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El área encargada de la evaluación técnica para la renovación de licencias del software ACL
Desktop / Network de la compañía ACL Services Ltd. es el Departamento de Soporte Técnico de la
Gerencia de Tecnologías de Información (GTI) de esta Superintendencia.
Las áreas usuarias del software ACL son la Superintendencia Adjunta de Banca y Microfinanzas,
(SABM), Superintendencia Adjunta de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SAAFP),
Superintendencia Adjunta de Riesgos (SAR) y la Gerencia de Auditoría Interna (GAI).
3. Fecha
4. Justificación
Desde su adquisición, el software ACL ha cumplido satisfactoriamente con las expectativas de los
usuarios finales, llegando a convertirse en una de las principales herramientas de apoyo en sus
labores de análisis de información. De esta manera, este software forma parte esencial de la
plataforma microinformática central de la Superintendencia.
En este contexto, las áreas usuarias han justificado la necesidad de seguir contando o no con el
mencionado software como apoyo en sus labores, a través de los memorandos que se adjuntan en
el Anexo Nº 1.
En dichas comunicaciones, cada área ha establecido las tareas para las cuales utiliza el software,
así como las ventajas que el mismo le ofrece. Así, las áreas cuentan con usuarios entrenados y
conocedores de las funcionalidades del software.
Para la formulación y análisis de alternativas, se debe de considerar que por tratarse de un software
que viene siendo utilizando desde hace varios años, se procederá a comparar la renovación de sus
licencias de uso con la posibilidad de adquirir otro software de características similares.
• Alternativa Nº 1: Renovación del soporte y upgrade del software ACL 8.1. Esta alternativa
incluye la renovación de las licencias actuales. Así mismo, en esta alternativa está inherente el
nivel de conocimientos técnicos (know how) adquiridos por los usuarios en el uso de esta
herramienta, lo cual posee un valor significativo intangible y que podría ser estimado.
• Alternativa Nº 2: Adquisición de licencias de un nuevo software (de características similares).
En esta alternativa, se propone la compra de licencias de un nuevo producto con
características similares, las cuales serán comparadas con el software actual ACL. Así mismo,
se analizarán los costos relacionados a esta adquisición y la capacitación requerida para los
usuarios finales.
Para la Alternativa Nº 2, los montos incluyen el concepto de capacitación, dado que se trata de una
herramienta nueva para los usuarios.
Así mismo, es necesario resaltar que en este análisis, a pesar de no haberse considerado el nivel de
conocimientos obtenidos (know how) con el software ACL 8.1 que poseen los usuarios, la Alternativa
Nº 1 sigue siendo ventajosa económicamente y, sobre todo, satisface con mayor precisión el
requerimiento de las áreas usuarias, las cuales han justificado la necesidad de seguir contando con
el software ACL 8.1, ya que les facilita las labores de supervisión y regulación.
Para realizar el análisis comparativo técnico, se eligió, el siguiente software: IDEA 7 de la empresa
CaseWare Inc. En el caso del ACL, la Superintendencia cuenta con licencias de este software, el
7. Conclusiones
• Las áreas usuarias han justificado la necesidad de contar con el software ACL, debido a las
facilidades que les brinda esta herramienta y que les permite a realizar su labor de manera más
eficiente.
• Realizada la evaluación y comparación entre las alternativas de renovación de soporte y
upgrade del ACL y la adquisición de licencias de un nuevo software, se puede apreciar que,
sólo analizando el factor económico, la renovación es conveniente.
• Otro factor a tener en cuenta y que favorec e a la alternativa de renovación del ACL, es el valor
intangible del nivel de conocimientos (know how) que poseen los usuarios, lo cual no ha sido
valorizado económicamente y que refuerza la alternativa mencionada.
• Para asegurar un adecuado nivel de soporte del software ACL a las áreas usuarias, se requiere
de un servicio anual de mantenimiento que permita garantizar la permanente disponibilidad de
la versión licenciada y asegurar las actualizaciones a nuevas versiones.
• Por las razones anteriormente expuestas, se recomienda la contratación de la renovación de l
soporte y actualización (upgrade) del software ACL, con un distribuidor autorizado de la casa
fabricante.
8. Firmas
___________________________________ ________________________________
Igor Sakuma Carbonel Ramón Saavedra Viteri
Gerente de Tecnologías de Información Administrador de Sistemas Operativos
MEMORANDO Nº 441-2006-SABM
MEMORANDO DE LA SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE BANCA y MICROFINANZAS
MEMORANDO Nº 825-2006-SAAFP
MEMORANDO DE LA SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE AFPS
Me dirijo a usted, a efectos de alcanzarle los comentarios de esta Superintendencia Adjunta con relación
al asunto de la referencia, respecto de la utilización del software ACL en la labor de supervisión in-situ.
ANÁLISIS Y COMENTARIOS
El software ACL es una herramienta de aplicación en la labor de supervisión y control de las empresas
supervisadas, específicamente en los procesos de validación, verificación y análisis de datos efectuados
por esta Superintendencia Adjunta, principalmente en el desarrollo de las visitas de inspección. Las
principales actividades o funciones en las cuales se utiliza son las siguientes:
Se debe señalar que esta herramienta permite el análisis de bases de datos que tienen gran cantidad de
registros; asimismo, permite automatizar los procesos de revisión y análisis de datos, lo cual posibilita
Respecto a la fecha desde la cual se utiliza dicho software, se debe señalar que los primeros cursos de
capacitación del software ACL se efectuaron en la segunda mitad del año 2001, mientras que las
primeras aplicaciones en las funciones desarrolladas por esta Superintendencia Adjunta se realizaron a
principios del año 2002.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
La aplicación del software ACL agrega productividad, eficacia y eficiencia al desarrollo de los
procedimientos de supervisión y control efectuados por la Superintendencia Adjunta de Banca y
Microfinanzas, por lo cual consideramos que se justifica la necesidad de seguir contando con este
software, siendo conveniente la renovación de dichas licencias.
Atentamente,
MEMORANDUM N° - 2006-SAAFP
Señor
IGOR SAKUMA CARBONEL
Gerente de Tecnologías de Información
Es grato dirigirme a usted en relación al referido documento mediante el cual nos informa del inicio del
proceso de renovación de licencia de uso del software ACL. Asimismo, nos solicita las fechas de inicio de
uso de dicho software y las principales actividades en las que se emplean.
Al respecto debe indicarse que esta Superintendencia Adjunta cuenta con 4 licencias del Software ACL,
las cuales se encuentran distribuidas de la siguiente manera:
a) El Departamento de Supervisión de Instituciones tiene asignadas tres de las cuatro licencias. Este
software se ha comenzado a usar en agosto de 2006, en visitas de inspección. Entre las actividades que
se realizan con este software se encuentran:
• Cálculo de las desigualdades mínimas, dentro del proceso de acreditación.
• Evaluación de las operaciones inusuales y sospechosas, dentro el procedimientos para la
prevención de lavado de activos
• Elaboración de listados de excepción sobre el proceso de afiliación.
De otro lado, se tiene planeado utilizar el software ACL para la generación de reportes automáticos y
personalizados para la evaluación mensual de los procesos de las Administradoras (Afiliaciones,
traspasos, promotores). La propuesta implica que el software pueda ser usado por varios analistas
simultáneamente.
b) El Departamento de Supervisión de Beneficios viene empleando una licencia de las cuatro asignadas,
para las siguientes actividades:
• Evaluar la información sobre BDR vinculado tanto al proyecto de desmaterialización, como
aquella vinculada a la información de gestión de Bonos con data de la ONP sobre todos los
trámites de Bono de Reconocimiento y su evolución. Se usa desde hace 2 años en el tema de
desmaterialización y para la información de bonos desde éste año.
• Revisar perfiles de afiliados con derecho potencial a Bono de Reconocimiento que aún no han
efectuado trámite. Desde el 2005.
• En lo que corresponde a la información para Concurso se ha utilizado para validar la
consistencia de los campos que no se encuentran contemplados como de validación en
SUCAVE. Se comenzó a revisar en el 2003.
para:
Superintendencia de
Banca y Seguros
preparado por:
Diciembre, 2006
San Isidro, 5 de Diciembre del 2,006
Señores:
Superintendencia de Banca y Seguros
Presente.-
En tal sentido, dejamos a su consideración nuestra propuesta por ACL con las cotizaciones
COT0263-2006, por la Renovación de 33 Licencias ACL (30 ACL Desktop y 3 ACL
Network), así como la Cotización COT0264-2006 por la Capacitación para dos personas,
las mismas que se detallan en el capitulo 2.1 ACL Licencias y Servicios - Condiciones
Generales.
ACL es utilizado por más de 200,000 clientes en 120 países, y es un estándar mundial,
siendo también utilizada por las 4 más grandes Empresas de Auditoría a nivel local e
internacional. En nuestro país, ACL es también la herramienta mas utilizada pues es la
única que cuenta con un importante grupo de empresas de los sectores: Financiero,
Seguros, Comercial, Industrial, de Servicios y de Gobierno, con mas de 600 usuarios que
pueden dar fe, de la calidad y aceptación del producto, así como una amplia experiencia en
las importantes y necesarias labores de Soporte y Capacitación asociados al producto.
Sin otro particular de momento, hacemos propicia la oportunidad para reiterarles nuestra
especial disposición hacia ustedes.
Atentamente,
Enrique Cerna
Director Gerente
PROPUESTA OPENTECH
Análisis de Datos y
Servicios de Capacitación
INDICE
1. Introducción
En razón de ser ustedes usuarios de ACL, herramienta de uso comprobado que sirve de
gran apoyo a las actividades de Auditoría y Riesgos, OPENTECH comprometido con su
misión de apoyarlos mejor cada día y en consideración a darle un valor agregado a su
inversión en ACL, les presentamos la amplia gama de soluciones para ustedes.
ACL es utilizado por más de 200,000 clientes en 120 países, y es un estándar mundial,
siendo también utilizada por las 4 más grandes Empresas de Auditoría a nivel local e
internacional.
En nuestro país, ACL es también la herramienta mas utilizada para el Apoyo a la Gestión
de Auditoría y Análisis de Datos, pues es la única que cuenta con un importante grupo de
empresas de los sectores: Financiero, Seguros, Comercial, Industrial, de Servicios y de
Gobierno, con mas de 600 usuarios que pueden dar fe, de la calidad y aceptación del
producto, así como una amplia experiencia en las importantes y necesarias labores de
Soporte y Capacitación asociados al producto.
Como complemento a las labores de Auditoría, Análisis de Datos y Riesgos, contamos con
el Sistema de Monitoreo Continuo SYMSURE, mediante el cual haciendo uso conjunto de
ACL, permite controlar las transacciones de una “determinada” aplicación para “vigilar” las
ocurrencias que sean necesarias en sus procesos críticos, mediante alertas y mensajes
asociados con sus necesidades de control.
Symsure puede monitorear efectivamente los indicadores del negocio mediante procesos
automatizados. Esto permite a las organizaciones determinar con una mayor frecuencia y
oportunidad, el nivel de conformidad y riesgos dentro de los procesos de negocios.
Corrigiendo las situaciones encontradas por Symsure, debe producirse un descenso
progresivo en los niveles de riesgo y un aumento en el cumplimiento de los objetivos
organizacionales.
El consiguiente incremento y mayor complejidad de los riesgos que afrontan las
organizaciones, y las exigencias de la globalización, exigen que todos los funcionarios
incluidos los auditores, implementen o mejoren significativamente sus enfoques, métodos y
habilidades para administrar todos los riesgos, especialmente los operacionales.
Como pueden apreciar, contamos con una Solución Integral o por etapas, para Auditoría,
Análisis de Datos y Logs de Auditoría, Gestión de Riesgos, Monitoreo Continuo,
Inteligencia y Seguridad Corporativa, aspectos importantes y necesarios de considerar
hoy en día, lo que nos permite ofrecer a ustedes herramientas y soluciones capaces de
proporcionar una Solución Integral y acorde con la nueva necesidad actual de un Buen
Gobierno Corporativo.
OPENTECH, en resumen, como proveedor el local con mas de 600 usuarios en el Perú,
cuenta con la capacidad y compromiso de actuar como un Socio Estratégico para su
organización y proveerles una Solución Integral para Auditoría y Gestión de Riesgos,
basado en estándares internacionales: AS/NZS: 4360, COSO ERM, CobiT, ISO 17799,
Basilea I y II, Sarbanes Oxley, que comprende lo siguiente:
Cada Curso ACL Básico o Avanzado, tiene un costo de US$ 500.00 por participante.
Los cursos se dictan en las Oficinas de OPENTE C H, en grupos de hasta 12 personas.
Instalación de ACL:
La instalación de ACL será efectuada por el usuario, con indicaciones nuestras a seguir
y con apoyo de nuestros especialistas desde nuestras oficinas en Lima, de ser
necesario. Para el caso de Cursos contratados para ser dictados en las oficinas del
cliente, las Licencias serán instaladas por nosotros en forma previa a la Capacitación.
OPENTECH Fecha: 05/12/06
Productos y Serv icios Base Nro. Total Unitario Sub-Total Unitario Sub-Total Total US$
Nota s a la P r o p u e s ta:
Validez de la Oferta: La presente cotizac ión es v alida por di ez (10) días cale ndario a partir d el : 05/12/06
Precios Propuesta: Los precios se expresan en Dóla res American os y no incluy en impuestos.
Servicio d e Soporte: El Serv icio Anual de Soporte y Actualización d e Sof tware es año a dela ntado.
Forma d e Pag o: La Forma de Pago es 10 0% con l a Orden de Compra.
Productos y Servicios Base Nro. Total Unitario Sub-Total Unitario Sub-Total Total US$
Nota s a la Propues t a :
Validez de la Oferta: La presente cotizac ión es v alida por v einte (20) días calenda rio a partir del : 05/12/06
Precios Propuesta: Los precios se expresan en Dóla res American os y no incluy en impuestos.
Servicio d e Soporte: El Serv icio Anual de Soporte y Actualización d e Sof tware es año a dela ntado.
Forma d e Pag o: El Pago del Servicio de Entrenami ento es 100% antes de l inicio del Curso.
IDEA SAMS 2000 SAC
Tecnología al Servicio del Bienestar Empresarial y Personal
GG-2006- No074
Señores:
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
Presente.-
Estimados Señores:
Atentamente,
1. Introducción
Una de las razones por las cuales SAMS 2000 S.A.C. escogió IDEA
para Windows como la herramienta ideal para el análisis y extracción
de datos interactivos se debe a que están permanentemente
estudiando y consultando con los usuarios ligados a tareas de
auditoría sobre cómo puede mejorar el software.
3.3 Capacitación:
La capacitación demanda 15 horas de sesiones de 3 horas cada
una y podrá ser realizada en sus oficinas.
Análisis Utiliza comandos potentes diseñados específicamente para el análisis de datos Pueden generarse estadísticas para todos los campos, identificar elementos
(incluyendo antigüedad, estratificar, muestrear y duplicados). Permite automatizar duplicados, buscar omisiones o faltantes y crear bases de datos ordenadas
el análisis a través de un monitoreo continuo y de notificación en tiempo real. físicamente según un orden predefinido.
Capacidad Analiza los datos en forma interactiva, obteniendo resultados inmediatos, a la vez Los “Campos de Acción” permiten generar, de manera interactiva, relaciones entre
interactiva que aplica su metodología e investiga excepciones a cualquier momento. diferentes archivos, lanzar la ejecución de una aplicación, una macro o ingresar a un
URL.
Capacidad Tamaño ilimitado del archivo y gran velocidad para procesar millones de Capacidad para realizar gran número de transacciones.
transacciones, asegurando una gran cobertura y confianza en sus resultados.
Facilidad de uso Interfaz de usuarios intuitiva, permite combinar o ver datos de una diversidad de Combina funcionalidad y facilidad de uso.
fuentes que facilitan las comparaciones, varianzas o relaciones de datos. Análisis
multidimensionales sobre campos de caracteres que permiten producir
resúmenes, acumular campos numéricos y presentar resultados en un archivo,
tabla o gráfica
Acceso a datos Permite seleccionar, identificar y formatear datos fácilmente, incluyendo la Permite importar, exportar (HTML, XML) manejar, unir, agregar y comparar todo
importación y exportación directa de datos de MS Excel, MS Access y XML D. tipo de archivo de cualquier origen, mediante la utilización se sus asistentes tales
Permite leer y analizar datos de cualquier entorno computacional, incluyendo como: archivos XML (incluyendo XBRL), paquetes de contabilidad específicos,
bases de datos compatibles con ODBC, archivos de longitud de registro variable, reportes impresos en formato electrónico y otros.
archivos SAP R/3, Archivos Legacy, Archivos de reportes entre otros.
Reportes Permite la creación de reportes de múltiples líneas, así como la creación de vistas Los reportes se generan utilizando las herramientas del sistema, se guardan en
previas y modificación de resultados en pantalla. formato electrónico y luego se utiliza el “Lector de Reportes” para describir y
capturar los datos
Auditoria Permite revisar o imprimir la historia completa de los archivos y resultados en Log del sistema, derechos de acceso, log de teléfono y firewalls.
cualquier momento, proporcionando una prueba y un registro completo de los
pasos.