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Subtotal
Inversion Diferida
ASISTENCIA TECNICA PRESUPUESTO
CAPACITACION PRESUPUESTO
Subtotal
Capital de trabajo
Compra de materia prima 1er mes Presupuesto
Sueldos y salarios 1er mes Presupuesto
Pago de servicios (agua, luz, tel, etc) 1er mes Presupuesto
Subtotal
Gran Total
Porcentaje de participacion
Cantidad P. Unitario Costo Total Grupo PROGRAMA
73,600.00 73,600.00 -
Productos Finales
1.20 1.20
1.00 1.00
1.50 1.50
Mes 11 Mes 12
8,100.00 8,100.00
5,400.00 5,400.00
24,000.00 24,000.00
9,750.00 9,750.00
9,750.00 9,750.00
57,000.00 57,000.00
Subtotal 30,220.00
Costos Variables
Compra de Pet 9,720.00
Compra de Carton 14,400.00
Compra de Aluminio 17,550.00
Fleje 1,710.00
Subtotal 43,380.00
Subtotal 362,640.00
Costos Variables
Compra de Pet 168,480.00
Compra de Carton 249,600.00
Compra de Aluminio 304,200.00
Fleje 29,640.00
-
Subtotal 751,920.00
- - - - -
- - - -
789,516.00 828,991.80 870,441.39 913,963.46
resentacion
Año 3 Año 4 Año 5
92.9 97.5 102.4
61,916.4 65,012.2 68,262.8
275.2 288.9 303.4
111.8 117.4 123.3
111,793.5 117,383.2 123,252.3
ctados
Año 4 Año 5
1,800,145.42 1,909,054.22
1,070,478.99 1,124,002.94
729,666.43 785,051.28
219,763.53 230,751.71
509,902.90 554,299.58
75,400.00 75,400.00
9.00 9.00
434,493.90 478,890.58
43,449.39 47,889.06
391,044.51 431,001.52
1,409,100.91 1,478,052.70
EVALUACION FINANCIERA
INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Inversiones para el proyecto
Año de Ingresos Egresos Fija Diferida
operación totales totales
0 977,000.00 100,000.00
1 1,509,300.00 1,221,902.10
2 1,600,612.65 1,281,188.57
3 1,697,449.72 1,343,535.23
4 1,800,145.42 1,409,100.91
5 1,909,054.22 1,478,052.70
CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 12%
Año Costos Beneficios Factor de Costos
de totales totales actualización actualizados
operación ($) ($) 12.0% ($)
0 1,150,600 0 1.000 1,150,600.00
1 1,221,902 1,509,300 0.893 1,090,984.02
2 1,281,189 1,600,613 0.797 1,021,355.68
3 1,343,535 1,697,450 0.712 956,301.84
4 1,409,101 1,800,145 0.636 895,509.10
5 1,478,053 2,294,054 0.567 838,686.80
Total 6,406,327 8,901,562 5,953,437.44
ES FINANCIEROS
Flujo de
Efectivo -73,600.00 49,149.09 49,149.09 49,149.09 34,689.09
Efectivo Acumulado -73,600.00 -24,450.91 24,698.18 73,847.27 108,536.36
137,209.09 1,509,300.00
72,300.00 751,920.00
30,220.00 362,640.00
102,520.00 1,114,560.00
34,689.09 394,740.00
394,740.00
PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION
0 1 2 3
FLUJO ACT. -1,150,600.00 256,605.27 254,642.92 251,909.34
SALDO -1,150,600.00 - 893,994.73 - 639,351.81 - 387,442.47
Periodo de recuperacion
4.00 años
PUNTO DE EQUILIBRIO
1,800,145 1,909,054
419,801 440,791
870,441 913,963
812,843 845,646
CONCEPTO UNIDAD
Total
COSTO Años de Depreciacion Drepreciacion en el
CANTIDAD COSTO TOTAL
UNITARIO Vida Util Anual periodo (5 Años)
45,000.00
18,750.00
5,625.00
-
-
2,500.00
13,125.00
-
-
-
-
-
-
-
300,000.00
385,000.00