Aplikasi untuk karyawan tetap/tidak tetap yang menerima penghasilan secara rutin setia

1 Penghitungan PPh Pasal 21 :

a Tarif PPh Pasal 21 yakni berdasarkan Pasal 17 UU No. 36 Tahun 2008

0 < PKP < = 50,000,000 5%
50,000,000 < PKP < = 250,000,000 15% Penghasilan Setahun
250,000,000 < PKP < = 500,000,000 25%
500,000,000 < PKP 30%
b Biaya Jabatan untuk Pegawai Tetap maksimal per Bulan Rp 500,000
c PTKP
Diri Sendiri Rp 54,000,000
Tanggungan Rp 4,500,000
Sesuai Peraturan Menteri Keuangan No. 101/PMK.010/2016, berlaku mulai tahun 2016
2 Isikan Profil perusahaan anda di Sheet Source data yaitu Nama, NPWP, tahun pajak, alamat ,dan Nama pemotong (Dire
3 Untuk kolom NPWP isikan hanya angkanya saja (15 digit) tanpa tanda baca dan bagi pegawai yang belum memiliki
NPWP isikan dengan angka 0 Satu digit saja
4 Bukti potong 1721-A1 untuk Pegawai berhenti, bukti potong harus dibuat dan diserahkan paling
lambat pada akhir bulan berikutnya sejak pegawai tersebut berhenti bekerja, dan atas kelebihan pemotongan
dikembalikan kepada pegawai tsb pada saat penyerahan lembar 1721-A1
5 Untuk status kepegawaian cantumkan datanya dengan ketentuan sesuai catatan di bawah ini :
0 Jika Pegawai bekerja 1 tahun penuh(bulan 1-12)
Jika masa perolehan tidak setahun maka :
1 Dipindahkan ke kantor pusat atau cabang lainnya dari pemberi kerja yang sama
2 Berhenti tapi tidak kluar indonesia atau ke pemberi kerja lain atau pensiun
3 Berhenti untuk meninggalkan indonesia atau meninggal dunia
4 Pegawai baru yang benar-benar mulai bekerja
5 Pindahan dari kantor pusat atau cabang lainnya dari pemberi kerja yang sama atau pegawai baru karena pindahan d
6 Sheet CSV silahkan copy paste ke Workbook baru kemudian simpanlah dalam bentuk CSV(Comma Delimeted) untuk dii
7 Untuk penambahan baris pada Sheet CSV bisa otomatis, tinggal Drag ke bawah saja baris terakhir (lihat Gambar dibawa

TANGGUNGAN

P/0 54000000
P/1 58500000
P/2 63000000
P/3 67500000
K/0 58500000
K/1 63000000
K/2 67500000
K/3 72000000
TK/0 54000000
TK/1 58500000
TK/2 63000000
TK/3 67500000

Keterangan
P : Hidup Pisah
K : Kawin
TK: Tidak Kawin
 enghasilan secara rutin setiap bulannya

Penghasilan Setahun

mat ,dan Nama pemotong (Direktur atau pimpinan Perusahaan)

awai yang belum memiliki

ebihan pemotongan

gawai baru karena pindahan dari pemberi kerja lain, atau baru pensiun
SV(Comma Delimeted) untuk diimporkan ke aplikasi e-SPT
s terakhir (lihat Gambar dibawah)
Drag Kebawah
0
 Nama PT. AJBS
NPWP 01.091.067.1-631.000
Alamat Jalan Ratna 3
Kota Surabaya
Masa Pajak Desember 2017 Status pegawa
READ
Pembetulan 0

No. Nama Pegawai NPWP Alamat

NIK/Paspor

1 1a 2 3 4

1 317150319761003 Essien 067529388412000 Jl. Chelsea no. 2, Bandung

2 317150419781003 Nella Kharisma 076291242526000 Jl. Gembira No. 5, Nganjuk
3 317180719801003 Makaryo Bendino 096638154525000 Jl. Merpati No. 7, Tangerang
4 317120919811003 Lala Po 168611416527000 Jl. Gagak No. 9, Jakarta
5 317180619791003 Kukuh Subekti 075501759006000 Jl. Kutilang No. 21, Jakarta Selatan
6 317210519771003 Ronaldo Ilyas 096419130527000 Jl. Asem Baris No. 21, Jakarta Timur
7 317190819791003 Lie Ma Wat 073848814525000 Jl. Flamboyan No. 15, Bekasi
8 317150719761003 Mesut Ozil 080442122527000 Jl. Timun No. 9, Jakarta
9 317250919761003 Bambang Pamungkas 000000000000000 Jl. Toge No. 19, Jakarta
10 317240419801003 Sadio Mane 000000000000000 Jl. Gasing No. 7, Jakarta
11 123456567898755 Marcos Alonso 1234567890120000 Jl. Mangan sate, Nganjuk
Jumlah
 Pemotong
Nama : Essien
NPWP : 317150319761003 RINCIAN PENGHASILAN

Status pegawai lihat di Sheet

READ

Status Mulai Akhir P

Gender Jabatan Kerja Kerja
TGGN Gaji/Pensiun/ Tunjangan PPh
Lokal/E Kode bulan bulan
Peg ke ke THT/JHT
xpat Negara

5 6 7 8 8a 9 10 11 12 13

M Direktur 0 L P/0 1 12 112,000,000 -

M Manajer 0 L TK/1 1 12 72,000,000 -
M Staff 0 L K/1 1 12 111,200,000 -
F Staff 0 L K/2 1 12 32,400,000 -
M Staff 0 L TK/3 1 12 34,800,000 -
M Staff 0 L K/0 1 12 30,000,000 -
M Staff 0 L K/0 1 12 30,000,000 -
M Staff Pemasa 0 L K/0 1 12 36,000,000 -
M Staff Pemasa 1 L K/0 10 12 9,000,000 -
M Staff Pemasa 4 L K/0 10 12 9,000,000 -
M Magang 0 L TK/3 1 12 136,000,000 -
612,400,000 -
PENGHASILAN KARYAWAN

Penghasilan Bruto Jan s.d. Des

Tunj. Lainnya Honorarium & Premi Asruransi Natura yg By Jabatan/
THR/Penghasilan
Imb. Sejenis yg dibayar Objek PPh 21 Jumlah Bruto By Pensiun
Tidak Rutin
pemberi kerja atas 18
14 15 16 17 19 20 21

- - - - 5,000,000 117,000,000 5,600,000

- - - - - 72,000,000 3,600,000
- - - - 1,100,000 112,300,000 5,560,000
- - - - - 32,400,000 1,620,000
- - - - - 34,800,000 1,740,000
- - - - - 30,000,000 1,500,000
- - - - - 30,000,000 1,500,000
- - - - - 36,000,000 1,800,000
- - - - - 9,000,000 450,000
- - - - - 9,000,000 450,000
- - - - 9,000,000 145,000,000 6,000,000
- - - - 15,100,000 627,500,000
 Pengurangan Jumlah
By Jabatan/ Iuran Penghasilan Neto Jumlah Ph Neto PTKP PKP
By Pensiun Pensiun/Iuran Jumlah tahun yg sama Setahun/ Setahun/
angka 19 THT dari kantor lama Disetahunkan Disetahunkan
22 23 24 25 26 27 28

250,000 2,240,000 8,090,000 - 108,910,000 54,000,000 54,910,000

- 1,440,000 5,040,000 - 66,960,000 58,500,000 8,460,000
55,000 2,224,000 7,839,000 - 104,461,000 63,000,000 41,461,000
- 648,000 2,268,000 - 30,132,000 67,500,000 -
- 696,000 2,436,000 - 32,364,000 67,500,000 -
- 600,000 2,100,000 - 27,900,000 58,500,000 -
- 600,000 2,100,000 - 27,900,000 58,500,000 -
- 720,000 2,520,000 - 33,480,000 58,500,000 -
- 180,000 630,000 - 33,480,000 58,500,000 -
- 180,000 630,000 - 8,370,000 58,500,000 -
- 2,720,000 8,720,000 - 136,280,000 67,500,000 68,780,000
12,248,000 33,653,000 -
 PPh Pasal 21
terhutang

29

3,236,500
423,000
2,073,050
-
-
-
-
-
-
-
5,317,000
5,732,550
 PPh 21 Kurang(Lebih) dipotong
bulan Desember

PPh Pasal 21
dipotong dan terhutang Kurang Tanggal dibuat 1721 A1
dilunasi masa kantor lama disetor
Jan s.d. Nop tahun sama
30 31 35 36

3,011,981 - 224,519 20-01-2018

1,053,443 - (630,443) 20-01-2018
96,943 - 1,976,107 20-01-2018
149,193 - (149,193) 20-01-2018
253,693 - (253,693) 20-01-2018
44,693 - (44,693) 20-01-2018
44,693 - (44,693) 20-01-2018
305,943 - (305,943) 20-01-2018
- - - 20-01-2018
- - - 20-01-2018
- - 5,317,000 21-01-2018
4,960,582 - 771,968
 DAFTAR
BUKTI BIAYAPAJAK PENGHASILAN
PEMOTONGAN
PASAL 21 BAGI PEGAWAI TETAP ATAU PENERIMA FORMULIR 1721 - A1
PENSIUN ATAU TUNJANGAN HARI TUA/ JAMINAN Lembar 1 : Untuk Penerima Penghasilan
HARI TUA BERKALA Lembar 2 : Untung Pemotong

KEMENTERIAN KEUANGAN RI MASA PEROLEHAN

PENGHASILAN [mm - mm]
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NOMOR : 1 . 1 - 12 - 17 - 0000001 1 12
H.01 H.02 -

NPWP
01.091.067.1 - 631 - 000
PEMOTONG : H.03
NAMA
PEMOTONG : H.04 PT. AJBS

A. IDENTITAS PENERIMA PENGHASILAN YANG DIPOTONG

1 NPWP : A.01 675293884 - 120 - 00 6 STATUS / JUMLAH TANGGUNGAN KELUARGA UNTUK PTKP
2 NIK/NO : K/ 0 TK/ A.08 HB/ A.09
A.07
PASPOR A.02 317150319761003
3 NAMA 7 NAMA JABATAN Direktur
: A.03 Essien : A.10
4 ALAMAT : 8 KARYAWAN ASING
A.04 Jl. Chelsea no. 2, Bandung : A.11 YA
9 KODE NEGARA DOMISILI :
A.12
5 JENIS KELAMIN : A.05 X LAKI-LAKI A.06 PEREMPUAN
###

B. RINCIAN PENGHASILAN DAN PENGHITUNGAN PPh PASAL 21

URAIAN JUMLAH (Rp)
KODE OBJEK PAJAK : x 21-100-01 21-100-02

PENGHASILAN BRUTO

1. GAJI/PENSIUAN ATAU THT/JHT 112,000,000

2. TUNJANGAN PPh -
3. TUNJANGAN LAINNYA. UANG LEMBUR DAN SEBAGAINYA -
4. HONORARIUM DAN IMBALAN LAIN SEJENISNYA -
5. PREMI ASURANSI YANG DIBAYARKAN PEMBERI KERJA -
6. PENERIMAAN DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN LAINNYA YANG DIKENAKAN PEMOTONGAN PPh PASAL 21 -
7. TANTIEM, BONUS, GRATIFIKASI, JASA PRODUKSI DAN THR 5,000,000
8. JUMLAH PENGHASILAN BRUTO (1 S.D. 7) 117,000,000
PENGURANGAN

9. BIAYA JABATAN/BIAYA PENSIUN 5,850,000

10. IURAN PENSIAUN ATAU IURAN THT/JHT 2,240,000
11. JUMLAH PENGURANGAN ( 9 S.D. 10) 8,090,000
PENGHITUNGAN PPh PASAL 21

12. JUMLAH PENGHASILAN NETTO (8 - 11) 108,910,000

13. PENGHASILAN NETO MASA PAJAK SEBELUMNYA -
14. JUMLAH PENGHASILAN NETO UNTUK PENGHITUNGAN PPh PASAL 21 (SETAHUN/DISETAHUNKAN) 108,910,000
15. PENGHASILAN TIDAK KENA PAJAK (PTKP) 54,000,000
16. PENGHASILAN KENA PAJAK SETAHUN/DISETAHUNKAN (14 - 15) 54,910,000
17. PPh PASAL 21 ATAS PENGJASILAN KENA PAJAK SETAHUN/DISETAHUNKAN 3,236,500
18. PPh PASAL 21 YANG TELAH DIPOTONG MASA PAJAK SEBELUMNYA -
19. PPh PASAL 21 TERUTANG 3,236,500
20. PPh PASAL 21 DAN PPh PASAL 26 YANG TELAH DIPOTONG DAN DILUNAS 3,236,500

C. IDENTITAS PEMOTONG

1. NPWP : C.01
317150319 - 761 - 003 3. TANGGAL & TANDA TANGAN

2. NAMA : C.02 C.03 - -

Essien 20 1 2018
[dd - mm - yyyy]
Masa PajakTahun Paja Pembetula Nomor Bukti PotongMasa Perolehan AwaMasa PerolNPWP
12 2017 0 0.0-00.00-0000001 1 12 067529388412000
12 2017 0 0.0-00.00-0000002 1 12 076291242526000
12 2017 0 0.0-00.00-0000003 1 12 096638154525000
12 2017 0 0.0-00.00-0000004 1 12 168611416527000
12 2017 0 0.0-00.00-0000005 1 12 075501759006000
12 2017 0 0.0-00.00-0000006 1 12 096419130527000
12 2017 0 0.0-00.00-0000007 1 12 073848814525000
12 2017 0 0.0-00.00-0000008 1 12 080442122527000
12 2017 0 0.0-00.00-0000009 10 12 000000000000000
12 2017 0 0.0-00.00-0000010 10 12 000000000000000
12 2017 0 0.0-00.00-0000011 1 12 1234567890120000
NIK Nama Alamat Jenis KelamStatus PTKPJumlah TanNama JabatWP Luar Ne
317150319Essien Jl. Chelsea M TK 0 Direktur N
317150419Nella Kharisma Jl. GembiraM TK 1 Manajer N
317180719Makaryo Bendino Jl. Merpati M K 1 Staf N
317120919Lala Po Jl. Gagak NoF K 2 Staf N
317180619Kukuh Subekti Jl. Kutilang M TK 3 Staf N
317210519Ronaldo Ilyas Jl. Asem BaM K 0 Staf N
317190819Lie Ma Wat Jl. FlamboyM K 0 Staf N
317150719Mesut Ozil Jl. Timun NoM K 0 Staf PemasN
317250919Bambang Pamungkas Jl. Toge No.M K 0 Staf PemasN
317240419Sadio Mane Jl. Gasing NM K 0 Staf PemasN
123456567Marcos Alonso Jl. Mangan M TK 3 Magang N
Kode NegarKode Pajak Jumlah 1 Jumlah 2 Jumlah 3 Jumlah 4 Jumlah 5 Jumlah 6 Jumlah 7
21-100-01 112000000 0 0 0 0 0 5000000
21-100-01 72000000 0 0 0 0 0 0
21-100-01 111200000 0 0 0 0 0 1100000
21-100-01 32400000 0 0 0 0 0 0
21-100-01 34800000 0 0 0 0 0 0
21-100-01 30000000 0 0 0 0 0 0
21-100-01 30000000 0 0 0 0 0 0
21-100-01 36000000 0 0 0 0 0 0
21-100-01 9000000 0 0 0 0 0 0
21-100-01 9000000 0 0 0 0 0 0
21-100-01 136000000 0 0 0 0 0 9000000
Jumlah 8 Jumlah 9 Jumlah 10 Jumlah 11 Jumlah 12 Jumlah 13 Jumlah 14 Jumlah 15
117000000 5850000 2240000 8090000 108910000 0 108910000 54000000
72000000 3600000 1440000 5040000 66960000 0 66960000 58500000
112300000 5615000 2224000 7839000 104461000 0 104461000 63000000
32400000 1620000 648000 2268000 30132000 0 30132000 67500000
34800000 1740000 696000 2436000 32364000 0 32364000 67500000
30000000 1500000 600000 2100000 27900000 0 27900000 58500000
30000000 1500000 600000 2100000 27900000 0 27900000 58500000
36000000 1800000 720000 2520000 33480000 0 33480000 58500000
9000000 450000 180000 630000 8370000 0 33480000 58500000
9000000 450000 180000 630000 8370000 0 8370000 58500000
145000000 6000000 2720000 8720000 136280000 0 136280000 67500000
Jumlah 16 Jumlah 17 Jumlah 18 Jumlah 19 Jumlah 20 Status Pindah NPWP Pemotong
54910000 3236500 0 3236500 3236500 317150319761003
8460000 423000 0 423000 423000 317150319761003
41461000 2073050 0 2073050 2073050 317150319761003
0 0 0 0 0 317150319761003
0 0 0 0 0 317150319761003
0 0 0 0 0 317150319761003
0 0 0 0 0 317150319761003
0 0 0 0 0 317150319761003
0 0 0 0 0 Pegawai Dipindahkan 317150319761003
0 0 0 0 0 Pegawai Baru 317150319761003
68780000 5317000 0 5317000 5317000 317150319761003
Nama PemoTanggal Bukti Potong
Essien 1/20/2018
Essien 1/20/2018
Essien 1/20/2018
Essien 1/20/2018
Essien 1/20/2018
Essien 1/20/2018
Essien 1/20/2018
Essien 1/20/2018
Essien 1/20/2018
Essien 1/20/2018
Essien 1/21/2018