estas características permitieron crear otros reportes que no hacen
parte del Informe de Resultados Operacionales y Financieros, pero que si son
realizados por la Gerencia de presupuesto y costos en otros informes.
Este reporte muestra el precio promedio de venta por línea de negocio, tanto para
el mercado nacional como para el mercado exportación. Además, con las
características libres se puede ver la información del precio promedio filtrado por
cliente, sociedad o cualquier otra que se muestra en las especificaciones
438
funcionales. Estas características permitieron crear otros reportes que no hacen
parte del Informe de Resultados Operacionales y Financieros, pero que si son
realizados por la Gerencia de presupuesto y costos en otros informes.
Este Reporte tiene como finalidad mostrar las desviaciones de las ventas reales
respecto a las presupuestadas teniendo en cuenta el efecto volumen y el efecto
precio, tanto en el mercado nacional como en el mercado exportación. La
variación total de este reporte debe ser igual a la variación Real/Ppto del reporte
Ventas Consolidadas en miles de dólares (MUS$). Además, con las características
libres se podrá ver la información filtrada por cliente, sociedad o cualquier otra que
se muestra en las especificaciones funcionales. Estas características permitieron
crear otros reportes que no hacen parte del Informe de Resultados Operacionales
y Financieros, pero que si son realizados por la Gerencia de presupuesto y costos
en otros informes.
Este reporte muestra la situación financiera de forma individual de cada una de las
sociedades que conforman el Grupo Monómeros a un periodo específico.
439
En este informe solo se visualizan los saldos reales (activo, pasivo y patrimonio)
del periodo, contra los saldos de fin de periodo del año inmediatamente anterior.
440
14.2 DOCUMENTACIÓN DE INSTRUCTIVOS Y PROCEDIMIENTO
Para la construcción del código se hizo necesario tener claro los Macroproceso,
Procesos, Subprocesos y tipo de documentación de la empresa.
441
Figura 416. Procesos y Subprocesos del Macroproceso FI
442
Después de tener la información anterior se generan los códigos de los
documentos, lo que facilita además la identificación de estos con solo leerlos. Para
conocer la forma en que se codifican, ver la siguiente figura.
FI 01 A- P XX
Macroproceso
Proceso
Subproceso
Tipo de documento
Consecutivo de aprobación
443
15. CONCLUSIONES
444
16. RECOMENDACIONES
445
Se recomienda solicitar al área comercial tener en cuenta las fechas en las
que se genera la nota a crédito con la factura, para que el sistema permita
extraer la información certera según el periodo solicitado en el reporte de
producción neta por línea y por sociedad.
446
17. BIBLIOGRAFIA
4. SER CONSULTOR SAP, ¿Qué es SAP y para qué sirve?. Disponible en:
<http://www.consultoria-sap.com/2014/03/que-es-sap-y-para-que-
sirve.html>. Consultado: 12 de enero de 2017.
447
8. APPS RUN THE WORLD, Los 10 mejores proveedores de software ERP y
previsiones de mercado 2015-2020. Disponible en:
<https://www.appsruntheworld.com/top-10-erp-software-vendors-and-
448
18. ANEXOS
449
Anexo 2. Total Reportes Informatizados en SAP
Nombre del Reporte Tratamiento Informe
1 Producción Neta ( TM ) Query Pequiven
2 Detalle de Producción Neta por Línea ( TM ) Query Pequiven
3 Ventas Consolidadas ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Pequiven
4 Ventas Consolidadas (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Pequiven
5 Ventas - Precios Promedios - US$/TM Informe de investigación (PA) - Analítica Pequiven
6 Explicaciones de desviaciones en Ventas Acumulado (MUS$)
Informe
(Contra
de investigación
Presupuesto)
(PA) - Analítica Pequiven
7 Costos y Gastos Acumulado (MUS$) Report Painter Pequiven
8 Anexo Detalle de Ventas Nacionales ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
9 Anexo Detalle de Ventas Nacionales (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
10 Anexo Detalle de Ventas Exportación ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
11 Anexo Detalle de Ventas Exportación (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
12 Ventas Nacional MCV ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
13 Ventas Nacional MCV (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
14 Ventas Exportación MCV ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
15 Ventas Exportación MCV (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
16 Ventas Nacional ECO ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
17 Ventas Nacional ECO (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
18 Ventas Exportación ECO ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
19 Ventas Exportación ECO (MUS$) Informe de investigación (PA) - Analítica Detallado
20 Producción Neta ( TM ) Query Monomeros
21 Detalle de Producción Neta por Línea ( TM ) Query Monomeros
22 Ventas ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Monomeros
23 Ventas ( MUS$ ) Informe de investigación (PA) - Analítica Monomeros
24 Ventas - Precios Promedios - US$/TM Informe de investigación (PA) - Analítica Monomeros
25 Explicaciones De Desviaciones en Ventas Acumulado (MUS$)
Informe(Contra
de investigación
Presupuesto)
(PA) - Analítica Monomeros
26 Costos y Gastos Acumulado (MUS$) Report Painter Monomeros
27 Estado de Resultados Acumulado (MUS$) Informe de investigación (FI) Monomeros
28 Estado de situación Financiera (MUS$) Informe de investigación (FI) Monomeros
29 Producción Neta ( TM ) Query Ecofertil
30 Ventas ( TM ) Informe de investigación (PA) - Analítica Ecofertil
31 Ventas ( MUS$ ) Informe de investigación (PA) - Analítica Ecofertil
32 Ventas - Precios Promedios - US$/TM Informe de investigación (PA) - Analítica Ecofertil
33 Explicaciones De Desviaciones en Ventas Acumulado (MUS$)
Informe(Contra
de investigación
Presupuesto)
(PA) - Analítica Ecofertil
34 Costos y Gastos Acumulado (MUS$) Report Painter Ecofertil
35 Estado de Resultados Acumulado (MUS$) Informe de investigación (FI) Ecofertil
36 Estado de situación Financiera (MUS$) Informe de investigación (FI) Ecofertil
37 Ventas ( MUS$ ) Informe de investigación (PA) - Analítica Sociedad Portuaria
38 Estado de Resultados Acumulado (MUS$) Informe de investigación (FI) Sociedad Portuaria
39 Estado de situación Financiera (MUS$) Informe de investigación (FI) Sociedad Portuaria
40 Ventas ( MUS$ ) Informe de investigación (PA) - Analítica MIL
41 Estado de Resultados Acumulado (MUS$) Informe de investigación (FI) MIL
42 Estado de situación financiera (MUS$) Informe de investigación (FI) MIL
450
Anexo 3. Instructivo para Ejecutar en SAP los Reportes Correspondientes al Informe de
Resultados Operacionales y Financieros
451
Anexo 4. Carta de la Empresa, Autorización
452
Anexo 5. Carta, Culminación del Proyecto
453