2015 DESCRIPCION REF CODIGO DEBE HABER

9-ene. -1-
Edificio "Los Tres" 1 1.4.02.01.001 Bs. 6.250.000,00
Equipo de Reparto 2 1.4.05.01.001 Bs. 4.637.500,00
Muebles y Enseres 3 1.4.03.01.001 Bs. 1.987.500,00
Terreno 4 1.4.01.01.001 Bs. 500.000,00
Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 650.000,00 Bs. 13.740.000,00
Caja 6 1.1.01.01.001 Bs. 300.000,00
Inventario de Mercancias 7 1.1.03.01.001 Bs. 10.680.932,00
Capital Social 8 3.1.01.01.001 Bs. 25.005.932,00
P/R. Suscripcion y pago del 100% del capital comun y preferente, de XXXXX, C.A. Según acta
constitutiva de fecha: 16/01/2015 debidamente inscrita en el registro mercantil del Dtto Capital
En el libro num XX, folio XX al XX con fecha 9/01/2015
-2-
Banco de Venezuela 9 1.1.01.02.002 Bs. 275.000,00
Caja 6 1.1.01.01.001 Bs. 275.000,00
P/R. Apertura de cuenta corriente en Banco de Venezuela, según planilla N 0001
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Gastos de Constitución 10 1.6.01.01 Bs. 150.000,00
Honorarios Profesionales 11 6.1.01.01.006 Bs. 50.000,00
I.V.A. Credito fiscal 12 1.1.05.01.001 Bs. 24.000,00
Retencion I.S.L.R (3%) por pagar 13 2.1.03.01.006 Bs. 6.000,00
Banco de Venezuela 9 1.1.01.02.002 Bs. 218.000,00
P/R pago de todos los gastos juridicos correcpondientes a las exisgencias legales en Venezuela.
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Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 1.345.797,43
Cuentas por Cobrar Comercial el Compadre 14 1.1.02.02.001 Bs. 747.665,24
I.V.A. Debito Fiscal 15 2.1.05.01.001 Bs. 224.299,57
Ventas al Contado 16 4.1.01.02.001 Bs. 1.121.497,86
Ventas a Credito 17 4.1.01.01.001 Bs. 747.665,24
P/R. Vnetas del dia, 35 Neveras a Bs 53.404,66. 60% al contado por la diferencia credito abierto
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Gastos de Publicidad y Propaganda 18 6.1.02.01.007 Bs. 220.000,00
I.V.A. Credito fiscal 12 1.1.05.01.001 Bs. 26.400,00
Retencion I.S.L.R (3%) por pagar 13 2.1.03.01.006 Bs. 6.600,00
Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 239.800,00
P/R. Pago por cocepto de publicidad en Radio Caracas Radio.
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Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 3.065.427,48
Efectos por cobrar Almaneces Paris 19 1.1.02.01.001 Bs. 1.121.497,86
I.V.A. Debito fiscal 15 2.1.05.01.001 Bs. 448.599,14 Bs. 4.186.925,34
Ventas al Contado 16 4.1.01.02.001 Bs. 2.616.828,34
Ventas a Credito 17 4.1.01.01.001 Bs. 1.121.497,86
P/R. Vnetas del dia, 70 Neveras a Bs 53.404,66 70% al contado por la diferencia firma giros condiciones:
10/4% 15/3% 30/0
-7-
Sueldos y Salarios 20 6.1.01.01.001 Bs. 185.269,65
Bono de alimentacion 21 6.1.01.01.022 Bs. 28.191,00
Retencion S.S.O. Por Pagar 22 2.1.03.01.002 Bs. 7.273,35
Retencion R.P.E. Por Pagar 23 2.1.03.01.003 Bs. 909,17
Retencion F.A.O.V Por Pagar 24 2.1.03.01.004 Bs. 2.084,29
Retencion I.S.L.R. Por pagar 25 2.1.03.01.006 Bs. 1.170,00
Aporte Patronal S.S.O. Por Pagar 26 2.1.04.01.001 Bs. 15.015,03
Aporte Patronal R.P.E. Por Pagar 27 2.1.04.01.002 Bs. 3.336,68
Aporte Patronal F.A.O.V. Por Pagar 28 2.1.04.01.003 Bs. 4.168,54
Aporte I.N.C.E.S. Por Pagar 29 2.1.04.01.004 Bs. 3.405,40
Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 176.098,19
P/R pago de la nomina y las retenciones, aportes y apartados practicados según la ley
organica del trabajo para los trabajadores y trabajadoras (LOTTT).
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Sueldos y Salarios 20 6.1.01.01.001 Bs. 65.634,54
Provicion Vacaciones 30 2.3.01.01.002 Bs. 7.094,58
Provicion Bono Vacacional 31 2.3.01.01.003 Bs. 7.719,57
Provicion Utilidades 32 2.3.01.01.004 Bs. 16.082,49
Provicion Prestaciones por Antigüedad 33 2.3.01.01.001 Bs. 34.737,90
P/R. Proviciones de nomina
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Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 2.917.500,00
Gastos Financieros 34 7.1.02.01.001 Bs. 82.500,00
Pagare Bancario Banco Banesco 35 2.1.03.01.002 Bs. 3.000.000,00
P/R. Pagare bancario emitido el 20 de Enero, por el banco banesco monto neto depositado en
nuestra cuenta 11% anual de interes a 90 dias.
- 10 -
Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 1.818.920,00
I.V.A. Debito Fiscal 15 2.1.05.01.001 Bs. 5.383,19
Descuento Pronto Pago en Ventas 36 7.1.02.01.003 Bs. 44.859,91
Efectos por Cobrar Almacenes Paris 19 1.1.02.01.001 Bs. 1.121.497,86
Cuentas por cobrar Comercial el Compadre 14 1.1.02.02.001 Bs. 747.665,24
P/R. Almacenes Paris cancela su deuda y se le otroga el 4% de descuento
pronto pago. Y, Comercial el Compadre cancel el 40% de su deuda.
- 11 -
Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 3.949.274,61
Efectos por cobrar Comercial el Turpial 37 1.1.02.01.003 Bs. 907.879,22
Cuentas por Cobrar Comercial el Turpial 38 1.1.02.02.003 Bs. 226.969,81
I.V.A. Debito fiscal 15 2.1.05.01.001 Bs. 544.727,53
Ventas al Contado 16 4.1.01.02.001 Bs. 3.404.547,08
Ventas a Credito 17 4.1.01.01.001 Bs. 1.134.849,03
P/R. Ventas del dia, 85 Neveras a Bs 53.404,66, 75% al contado firma giros por
Bs 423.676,97 C/U(20%) y una factura por la diferncia (5%) condiciones: 10/5% 15/3% 30/0
- 12 -
Carta de Credito Obtenida 39 9.1.01.01.003 Bs. 15.000.000,00
Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 15.000.000,00
P/R. Solicitud y cancelacion de la totalidad de la carta de credito obtenida por Bs 15.000.000
- 13 -
Mercancia en Transito 40 1.1.03.01.002 Bs. 13.440.000,00
Gastos Financieros 41 6.1.01.01.020 Bs. 50.000,00
Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 1.510.000,00
Carta de Credito Obtenida 39 9.1.01.01.003 Bs. 15.000.000,00
P/R. Liquidacion de la carta de credito. Mercancía 200 celulares, 200 neveras y 200 aires acondicionados.
- 14 -
Compras 42 5.1.01.01.001 Bs. 13.440.000,00
Gasto de Compra 43 5.1.01.01.002 Bs. 175.000,00
I.V.A. Credito Fiscal 12 1.1.05.01.001 Bs. 1.621.800,00
Mercancia en Transito 40 1.1.03.01.002 Bs. 13.440.000,00
Cuentas por Pagar Comerciales 44 2.1.02.02.004 Bs. 1.796.800,00
P/R. Gastos de importacion de la mercancia en transito
- 15 -
Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 2.436.875,06
Banco de Venezuela 9 1.1.01.02.002 Bs. 2.071.343,80
Cuentas por cobrar Almacenes Paris 45 1.1.02.02.002 Bs. 1.107.670,48
I.V.A. Debito fiscal 15 2.1.05.01.001 Bs. 379.772,74
Ventas al Contado 16 4.1.01.02.001 Bs. 2.057.102,32
Ventas a Credito 17 4.1.01.01.001 Bs. 1.107.670,48
Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 Bs. 2.071.343,80
P/R. Venta de 50 celulares a Bs. c/u 42.484,66; 30 aires acondicionados a Bs. c/u 34.684,66.
Condiciones de pago: 65% efectivo; 35% a credito en 30 dias. Transferencia de fondos a Banco
de Venezuela
- 16 -
Seguro Prepagado 46 1.1.04.01.001 Bs. 1.200.000,00
Banco Banesco 5 1.1.01.02.001 1.200.000,00
P/R adquisicion de un contrato de poliza de seguro patrimonial por Bs. 100.000 mensual
se paga por adelantado en el año 2015
- 17 -
Caja Chica 47 1.1.01.01.002 Bs. 650.000,00
Banco de Venezuela 9 1.1.01.02.002 Bs. 650.000,00
P/R. Constitucion de fondo de caja chica para gastos menores relacionados a administracion y ventas
- 18 -
Muebles y Enseres 48 1.1.06.01.001 Bs. 300.000,00
Gastos por suministro 49 6.1.01.01.019 Bs. 20.000,00
I.V.A. Credito Fiscal 12 1.1.05.01.001 Bs. 38.400,00
Caja Chica 47 1.1.01.01.002 Bs. 358.400,00
P/R. Cancela factura de agua, luz, Cantv y aseo. Adquiere material de oficina
- 19 -
Gastos de Mantenimiento 50 6.1.01.01.021 Bs. 20.000,00
I.V.A. Credito fiscal 12 1.1.05.01.001 Bs. 2.400,00
Retencion I.S.L.R (2%) por Pagar 13 2.1.03.01.006 Bs. 400,00
Banco de Venezuela 9 1.1.01.02.002 Bs. 22.000,00
P/R. Cancela en efectivo gastos de mantenimiento del local
- 20 -
Honorarios Profesionales 11 6.1.01.01.006 Bs. 100.000,00
I.V.A. Credito Fiscal 12 1.1.05.01.001 Bs. 12.000,00
Retencion I.S.L.R. (3%) por pagar 13 2.1.03.01.006 Bs. 3.000,00
Banco de Venezuela 9 1.1.01.02.002 Bs. 109.000,00
P/R. Pago por servicios de informatica para la creacion de la pagina web de la empresa.
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Devoluciones, Rebajas, Bonificaciones en Venta 51 4.1.01.01.003 Bs. 598.269,90
I.V.A. Debito Fiscal 15 2.1.05.01.001 Bs. 71.792,39
Cuentas por Cobrar Almacenes Paris 45 1.1.02.02.001 Bs. 670.062,29
P/R. Devolucion en venta de 10 celulares a Bs 42484,66 c/u y 5 aires acondicionados Bs. c/u 34.684,66.
- 22-
Gasto de Seguro 40 6.1.01.01.017 400.000
Seguro Prepagado 15 1.1.04.01.001 Bs. 400.000,00
P/R. Gasto causado del primer cuatrimestre de 2015 de Panatlantic de Venezuela, C.A a Bs. 100.000 mensual.
- 23 -
Gasto de depreciacion Edificio 51 6.1.01.01.009 Bs. 104.166,67
Gasto de depreciacion Equipo de Reparto 52 6.1.02.01.006 Bs. 309.166,67
Gasto de depreciacion Mueble y Enseres 53 6.1.01.01.010 Bs. 137.500,00
Depreciacion acumulada Edificio 54 1.4.02.01.002 Bs. 104.166,67
Depreciacion acumulada Equipo de Reparto 55 1.4.05.01.002 Bs. 309.166,67
Depreciacion acumulada Mueble y Enseres 56 1.4.03.01.002 Bs. 137.500,00
P/R. Depreciacion del primer cuatrimestre.
- 24 -
Banco Cuenta Giros al Cobro 57 9.1.01.01.001 Bs. 907.879,22
Giros al Cobro en Banco 58 9.1.01.02.001 Bs. 907.879,22
P/R. Envio cobro de giros al descuento de la empresa Comercial el Turpial hacia el Banco Banesco. Metodo Indirecto.
- 25 -
Banco Banesco 5 Bs. 7.049.726,65
Banco de Venezuela 9 2.1.05.01.001 Bs. 3.172.376,99
Efectos por cobrar Comercial el Compadre 59 1.1.02.02.002 Bs. 5.842.238,42
I.V.A. Debito fiscal 15 2.1.05.01.001 Bs. 887.060,27
Ventas al Contado 16 4.1.01.02.001 Bs. 6.162.666,38
Ventas a Credito 17 4.1.01.01.001 Bs. 5.842.238,42
Banco Banesco 5 Bs. 3.172.376,99
P/R. Venta de 75 celulares a Bs. c/u 42.484,66, 35 aires acondicionados a Bs. c/u 34.684,66, 60 neveras
Bs. 53.404,66 Condiciones de pago: 55% efectivo; 45% a credito en 30 dias. Transferencia de fondos a
Banco de Venezuela (45% de la venta al contado)
- 26 -
Banco de Venezuela Bs. 226.969,81
Cuentas por Cobrar Comercial el Turpial Bs. 226.969,81
P/R el pago de la factura de Comercial el Turpial.
- 27 -
Banco Banesco 5 Bs. 539.280,26
Gastos Financieros 41 1.1.01.02.001 Bs. 5.447,28
Giros al Cobro en Banco 58 9.1.01.02.001 Bs. 544.727,53
Banco Cuenta Giros al Cobro 57 9.1.01.01.001 Bs. 544.727,53
Efectos por Cobrar Comercial el Turpial 37 1.1.02.02.003 Bs. 544.727,53
P/R que el banco consiguio cobrar el 60% de los giros al cobro de Bs 907.879,22 ; el
banco cobra por la transaccion el 1% sobre el valor del giro, reverso de cuentas de orden.
- 28-
Banco Banesco 5 Bs. 4.028.789,69
Efectos por cobrar Comercial el Compadre Bs. 2.921.119,21
Cuentas por Cobrar Almacenes Paris 45 1.1.02.02.002 Bs. 1.107.670,48
P/R. Almacenes Paris cancela su deuda en facturas y Comercial el Compadre cancela el 50% de sus giros.
- 29 -
Gastos Financieros 41 6.1.01.01.020 Bs. 3.631,52
Giros al Cobro en Banco 58 9.1.01.02.001 Bs. 363.151,69
Banco Banesco 5 Bs. 3.631,52
Banco Cuenta Giros al Cobro 57 9.1.01.01.001 Bs. 363.151,69
P/R.Que el banco no consiguio cobrar el 40% de los giros del cliente Comercial el Turpial de
Bs.907.879,22 el banco cobro por la transaccion 1% sobre el valor del giro no cobrado
- 30 -
I.V.A. Debito Fiscal 15 2.1.05.01.001 Bs. 2.407.283,67
I.V.A. Credito Fiscal 12 1.1.05.01.001 Bs. 1.725.000,00
I.V.A. Por Pagar 60 2.1.04.01.007 Bs. 682.283,67
P/R. Pago de I.V.A. del cuatrimestre
- 31-
Retencion I.S.L.R. Por Pagar 13 2.1.03.01.006 Bs. 17.170,00
Retencion S.S.O. Por Pagar 22 2.1.03.01.002 Bs. 7.273,35
Retencion R.P.E. Por Pagar 23 2.1.03.01.003 Bs. 909,17
Retencion F.A.O.V Por Pagar 24 2.1.03.01.004 Bs. 2.084,29
I.V.A. Por Pagar 60 2.1.04.01.007 Bs. 682.283,67
Aporte Patronal S.S.O. Por Pagar Bs. 15.015,03
Aporte Patronal R.P.E. Por Pagar Bs. 3.336,68
Aporte Patronal F.A.O.V. Por Pagar Bs. 4.168,54
Aporte I.N.C.E.S. Por Pagar Bs. 3.405,40
Banco de Venezuela Bs. 735.646,13
P/R cancelación de las contribuciones parafiscales del I Cuatrimestre del año 2015
- 32-
Cuentas por Pagar Comerciales Bs. 1.796.800,00
Banco Banesco Bs. 1.796.800,00
P/R cancelación de los servicios del agente aduanero.
VAN…. Bs. 124.704.435,74 Bs. 124.704.435,74

VIENEN….
- 33-
Banco Banesco Bs. 14.480.425,57
I.V.A. Debito fiscal Bs. 1.551.474,17
Ventas al Contado Bs. 12.928.951,40
P/R. Venta al detal de 80 celulares a Bs. c/u 42.484,66; 90 aires acondicionados a Bs. c/u 34.684,66
y 120 neveras a Bs. c/u 53.404,66
- 34-
Banco de Venezuela Bs. 1.260.000,00
Ingreso por alquiler Bs. 1.260.000,00
P/R pago de cuatro meses del alquiler de 9 locales dentro del Edificio "Los Tres"
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Carta de Credito Obtenida Bs. 24.600.000,00
Banco Banesco Bs. 24.600.000,00
P/R. Solicitud y cancelacion de la totalidad de la carta de credito obtenida por Bs 24.600.000
 - 36 -
Mercancia en Transito Bs. 24.600.000,00
Gastos Financieros Bs. 110.000,00
Banco Banesco Bs. 110.000,00
Carta de Credito Obtenida Bs. 24.600.000,00
P/R. Liquidacion de la carta de credito.Mercancía: 500 celulares, 500 neveras y 300 aires acondicionados.
- 37 -
Compras Bs. 24.600.000,00
Gasto de Compra Bs. 220.000,00
I.V.A. Credito Fiscal Bs. 2.964.000,00
Mercancia en Transito Bs. 24.600.000,00
Cuentas por Pagar Comerciales Bs. 3.184.000,00
P/R. Gastos de importacion de la mercancia en transito
- 38 -
Banco de Venezuela Bs. 3.284.270,90
Efectos por cobrar Comercial el Turpial Bs. 363.151,69
Efectos por cobrar Comercial el Compadre Bs. 2.921.119,21
P/R Comercial el Turpial cancela el 40% restante de sus giros y el Comercial el Compadre cancela el 50% restante de sus giros.
- 39 -
Banco Banesco Bs. 10.715.953,58
Cuentas por cobrar Almacenes Paris Bs. 6.049.328,64
Efectos por cobrar Almacenes Paris Bs. 2.592.569,42
I.V.A. Debito fiscal Bs. 2.074.055,53
Ventas al Contado Bs. 8.641.898,05
Ventas a Credito Bs. 8.641.898,05
P/R. Venta de 5 celulares a Bs. c/u 42.484,66 y 145 a Bs. 43.000; 50 aires acondicionados a Bs. c/u 34.684,66
y 60 a Bs. c/u 35.000; 30 neveras a Bs. 53. 404,66 y 100 c/u 54.000
Condiciones de pago: 50% efectivo; 35% con facturas y 15% se aceptan giros en 30 dias.
- 40 -
 Saldos del I Cuatrimestre

EDIFICIO EQUIPO DE REPARTO MUEBLES Y ENSERES TERRENO BANCO BANESCO CAJA

Bs. 6.250.000,00 Bs. 4.637.500,00 Bs. 1.987.500,00 Bs. 500.000,00 Bs. 650.000,00 Bs. 239.800,00 Bs. 300.000,00 Bs. 275.000,00
Bs. 1.345.797,43 Bs. 176.098,19
Bs. 3.065.427,48 Bs. 15.000.000,00
Bs. 2.917.500,00 Bs. 2.071.343,80
Bs. 1.818.920,00 Bs. 1.200.000,00
Bs. 3.949.274,61 Bs. 3.172.376,99
Bs. 1.510.000,00 Bs. 3.631,52
Bs. 2.436.875,06 Bs. 1.796.800,00
Bs. 7.049.726,65 Cuentas por Pagar Comerciales
Bs. 539.280,26
Bs. 4.028.789,69
Bs. 6.250.000,00 Bs. -   Bs. 4.637.500,00 Bs. -   Bs. 1.987.500,00 Bs. -   Bs. 500.000,00 Bs. -   Bs. 29.311.591,17 Bs.21.863.250,50 Bs. 25.000,00 Bs. -  
Bs. 7.448.340,67
Bs. 14.480.425,57 Bs.24.600.000,00
Bs. 10.715.953,58 Bs. 110.000,00

INVENTARIO DE MERCANCIA CAPITAL SOCIAL BANCO DE VENEZUELA GASTOS DE CONSTITUCION HONORARIOS PROFESIONALES I.V.A. CREDITO FISCAL
Bs. 10.680.932,00 Bs. 25.005.932,00 Bs. 275.000,00 Bs. 218.000,00 Bs. 150.000,00 Bs. 50.000,00 Bs. 24.000,00 Bs. 1.725.000,00
Bs. 2.071.343,80 Bs. 650.000,00 Bs. 100.000,00 Bs. 26.400,00
Bs. 3.172.376,99 Bs. 22.000,00 Bs. 1.621.800,00
Bs. 226.969,81 Bs. 109.000,00 Bs. 2.400,00
Bs. 109.000,00 Bs. 38.400,00
Bs. 735.646,13 Bs. 12.000,00

Bs. 10.680.932,00 Bs. 150.000,00 Bs. -  

Bs. 10.680.932,00 Bs. -   Bs. -   Bs. 25.005.932,00 Bs. 5.518.720,79 Bs. 1.843.646,13 Bs. 150.000,00 Bs. -   Bs. 150.000,00 Bs. -  
Bs. 3.675.074,65 Bs. 1.725.000,00 Bs. 1.725.000,00
Bs. 1.260.000,00 Bs. 2.964.000,00
Bs. 3.284.270,90

CUENTAS POR COBRAR COMERCIAL Bs. -  

RETENCION ISLR POR PAGAR EL COMPADRE I.V.A. DEBITO FISCAL VENTAS AL CONTADO VENTAS A CREDITO
Bs. 17.170,00 Bs. 6.000,00 Bs. 747.665,24 Bs. 747.665,24 Bs. 5.383,19 Bs. 224.299,57 Bs. 1.121.497,86 Bs. 747.665,24 GASTOS DE PUBLICIDAD
Bs. 6.600,00 Bs. 71.792,39 Bs. 448.599,14 Bs. 2.616.828,34 Bs. 1.121.497,86 Bs. 220.000,00
Bs. 1.170,00 Bs. 2.407.283,67 Bs. 887.060,27 Bs. 3.404.547,08 Bs. 1.134.849,03
Bs. 400,00 Bs. 544.727,53 Bs. 2.057.102,32 Bs. 1.107.670,48
Bs. 3.000,00 Bs. 379.772,74 Bs. 6.162.666,38 Bs. 5.842.238,42
Bs. 887.060,27

Bs. 747.665,24 Bs. 747.665,24

Bs. 17.170,00 Bs. 17.170,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 15.362.641,98 Bs. -   Bs. 9.953.921,03
Bs. 2.484.459,25 Bs. 2.484.459,25 12.928.951,40 8.641.898,05 Bs. 220.000,00 Bs. -  
Bs. 1.551.474,17 8.641.898,05
Bs. 2.074.055,53

EFECTOS POR COBRAR

ALMACENES PARIS SUELDOS Y SALRIOS RETENCION SSO POR PAGAR RETENCION RPE POR PAGAR APORTE PATRONAL SSO POR PAGAR
Bs. 1.121.497,86 Bs. 1.121.497,86 Bs. 185.269,65 BONO DE ALIMENTACION Bs. 7.273,35 Bs. 7.273,35 Bs. 909,17 Bs. 909,17 RETENCION FAOV POR PAGAR Bs. 15.015,03 Bs. 15.015,03
Bs. 65.634,54 Bs. 28.191,00 Bs. 2.084,29 Bs. 2.084,29

Bs. 1.121.497,86 Bs. 1.121.497,86

Bs. -   Bs. -   Bs. 250.904,19 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
Bs. 2.592.569,42

Bs. 28.191,00 Bs. -   Bs. -   Bs. 2.084,29

APORTE PATRONAL FAOV POR PAGAR APORTE PATRONAL RPE POR PAGAR PROVISION VACACIONES PROVISION BONO VACACIONAL
Bs. 4.168,54 Bs. 4.168,54 Bs. 3.336,68 Bs. 3.336,68 APORTE PATRONAL INCES POR PAGAR Bs. 7.094,58 Bs. 7.719,57 PROVISION UTILIDADES
Bs. 3.405,40 Bs. 3.405,40 Bs. 16.082,49

Bs. -   Bs. 4.168,54 Bs. -   Bs. 3.336,68 Bs. -   Bs. 7.094,58 Bs. -   Bs. 7.719,57
Bs. -   Bs. 3.405,40 Bs. -   Bs. 16.082,49

PROVICION PRESTACIONES ANTIGÜEDAD INGRESO POR ALQUILER PAGARE BANESCO DESCUENTO PRONTO PAGO VENTAS EFECTOS POR COBRAR
Bs. 34.737,90 Bs. 1.260.000,00 Bs. 3.000.000,00 Bs. 44.859,91 COMERCIAL EL TURPIAL
Bs. 907.879,22 Bs. 544.727,53

Bs. -   Bs. 34.737,90 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 3.000.000,00 Bs. 44.859,91
Bs. 907.879,22 Bs. 544.727,53
Bs. 363.151,69
Bs. 363.151,69

CUENTAS POR COBRAR

COMERCIAL EL TURPIAL CARTA DE CREDITO OBTENIDA GASTOS FINANCIEROS COMPRAS
Bs. 226.969,81 Bs. 226.969,81 Bs. 15.000.000,00 Bs. 15.000.000,00 MERCANCIA EN TRANSITO Bs. 82.500,00 Bs. 13.440.000,00 GASTOS DE COMPRA
Bs. 13.440.000,00 Bs. 13.440.000,00 Bs. 50.000,00 Bs. 175.000,00
Bs. 5.447,28
Bs. 3.631,52

Bs. 226.969,81 Bs. 226.969,81 Bs. -   Bs. -   Bs. 13.440.000,00 Bs. -  
24.600.000,00 24.600.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. 59.078,79 Bs. -   24.600.000,00 Bs. 175.000,00 Bs. -  
Bs. 24.600.000,00 Bs. 24.600.000,00 Bs. 110.000,00 Bs. 220.000,00

CUENTAS POR COBRAR

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES ALMACENES PARIS MUEBLES Y ENSERES
1.796.800,00 Bs. 1.796.800,00 Bs. 1.107.670,48 Bs. 670.062,29 SEGURO PREPAGADO CAJA CHICA Bs. 300.000,00 GASTOS POR SUMINISTRO
Bs. 1.107.670,48 Bs. 1.200.000,00 Bs. 400.000,00 Bs. 650.000,00 Bs. 358.400,00 Bs. 20.000,00

Bs. 1.107.670,48 Bs. 670.062,29 Bs. 300.000,00 Bs. -  

Bs. 1.796.800,00 Bs. 1.796.800,00 Bs. 437.608,19 Bs. 1.200.000,00 Bs. 400.000,00 Bs. 650.000,00 Bs. 358.400,00 Bs. 300.000,00 Bs. 20.000,00 Bs. -  
Bs. 3.184.000,00 Bs. 6.049.328,64

Bs. 800.000,00 Bs. 291.600,00 Bs. 20.000,00

DEVOLUCIONES, REBAJAS
GASTOS DE MANTENIMIENTO BONIFICACIONES EN VENTA GASTOS DEPRECIACION EQUIPO DE REPARTO
Bs. 20.000,00 Bs. 598.269,90 GASTOS DE SEGURO GASTOS DEPRECIACION EDIFICIO Bs. 309.166,67 GASTOS DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES
Bs. 400.000,00 Bs. 104.166,67 Bs. 137.500,00

Bs. 20.000,00 Bs. -   Bs. 598.269,90 Bs. -   Bs. 309.166,67 Bs. -  
Bs. 20.000,00 Bs. 598.269,90 Bs. 400.000,00 Bs. -   Bs. 104.166,67 Bs. -   Bs. 309.166,67 Bs. 137.500,00 Bs. -  
Bs. 400.000,00 Bs. 104.166,67 Bs. 137.500,00

DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE REPARTO GIROS AL COBRO EN BANCO EFECTOS POR COBRAR
Bs. 104.166,67 Bs. 309.166,67 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES BANCO CUENTA GIROS AL COBRO Bs. 544.727,53 Bs. 907.879,22 COMERCIAL EL COMPADRE
Bs. 137.500,00 Bs. 907.879,22 Bs. 544.727,53 Bs. 363.151,69 Bs. 5.842.238,42 Bs. 2.921.119,21
Bs. 363.151,69

Bs. -   Bs. 104.166,67 Bs. -   Bs. 309.166,67 Bs. 907.879,22 Bs. 907.879,22
Bs. -104.166,67 Bs. -   Bs. 309.166,67 Bs. -   Bs. 137.500,00 Bs. 907.879,22 Bs. 907.879,22 Bs. -   Bs. -   Bs. 5.842.238,42 Bs. 2.921.119,21
Bs. -   Bs. 137.500,00 Bs. -   Bs. -   Bs. 2.921.119,21 Bs. -  
2.921.119,21
I.V.A. POR PAGAR
Bs. 682.283,67 Bs. 682.283,67
Bs. 682.283,67 Bs. 682.283,67
Bs. -   Bs. -  
 TABLA DE DEPRECIACION TABLA DE DEPRECIACION TABLA DE DEPRECIACION
METODO: LINEA RECTA METODO: LINEA RECTA METODO: LINEA RECTA
ACTIVO: EDIFICIO ACTIVO: MUEBLES Y ENSERES ACTIVO: EQUIPO DE REPARTO
VUT: 20 AÑOS VUT: 5 AÑOS VUT: 5 AÑOS
DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION VALOR DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION VALOR DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION VALOR
FINAL AÑO C-S ANUAL MENSUAL FACTOR CUATRIMESTRAL ACUMULADA CONTABLE FINAL AÑO C-S ANUAL MENSUAL FACTOR CUATRIMESTRAL ACUMULADA CONTABLE FINAL AÑO C-S ANUAL MENSUAL FACTOR CUATRIMESTRAL ACUMULADA CONTABLE
0 Bs.6.250.000,00 Bs. 312.500,00 Bs. 26.041,67 4,0 Bs. 104.166,67 Bs. 104.166,67 Bs. 6.145.833,33 0 Bs. 1.987.500,00 Bs. 397.500,00 Bs. 33.125,00 4,0 Bs. 132.500,00 Bs. 132.500,00 Bs. 1.855.000,00 0 Bs. 4.637.500,00 Bs. 927.500,00 Bs. 77.291,67 4,0 309.166,67 Bs. 309.166,67 Bs. 4.328.333,33
1 1 1
2 2 2
3 3 3

TABLA DE DEPRECIACION
METODO: LINEA RECTA
ACTIVO: MUEBLES Y ENSERES
VUT: 5 AÑOS
Ingresa a la empresa El 01 de marzo 2015
DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION VALOR
FINAL AÑO C-S ANUAL MENSUAL FACTOR CUATRIMESTRAL ACUMULADA CONTABLE
0 Bs. 300.000,00 Bs. 60.000,00 Bs. 5.000,00 1,0 Bs. 5.000,00 Bs. 5.000,00 Bs. 295.000,00
1
2
3
TOTAL DEPREC. CUATRIMESTRAL M Y E 137.500,00
 CANTIDADES
ENTRADAS ENTRADAS AIRES ENTRADAS SALIDAS SALIDAS AIRES SALIDAS EXISTENCIAS EXISTENCIAS EXISTENCIAS PRECIO PRECIO COSTOS
FECHA OPERACIÓN CELULARES ACONDICIONADOS NEVERAS CELULARES ACONDICIONADOS NEVERAS CELULARES AIRES ACONDICIONADO NEVERAS CELULARES AIRES ACONDICIONADOS PRECIO NEVERAS DEBE HABER SALDO
INVENTARIO INICIAL 200 200 Bs. 53.404,66 Bs. 10.680.932,00 Bs. 10.680.932,00
VENTAS 35 165 Bs. 53.404,66 Bs. 1.869.163,10 Bs. 8.811.768,90
VENTAS 70 95 Bs. 53.404,66 Bs. 3.738.326,20 Bs. 5.073.442,70
VENTAS 85 10 Bs. 53.404,66 Bs. 4.539.396,10 Bs. 534.046,60
COMPRAS 10 Bs. 53.404,66 Bs. 534.046,60
COMPRAS 200 200 200 200 200 210 42.484,66 34.684,66 Bs. 53.404,66 Bs. 26.114.796,00 Bs. 26.648.842,60
VENTAS 50 30 150 170 210 42.484,66 34.684,66 Bs. 53.404,66 Bs. 3.164.772,80 Bs. 23.484.069,80
DEVOLUCIÓN 10 5 160 175 42.484,66 34.684,66 Bs. 53.404,66 Bs. 598.269,90 Bs. 24.082.339,70
VENTAS 75 35 60 85 140 150 42.484,66 34.684,66 Bs. 53.404,66 Bs. 7.604.592,20 Bs. 16.477.747,50
INVENTARIO FINAL DEL PRIMER CUATRIMESTRE
VENTAS 80 90 120 5 50 30 42.484,66 34.684,66 Bs. 53.404,66 Bs. 12.928.951,40 Bs. 3.548.796,10
COMPRAS 500 300 500 43.000,00 35.000,00 Bs. 54.000,00 Bs. 59.000.000,00 Bs. 62.548.796,10
150 110 130 355 240 400 43.000,00 35.000,00 Bs. 54.000,00 Bs. 17.320.000,00 Bs. 45.228.796,10
43.000,00 35.000,00 Bs. 54.000,00
43.000,00 35.000,00 Bs. 54.000,00
43.000,00 35.000,00 Bs. 54.000,00
Libro de compras correspondiente al mes de de 2015 Registro unico de informacion fisacal del contribuyente Periodo fiscal
Nombre o razon social del contribuyente: TECNOECOLOGY, C.A. J-XXXXXXX-X Año: 2015 /Periodo: Primer Cuatrimestre
Direccion fiscal del contribuyente: Tipo de contribuyente
ORDINARIO Compras a contribuyentes Retencion de I.V.A
Total compras Total compras Tasa reducida 8% Tasa general 12% Nro. Comprobante Fecha de % I.V.A.
Fecha R.I.F Nombre o razon social Tipo Nro. Factura Nro. De control Nota de credito Nota de debito con I.V.A excentas Base Impuesto Base Impuesto de retencion entrega Retencion Retenido
Pago de gastos de constitución y honorarios Bs. F 224.000,00 Bs. F 200.000,00 Bs. F 24.000,00
Pago de Publicidad y Propaganda Bs. F 246.400,00 Bs. F 220.000,00 Bs. F 26.400,00
Compra- Importación Bs. F 15.136.800,00 Bs. F 13.515.000,00 Bs. F 1.621.800,00
Compra de Muebles y Enseres / suministros Bs. F 358.400,00 Bs. F 320.000,00 Bs. F 38.400,00
Gatos de Manteniniento Bs. F 22.400,00 Bs. F 20.000,00 Bs. F 2.400,00
Pago de Honorario Profesional Bs. F 112.000,00 Bs. F 100.000,00 Bs. F 12.000,00
Compra- Importación Bs. F 27.664.000,00 Bs. F 24.700.000,00 Bs. F 2.964.000,00

TOTALES Bs. F 43.764.000,00 Bs. F 4.689.000,00

RESUMEN BASE IMPONIBLE CREDITO FISCAL FACTURADO

Total compras internas no gravadas Bs. F 0,00 Bs. F 0,00 Bs. F 0,00
Compras de importacion Bs. F 13.515.000,00 Bs. F 1.621.800,00 Bs. F 15.136.800,00
De las compras internas solo afecta alicuota general #REF! #REF! #REF!
TOTAL #REF! #REF! #REF!
Libro de compras correspondiente al mes de Febrero de 2015 Registro unico de informacion fisacal del contribuyente Periodo fiscal
Nonbre op razon social del contribuyente: TECNOECOLOGY,C.A. J-XXXXXXX-X Año: 2015 /Periodo: Primer Cuatrimestre
Direccion fiscal del contribuyente: Tipo de contribuyente
ORDINARIO
VENTAS A CONTRIBUYENTES RETNCION DE IVA
Tasa reducida 8% Tasa General 12% Nro. Comprobante Fecha de % I.V.A.
FECHA RIF NOMBRE O RAZON SOCIAL Nro. Factura Nro. Control Nro. Nota de Credito Nro. Nota de debito Factura afectada Total ventas mas IVA Ventas internas no gravadas Base Impuesto Base Impuesto de retencion entrega Retencion Retenido
Bs. 2.093.462,67 Bs. 1.869.163,10 Bs. 224.299,57
Bs. 4.186.925,34 Bs. 3.738.326,20 Bs. 448.599,14
Descuento PP Bs. 50.243,10 -Bs. F 44.859,91 Bs. -5.383,19
Bs. 5.084.123,63 Bs. 4.539.396,10 Bs. 544.727,53
Bs. 3.544.545,54 Bs. 3.164.772,80 Bs. 379.772,74
Devoluciones Bs. 670.062,29 Bs. 598.269,90 Bs. 71.792,39
Bs. 12.891.965,07 Bs. 12.004.904,80 Bs. 887.060,27
Bs. 14.480.425,57 Bs. 12.928.951,40 Bs. 1.551.474,17
Bs. 19.357.851,63 Bs. 17.283.796,10 Bs. 2.074.055,53

Bs. 62.359.604,84 Bs. 56.082.720,49 Bs. 6.176.398,15

RESUMEN BASE IMPONIBLE DEBITO FISCAL FACTURADO

Total ventas internas no gravadas Bs. F 0,00 Bs. F 0,00 Bs. F 0,00
Ventas de exportacion Bs. F 0,00 Bs. F 0,00 Bs. F 0,00
De las ventasas internas solo afecta alicuota general Bs. F 25.869.972,99 Bs. F 2.550.868,45 Bs. F 28.420.841,44
 BALANCE DE COMPROBACION COSTO DE VENTAS EDO DE RESULTADOS BALANCE DE SITUACION
# CUENTAS DEBE HABER DEBE HABER EGRESOS INGRESOS ACTIVO PASIVO+CAPITAL
1 Edificio "Los Tres" Bs. 6.250.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 6.250.000,00 Bs. -  
2 Equipo de Reparto Bs. 4.637.500,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 4.637.500,00 Bs. -  
3 Muebles y Enseres Bs. 1.987.500,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 1.987.500,00 Bs. -  
4 Terreno Bs. 500.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 500.000,00 Bs. -  
5 Banco Banesco Bs. 5.790.658,13 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 5.790.658,13 Bs. -  
6 Inventario de Mercancia Bs. 10.680.932,00 Bs. -   Bs. 10.680.932,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
7 Capital Social Bs. -   Bs. 25.005.932,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 25.005.932,00
8 Caja Bs. 25.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 25.000,00 Bs. -  
9 Banco Bicentenario Bs. 1.429.283,51 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 1.429.283,51 Bs. -  
10 Gastos de Constitucion Bs. 150.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 150.000,00 Bs. -  
11 Honorarios Profesionales Bs. 150.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 150.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
12 I.V.A. Credito Fiscal Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
13 Retencion I.S.L.R. Por Pagar Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
14 Cuentas por Cobrar Comercial el Compadre Bs. 586.169,55 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 586.169,55 Bs. -  
15 I.V.A. Debito Fiscal Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
16 Ventas al Contado Bs. -   Bs. 11.913.873,16 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 11.913.873,16 Bs. -   Bs. -  
17 Ventas a Credito Bs. -   Bs. 6.332.144,25 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 6.332.144,25 Bs. -   Bs. -  
18 Gastos de Publicidad Bs. 220.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 220.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
19 Efectos por cobrar Almacenes Paris Bs. 565.234,92 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 565.234,92 Bs. -  
20 Sueldos y Salarios Bs. 243.421,11 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 243.421,11 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
21 Bono de Alimentacion Bs. 28.191,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 28.191,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
22 Retencion S.S.O. Por Pagar Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
23 Retencion F.A.O.V. Por Pagar Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
24 Retencion R.P.E. Por Pagar Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
25 Aporte Patronal S.S.O. Por Pagar Bs. -   Bs. 15.015,03 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 15.015,03
26 Aporte Patronal F.A.O.V. Por Pagar Bs. -   Bs. 4.168,54 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 4.168,54
27 Aporte Patronal R.P.E. Por Pagar Bs. -   Bs. 3.336,67 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 3.336,67
28 Aporte Patronal I.N.C.E.S. Por Pagar Bs. -   Bs. 3.405,40 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 3.405,40
29 Provision Vacaciones Bs. -   Bs. 7.094,58 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 7.094,58
30 Provision Bono Vacacional Bs. -   Bs. 236,49 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 236,49
31 Provision Utilidades Bs. -   Bs. 16.082,49 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 16.082,49
32 Provision Prestaciones Por Antigüedad Bs. -   Bs. 34.737,90 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 34.737,90
33 Gasto por Interes Bs. 82.500,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 82.500,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
34 Pagare Bancario Banco Banesco Bs. -   Bs. 3.000.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 3.000.000,00
35 Descuento Pronto Pago en Ventas Bs. 24.672,95 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 24.672,95 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
36 Efectos por Cobrar Comercial el Turpial Bs. 338.941,58 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 338.941,58 Bs. -  
37 Cuentas por Cobrar Comercial el Turpial Bs. 423.676,97 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 423.676,97 Bs. -  
38 Carta de Credito Obtenida Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
39 Merncancia en Transito Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
40 Gastos Financieros Bs. 58.473,54 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 58.473,54 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
41 Compras Bs. 8.440.000,00 Bs. -   Bs. 8.440.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
42 Gastos de Compras Bs. 175.000,00 Bs. -   Bs. 175.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
43 Cuentas por Pagar Comerciales Bs. -   Bs. 1.575.036,38 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 1.575.036,38
44 Cuentas por Cobrar Almacenes Paris Bs. 533.121,04 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 533.121,04 Bs. -  
45 Seguro Prepagado Bs. 533.333,33 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 533.333,33 Bs. -  
46 Caja Chica Bs. 297.200,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 297.200,00 Bs. -  
47 Material de Oficina Bs. 300.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 300.000,00 Bs. -  
48 Gastos por Servico Bs. 15.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 15.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
49 Gastos de Mantenimiento Bs. 60.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 60.000,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
50 Devoluciones, Rebajas, Bonificaciones en Venta Bs. 631.669,55 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 631.669,55 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
51 Gasto de Seguro Bs. 266.666,67 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 266.666,67 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
52 Gasto de depreciacion Edificio Bs. 91.145,83 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 91.145,83 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
53 Gasto de depreciacion Equipo de Reparto Bs. 270.520,83 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 270.520,83 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
54 Gasto de depreciacion Mueble y Enseres Bs. 115.937,50 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 115.937,50 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
55 Depreciacion Acumulada de Edificio Bs. -   Bs. 91.145,83 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 91.145,83
56 Depreciacion Acumulada Equipo de Reparto Bs. -   Bs. 270.520,83 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 270.520,83
57 Depreciacion Acumulada Muebles y Enseres Bs. -   Bs. 115.937,50 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 115.937,50
58 Banco Cuenta Giros al Cobro Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
59 Giros al Cobro en Banco Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
60 Efectos por Cobrar Comercial el Compadre Bs. 2.486.917,04 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. 2.486.917,04 Bs. -  
61 I.V.A. Por Pagar Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
Sumas Iguales Bs. 48.388.667,05 Bs. 48.388.667,05 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
62 Inventario Final de Mercancia Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
Subtotal Bs. 19.295.932,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -   Bs. -  
63 Costo de Ventas Bs. -   Bs. 19.295.932,00 Bs. 19.295.932,00 Bs. -   Bs. -   Bs. -  
Subtotal Bs. 19.295.932,00 Bs. 19.295.932,00 Bs. 21.554.130,99 Bs. 18.246.017,40 Bs. -   Bs. -  
64 Utilidad del Periodo Bs. -3.308.113,59 Bs. -   Bs. -   Bs. -3.308.113,59
Sumas Iguales Bs. 18.246.017,40 Bs. 18.246.017,40 Bs. 26.834.536,06 Bs. 26.834.536,06
 TECNOECOLOGY, C.A.
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1-9-15 AL 31-12-15
EXPRESADO EN BS

INGRESOS
Ventas al Contado Bs. 11.913.873,16
Ventas a Credito Bs. 9.953.921,03
Total Ventas Brutas Bs. 21.867.794,18
Menos: Devoluciones, Rebajas, Bonificaciones en venta Bs. 598.269,90
Menos: Descuento Pronto Pago en Ventas Bs. 24.672,95
Ventas Netas Bs. 21.244.851,33 100%
ESTADO DE COSTOS
Inventario Inicial de Mercancia 1-9-15 Bs. 10.680.932,00
Compras Brutas Bs. 8.440.000,00
Mas: Gastos de Compra Bs. 175.000,00
Total Compras Brutas Bs. 8.615.000,00
Mercancia Disponible para la Venta Bs. 19.295.932,00
Menos: Inventario Final de Mercancia 9-5-15
Costo de la Mercancia Vendida Bs. 19.295.932,00 64,97%
Utilidad Bruta en Ventas Bs. 1.948.919,33 35,03%
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACION
Honorarios Profesionales Bs. 150.000,00
Gastos de Publicidad Bs. 220.000,00
Sueldos y Salarios Bs. 243.421,11
Bono de Alimentacion Bs. 28.191,00
Gastos por Servico Bs. 15.000,00
Gastos de Mantenimiento Bs. 60.000,00
Gasto de Seguro Bs. 266.666,67
Gasto de depreciacion Edificio Bs. 91.145,83
Gastos Depreciacion Equipo de Reparto Bs. 270.520,83
Gastos Depreciacion Muebles y Enseres Bs. 115.937,50
Total Gastos Operacionales Bs. 1.460.882,94 8,31%
Utilidad en Operaciones Bs. 488.036,39 26,73%
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
OTROS EGRESOS
Gasto por Interes Bs. 82.500,00
Gastos Financieros Bs. 58.473,54
Total Otros egresos Bs. 140.973,54 0,80%
Utilidad del Periodo Bs. 347.062,85 25,93%
 SUMAS SALDOS
# CUENTAS DEBE HABER DEBE HABER
1 Edificio "Los Tres" Bs. 6.250.000,00 Bs. -   Bs. 6.250.000,00 Bs. -  
2 Equipo de Reparto Bs. 4.637.500,00 Bs. -   Bs. 4.637.500,00 Bs. -  
3 Muebles y Enseres Bs. 1.987.500,00 Bs. -   Bs. 1.987.500,00 Bs. -  
4 Terreno Bs. 500.000,00 Bs. -   Bs. 500.000,00 Bs. -  
5 Banco Banesco Bs. 29.311.591,17 Bs. 21.863.250,50 Bs. 7.448.340,67 Bs. -  
6 Inventario de Mercancia Bs. 10.680.932,00 Bs. -   Bs. 10.680.932,00 Bs. -  
7 Capital Social Bs. -   Bs. 25.005.932,00 Bs. -   Bs. 25.005.932,00
8 Caja Bs. 300.000,00 Bs. 275.000,00 Bs. 25.000,00 Bs. -  
9 Banco Bicentenario Bs. 3.601.165,78 Bs. 2.171.882,27 Bs. 1.429.283,51 Bs. -  
10 Gastos de Constitucion Bs. 150.000,00 Bs. -   Bs. 150.000,00 Bs. -  
11 Honorarios Profesionales Bs. 150.000,00 Bs. -   Bs. 150.000,00 Bs. -  
12 I.V.A. Credito Fiscal Bs. 1.120.200,00 Bs. 1.120.200,00 Bs. -   Bs. -  
13 Retencion I.S.L.R. Por Pagar Bs. 18.762,00 Bs. 18.762,00 Bs. -   Bs. -  
14 Cuentas por Cobrar Comercial el Compadre Bs. 837.385,07 Bs. 251.215,52 Bs. 586.169,55 Bs. -  
15 I.V.A. Debito Fiscal Bs. 2.189.522,09 Bs. 2.189.522,09 Bs. -   Bs. -  
16 Ventas al Contado Bs. -   Bs. 11.913.873,16 Bs. -   Bs. 11.913.873,16
17 Ventas a Credito Bs. -   Bs. 9.953.921,03 Bs. -   Bs. 9.953.921,03
18 Gastos de Publicidad Bs. 220.000,00 Bs. -   Bs. 220.000,00 Bs. -  
19 Efectos por cobrar Almacenes Paris Bs. 1.256.077,60 Bs. 690.842,68 Bs. 565.234,92 Bs. -  
20 Sueldos y Salarios Bs. 243.421,11 Bs. -   Bs. 243.421,11 Bs. -  
21 Bono de Alimentacion Bs. 28.191,00 Bs. -   Bs. 28.191,00 Bs. -  
22 Retencion S.S.O. Por Pagar Bs. 7.273,35 Bs. 7.273,35 Bs. -   Bs. -  
23 Retencion F.A.O.V. Por Pagar Bs. 1.260.000,00 Bs. 1.260.000,00 Bs. -   Bs. -  
24 Retencion R.P.E. Por Pagar Bs. 909,17 Bs. 909,17 Bs. -   Bs. -  
25 Aporte Patronal S.S.O. Por Pagar Bs. -   Bs. 2.084,29 Bs. -   Bs. 2.084,29
26 Aporte Patronal F.A.O.V. Por Pagar Bs. -   Bs. 4.168,54 Bs. -   Bs. 4.168,54
27 Aporte Patronal R.P.E. Por Pagar Bs. -   Bs. 3.336,68 Bs. -   Bs. 3.336,68
28 Aporte Patronal I.N.C.E.S. Por Pagar Bs. -   Bs. 3.405,40 Bs. -   Bs. 3.405,40
29 Provision Vacaciones Bs. -   Bs. 7.094,58 Bs. -   Bs. 7.094,58
30 Provision Bono Vacacional Bs. -   Bs. 7.719,57 Bs. -   Bs. 7.719,57
31 Provision Utilidades Bs. -   Bs. 16.082,49 Bs. -   Bs. 16.082,49
32 Provision Prestaciones Por Antigüedad Bs. -   Bs. 34.737,90 Bs. -   Bs. 34.737,90
33 Gasto por Interes Bs. -   Bs. -  
34 Pagare Bancario Banco Banesco Bs. -   Bs. 3.000.000,00 Bs. -   Bs. 3.000.000,00
35 Descuento Pronto Pago en Ventas Bs. 44.859,91 Bs. -   Bs. 44.859,91 Bs. -  
36 Efectos por Cobrar Comercial el Turpial Bs. 847.353,94 Bs. 508.412,36 Bs. 338.941,58 Bs. -  
37 Cuentas por Cobrar Comercial el Turpial Bs. 226.969,81 Bs. -   Bs. 226.969,81 Bs. -  
38 Carta de Credito Obtenida Bs. 10.000.000,00 Bs. 10.000.000,00 Bs. -   Bs. -  
39 Merncancia en Transito Bs. 8.440.000,00 Bs. 8.440.000,00 Bs. -   Bs. -  
40 Gastos Financieros Bs. 59.078,79 Bs. -   Bs. 59.078,79 Bs. -  
41 Compras Bs. 8.440.000,00 Bs. -   Bs. 8.440.000,00 Bs. -  
42 Gastos de Compras Bs. 175.000,00 Bs. -   Bs. 175.000,00 Bs. -  
43 Cuentas por Pagar Comerciales Bs. -   Bs. 1.575.036,38 Bs. -   Bs. 1.575.036,38
44 Cuentas por Cobrar Almacenes Paris Bs. 1.107.670,48 Bs. 670.062,29 Bs. 437.608,19 Bs. -  
45 Seguro Prepagado Bs. 1.200.000,00 Bs. 400.000,00 Bs. 800.000,00 Bs. -  
46 Caja Chica Bs. 650.000,00 Bs. 358.400,00 Bs. 291.600,00 Bs. -  
47 Material de Oficina Bs. 300.000,00 Bs. -   Bs. 300.000,00 Bs. -  
48 Gastos por Servico Bs. 20.000,00 Bs. -   Bs. 20.000,00 Bs. -  
49 Gastos de Mantenimiento Bs. 20.000,00 Bs. -   Bs. 20.000,00 Bs. -  
50 Devoluciones, Rebajas, Bonificaciones en Venta Bs. 598.269,90 Bs. -   Bs. 598.269,90 Bs. -  
51 Gasto de Seguro Bs. 400.000,00 Bs. -   Bs. 400.000,00 Bs. -  
52 Gasto de depreciacion Edificio Bs. 104.166,67 Bs. -   Bs. 104.166,67 Bs. -  
53 Gasto de depreciacion Equipo de Reparto Bs. 309.166,67 Bs. -   Bs. 309.166,67 Bs. -  
54 Gasto de depreciacion Mueble y Enseres Bs. 137.500,00 Bs. -   Bs. 137.500,00 Bs. -  
55 Depreciacion Acumulada de Edificio Bs. -   Bs. 104.166,67 Bs. -   Bs. 104.166,67
56 Depreciacion Acumulada Equipo de Reparto Bs. -   Bs. 309.166,67 Bs. -   Bs. 309.166,67
57 Depreciacion Acumulada Muebles y Enseres Bs. -   Bs. 137.500,00 Bs. -   Bs. 137.500,00
58 Banco Cuenta Giros al Cobro Bs. 907.879,22 Bs. 907.879,22 Bs. -   Bs. -  
59 Giros al Cobro en Banco Bs. 907.879,22 Bs. 907.879,22 Bs. -   Bs. -  
60 Efectos por Cobrar Comercial el Compadre Bs. 5.842.238,42 Bs. -   Bs. 5.842.238,42 Bs. -  
61 I.V.A. Por Pagar Bs. 682.283,67 Bs. 682.283,67 Bs. -   Bs. -  
TOTAL SUMAS Bs. 106.170.747,04 Bs. 104.801.999,68
TOTAL SALDOS Bs. 53.446.972,70 Bs. 52.078.225,34

Bs. 387.236,38
Bs. 1.187.800,00
 TECNOECOLOGY, C.A. TECNOECOLOGY, C.A.
BALANCE DE SITUACION FINANCIERA BALANCE DE SITUACION FINANCIERA
DEL 1-9-15 AL 31-12-15 DEL 1-9-15 AL 31-12-16
EXPRESADO EN BS EXPRESADO EN BS
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
CIRCULANTE CIRCULANTE
Banco Banesco Bs. 7.448.340,67 Pagare Bancario Banco Banesco Bs. 3.000.000,00
Banco Bicentenario Bs. 1.429.283,51 Cuentas por Pagar Comerciales Bs. 1.575.036,38
Caja Bs. 25.000,00 Aporte Patronal S.S.O. Por Pagar Bs. 15.015,03
Caja Chica Bs. 291.600,00 Aporte Patronal F.A.O.V. Por Pagar Bs. 4.168,54
Efectos por cobrar Almacenes Paris Bs. 565.234,92 Aporte Patronal R.P.E. Por Pagar Bs. 3.336,67
Efectos por Cobrar Comercial el Turpial Bs. 338.941,58 Aporte Patronal I.N.C.E.S. Por Pagar Bs. 3.405,40
Efectos por Cobrar Comercial el Compadre Bs. 2.486.917,04 Total Pasivo Circulante Bs. 4.600.962,02
Total Efectos por Cobrar Bs. 3.391.093,54 PROVISIONES
Cuentas por Cobrar Comercial el Compadre Bs. 586.169,55 Provision Vacaciones Bs. 7.094,58
Cuentas por Cobrar Comercial el Turpial Bs. 226.969,81 Provision Bono Vacacional Bs. 7.719,57
Cuentas por Cobrar Almacenes Paris Bs. 437.608,19 Provision Utilidades Bs. 16.082,49
Total Cuentas por Cobrar Bs. 1.250.747,54 Provision Prestaciones Por Antigüedad Bs. 34.737,90
Inventario de Mercancia (Final) Total Provisiones Bs. 65.634,54
Seguro Prepagado Bs. 800.000,00 Total Cuentas de Pasivo Bs. 4.666.596,56
Material de Oficina Bs. 300.000,00 CUENTAS DE PATRIMONIO
Total Activo Circulante Bs. 14.936.065,27 Capital Social Bs. 25.005.932,00
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Utilidad del Periodo Bs. 4.560.665,01
Terreno Bs. 500.000,00 Total Cuentas de Patrimonio Bs. 29.566.597,01
Edificio "Los Tres" Bs. 6.250.000,00 Total Pasivo y Patrimonio Bs. 34.233.193,57
Menos: Depreciacion Acumulada de Edificio Bs. 104.166,67 Bs. 6.145.833,33
Equipo de Reparto Bs. 4.637.500,00
Menos: Depreciacion Acumulada Equipo de Reparto Bs. 309.166,67 Bs. 4.328.333,33
Muebles y Enseres Bs. 1.987.500,00
Menos: Depreciacion Acumulada Muebles y Enseres Bs. 137.500,00 Bs. 1.850.000,00
Total Propiedad, Planta y Equipo Bs. 12.824.166,67
CARGOS DIFERIDOS
Gastos de Constitucion Bs. 150.000,00
Total Cargos Diferidos Bs. 150.000,00
Total Cuentas de Activo Bs. 27.910.231,93
 TABLA 1.1 ANALISIS DE LAS RAZONES DE TECNOECOLOGY, C.A. ( PRIMER CUATRIMESTRE DE OPERACIONES)

PERIODO EVALUACION
RAZON FORMULA CUATRIMESTRE 1 CUATRIMESTRE 2 CUATRIMESTRE 3 PROMEDIO TRANSVERSAL LONGITUDINAL
LIQUIDEZ
1 Capital Neto de Trabajo Activo Circulante-Pasivo a Corto Plazo Bs. 16.990.514,66 Bs. 16.990.514,66 BUENO BUENO
2 Indice de Liquidez General Activo Ciculamte / Pasivo a Corto Plazo 5,06 5,06 OK OK
ACTIVIDAD
1 Rotacion de inventarios Costo de Ventas / Inventario 1,07 1,07 BUENO BUENO
2 Periodo de Cobranzas Promedio Cuentas Por Cobrar / Ventas Diarias 10,53 10,53 BUENO BUENO
3 Periodo de Pago Promedio Cuentas Por Pagar / Compras Diarias 21,94 21,94 BUENO BUENO
4 Rotacion de Activos Fijos Ventas / Activos Fijos Netos 1,36 1,36 OK OK
5 Rotacion e Activos Totales Ventas / Activos Totales 0,51 0,51 OK OK
ENDEUDAMIENTO
1 Indice de Deuda Pasivos Totales / Activos Totales 12% 12% MALO MALO
2 Inetereses Ganados Utilidad Antes de Impuesto / Intereses 55,28 55,28 BUENO OK
RENTABILIDAD
1 Margen Bruto de Utilidades Utilidades Brutas / Ventas 26% 26% OK OK