CTA DENOMINACIÓN

21... PRODUCTOS TERMINADOS

21.3.. PRODUCTOS AGROPECUARIOS
21.3.02. DE ORIGEN VEGETAL
21.3.02.101 AZUCAR RUBIA - COSTO
21.3.02.102 PTMO DE AZUCAR - COSTO
21.3.02.103 CAÑA DE AZUCAR - COSTO
21.3.02.104 SEMILLA CAÑA AZUCAR
22... SUB-PRODUCTOS, DESECHOS, DESPERD.
22.1.. SUB-PRODUCTOS
22.1.01. SUB-PRODUCTOS: MELAZA
22.9.. SUBPROD.DESECHO,DESPERDIC. ACM
23... PRODUCCION EN PROCESO
23.3.. PRODUCTOS AGROPECUARIOS
23.3.02. DE ORIGEN VEGETAL
23.3.02.001 CULT.PROCESO CAÑA AZUCAR-COSTO
23.5.. GASTOS APLIC. RENOVACION
23.7.. CULTIVO EN PROCESO ABANDONADO
23.8.. PROD.PROCESO ACM
24... MATERIAS PRIMAS
24.3.. MATERIAS PRIMAS - PROD AGROPEC
24.3.01. SEMILLA DE CAÑA AZUCAR
25... MATERIALES AUX. SUMIN. Y RPTOS
25.1.. MATERIALES AUXILIARES
25.11 PAKATAN
25.12 AMINACRIS
25.13 DESTRUCTOR
25.14 UREA
25.2.. SUMINISTROS
25.2.01. COMBUSTIBLES
25.2.02. LUBRICANTES
25.2.03. ENERGIA
25.2.04. INSUMOS AGROPECUARIOS
25.2.07. UTILES DE OFICINA Y ASEO
25.2.09. OTROS SUMINISTROS
25.3.. REPUESTOS
25.3.02. REPUESTOS UNIDADES AGRICOLAS
25.3.03. REPUESTOS UNIDADES VARIOS
25.3.04. HERRAMIENTAS ACCESOR AGRICOL
25.3.05. HERRAMIENTAS ACCESOR VARIOS
25.9.. ENVASES Y EMBALAJES ACM
26... ENVASES Y EMBALAJES
26.1.. ENVASES
26.2.. EMBALAJES
 26.9.. ENVASES Y EMBALAJES ACM
26.9.01. ENVASES ACM
26.9.02. EMBALAJES ACM
33... INMUEB, MAQUIN Y EQUIPO
33.1.. TERRENOS
33.1.01. TERRENOS
33.1.01.001 TERRENOS - COSTO
33.1.01.002 TERRENOS - REVALUACION
33.2.. EDIFICIOS Y OTROS CONSTRUCCION
33.2.01. EDIFICIOS INMUEBLES
33.2.01.001 EDIFICAC ADMINIST - COSTO
33.2.01.002 EDIFICAC ADMINIST - REVALUA
33.2.01.003 EDIFICAC ADMIN - COSTO-FINANCIA
33.2.02. CONSTRUCC.CANALES ACEQUIAS
33.2.02.001 ALMACENES - COSTO
33.2.02.002 ALMACENES - REVALUACIONES
33.2.02.003 ALMACENES - COSTO FINANCIACION
33.2.03. POZOS
33.2.03.101 EDIF.PRODUC.CANALES ACEQ-COSTO
33.2.03.102 EDIF.PRODUCC.CANAL ACEQ-REVALU
33.2.03.103 EDIF. PRDUCC.CANAL ACEQ-FINANC
33.2.03.201 EDIF.P PRODUCC. -POZOS -COSTO
33.2.03.202 EDIF P PRODUC POZOS -REVALUAC.
33.2.03.203 EDIF.P PROD. POZOS -FINANCIAC
33.2.04. INSTALACIONES
33.3.. MAQ. Y EQUIPOS DE EXPLOTACION
33.3.01. MAQUN.PESADA AGRICOLA
33.3.01.101 MAQUIN PESADA AGRICOLA -COSTO
33.3.01.102 MAQUIN.PESADA AGRIC.-REVALUAC.
33.3.01.103 MAQUIN.PESADA AGRIC.-FINANCIAC
33.3.01.201 EQUIPO RIEGO Y OTROS -COSTO
33.3.01.202 EQUIPO RIEGO Y OTROS -REVALUAC
33.3.01.203 EQUIPO RIEGO Y OTROS -FINANCIC
33.3.02. EQUIPO, RIEGO Y OTROS
33.4.. UNIDADES DE TRANSPORTE
33.4.01. AUTOMOVILES
33.4.01.201 VEH.MOTORZ.-CAMIONETAS-COSTO
33.4.01.202 VEH.MOTORIZ.-CAMIONETAS -REVAL
33.4.01.301 VEH.MOTORIZ.-CAMIONES -COSTO
33.4.01.302 VEH. MOTORIZ. -CAMIONES -REVAL
33.4.01.401 VEH.MOTRZ.-OTRS.VEHIC -COSTO
33.4.01.402 VEH.MOTORZ.-OTRS.VEHIC-REVALUA
33.4.02. CAMIONETAS
33.4.03. CAMIONES
33.4.04. OTROS VEHICULOS TRANSPORTE
 33.5.. MUEBLES Y ENSERES
33.5.01. MUEBLES
33.5.01.101 MUEBLES - COSTO
33.5.01.102 MUEBLES - REVALUACION
33.5.02. ENSERES VARIOS
33.5.02.101 ENSERES VARIOS - COSTO
33.5.02.102 ENSERES VARIOS - REVALUACION
33.5.03. HERRAMIENTAS GRANDES
33.6.. EQUIPOS VARIOS
33.6.01. EQUIPO PROCESAMIENTO INFORMACION
33.6.01.101 EQUIPO DE COMPUTO.-COSTO
33.6.01.102 EQUIPOS DE COMPUTO -FINANCIAC.
33.6.02. EQUIPO DE COMPUTO
33.6.02.101 EQUIPOS DE COMUNICACION -COSTO
33.6.02.102 EQUIPOS DE COMUNICAC.-REVALUAC
33.6.03. EQUIPOS VARIOS
33.6.09. OTROS EQUIPOS
33.6.09.101 EQUIPO DE SOLDAR ,OTROS -COSTO
33.6.09.102 EQUIPO DE SOLDAR,OTROS-REVALAC
33.6.09.301 EQUIPOS VARIOS - COSTO
33.6.09.302 EQUIPOS VARIOS -REVALUAC.
33.6.09.801 SEMOVIENTES DE TRABAJO - COSTO
33.6.09.802 SEMOVIENTES DE TRABAJO -REVALU
33.7.. HERRAM. Y UNIDADES DE REEMPLAZ
33.8.. SEMOVIENTES DE TRABAJO
33.8.01. GANADO CABALLAR
33.9.. TRABAJOS EN CURSO
33.9.01. ADAPTACION DE TERRENOS
33.9.02. CONSTRUCCIONES EN CURSO
33.9.03. MAQUINARIA EN MONTAJE
33.9.04. INVERSION INMOBILIAR. EN CURSO
33.9.08. TRABAJOS EN CURSO VARIOS
33.9.09. INMUEB.MAQUINARIA Y EQUIPO ACM
35... ACTIVOS BIOLOGICOS
35.1.. ACTIVOS BIOLOG. EN PROD
35.2.. ACTIVOS BIOLOG. EN DESARROLLO
35.2.02. ACT.BIOLOG.O.VEGETAL
35.2.02.021 COSTOS CULTIV x APLICAR - COSTO
35.2.02.027 CULTIVO x APLICAR - ABAND - COSTO
39... DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO
39.1.. DEPRECIACIÓN ACUMULADA
39.1.03. INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO
39.1.03.101 EDIFICACIONES - DEPREC. EDIFICIOS, INMUE
39.1.03.102 EDIFICACIONES - DEPREC. CANALACES, ACEQU
39.1.03.103 EDIFICACIONES - INSTALACION POZOS
39.1.03.104 DEPRECIACION INSTALACIONES
39.1.03.201 MAQ.EQP.EXPL - DEPREC. MAQ. PESADA AGRIC
39.1.03.202 MAQ.EQP.EXPL - DEPREC. EQUIPO RIEGO
39.1.03.301 EQP.TRANSP - DEPREC. CAMIONETA
39.1.03.302 EQP.TRANSP - DEPREC. OTROS VEHICULOS TRA
39.1.03.401 MUEB.Y.ENSERRES - DEPREC.
39.1.03.501 EQP.DIVERS. - DEPREC. EQUIP. DE SOLDAR
39.1.03.502 EQP.DIVERS. - DEPREC. EQUIP. DE COMPUTO
39.1.03.601 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
39.1.06. ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO
39.1.06.001 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL - GA
39.1.06.002 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL
39.1.07. ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO
39.1.07.001 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL
39.1.07.002 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL
39.8.. DEPRECIACION ACM
40... TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSION
40.1.. GOBIERNO CENTRAL
40.1.01. IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40.1.01.001 IGV - CUENTA PROPIA
40.1.01.002 IGV - SERV.PREST. POR NO DOMIC
40.1.01.003 IGV - REGIMEN DE PERCEPCIONES
40.1.01.004 IGV - REGIMEN DE RETENCIONES
40.1.06. FRACCIONAMIENTOS DE IMPTOS.
40.1.06.001 FRACC. I.G.V.
40.1.06.002 FRACC.RENTA 3RA
40.1.06.009 FRACCIONAMIENTO VARIOS
40.1.07. IMPUESTO A LA RENTA
40.1.07.001 RENTA DE TERCERA CATEGORIA
40.1.07.002 RENTA DE CUARTA CATEGORIA
40.1.07.003 RENTA DE QUINTA CATEGORIA
40.1.07.004 RENTA DE NO DOMICILIADOS
40.1.07.005 OTRAS RETENCIONES
40.1.08. OTROS IMPUESTOS Y CONTARPRESTACIONE
40.1.08.001 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
40.1.08.002 IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAM
40.1.08.003 TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚB
40.1.08.004 REGALIAS
40.1.08.005 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS
40.1.08.006 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
40.1.08.009 OTROS IMPUESTOS
40.2.. CERTIFICADOS TRIBUTARIOS
40.3.. INSTITUCIONES PÚBLICAS
40.3.01. ESSALUD
40.3.02. ONP
 40.3.03. CONTRIBUCIÓN AL SENATI
40.3.04. CONTRIBUCIÓN AL SENCICO
40.3.09. OTRAS INSTITUCIONES
40.5.. GOBIERNOS REGIONALES
40.5.01. IMPUESTO PREDIAL
40.5.03. TASA LIC.FUNCIONAMIENTO
40.6.. GOBIERNOS LOCALES
40.6.01. IMPUESTOS
40.6.01.001 IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR
40.6.01.002 IMPUESTO A LAS APUESTAS
40.6.01.003 IMPUESTO A LOS JUEGOS
40.6.01.004 IMPUESTO DE ALCABALA
40.6.01.005 IMPUESTO PREDIAL
40.6.01.006 IMPUESTO AL RODAJE
40.6.01.007 IMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS PÚBLICOS NO
40.6.02. CONTRIBUCIONES
40.6.03. TASAS
40.6.03.001 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS
40.6.03.002 TRANSPORTE PÚBLICO - PEAJES
40.6.03.003 ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS
40.6.03.004 SERVICIOS PÚBLICOS O ARBITRIOS
40.6.03.005 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS
40.7.. ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
40.7.01. AFP INTEGRA
40.7.02. AFP HORIZONTE
40.7.03. AFP PROFUTURO
40.7.04. AFP PRIMA
40.7.09. AFP ANTERIORES
40.8.. EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SAL
40.8.01. CUENTA PROPIA
40.8.02. CUENTA DE TERCEROS
40.9.. OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES
40.9.01. MULTAS
40.9.02. INTERESES
41... REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
41.1.. REMUNERACIONES
41.1.01. SUELDOS Y SALARIOS
41.1.02. COMISIONES
41.1.03. REMUNERACIONES EN ESPECIE
41.1.04. GRATIFICACIONES
41.1.05. VACACIONES
41.1.05.001 VACACIONES NETAS
41.1.05.002 ADELANTO DE VACACIONES
41.3.. PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES
41.3.01. EXCEDENTES POR PAGAR
 41.5.. BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRA
41.5.01. COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SER
41.5.01.001 C.T.S. ADMIN
41.5.01.002 C.T.S. PRODUCCION
41.5.02. ADELANTO DE COMPENSACIÓN POR T
41.5.02.001 ADELANTO C.T.S. ADMIN
41.5.02.002 ADELANTO C.T.S. PRODUCCION
41.5.03. PENSIONES Y JUBILACIONES
41.6.. EVENTUALES
41.9.. OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES P
42... CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
42.1.. FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES P
42.12. FACTURAS, BOLETAS Y OTROS EMITIDAS
42.2.. ANTICIPOS A PROVEEDORES
42.3.. LETRAS POR PAGAR
42.4.. HONORARIOS POR PAGAR
42.5.. BOLETAS DE VENTA POR PAGAR
45... OBLIGACIONES FINANCIERAS
45.1.. PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y
45.1.01. INSTITUCIONES FINANCIERAS
45.1.02. OTRAS ENTIDADES
46... CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
46.1.. RECLAMACIONES DE TERCEROS
46.1.01. PRESTAMOS POR PAGAR
50... CAPITAL
50.1.. CAPITAL SOCIAL
50.1.01. CAPITAL APORTACIONES
57... EXCEDENTES DE REVALUACION
57.1.. EXCEDENTE DE REVALUACION
58... RESERVAS
58.2.. RESERVAS LEGALES
58.3.. RESERVAS CONTRACTUALES
58.4.. RESERVAS ESTATUTARIAS
59... RESULTADOS ACUMULADOS
59.1.. UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
59.1.01. UTILIDADES ACUMULADAS
59.1.02. INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES
59.1.03. UTILIDAD DEL EJERCICIO
59.2.. PERDIDAS ACUMULADAS
59.2.03. PERDIDA DEL EJERCICIO
59.8.. RESULTADOS ACM
60... COMPRAS
60.1.. MERCADERIAS
60.1.01. MERCADERIAS MANUFACTURADOS
60.1.01.001 MERCADERIAS -AZUCAR RUBIA
 60.2.. MATERIAS PRIMAS
60.21. MAT.PRIM. PROD. AGROPECUARIOS
60.211 PAKATAN
60.212 AMINACRIS
60.213 DESTRUCTOR
60214 FITOPAX
60215 U-46
60216 CITOWETT
60217 ROUNDUP
60.218 OTROS HERBICIDAS
60.22 MAT.PRIMAS -SEMILLA DE CAÑA
60.3.. MATERIALES AUXILI SUMIN.RPTOS.
60.3.01. MATERIALES AUXILIARES
60.3.01.001 INSUMOS AGROPECUIARIOS
60.3.01.0011 ÚREA
60.3.02. SUMINISTROS
60.3.02.006 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
60.3.02.007 UTILES DE OFICINA Y ASEO
60.3.02.009 OTROS SUMINISTROS
60.3.03. REPUESTOS
60.3.03.002 REPUESTOS UNID. AGRICOLAS
60.3.03.0021 ACCESORIOS PARA BOMBAS
60.3.03.0022 REPUESTOS Y UTILES DE OFICINA
60.3.03.003 REPUESTOS UND. VARIAS
60.3.03.004 HERRAMIENTAS ACCES. AGRICOLAS
60.3.03.005 HERRAMIENTAS ACCES. VARIOS
60.4.. ENVASES Y EMBALAJES
60.4.01. ENVASES Y EMBALAJES
61... VARIACION DE EXISTENCIAS
61.1.. MERCADERIAS MANUFACTURADAS
61.1.01.001 AZUCAR RUBIA
61.2.. MATERIAS PRIMAS
61.2.01. SEMILLA DE CAÑA
61.3.. MATERIALES AUX. SUMINIS. RPTOS
61.3.01. MATERIALES AUXILIARES
61.3.01.001 INSUMOSAGROPECUARIOS
61.3.01.002 INSUMOS BIOLOGICOS
61.3.02. SUMINISTROS
61.3.02.006 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
61.3.02.007 UTILES DE OFICINA Y ASEO
61.3.02.008 RACIONES
61.3.02.009 OTROS SUMINISTROS
61.3.03. REPUESTOS
61.3.03.002 REPUESTOS UNIDADES AGRICOLAS
61.3.03.003 REPUESTOS UNIDADES VARIAS
61.3.03.004 HERRAMIENTAS ACCES. AGRICOLAS
61.3.03.005 HERRAMIENTAS VARIAS
61.4.. ENVASES Y EMBALAJES
61.4.01. ENVASES
61.4.02. EMBALAJES
62... GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTE
62.1.. REMUNERACIONES
62.1.01. SUELDOS Y SALARIOS
62.1.01.001 REMUNERACION ADMINIST.
62.1.01.002 REMUNERACION PRODUCCIÓN
62.1.03. REMUNERACIONES EN ESPECIE
62.1.03.001 REMUN. ESPECIE ADMIN
62.1.03.002 REMUN. ESPECIE PRODUC
62.1.04. GRATIFICACIONES
62.1.04.001 GRATIFICACION ADMINIST.
62.1.04.002 GRATIFICACION PRODUCCIÓN
62.1.05. VACACIONES
62.1.05.001 VACACIONES ADMINIST
62.1.05.002 VACACIONES PRODUCCION
62.1.06. HORAS EXTRAS
62.1.06.001 HORAS EXTRAS ADMINIST
62.1.06.002 HORAS EXTRAS PRODUCCION
62.1.07. BONIFICACIONES
62.1.07.001 OTRAS BONIF ADMIN
62.1.07.002 OTRAS BONIF PRODUC
62.1.08. DESCANSO MEDICO
62.1.08.001 DESC. MEDICO ADMIN
62.1.08.002 DESC. MEDICO PRODUC
62.1.09. REMUNERACION AL CARGO
62.1.09.001 REMUN. AL CARGO ADMIN
62.1.09.002 REMUN. AL CARGO PRODUC
62.2.. OTRAS REMUNERACIONES
62.2.01. BONIF. ESPECIAL ADMIN
62.2.02. BONIF. ESPECIAL PRODUC
62.2.03. EVENTUALES
62.2.04. CUMPLE. ADMINIST
62.2.05. CUMPLE. PRODUCCION
62.2.06. OTROS PAGOS PERS. PRODUC
62.3.. INDEMNIZACIONES AL PERSONAL
62.4.. CAPACITACIÓN
62.5.. ATENCIÓN AL PERSONAL
62.5.01. ATENCIÓN AL PERSONAL ADMINIST
62.5.02. ATENCIÓN AL PERSONAL PRODUCC
62.6.. GERENTES
62.6.01. GERENTES ADMINIST
 62.6.02. GERENTES PRODUCC
62.7.. SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CON
62.7.01. RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
62.7.01.001 REG. DE PREST. DE SALUD ADMIN
62.7.01.002 REG. DE PREST. DE SALUD PRODUC
62.7.02. RÉGIMEN DE PENSIONES
62.7.04. SEGURO DE VIDA
62.7.07. CONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATI
62.8.. REMUNERACIONES AL DIRECTORIO
62.9.. BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
62.9.01. COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO
62.9.01.001 C.T.S. ADMIN
62.9.01.002 C.T.S. PRODUC
62.9.02. PENSIONES Y JUBILACIONES
62.9.03. OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
62.9.06. OTROS PAGOS PERS.PRODUC
63... GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCER
63.1.. TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE
63.1.01. TRANSPORTE
63.1.01.101 DE CARGA - CAÑA DE AZUCAR
63.1.01.102 DE CARGA - SEMILLA DE CAÑA
63101103 TRANSPORTE DE INSUMOS
63.1.01.200 DE PASAJEROS
63.1.01.300 MOVILIDAD
63.1.01.301 MOVILIDAD CONSEJO DE ADMINISTRACION
63.1.01.302 MOVILIDAD CONSEJO DE VIGILANCIA
63.1.01.303 MOVILIDAD GERENCIA
63.1.01.304 MOVILIDAD CONTABILIDAD
63.1.01.305 MOVILIDAD TESORERIA
63.1.01.306 MOVILIDAD VARIAS
63.1.01.307 MOVILIDAD COMITÉ DE EDUCACIÓN
63.1.01.308 MOVILIDAD COMITÉ ELECTORAL
63.1.01.309 MOVILIDAD ASESOR DE CONSEJO ADM.
63.1.02. CORREOS
63.1.02.001 FAX Y CORRESPONDENCIA
63.1.03. ALOJAMIENTO
63.1.04. ALIMENTACIÓN
63.1.05. OTROS GASTOS DE VIAJE
63.1.06. REFRIGERIO
63.1.06.001 REFRIGERIO CONSEJO ADMINIST.
63.1.06.002 REFRIGERIO CONSEJO DE VIGILANCIA
63.1.06.003 REFRIGERIO GERENTE GENERAL
63.1.06.004 REFRIGERIO POR ANIVERSARIO
63.1.06.005 ALIMENT. Y OTROS PERS. CAMPO
63.1.06.006 REFRIGERIO COMITE SEGURIDAD Y
63.1.06.009 REFRIGERIOS VARIOS
63.2.. ASESORIA Y CONSULTORIA
63.2.01. ADMINISTRATIVA
63.2.01.001 HONORARIOS COMISION, TRAMITES
63.2.01.002 HONORARIOS ASESOR VIGILANCIA
63.2.01.003 HONORARIOS ASESOR ADMIN.
63.2.02. LEGAL Y TRIBUTARIA
63.2.02.001 HONORARIOS PROF. LEGALES
63.2.03. AUDITORIA Y CONTABLE
63.2.03.001 HONORARIOS PROF. CONTABLES
63.2.07. PRODUCCION
63.2.07.001 HONORARIOS PROF. QUÍMICO
63.2.07.002 HONORARIOS SERVICIOS AGRICOLA
63.2.09. OTROS
63.3.. PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS
6331 PREPARACION DEL TERRENO
6332 SIEMBRA
6334 COSECHA
6312 FABRICACION DE AZUCAR
63.4.. MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
63.4.01. INVERSIONES INMOBILIARIAS
63.4.02. ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINA
63.4.03. INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
63.4.03.001 MANTEN. Y REPARAC. MAQ. OFICINA
63.4.03.002 MANTEN. Y REPARAC. MAQ. AGRICOLA
63.4.03.009 MANTEN. Y REPARAC. VARIAS
63.5.. ALQUILERES
63.5.01. ALQUILER TERRENOS
63.5.02. EDIFICACIONES
63.5.03. MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
63.5.03.001 ALQUILER DE MAQ. AGRICOLA
63.5.04. EQUIPO DE TRANSPORTE
63.5.06. EQUIPOS DIVERSOS
63.6.. SERVICIOS BÁSICOS
63.6.01. ENERGÍA ELÉCTRICA
63.6.02. GAS
63.6.03. AGUA
63.6.04. TELÉFONO
63.6.05. INTERNET
63.6.06. RADIO
63.6.07. CABLE
63.7.. PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚ
63.7.01. PUBLICIDAD
63.7.02. PUBLICACIONES
63.7.03. RELACIONES PUBLICAS
 63.7.04. GASTOS DE REPRESENTACION
63.7.04.001 GASTO CONSEJO ADMINISTRACION
63.7.04.002 GASTO CONSEJO VIGILANCIA
63.7.04.003 GASTO GERENTE
63.7.04.004 GASTO COMITÉ EDUCACION
63.7.04.005 GASTO COMITÉ ELECTORAL
63.7.04.009 GASTO REPRESENT VARIAS
63.7.05. IMPRESOS Y OTROS
63.7.05.001 IMPRESOS CONSEJO ADMINIST.
63.7.05.002 IMPRESOS CONSEJO DE VIGILANCIA
63.7.05.003 IMPRESOS GERENCIA GENERAL
63.7.05.004 IMPRESOS COMITÉ DE EDUCACION
63.7.05.005 IMPRESOS COMITÉ ELECTORAL
63.7.05.006 IMPRESOS CONTATIBILIDAD
63.7.05.007 IMPRESOS TESORERIA
63.7.05.009 IMPRESOS VARIOS
63.8.. SERVICIOS DE CONTRATISTAS
63.8.01. CORTE, QUEMA, RECOJO O CARGUIO DE CAÑA
63.8.02. OTROS SERVICIOS AGRICOLAS
63.9.. OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
63.9.01. GASTOS BANCARIOS
63.9.02. GASTOS DE LABORATORIO
63.9.03. SEMILLA DE CAÑA DE TERCEROS
63.9.04. CORTE, SIEMBRA DE CAÑA
63.9.05. GASTOS DE INDEPENDIZACION
64... GASTOS POR TRIBUTOS
64.1.. GOBIERNO CENTRAL
64.1.01. IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
64.1.02. IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
64.1.03. IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVO
64.1.04. IMPTOS A LA EXCEDENTES
64.1.06. CANONES
64.1.06.1 CANON DE AGUA
64.1.09. OTROS
64.2.. GOBIERNO REGIONAL
64.3.. GOBIERNO LOCAL
64.3.01. IMPUESTO PREDIAL
64.3.02. ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDAD
64.3.03. IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR
64.3.04. LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
64.3.09. OTROS TRIBUTOS GOB. LOCAL
64.4.. OTROS GASTOS POR TRIBUTOS
64.4.01. CONTRIBUCION A SENATI
64.4.02. CONTRIBUCION A SENCICO
64.4.03. GASTOS INDEPENDZ.YOTROS
 64.9.. OTROS TRIBUTOS
68... VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVI
68.1.. DEPRECIACIÓN
68.1.04. DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y
68.1.04.101 DEPREC.INMUEB.MAQ.Y EQ. AGR.
68.1.04.102 DEPREC.INMUEB.MAQ.Y EQ.ADM.
68.2.. AMORTIZACION INTANGIBLES
68.2.01. AMORTIZACION INTANGIBLES
68.3.. AGOTAMIENTO
68.3.01. AGOTAMIENTO ANIMALES TRABAJO
68.6.. PROVISIONES
68.6.01. PROVISIONES PARA LITIGIOS
68.6.02. PROVISIONES X RETIRO INMOVILIZ
68.6.03. PROVISIONES PARA REESSTRUCTURC
68.6.04. PROVISION PARA GARANTIAS
68.6.09. OTRAS PROVISIONES
69... COSTO DE VENTAS
69.2.. PRODUCTOS TERMINADOS
69.2.01. PRODUCTOS MANUFACTURADOS
69.2.03. PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TER
69.2.03.101 CAÑA DE AZUCAR
69.2.03.102 COSTO DE AZUCAR
69.2.03.103 COSTO DE CULTIVOS VARIOS
69.3.. SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
69.3.01. SUBPRODUCTOS
69.3.01.101 COSTO DE MELAZA
69.3.01.102 COSTO DE SEMILLA DE CAÑA
69.4.. SERVICIOS
69.4.01. COSTO ALQUILER MAQUINARIA
70... VENTAS
70.2.. PRODUCTOS TERMINADOS
70.2.03. PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TER
70.2.03.101 VTA DE AZUCAR - TERCEROS
70.2.03.102 VTA DE CAÑA DE AZUCAR - TERCEROS
70.3.. SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
70.3.01. SUBPRODUCTOS
70.3.01.101 VTA DE MELAZA - TERCEROS
70.3.01.102 VTA DE SEMILLA DE CAÑA - TERCEROS
70.3.01.103 VTA DE COGOLLO DE CAÑA - TERCEROS
71... VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
71.1.. VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS
71.1.03. PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TER
71.1.03.001 VARIAC. DE AZUCAR
71.1.03.002 VARIAC. DE CAÑA DE AZUCAR
71.2.. VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DE
 71.2.01. SUBPRODUCTOS
71.2.01.001 VARIAC. DE SEMILLA DE CAÑA
71.2.01.002 VARIAC. DE MELAZA
71.3.. VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO
71.3.03. PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN
71.3.03.001 VARIAC. DE CULTIVOS EN PROCESO
71.3.03.002 VARIAC. DE CULTIVOS EN ABANDONO
71.3.03.003 VARIAC. DE CULTIVOS VARIOS
71.4.. VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES
71.4.01. ENVASES
71.4.02. EMBALAJES
71.5.. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS
75... OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
75.4.. ALQUILERES
75.4.01. TERRENOS
75.4.02. EDIFICACIONES
75.4.03. MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
75.4.04. EQUIPO DE TRANSPORTE
75.4.05. EQUIPOS DIVERSOS
75.5.. RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN
75.5.01. RECUPERACIÓN - CUENTAS DE COBRANZA DUDOS
75.5.02. RECUPERACIÓN - DESVALORIZACIÓN DE EXISTE
75.5.03. RECUPERACIÓN – DESVALORIZACIÓN DE INVERS
75.6.. ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
75.6.01. INVERSIONES INMOBILIARIAS
75.6.02. ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINA
75.6.03. INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
75.6.04. INTANGIBLES
75.6.05. ACTIVOS BIOLÓGICOS
75.6.06. TERRENOS SOCIOS JUBILADOS
75.6.07. VENTA DE TERRENOS OTROS
75.9.. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
75.9.01. SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES
75.9.02. DEVOLUCION SUBSIDIOS
75.9.03. DONACIONES
75.9.09. OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
76... GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINA
76.1.. ACTIVO REALIZABLE
76.1.01. MERCADERÍAS
76.1.02. PRODUCTOS EN PROCESO
76.1.03. ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA
76.2.. ACTIVO INMOVILIZADO
76.2.01. INVERSIONES INMOBILIARIAS
76.2.02. ACTIVOS BIOLÓGICOS
77... INGRESOS FINANCIEROS
 77.2.. RENDIMIENTOS GANADOS
77.2.01. DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
77.2.02. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
77.2.03. PRÉSTAMOS OTORGADOS
77.2.04. INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VE
77.3.. DIVIDENDOS
77.5.. DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO
77.6.. DIFERENCIA EN CAMBIO
77.9.. OTROS INGRESOS FINANCIEROS
77.9.08. INGRESOS POR REDONDEO
77.9.09. OTROS INGRESOS FINANCIEROS
78... CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
78.1.. CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
79... CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
79.1.. CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
79.2.. GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS
80... MARGEN COMERCIAL
81... PRODUCCION DEL EJERCICIO
82... VALOR AGREGADO
83... EXCEDENTE BRUTO EXPLOTACIÓN
84... RESULTADO DE EXPLOTACION
85... RESULTADO ANTES PARTICIP.E IMPTOS
86... DISTRIBUCION LEGAL RENTA NETA
87... PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
88... IMPUESTO A LA RENTA
89... DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICI
89.1.. RESULTADO DEL EJERCICIO
89.2.. PERDIDA
89.8.. REI DEL AÑO
90 COSTOS DIRECTOS
901 MATERIA PRIMA
9011 SEMILLA DE CAÑA
902 SUMINISTROS DIVERSOS
9021 INSUMOS AGRICOLAS
9022 RPTOS UNID,HERRAM.ACCES.AGRICOLAS
9023 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
903 MANO DE OBRA DIRECTA
9031 SALARIOS
9033 ESSALUD
9034 GRATIFICACIONES
9035 VACACIONES
9036 CTS
904 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
9041 FLETE POR SEMILLA CAÑA - RESIEMBRA
9042 COMPRA AGUA REGADIO
 9043 OTROS SERVICIOS AGRICOLAS
9044 CANON DE AGUA
908.. SALDOS INICIALES (DIFERIDOS Y APERTURA)
909.. CIERRES ANUALES
91 COSTOS INDIRECTOS
911 SUMINISTROS DIVERSOS
9111 RPTOS OTRAS UNID.
9112 HERRAM.ACCES.VARIOS
9113 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
9114 OTROS SUMINISTROS
912.. MANO DE OBRA INDIRECTA
9121 SALARIOS
9122 PROVISIONES DE VACACIONES
9123 PROVISIÓN DE CTS
9124 PROVISIÓN DE GRATIFICACIONES
9125 SALARIOS DOMINICALES
9126 SUELDO DEL GERENTE DE PRODUCCIÓN (60%)
913 SERVICIO PRESTADO POR TERCEROS
9131 OTROS SERV.POR HONORARIOS
9132 MANT.REPARAC.MAQ.EQUIPO AGRICOLA
9133 ALQUILER MAQ.AGRICOLA
9134 OTROS SERV. AGRICOLAS
914.. PROVISIONES
9141 PROV.DEP.INMUEB.MAQ.Y EQUIPO
9142 PROVISION C.T.S. PRODUCC
9143 PROVISION AGOTAM.GANADO TRABAJO
9144 OTRAS PROVISIONES
92.9.. CIERRE PARCIAL SALDOS
92... COSECHA
92.1.. MATERIA PRIMA
9211 AGUA
92.2.. SUMINISTROS
9221 MATERIALES AUXILIARES
92211 FERTILIZANTES Y HERBICIDAS
92.211.01 UREA
92.211.02 PAKATAN Y OTROS HERBICIDAS
92212 SUMINISTROS Y REPUESTOS
92212.01 COMPRA DE ACCESORIOS PARA BOMBAS DE FUMIGACION
92212.02 COMBUSTIBLE INDIRECTO
92212.03 HERBICIDAS A LOS CANALES GENERALES
92212.04 REPUESTOS Y UTILES DE OFICINA
92.3.. MANO DEOBRA
92.3.1 SALARIOS
92.3.2 GRATIFICACIONES
92.3.3 VACACIONES
 92.3.4 CTS
92.4.. SERVICIOS DE TERCEROS
92.5 INDIRECTOS
92.6 SERVICIOS DE COSECHA
92.6.1 CORTE MECÁNICO
926.1.2 QUEMA
92.6.1.3 ALCE MECÁNICO
92.7 SALDOS INICIALES (DIFERIDOS Y APERTURA)
93... DIFERIDOS
93.1.. COSTO PRODUCTO AGRICOLA
9311 SEMILLA
9312 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
93.13 CAÑA COSECHADA
93.2.. ENVASES Y EMBALAJES
93.2.01. ENVASES Y EMBALAJES
93.3.. SERVICIOS DE FABRICACION
93.3.01. CORTE, QUEMA, RECOJO,TRANSP.
93.3.02. SERVICIO DE MOLIENDA
93.3.03. ARRUME Y CARGIO
93.4.. MANO DE OBRA
934011 PIQUETES Y QUEMA
934012 DESEMBOQUILLADO
934013 CORTE Y CAGUÍO DE SEMILLA
934014 MARCADO
934015 SEMBRÍO Y TAPADO
934016 RETAPADO
934017 RESIEMBRA
934018 LEVANTE Y TAPAS DE ACEQUIAS
934019 REDONDEO Y PALANA
934020 TUMBADA DE CAÑA
934021 LIMPIA DE ACEQUIAS
934022 GUARDANÍA
934023 RIEGOS
934024 ABONAMIENTO
934025 APLICACIÓN DE HERBICIDAS
93.4.01. HONORARIO QUIMICO
93.5 COSTOS INDIRECTOS
93.5.1 REGÍMENES DE ESSALUD
93.5.2 VACACIONES
93.5.3 CTS
93.5.4 ASIGNACIÓN FAMILIAR
93.5.5 GRATIFICACIONES
93.9.. CIERRE PARCIAL DE SALDOS
 Costos Indirectos por Proceso
Depreciación de la Maquinaria 23,542
Costo Indirecto de Mano de Obra 2,234 Resumen
Transporte 122,895 Mano de Obra 6,381.57
Combustible y Lubricantes 7,847 Insumos 1,493,677
Energía Eléctrica 12,294 Costos Indirectos por Proceso 177,339
Mantenimiento de Equipo 8,527 Total Costo de Producción 1,677,398
177,339

Costo de Producción 1,677,398

 VALORIZACIÓN
FASES: PROCESO FABRICACION DE AZUCAR

Mano de Mano de
Obra Obra por
(Minutos) Minuto
1° Fase Recepción y Control 50 141
2° Fase Lavado y Picado 300 847
3° Fase Molienda 240 678
4° Fase Clarificación 90 254
5° Fase Evaporación 115 325
6° Fase Cristalización 300 847
7° Fase Separación o Centrífuga 240 678
8° Fase Refinado 300 847
9° Fase Secado 290 819
10° Fase Pesado y Almacenaje 95 268
11° Fase Empacado 240 678 Mano de Obra Insumos Montos Acumulados
Total de Minutos por Procesos 2260 6,381.57 1° Fase 141 1,305,764 1,305,906
2° Fase 847 0 1,306,753
TOTAL MANO DE OBRA (11 FASES) 6,382 3° Fase 678 15,890 1,323,320
4° Fase 254 51,700 1,375,275
Insumos 5° Fase 325 10,823 1,386,422
Caña de azúcar 18,127 1,305,764 6° Fase 847 0 1,387,269
Agua 1% 15,890 7° Fase 678 0 1,387,947
Cal Hidratada 0.40% 0 8° Fase 847 0 1,388,794
Bactericida 0.10% 19,388 9° Fase 819 0 1,389,613
Floculante 0.20% 10,823 10° Fase 268 0 1,389,881
Vitamina A 1.20% 32,313 11° Fase 678 109,500 1,500,059
Empaque (bolsas) 35,892 109,500 6,382 1,493,677 15,141,240
Total 1,493,677
Mano de obra más Insumos
TOTAL INSUMOS 1,493,677 1,500,059
1,500,059
Costos Indirectos por Proceso Total
Proceso
Depreciación de la Maquinaria 23,542
Costo Indirecto de Mano de Obra 2,234
Tonelada
Transporte 122,895
Combustible y Lubricantes 7,847
Energía Eléctrica 12,294
Mantenimiento de Equipo 8,527
177,339

TOTAL COSTOS INDIRECTOS 177,339

VALORIZACIÓN TOTAL 1,677,398

 PLANILLA POR PROCESO
SNP / ONP 13%
ESSALUD 4% 1.04

RETENCIONES A
MANO DE CARGO DEL APORTACIONES DEL EMPLEADOR
FASES OBRA INGRESO POR TOTAL DE TRABAJADOR REMUNERACIÓN
TRABAJADOR REMUNERACIÓN NETA
(MINUTO)
SNP / ONP SALUD TOTAL APORTES

FASE 1: Recepción y Control 50 141 136 18 118 5 23

FASE 2: Lavado y Picado 300 847 815 106 709 33 138
FASE 3: Molienda 240 678 652 85 567 26 111
FASE 4: Clarificación 90 254 244 32 213 10 42
FASE 5: Evaporación 115 325 312 41 272 12 53
FASE 6: Cristalización 300 847 815 106 709 33 138
FASE 7: Separación o Centrífuga 240 678 652 85 567 26 111
FASE 8: Refinado 300 847 815 106 709 33 138
FASE 9: Secado 290 819 787 102 685 31 134
FASE 10: Pesado y Almacenaje 95 268 258 34 224 10 44
FASE 11: Empacado 240 678 652 85 567 26 111
6,381.57 6,136.13 797.70 5,338.43 245.45 1,043.14

Montos Detalle Debe Haber

62 GASTO DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 6,381.57
62.1.1 SUELDOS
62.1.1.2 REMUNERACION PRODUCCIÓN 6,136.13
62.7.1 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
62.7.1.2 REG. DE PREST. DE SALUD PRODUCCION 245.45
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSION 1,043.14
40.3 INSTITUCIONES PÚBLICAS
40.3.01. ESSALUD 245.45
40.3.02. SNP 797.70
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 5,338.43
41.1 REMUNERACIONES
41.1.01. SUELDOS Y SALARIOS 5,338.43
X/X Asiento por la Provisión de la Planilla por Procesos
6,381.57 6,381.57

Montos Detalle Debe Haber

90 COSTOS DIRECTOS 5,583.87
903 MANO DE OBRA DIRECTA
9031 SUELDOS Y SALARIOS 5,338.43
9033 ESSALUD 245.45
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5,583.87
79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5,583.87
X/X Asiento por los Costos Directos e Indirectos de la Planilla por Procesos
5,583.87 5,583.87
 FORMATO 13.1: REGISTRO E INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO
PERIODO 2016
RUC 20484487491 EMPAQUE (BOLSAS)
RAZÓN SOCIAL XYZ SAC
DOCUMENTO DE TRASLADO, C/P, DOC. INTERNO O S. TIPO DE ENTRADAS SALIDAS SALDO INICIAL
FECHA TIPO SERIE NÚMERO OPERACIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COST UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
1/1/2017 35,892 63.09 2,264,487 35,892 63.09 2,264,487
35,892 63.09 2,264,487 0 0
Cantidad 35,892
Valor 63.09

Debe Haber
26 ENVASES Y EMBALAJES 2,264,487
26.1 ENVASES
EMPAQUE
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 2,264,487
61.3 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
61.3.01 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
61.3.01.001 INSUMOS AGROPECUARIOS
X/XAsiento por el ingreso a almacén de la materia prima (caña de azúcar)
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 2,264,487
61.2 MATERIAS PRIMAS
61.3 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTOS Y REPUESTOS
61.3.01 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTOS Y REPUESTOS
61.3.01.001 INSUMOS AGROPECUARIOS
26 ENVASES Y EMBALAJES 2,264,487
26.1 ENVASES
EMPAQUE
X/XAsiento por la salida de almacén de la materia prima (caña de azúcar)
90 COSTOS DIRECTOS 2,264,487
90.2 SUMINISTROS DIVERSOS
90.2.1 INSUMOS AGRICOLAS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 2,264,487
79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
6,793,462 6,793,462
 REGISTRO DE COMPRAS
Periodo 2016 Razón Social XYZ SAC
RUC 20484487491
INFORMACION PROVEEDOR
ADQUISICIONES GRAVADAS
COMPROBANTE DE DESTINADAS A OPERACIONES
PAGO O DOCUMENTO N°
DOCUMENTO IDENTIDAD GRAVADAS Y/O EXPORTACION OPERACIONES IMPORTE
FECHA COMPROBA
CONCEPTO NO GRAVADAS TOTAL
NTE PAGO
BASE
TIPO SERIE TIPO NUMERO IGV
IMPONIBLE
8/30/2016 01 001 0000058 06 20132377783 Caña de azucar 1,305,764.48 1,305,764.48
9/2/2016 01 001 0000058 06 20132377783 Agua 15,890.00 15,890.00
9/4/2016 01 001 0000058 06 20132377783 Cal Hidratada 0.00 0.00 0.00
9/6/2016 01 001 0000058 06 20132377783 Bactericida 19,387.50 3,489.75 22,877.25
9/7/2016 01 001 0000058 06 20132377783 Floculante 10,823.00 1,948.14 12,771.14
9/10/2016 01 001 0000016 06 20334213453 Vitamina A 32,312.50 5,816.25 38,128.75
9/11/2016 01 001 0000016 06 20334213453 Empaque (Bolsas) 109,499.87 19,709.98 129,209.85
9/12/2016 01 001 0000059 06 20132377783 Transporte 122,895.48 22,121.19 145,016.67
9/12/2016 01 001 0000059 06 20132377783 Combustible y Lubricantes 7,847.22 1,412.50 9,259.72
9/18/2016 01 001 0000097 06 20245643677 Energía Elécrica 12,293.98 2,212.92 14,506.90
9/18/2016 01 001 0000097 06 20340584237 Mantenimiento de Equipo 8,527.31 1,534.92 10,062.23
TOTAL 323,586.87 58,245.64 1,321,654.48 1,703,486.99
58,245.64 1,703,486.99

DETALLE DEBE HABER

60 COMPRAS 1,485,634.57
60.2 MATERIAS PRIMAS 1,305,764.48
60.21 MATERIAS PRIMAS PRODUCTOS AGROPECUARIOS
60.3 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS, REPUESTOS 62,523.00
60.3.01 MATERIALES AUXILIARES
CAL HIDRATADA
BACTERICIDA
FLOCULANTE
VITAMINA A
60.3.02 SUMINISTROS
60.3.02.006 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES 7,847.22
60.4 ENVASES Y ENVALAJES 109,499.87
60.4.01 ENVASES Y ENVALAJES
EMPAQUE
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 159,606.78
63.1 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE
63.1.01 TRANSPORTE 122,895.48
63.6 SERVICIOS BASICOS
63.6.01 ENERGIA ELECTRICA 12,293.98
63.6.03 AGUA 15,890.00
MANTENIMIENTO DE EQUIPO 8,527.31
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSION 58,245.64
40.1 GOBIERNO CENTRAL 58,245.64
40.1.01 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40.1.01.001 IGV - CUENTA PROPIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 1,703,486.99
42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 1,703,486.99
42.12 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS EMITIDAS
X/X ASIENTO POR LA COMPRA DE MATERIA PRIMA, MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS. 1,703,486.99 1,703,486.99
 92 COSTO DE PRODUCCION 1,500,058.92
92.7 CIERRE PARCIAL DE CTA. 90 1,500,058.92
90 COSTOS DIRECTOS 1,500,058.92
90.1 MATERIA PRIMA
CAÑA DE AZUCAR 1,305,764.48
90.2 MATERIALES AUXILIARES
CAL HIDRATADA -
BACTERICIDA 19,387.50
POR EL CIERRE DE
10 FLOCULANTE 10,823.00
LA CTA 90
VITAMINA A 32,312.50
EMBALAJES
EMPAQUES 109,499.87
90.3 MANO DE OBRA DIRECTA
SALARIOS 6,136.13
ESSALUD 245.45
90.4 SERVICIOS
SERVICIOS BÁSICOS (AGUA) 15,890.00

92 COSTO DE PRODUCCION 177,339.22

92.8 CIERRE PARCIAL DE CTA. 91 177,339.22
91 COSTOS INDIRECTOS 177,339.22
91.2 SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 7,847.22
POR EL CIERRE DE 91.3 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
11
LA CTA 91 TRANSPORTE DE CARGA DE CAÑA 122,895.48
SERVICIOS BASICOS(ELECTRICIDAD) 12,293.98
SERVICIOS GENERALES 8,527.31
91.4 MANO DE OBRA INDIRECTA 2,233.55
91.8 DEPRECIACION
PROVISION DE DEPRECIACION 23,541.67
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,677,398
79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
12 POR EL CIERRE DE
LA CTA. 92 92 COSTO DE PRODUCCION 1,677,398
92.7 CIERRE PARCIAL DE CTA. 90 1,500,058.92
92.8 CIERRE PARCIAL DE CTA. 91 177,339.22
21 PRODUCTOS TERMINADOS 1,677,398
COSTO DE PRODUCTOS TERMINADOS - CAÑA DE AZUCAR 1,677,398.14
13 PRODUCTOS
TERMINADOS 71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA 1,677,398
VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA
TOTAL 11,414,271.91 11,414,271.91