CONTROL MANTENIM.

TALLER DE PERSONAL MANTENIM. ADMON. Y

Centro o Departamento PREPARADO FUNDIDO MOLDEADO DE MAQUINARI BODEGAS COMPRAS TOTAL
TORNOS R.R.H.H. EDIFICIOS VENTAS
CALIDAD A

Datos:
Días 24 24 24 24 24 24 20 20 20 20 20
Horas de Jornadas 24 24 24 24 24 24 9 9 9 9 9
Obreros de Jornadas 12,10,9 8,7,6 6,5,4 2,2,2 1,1,1 2,2,1 3 5 3 2 10
Obreros Total 31 21 15 6 3 5 3 5 3 2 10 104
HF Dias X Hora 576 576 576 576 576 576 180 180 180 180 180
HH 6024 4080 2928 ---- --- 984 ---- ---- ---- ---- ----

COSTO HH M.O.D
Salario + Q 49,800.00 Q 35,590.00 Q 20,698.00 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- 106,088

(+) Bonificación 7,750.00 5,250.00 3,750.00 16,750

M.O.D 57,550 40,840 24,448 122,838

H.H. Q 6,024.00 Q 4,080.00 Q 2,928.00

multiplica por
C.H.H. M.O.D 0.445 Q 9.55 Q 10.01 Q 8.35

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

Distribución Primaria
Sueldo M.O.I ---- ---- ---- 12,600.00 4,800.00 8,000.00 3,000.00 12,500.00 6,200.00 7,500.00 21,000.00 75,600.00

Bonificación Incentivo ---- ---- ---- 1,500.00 750.00 1,250.00 750.00 1,250.00 750.00 500.00 2,500.00 9,250.00

Prestaciones Laborales
Sobre M.O.D-Salario 22,161.00 15,837.55 9,210.61 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- 47,209.16

Sobre M.O.I-Salario ---- ---- ---- 5,607.00 2,136.00 3,560.00 1,335.00 5,562.50 2,759.00 3,337.50 9,345.00 33,642.00

Lubricantes 500.00 650.00 500.00 300.00 250.00 400.00 ---- ---- ---- ---- ---- 2,600.00
Alquiler 886.66 709.33 709.33 319.20 283.73 177.33 443.33 266.00 141.87 283.73 886.66 5,107.14
Energia Electrica 9,051.72 7,241.37 6,336.21 3,620.69 8,146.55 2,715.52 565.73 282.87 282.87 282.87 848.60 39,375.00
Depreciación Maquinaria 1,166.67 1,333.33 1,333.33 333.33 500.00 166.67 ---- ---- ---- ---- ---- 4,833.33
Depreciación Mobiliario 83.33 66.67 80.00 33.33 10.00 6.67 66.67 100.00 50.00 50.00 166.66 713.33
Seguro Maquinaria 340.72 389.39 389.39 97.35 146.02 48.67 ---- ---- ---- ---- ---- 1,411.55
Seguro Mobiliario 112.37 89.90 107.88 44.95 13.48 8.99 89.90 134.846 67.42 67.42 224.74 961.90
Transporte Personal 2,813.63 1,906.01 1,361.44 544.57 272.29 453.81 272.29 453.81 272.29 181.52 907.62 9,439.29
Combustibles 51,379.20 38,534.42 25,689.60 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- 115,603.22
TOTAL DE GASTOS DE FABRICA 88,495.30 66,757.97 45,717.78 25,000.42 17,308.07 16,787.67 6,522.91 20,550.03 10,523.45 12,203.05 35,879.28 345,745.92
 Marrón 5
Distribución primaria
Seguro maquinaria
Gasto a distribuir: 1,411.55
valor de activos asegurados 290,000
maquinaria 290,000.00
coeficiente gasto a distribuir/valor maquinaria 0.00486741
valor
centros maquinaria coeficiente valor asignado
preparado 70,000.00 0.0048674 340.72
fundido 80,000.00 0.0048674 389.39
moldeado 80,000.00 0.0048674 389.39
control de calidad 20,000.00 0.0048674 97.35
taller de tornos 30,000.00 0.0048674 146.02
mantenimiento maquinaria 10,000.00 0.0048674 48.67
290,000.00 1,411.55

Seguro mobiliario
Gasto a distribuir: 961.90
valor de activos asegurados 42,800
mobiliario 42,800.00
coeficiente gasto a distribuir/valor mobiliario 0.02247441
valor
centros mobiliario coeficiente valor asignado
preparado 5,000.00 0.0224744 112.37
fundido 4,000.00 0.0224744 89.90
moldeado 4,800.00 0.0224744 107.88
control de calidad 2,000.00 0.0224744 44.95
taller de tornos 600.00 0.0224744 13.48
mantenimiento maquinaria 400.00 0.0224744 8.99
bodegas 4,000.00 0.0224744 89.90
personal 6,000.00 0.0224744 134.85
mantenimiento edificio 3,000.00 0.0224744 67.42
compras 3,000.00 0.0224744 67.42
administración y ventas 10,000.00 0.0224744 224.74
42,800.00 961.90

Energía eléctrica
 Energía eléctrica
Gasto a distribuir: 39,375.00
kw H.F. 25,056
coeficiente gasto a distribuir/kilovatios consumidos 1.571480

centros k.w. H.F. kw H.F. coeficiente valor asignado

preparado 10 576 5,760 1.571480 9,051.72
fundido 8 576 4,608 1.571480 7,241.38
moldeado 7 576 4,032 1.571480 6,336.21
control de calidad 4 576 2,304 1.571480 3,620.69
taller de tornos 9 576 5,184 1.571480 8,146.55
mantenimiento maquinaria 3 576 1,728 1.571480 2,715.52
bodegas 2 180 360 1.571480 565.73
personal 1 180 180 1.571480 282.87
mantenimiento edificio 1 180 180 1.571480 282.87
compras 1 180 180 1.571480 282.87
administración y ventas 3 180 540 1.571480 848.60
25,056 39,375.00

Depreciación maquinaria
Gasto a distribuir: 4,833.33
valor maquinaria 290,000.00
coeficiente gasto a distribuir/valor maquinaria 0.016667

centros valor maquinaria coeficiente valor asignado

preparado 70,000.00 0.0166667 1,166.67
fundido 80,000.00 0.0166667 1,333.33
moldeado 80,000.00 0.0166667 1,333.33
control de calidad 20,000.00 0.0166667 333.33
taller de tornos 30,000.00 0.0166667 500.00
mantenimiento maquinaria 10,000.00 0.0166667 166.67
290,000.00 4,833.33

Depreciación mobiliario
Gasto a distribuir: 713.33
valor mobilario 42,800.00
coeficiente gasto a distribuir/valor mobiliario 0.016667

centros valor mobiliario coeficiente valor asignado

preparado 5,000.00 0.016667 83.33
fundido 4,000.00 0.016667 66.67
moldeado 4,800.00 0.016667 80.00
control de calidad 2,000.00 0.016667 33.33
taller de tornos 600.00 0.016667 10.00
mantenimiento maquinaria 400.00 0.016667 6.67
bodegas 4,000.00 0.016667 66.67
personal 6,000.00 0.016667 100.00
mantenimiento edificio 3,000.00 0.016667 50.00
compras 3,000.00 0.016667 50.00
administración y ventas 10,000.00 0.016667 166.67
42,800.00 713.33

alquiler local
Gasto a distribuir: 5,107.14
área ocupada 1,440.00
coeficiente gasto/área mts.2 3.546627

centros area mts. coeficiente valor asignado

preparado 250 3.546627 886.66
fundido 200 3.546627 709.33
moldeado 200 3.546627 709.33
control de calidad 90 3.546627 319.20
taller de tornos 80 3.546627 283.73
mantenimiento maquinaria 50 3.546627 177.33
bodegas 125 3.546627 443.33
personal 75 3.546627 266.00
mantenimiento edificio 40 3.546627 141.87
compras 80 3.546627 283.73
administración y ventas 250 3.546627 886.66
1,440 5,107.14