ESCUELA POLITÉCNICA NACIONAL

FACULTAD DE CIENCIAS
INGENIERÍA EN CIENCIAS ECONÓMICAS Y FINANCIERAS

FICHA DE IDENTIFICACIÓN DE TRABAJO DE INVESTIGACIÓN

Título: Corrupción financiera: Caso Odebrecht

Autor: Grupo 7

Fecha: 02/05/18

Integrantes: Bryan Acaro / Fabricio Mejía / Andy Rea / Christian Socasi / Jorge Soria /
Xavier Topón

Carrera: Ingeniería en Ciencias Económicas y Financieras

Asignatura: Finanzas I

Grupo: 7

Docente: Cristina Pérez Rico

Periodo Académico: 2018-A

 ÍNDICE

1. INTRODUCCIÓN .............................................................................................................................. 1
2. ORIGEN DE LA EMPRESA ............................................................................................................. 2
3. ESCANDALO DE CORRUPCION .................................................................................................. 3
4. PAÍSES INVOLUCRADOS EN EL CASO ODEBRECHT ........................................................... 5
4.1. ANGOLA ..................................................................................................................................... 6
4.2. MOZAMBIQUE ......................................................................................................................... 6
4.3. BRASIL........................................................................................................................................ 6
4.4. PERÚ............................................................................................. Error! Bookmark not defined.
4.5. ECUADOR .................................................................................................................................. 7
4.6. COLOMBIA ................................................................................................................................ 7
4.7. ARGENTINA .............................................................................................................................. 9
4.8. MÉXICO...................................................................................................................................... 9
4.9. PANAMÁ ..................................................................................................................................... 9
4.10. VENEZUELA .......................................................................................................................... 9
4.11. GUATEMALA ........................................................................................................................ 9
4.12. REPÚBLICA DOMINICANA ............................................................................................... 9
5. CONCLUSIONES............................................................................................................................. 10
6. BIBLIOGRAFIA............................................................................................................................... 11
1. INTRODUCCIÓN

En el presente documento se expondrá y dará a conocer sobre uno de los casos más recientes sobre
corrupción financiera que ha destapado una gran red de sobornos entre altos funcionarios
gubernamentales de varios países, entre ellos Ecuador. Todo inicia en junio de 2015, cuando la
policía brasileña encargada de investigar la macro trama corrupta de la petrolera estatal Petrobras
arrestaba, en su lujosa casa de São Paulo, a uno de los empresarios más poderosos de Brasil,
Marcelo Odebrecht. El mundo económico brasileño se echó a temblar; el mundo político, también.
Y no han parado desde entonces de hacerlo. Los secretos que podía guardar el presidente de la
mayor constructora de América Latina, con 168.000 empleados, y con ramificaciones en 28 países,
entre otros, en Venezuela, Colombia, Perú o EE UU, eran de tal calibre y de tal potencia que
podían, por si solos, derribar presidencias o hacer caer Gobiernos en toda la región.

Entre los países involucrados se encuentran: Argentina, Colombia, Ecuador, Guatemala, Perú,
República Dominicana, Guatemala, Panamá, México, Venezuela, Angola y Mozambique.

Entre 2007 y 2016, la firma brasileña estuvo involucrada en pagos por US$33,5 millones "a
funcionarios gubernamentales corruptos en Ecuador", asegura un comunicado de las autoridades
judiciales, con lo cual se calcula que la compañía obtuvo beneficios por aproximadamente USD
116 millones mediante la asignación de contratos con el gobierno, por la construcción de obras e
infraestructura.
En nuestro país, el caso toma una mayor connotación ya que el vicepresidente de la nación, Jorge
Glas, quedó detenido la noche del 2 de octubre del 2017 luego que un juez dictara prisión
preventiva en su contra, en el marco de una investigación sobre la red de sobornos de la
constructora brasileña Odebrecht.
De esta manera, el vicepresidente ecuatoriano se convirtió en el político latinoamericano en
ejercicio de mayor rango en ir a la cárcel por los sobornos de la constructora brasileña.

Después de esta breve introducción, en las siguientes páginas de este documento se irá relatando
más a detalle las etapas de este gran caso de corrupción que ha sacudido a toda la región e
involucrado a gran cantidad de altos funcionarios de latinoamérica.

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2. ORIGEN DE LA EMPRESA

Ilustración 1. Norberto Odebrecht. Fuente: https://www.odebrecht.com/es/organizacion-odebrecht/historia

En Salvador, Bahía, el joven ingeniero Norberto Odebrecht crea la empresa que le da origen a la
Organización Odebrecht. Desde su fundación, había una idea simple, que hasta hoy se encuentra
en la base de la filosofía de la Organización: identificar, integrar y desarrollar jóvenes con talento
y predisposición para la práctica empresarial.1
La constructora Odebrecht es una compañía familiar cuyas raíces se remontan a 1856, con la
llegada a Brasil de un joven ingeniero alemán que inició una estirpe que actualmente se ve envuelta
en un escándalo de corrupción sin precedentes en Latinoamérica.
Emil Odebrecht siguió el flujo migratorio germánico de mitad del siglo XIX con destino en Brasil
y se instaló en Santa Catarina (sur), donde se casó con Bertha Bichels, con quien tuvo 15 hijos y
decenas de nietos.
Uno de ellos, fundó la constructora Emílio Odebrecht & Cia., que en 1923 desarrolló varios
proyectos en el noreste brasileño, pero tras la crisis provocada por la II Guerra Mundial cedió el
timón a su hijo Norberto.

1
. Historia de la empresa Odebrecht. Historia. (2014). Odebrecht. Recuperado el 25 de abril 2018, desde
https://www.odebrecht.com/es/organizacion-odebrecht/historia

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3. ESCÁNDALO DE CORRUPCIÓN

El origen de la trama de corrupción trasnacional se abrió en Curitiba, capital del sureño estado de
Paraná, una ciudad de menos de dos millones de habitantes conocida hasta entonces por las
políticas urbanas que la llevaron a ser el modelo en que se inspiraron sistemas como Transmilenio.

Allí actúan el juez de primera instancia Sergio Moro y el equipo de fiscales dirigido por Deltan
Dallagnol. Moro emprendió en el 2014 una pesquisa sobre el mercado paralelo de cambio en una
red de gasolineras (de ahí el nombre Lava Jato) que se convirtió en la investigación sobre una
compleja red de sobornos entre políticos a cambio de contratos con Petrobras.

El caso fue creciendo hasta llevar a prisión a connotados empresarios y políticos brasileños por su
papel en las coimas pagadas por grandes constructoras para obtener licitaciones en la petrolera
estatal.

La Fiscalía definió el esquema como un sistema de "empresas que se enriquecían a costa del
Estado, directivos de Petrobras que vendían favores, lavadores profesionales de dinero que
pagaban sobornos y políticos y partidos que sustentaban a directivos de Petrobras y a cambio
recibían la mayor parte de los sobornos para enriquecerse y financiar sus campañas".

Las obras sobrefacturadas generaban excedentes que se transferían a los partidos y a los
conspiradores como sobornos de entre el 1% y el 5% de los valores de los contratos.
Se estima que el esquema drenó el equivalente de unos 2.000 millones de dólares de Petrobras y
que causó, según números de la Fiscalía, un perjuicio total de más de 13.000 millones de dólares.

Bajo la batuta de Moro se descubrió la telaraña de compañías off shore que utilizaba Odebrecht
para pagar sobornos a funcionarios de Brasil y de otra docena de países.

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Marcelo Odebrecht de 49 años, ex presidente de la compañía, fue detenido el 19 de junio de 2015
y posteriormente condenado a 19 años y cuatro meses de prisión por los delitos de corrupción
activa, blanqueo de dinero y asociación criminal. Eso hasta que, el 20 de diciembre de 2017, el
constructor alcanzó un acuerdo con la justicia para obtener beneficios a cambio de su confesión,
lo que le permitió continuar cumpliendo la pena en arresto domiciliario.

Ilustración 2. Marcelo Odebrecht (centro). Fuente: adnradio.cl

Actualmente, Odebrecht continúa cumpliendo su pena, pero en una lujosa mansión de São Paulo,
de 3.000 metros cuadrados, controlado por una tobillera electrónica y viviendo con su esposa y sus
tres hijas.
Hasta julio de 2020 no podrá salir de su casa, además de haber pagado una multa de 73 millones
de reales, unos 22 millones de dólares y la prohibición de ejercer cargos directivos en el grupo
Odebrecht. Y a cambio de esos beneficios, Marcelo Odebrecht ha entregado una mina inagotable
para investigaciones judiciales, que han terminado llevando a la cárcel a Luiz Inácio "Lula" da
Silva hace unas semanas, y aún comprometen al actual presidente, Michel Temer, y a sus
antecesores Dilma Rousseff, y Fernando Collor de Mello, junto con las cúpulas de las principales
fuerzas políticas brasileñas.

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4. PAÍSES INVOLUCRADOS EN EL CASO ODEBRECHT

El Departamento de Justicia de Estados Unidos señala a 12 países de haber recibido millonarios

sobornos por parte de la constructora brasileña Odebrecht, a cambio de contratos. La mayoría de
esos países se encuentra en América Latina, otros dos en África y algunos de los gobiernos ya han
asegurado que investigarán los hechos para y deslindar responsabilidades.
En la investigación del Departamento de Justicia de los Estados Unidos publicada el 21 de
diciembre de 2016 sobre la constructora brasileña Odebrecht, en la que se detalla que la misma
habría realizado coimas de dinero y sobornos, a funcionarios del gobierno de 12 países: Angola,
Argentina, Colombia, Ecuador, Estados Unidos, Guatemala, México, Mozambique, Panamá, Perú,
República Dominicana y Venezuela, durante los últimos 20 años, para obtener beneficios en
contrataciones públicas.

Odebrecht creó esta «Caja B» con el nombre de «Sector de relaciones estratégicas» para disimular
la maraña de coimas. Concepción Andrade, de 20 años de edad en aquella época era empleada de
la empresa, fue la primera secretaria del ilegal departamento de sobornos, con base en Brasil, desde
1987. A su despido, en 1992, se marchó a casa con los registros que había levantado y los guardó
durante tres décadas hasta entregarlos a la justicia brasileña y a la Comisión del Congreso
encargada de la investigación.
A continuación, se presenta una tabla con los países involucrados y las respectivas cantidades
usadas en los sobornos a altos funcionarios en cada país.

Países Cantidad en USD

Angola USD $50 millones
Mozambique USD $0.9 millones
Brasil USD $349 millones
Perú USD $29 millones
Colombia USD $11 millones
Ecuador USD $33.5 millones
Argentina USD $35 millones
México USD $10.5 millones
Panamá USD $59 millones
Venezuela USD $98 millones
Guatemala USD $18 millones
República Dominicana USD $92 millones

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4.1. ANGOLA
En conjunto con Mozambique es la única otra nación africana involucrada. Se le acusa
a Odebrecht de haber pagado 50 millones de dólares en sobornos de entre 2006 a 2015.
Investigaciones de jurisprudencia de EE.UU sugieren la existencia de incentivos a oficiales de
gobierno y autoridades de compañías estatales en las que estarían relacionados con proyectos de
infraestructura. A pesar de las acusaciones Angola ha optado por no cortar por completo su
relacionamiento con Brasil.

4.2. MOZAMBIQUE
Una de las dos naciones fuera del continente americano en las que opera el conglomerado. Los
pagos en dichos sobornos ascienden a los 900.000 dólares entre 2011 y 2014.
Autoridades locales mantienen investigaciones de pagos como en la construcción del nuevo
aeropuerto de Nacala, al norte del país en el que La Oficina Central de Lucha contra la
Corrupción (CGCE) ya ha tenido contactos con Brasil para profundizar sus sospechas.

4.3. BRASIL
Según el Departamento de Justicia de EE.UU. Los sobornos hacienden hasta 349 millones de
dólares entre 2003 y 2016. Entre los involucrados se encuentran funcionarios del gobierno,
partidos políticos y ejecutivos, empleados de Petrobras de lo que lleva la investigación por lo que
se espera que la lista aumente.
Odebrecht genero varias formas de sostener dicha red de inmoralidad en lo que a Brasil compete
tomándose en cuenta que es el lugar en la que se registra mayor cantidad de dinero malversado
de entre los países comprometidos. Como lo es:
La creación de cuentas secretas en paraísos fiscales.
Sociedad con entidades financieras como Banca Privada d’Andorra (BPA) con la finalidad de
camuflar las coimas.
Constitución de Empresas como Klienfeld Services Limited y Aeon en el que se realizaban
cuantiosas transferencias por valor de 200 millones de dólares y 66 millones de dólares
respectivamente. ¨Fuentes desde la que se surtía el maná de sobornos¨ (Irujo J. 2017).
Siendo esto ejemplo de la larga lista de actos corruptos desempeñados por la gigantesca firma.
Muestra de implicados. Fuente: CNN

 José Serra, ministro de Relaciones Exteriores, es señalado por Odebrecht de recibir

dinero en su campaña electoral de 2010.

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  El expresidente de Brasil, Luiz Inácio Lula da Silva. Se le acusa de aceptar un penthouse
pagado por Odebrecht a cambio de contratos con Petrobras. En marzo de 2016 fue
detenido e interrogado. Lula niega las acusaciones
 Marcelo Odebrecht dijo que hizo donaciones ilegales para la campaña de Dilma
Rousseff. La expresidenta niega estas afirmaciones y dice que todas las donaciones que
recibió para su campaña fueron legales.

Obras representativas en los años investigados. Fuente: Odebrecht

 Odebrecht Properties opera estadios que fueron sede de la Copa del Mundo 2014, como
el Itaipava Estadio Fonte Nova, en Salvador (BA); Itaipava Estadio Pernambuco, en São
Lourenço da Mata (PE); y el Complejo Maracanã (Estadio y Maracanãzinho), en Río de
Janeiro (RJ).
 Construyó, en Río de Janeiro, la Línea 4 del metro
 Construcción del Centro Administrativo del Distrito Federal
 Servicios de drenaje de aguas residuales y gestión comercial en la Región Metropolitana
de Recife: la más importante asociación público-privada para la ampliación de servicios
de saneamiento en Brasil.

4.4. ECUADOR
4.5. COLOMBIA

En uno de los diversos de incautaciones a los establecimientos ,departamentos y oficinas de Odebrecht en

Quito y Guayaquil se logró conseguir información en dos computadoras que contienen datos sobre procesos
contractuales con irregularidades (ilegales) llevados a cabo en ambos países, fue entregada por el fiscal
General de Colombia, Néstor Humberto Martínez, a su homólogo ecuatoriano, Galo Chiriboga en la cual
se hallan más 12 millones de archivos procesó la Superintendencia de Industria y Comercio, autoridad que
actuó como Policía Judicial de la Fiscalía General de Colombia.

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Durante más de 15 años, la firma entregó plata e inmuebles a autoridades y servidores públicos, partidos
políticos, empresas y personas naturales, relaciones que le significaron ganancias y contratos
multimillonarios.

Este tema tuvo su clímax en Colombia el 21 de diciembre del 2016, dia en cual se firmó un acuerdo entre
Odebrecht, la Procuraduría de Brasil, el Departamento de Justicia de Estados Unidos y la Procuraduría
General de Suiza, en el que altos directivo de Odebrecht reconocieron los delitos relacionados a actos de
corrupción. Se estima que en Colombia la suma calculada hasta el 21 de diciembre del 2016 asciende a 11
millones de dólares.

El personaje más representativo de este caso en Colombia fue Luiz Antonio Bueno, expresidente de
Odebrecht en Colombia, quien dio información detallada de los funcionamientos de la empresa brasilera en
Colombia con la condición de un principio de oportunidad para conseguir beneficios judiciales por su
colaboración con la justicia.

Según Luiz Antonio Bueno, Odebrecht ingreso a Colombia hace 19 años, años en lso cuales lideraron
proyectos arquitectónicos considerables, primordiales y relevantes como:

 Estación de bombeo de petróleo de British Petroleum

 Habían liderado el proyecto del puerto ca (MARTÍNEZ, 2017)rbonífero de Drummond,
 La Termoeléctrica de Emcali,
 La rehabilitación de 223 kilómetros de línea férrea entre La Loma y Santa Marta.
 La hidroeléctrica Miel I.
 El gasoducto de Transmetano .
 Las plantas de tratamiento de aguas residuales de Cañaveralejo y Salitre.

Era una empresa con una imagen “respetables”, con una gran aceptación en los diferentes mercados latinos
y extranjeros, tenía una imagen de primer nivel tanto que era respetada por bancos, aseguradoras, políticos,
proveedores y abogados, que tenía sucursales en casi todos los países de América del Sur y Estados Unidos.
Lamentablemente todo tiene un “diciembre de 2016”, cuando el Departamento de Justicia de Estados
Unidos reveló cómo, desde su oficina conocida como División of Structured Operations, Odebrecht
estructuró el pago de millones de dólares en sobornos durante 15 años.

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4.6. ARGENTINA

En distintos expedientes judiciales de la Argentina se investigan presuntos sobornos pagados por

la empresa brasileña Odebrecht, cuyo CEO, Marcelo Odebrecht (quien en marzo de 2016 fue
condenado a 19 de años de prisión por la Justicia de su país por el pago de más de US$ 30
millones de sobornos a funcionarios de Petrobras, la empresa petrolera con participación estatal y
privada), confesó pagos por millones de dólares en nuestro país en concepto de coimas.

Odebrecht participo en muchos procesos y proyectos relevantes, vitales e innovadores en todo el

territorio argentino, mismo proyectos que están siendo investigados presunto fraude en trámites
fiscales o pago directo e indirecto de coimas ha gobernantes (locales o regionales).Proyectos
como:

 Planta de reformado catalítico contínuo

 adjudicación a Odebrecht de la planta potabilizadora de AySA
 Programa de acción para certificación en seguridad, medio ambiente y salud.
 Ampliación de los gasoductos Libertador Gral. San Martín y Neuba II.
 gasoductos del Norte y Sur
 Ampliación de la capacidad de transporte firme de gas
 soterramiento del tren Sarmiento.
 Sistema de potabilización del área norte
 modificaciones presupuestarias (financiamiento por $45 mil millones a tres
años) realizadas por el gobierno de Mauricio Macri en 2016 sobre esta misma obra
 Proyecto potasio Río Colorado

4.7. MÉXICO
4.8. PANAMÁ
4.9. VENEZUELA
4.10. GUATEMALA
4.11. REPÚBLICA DOMINICANA

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5. CONCLUSIONES

Si algo podemos afirmar sin temor a equivocarnos es que la corrupción supera al Estado.
Latinoamérica se ha visto conmocionada con el caso Odebrecht, es indudable que los tentáculos
del clientelismo y de las dádivas tocaron a varios gobiernos y apenas se están empezando a sentir
las consecuencias políticas de estas acciones.
Idealmente los países deberían actuar conjuntamente frente a este flagelo, pero al ser la corrupción
una empresa transnacional tiene la posibilidad de mimetizarse dentro de diferentes legislaciones y
modelos burocráticos lo cual hace más complicado rastrearla y castigarla.
La corrupción como un cáncer se ha enquistado en América Latina, las soluciones no aparecen a
la vista; pensar que solamente un endurecimiento de las leyes generaría cambios es como creer
que agregando aceite al automóvil este rodará mejor sin cambiar las llantas. Es necesaria una
apropiación efectiva de lo público, permitiendo que la representación ejercida por nuestros
políticos se haga en doble vía y que el cuestionamiento ético sea el medidor de las acciones en las
corporaciones latinoamericanas.
Para tener una noción del margen de beneficio de esta empresa brasileña en Colombia solo basta decir
que entregaron 11,5 millones de dólares por sobornos durante el 2009 y el 2014 donde Odebrecht
logró beneficiarse con alrededor de 50 millones de dólares y en Argentina entregó 35 millones de
dólares por sobornos durante el 2007 y el 2014 y los beneficios de Odebrecht en este caso fueron
de 278 millones de dólares.

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6. BIBLIOGRAFIA

Lockward, Á. (2017). Odebrecht. La caída de un imperio corruptor (1st ed., pp. 89-122). Santo
Domingo, RD: Editorial SANTUARIO.

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https://www.semana.com/mundo/articulo/escandalo-odebrecht-en-brasil-nacio-con-operacion-
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Emol.com. Emol. Recuperado el 25 April desde:
http://www.emol.com/noticias/Internacional/2017/02/09/844214/Caso-Obedrecht-Conoce-
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Urdaneta, G. (2016). Escándalo Odebrecht: EE.UU. dice que 12 países recibieron sobornos.
CNN. Recuperado el 25 April 2018, desde: http://cnnespanol.cnn.com/2016/12/22/escandalo-
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Los orígenes de Odebrecht, la constructora que está en el ojo del huracán. (2017). Expansión.
Recuperado el 25 April 2018, desde: https://expansion.mx/empresas/2017/02/16/los-origenes-de-
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El escándalo de soborno de Odebrecht: así es el caso en cada país de Latinoamérica salpicado.

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(Irujo J. 2017). José María Irujo. (2015). La Policía señala a un directivo de Odebrecht como clave
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Odebrecht: ¿Cuáles son los montos y países involucrados? (2017). El Comercio. Recuperado el
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involucrados-164024

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MARTÍNEZ, N. H. (29 de DICIEMBRE de 2017). http://www.elcolombiano.com/. Obtenido de
http://www.elcolombiano.com/opinion/columnistas/caso-odebrecht-y-justicia-en-colombia-
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Redacción Judicial. (27 de AGO de 2017).” Preguntas y respuestas para entender qué es el caso
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Tarricone, M. (13 de JUNIO, de 2017). http://chequeado.com. Obtenido de

http://chequeado.com/el-explicador/como-surgio-y-cual-es-el-impacto-del-caso-odebrecht-en-la-
argentina/ y recuperado el 3 de Mayo del 2017

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