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ADMINISTRACIÓN
FINANCIERA
CODIGO 102022
INTEGRANTES DEL EQUIPO DE TRABAJO
GRUPO N°:
INICIO
QUIPO DE TRABAJO
IDENTIFICACIÓN (C.C.)
1082931765
122116940
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INSTRUCCIONES
1. Leer las bases teóricas y el Glosario referentes al análisis vertical, análisis horizontal e indicadores financieros, dispuestos en
entorno de conocimiento
2. En la hoja ESTADOS FINANCIEROS realizar los cálculos relativos a la variación absoluta y relativa en los estados financieros
descargados de legiscomex, realizar el análisis vertical, el análisis horizontal y el cálulo de los datos mínimos para el análisis fina
3. Para desarrollar los escenarios planteados consulte y apóyese en las referencias requeridas y complementarias disponibles
entorno de conocimiento.
4. Descargue el objeto virtual de información OVI denominado “Ejemplo de interpretación de estados financieros para elabora
diagnóstico” en el entorno de conocimiento, para tener un referente a la hora de realizar su diagnóstico financiero, se recomie
revise detenidamente pues es un apoyo fundamental en para el buen desarrollo de la actividad requerida.
5. En la hoja INDICADORES realizar los cálculos necesarios de los indicadores financieros para continuar con el esquema, de ma
que pueda interpretar la situación para realizar un diagnóstico basado en la situación financiera encontrada.
7. En la hoja INFORME deben plasmar su redacción colaborativa del diagnóstico financiero producto del análisis de los indicado
financiero relacionados en el árbol de rentabilidad
8. En la hoja de CONCLUSIONES cada estudiante debe aportar mínimo una conclusión y una recomendación, además incluir la
bibliografía utilizada.
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INICIO
NTERIOR SIGUIENTE
nancieros, dispuestos en el
lementarias disponibles en el
SIGUIENTE
INICIO
Razón social:
Representante Legal:
Nit:
Actividad económica:
código:
Política Empresarial:
Objetivos:
Misión:
Visión:
Estrategias:
Política de cartera:
Política de proveedores:
Anterior
Estados Financieros
800.140.728-9
454848
Políticas Generales
LA EMPRESA ha definido reglas y políticas claras para prevenir que recursos ilícitos ingresen a los negocios y
operaciones de LA EMPRESA.
Las siguientes políticas internas están dirigidas a cumplir rigurosamente las normas y legislación vigente:
El Sistema para la Administración del Riesgo de LA/FT será de conocimiento de todos los funcionarios de LA
EMPRESA.
El Sistema para la Administración del Riesgo de LA/FT, aplicará en el contexto interno y externo de LA EMPRESA
tanto en lo misional como en los procesos de apoyo administrativo.
El conocimiento de cualquier hecho o circunstancia que se considere como transgresor del contenido en el
presente manual, deberá ser reportado en forma inmediata al Encargado de Cumplimiento.
El SISTEMA DE CONTROL DE RIESGOS LA/FT al generar información en forma oportuna para atender las
demandas de información interna y de los órganos de control, tendrá un carácter prioritario en su operación y la
consolidación de la información que produce.
LA EMPRESA se abstendrá de celebrar operaciones con personas que no sean debidamente identificadas de
acuerdo con lo establecido en el presente manual.
La Junta Directiva, la Gerencia, el Encargado de Cumplimiento y demás empleados de LA EMPRESA
responderán por las obligaciones y responsabilidades que les sean aplicables en lo referente a la aplicación del
SISTEMA DE CONTROL DE RIESGOS LA/FT.
Se observará la prudencia y secreto para con los empleados en lo referente a la información remitida a la UIAF
sobre las operaciones que se consideren sospechosas.
generales.
El objetivo general del Estudio de Impacto Ambiental es el de identificar y evaluar los impactos positivos y negativos
que generan las actividades relacionadas con la implementación de la estación de servicios en su fase operativa
sobre las condiciones del medio físico, bioecológico y socioeconómico.
Específicos.
Establecer las directrices y el compromiso de la de la empresa
relacionadas con la calidad, la seguridad, la salud en el trabajo y el medio ambiente.
Evaluar los impactos positivos y negativos en la fase de operación.
Recomendar las medidas de mitigación para los impactos negativos y elaborar un plan de monitoreo a fin de
realizar el seguimiento de las medidas adoptada y del comportamiento de las acciones del Proyecto sobre el medio.
En el año 2028 ser una empresa reconocida en el sector de la comercialización e combustible por nuestro servicio
privilegiado y como el mejor aliado estratégico para nuestros consumidores; habremos aumentado nuestra
contribución en el mercado, ampliado nuestra red de distribución y nuestra rentabilidad.
omo objetivo posicionarse como la marca número uno en el corazón de los colombianos, poniendo al ser humano
como pilar fundamental de una compañía volcada a servir personas y no vehículos brindándoles la mejor opción de
infraestructura, servicio y precio, se construye día a día.
El Área de Cartera será la responsable del manejo y rendición de informes consolidados de la cartera de la empresa
, por lo tanto será la encargada de generar una serie de políticas que ayuden a determinar los lineamientos y
disposiciones necesarias para una buena recuperación de las ventas a crédito. El Comité de Cartera será el órgano
habilitado para decidir en cada caso las acciones de cobro que sean pertinentes aplicar, determinar el deterioro de
cartera considerando los eventos que causan las pérdidas, según las evidencias y presentar para aprobación del
350,000,000
300,000,000
242,768,332
250,000,000
200,000,000
150,000,000
100,000,000
50,000,000
24,848,782
-
AÑO 2
AÑOS 2 VS 1
V. RELATIVA
0.46%
-71.32%
182.72%
-93.26%
0.00%
0.00%
34.19%
44.43%
-10.24%
NA
-62.69%
0.00%
-45.17%
81.04%
-10.48%
-100.00%
3.55%
0.00%
35.44%
35.44%
-3.33%
-3.33%
1.64%
-100.00%
19.50%
0.24%
-3.19%
10.80%
-2.14%
9.47%
-1.83%
-100.00%
-100.00%
-100.00%
0.00%
0.00%
-2.02%
-3.93%
-1.59%
-1.59%
-7.97%
-7.97%
-15.41%
22.75%
-25.95%
NA
-55.75%
-75.41%
62.10%
62.85%
-31.18%
-31.45%
-92.75%
4.04%
78.72%
95.69%
71.48%
67.79%
0.00%
NA
78.16%
78.16%
-8.94%
-1.48%
-1.48%
-42.86%
-42.86%
-49.34%
-49.34%
-93.87%
NA
-6.84%
NA
0.00%
0.00%
15.94%
15.94%
0.00%
0.00%
-33.86%
-33.86%
243.09%
243.09%
0.00%
0.00%
6.35%
-2.02%
ANTERI
INICIO SIGUIENTE
OR
AÑO 1
SOLVENCIA ó 98%
98% 94%
RAZÓN CORRIENTE
104%
AÑ O 1
22.46
%
AÑ O 1
7.04%
AÑO 1
5.89%
AÑO 1
5.89%
AÑO 1
3.95%
AÑO 1
5.21%
RENTABILIDAD DE LOS
ACTIVOS OPERACIONALES 5.21% 3.52%
ROA
AÑO 1
10.94
%
RENTABILIDAD DE LOS
ACTIVOS OPERACIONALES 10.94% 10.51%
NETOS
RONA
AÑO 1
64.38
%
AÑO 1
7.90%
PRODUCTIVIDAD DEL
CAPITAL DE TRABAJO 7.90% 7.77%
OPERATIVO
PKTO
AÑO 1
AÑO 1
23.54
%
PRODUCTIVIDAD DE LOS
ACTIVOS FIJOS 23.54% 22.50%
PAF
AÑO 1
43.36
%
PRODUCTIVIDAD DE LOS
ACTIVOS OPERACIONALES 43.36% 42.01%
PAO
AÑO 1
3
DIAS
ROTACIÓN DE INVENTARIOS 3 DIAS 4 DIAS
DIAS
AÑO 1
16
DIAS
ROTACIÓN DE CARTERA 16 DIAS 16 DIAS
DIAS
AÑO 1
30
DIAS
ROTACIÓN DE
PROVEEDORES 30 DIAS 30 DIAS
DIAS
AÑO 2 M I N I G R Á F I CO S
AÑO 1
CICLO DE CONVERSIÓN DE
EFECTIVO -11 DIAS -10 DIAS
CCE
-11
DIAS
92.07
%
FINANCIACIÓN OPERATIVA
DEL CAPITAL DE TRABAJO 92.07% 72.45%
OPERATIVO
FO KTO
AÑO 1
13.41
%
AÑO 1
13.41
%
FINANCIACIÓN OPERATIVA
TOTAL 16.77% 13.41%
FO
AÑO 2 M I N I G R Á F I CO S
AÑO 1
26.60
%
ENDEUDAMIENTO A CORTO 26.60% 26.08%
PLAZO
AÑO 1
63.49
%
AÑO 1
AÑO 1
39.64
%
INDEPENDENCIA
FINANCIERA 36.51% 39.64%
ó
AUTONOMÍA FINANCIERA
AÑO 2 M I N I G R Á F I CO S
GRADO DE 2.05
APALANCAMIENTO 2.05 3.02
FINANCIERO
AÑO 1
3.8
3.8
GRADO DE
APALANCAMIENTO 3.8 3.5
OPERATIVO
AÑO 1
7.8
GRADO DE
APALANCAMIENTO TOTAL
COSTO DE LA DEUDA
DESPUES DE IMPUESTOS 6% 6% 6%
Kdt
AÑO 1
8%
AÑ O 1
WACC
ó 13% 14% 13%
COSTO PROMEDIO
PONDERADO DE CAPITAL
AÑ O 1
AÑO 1
VALOR ECONÓMICO -
AGRAGADO -49,064,233 -75,028,958 49,06
EVA 4,233
R UN INFORME DIAGNÓSTICO
Gráficos
42,95
9,459
AÑO 2
102%
94%
AÑO 2
20.21
AÑ O 2
%
AÑO 2
6.84%
AÑO 2
5.71%
AÑO 2
5.71%
AÑO 2
3.82%
AÑO 2
1.48%
AÑO 2
3.52%
AÑO 2
10.51
%
AÑO 2
42.58
%
AÑO 2
7.77%
AÑO 2
7.77%
AÑO 2
22.50
%
AÑO 2
42.01
%
AÑO 2
4
DIAS
AÑO 2
16
DIAS
AÑO 2
M I N I G R Á F I CO S G ráfi c o s
AÑO 2
-10
DIAS
72.45
%
AÑO 2
%
AÑO 2
M I N I G R Á F I CO S G ráfi c o s
46.96
%
AÑO 2
26.08
%
AÑO 2
60.36
%
AÑO 2
$
1.66
AÑO 2
M I N I G R Á F I CO S G ráfi c o s
3.02
AÑO 2
3.5
3.5
AÑO 2
10.7
AÑO 2
6%
AÑO 2
8%
AÑO 2
14%
AÑO 2
AÑ O 2
-
75,02
8,958
INICIO
INFORME DE PARTICIPACIÓN
AUTOEVALUACIÓN
¿PARTICIPÓ EN NÚMERO DE
ESTUDIANTE
LA ACTIVIDAD? APORTES
Johann Ferney Romero
Karen Cano Guelke
COEVALUACIÓN
ESTUDIANTE EVALUADO ESTUDIANTE EVALUADOR
INICIO
ANTERIOR SIGUIENTE
E PARTICIPACIÓN
VALUACIÓN
VALORACIÓN DE
OBSERVACIONES
LOS APORTES
ALUACIÓN
VALORACIÓN DE
OBSERVACIONES
LOS APORTES
ANTERIOR SIGUIENTE
INICIO ANTERIOR
INICIO ANTERIOR
ANTERIOR SIGUIENTE
ANCIERO
año 1 y 2, se nota una disminicion de 1,69
ra el año 2 obtuvo una rentabilidad de un
ntable. Rentabilidad
odos, como resultado de su ejercicio, la
dos para este. Rentabilidad del
uvo una disminucion de 21,8 puntos. Sin
resultado de su ejercicio.
ividad del capital de trabajo operativo:
la compañia debe trabajar en incrementar
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
ESTUDIANTE:
ESTUDIANTE:
ESTUDIANTE:
ESTUDIANTE:
ESTUDIANTE:
BIBLIOGRAFÍA
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CIONES
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