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AUTÓNOMA SAN FRANCISCO

5.- Un sobregiro bancario de S/. 25,000 que devenga una TNA de 18% capitalizable
mensualmente se canceló con un importe de S/. 25,299.55 ¿Durante cuantos días
estuvo sobregirada la cuenta?
Datos:
n=?
S = S/. 25,299.55
P = S/. 25,000 n/30 = Log(25,299.55/25,000/Log(1 + 0.18/12) = 24
j = 0.18 30*nCom(18%/12;25,000;;25,299.55)
m = 360/30 = 12
INTERES COMPUESTO CON PRINCIPAL Y TASA EFECTIVA CONSTANTES:
El interés correspondiente a un capital que genera una tasa efectiva y que se colocó en
el pasado es la diferencia entre el monto y el capital inicial, como se presentó en la
formula.
I = P * [(1 + i)n - 1] P = I/(1 + i)n – 1 I = (I/P + 1)1/n – 1 n = Log(I/P + 1)/Log(1 +
i)
La comparación entre el interés simple y el interés compuesto cuando n varía: El interés
simple I = Pjn es una función lineal de n que crece en progresión aritmética cuando se
mantienen constante P y j; mientras que el interés compuesto I = P * [(1 + i)n - 1] es una
función exponencial de n.
Cuando n = 1 el interés simple y el interés compuesto coinciden.
Cuando n < 1 el interés simple supera al interés compuesto.
Cuando n > 1 el interés compuesto supera al interés simple.
Ejercicios:
1.- un banco otorgo a una empresa de S/. 10,000 para que lo devuelva en un año, con
una TEA de 24% ¿Cuál será el interés compuesto que pagara la empresa al vencimiento
del plazo?
Datos:
I=?
P S/. 10,000 I = 10,000 * [(1 + 0.24) - 1] = 2,400 = Icom(10,000;24%;1)
i = 0.24
n=1
2.- Si una persona deposita S/. 10,000 en una institución financiera y devenga una TEM
de 2% ¿Qué interés compuesto habrá acumulado en tres meses?
Datos:
I=?
P = S/. 10,000 I = 10,000[(1 + 0.02)3 - 1] = 612.08 = Icom(10,000;2%;3)
i = 0.02
n=3
3.- ¿Cuál es el interés compuesto acumulado en 180 días generado por un depósito de
ahorro de S/. 1,000 que devenga una TEA de 24%?
Datos:
I=?
P = S/. 1,000 I = 1,000 * [(1 + 0.24)180/360 - 1] = 113.55 = Icom(1,000;24%;180/360)
i = 0.24
n = 180/360

Econ. José Luis Rojas López

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4.- El 20 de marzo se abrió una cuenta con un principal de S/. 8,000 en el Banco del Sur,
en una cuenta a una TEA de 18%. Se requiere conocer el interés compuesto que genero
ese capital hasta la fecha de cancelación, el 15 de abril del mismo año.
Datos:
I. =?
P = S/. 8,000 I = [(1 + 0.18)26/360 - 1] = 96.20 =IcomIniTer(8,000;18%;”20/3”;”15/4”)
i = 0.18
n = 26/360
5. - Calcule el importe con que se abrió una cuenta a una TEM de 2%,en el cual 7 meses
luego de su apertura se acumulo un interés compuesto de S/. 112.
Datos:
P=?
I = S/. 112 P = 112/(1 + 0.02)210/30 – 1= 753.27 = Pcom(112;18%;210/30)
i = 0.02
n = 210/30
6.- ¿Qué capital colocado a una TEM de 2% producirá un interés compuesto de S/. 96 en
el periodo comprendido entre el 19 de abril y 30 de junio del mismo año?
Datos:
P=?
I = S/. 96 P = 96/(1 + 0.02)72/30 – 1 = 1,972.31 = PcomIniTer(96;2%;”19/4”;”30/6”;;30)
i = 0.02
n = 72/30
7.- Calcule la TEA que se aplicó en una cuenta abierta con S/. 5,000, en el cual 3 meses
después de su apertura se acumuló un interés compuesto de S/. 300
Datos:
i=?
I = S/. 300 i = (300/5,000 + 1)1/90/360 – 1 = 0.262477 = TE(5,000;300;;90/360)
P = S/. 5,000
n = 90/360
8.- Calcule la TET que se aplicó a un capital inicial de S/. 4,000 el cual durante el plazo
comprendido entre el 5 de marzo y 17 de julio del mismo año produjo un interés
compuesto de S/. 301.39
Datos:
i=?
I = S/. 301.39 i = (301.39/4,000 + 1)1/134/90 – 1 = 0.05 =
TEIniTer(“5/3”:”17/7”;4,000;301.39;;90)
P = S/. 4,000
n = 134/90
9.- Calcule el plazo al que se colocó un capital de S/. 4,245.93 que, al generar una TEM
de 2%, rindió un interés compuesto de S/. 350.

Datos:
n=?
i = 0.02 n = log (350/4,245.93 + 1)/log (1 + 0.02) = 4 = nCom(2%;4,245.93;350)
P = S/. 4,245.93
I = S/. 350

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Interés en función del Monto Final:

Formula: I = S * [1 – (1 + i)-n]

Ejercicio:
1.- Determinar el interés compuesto incluido en el monto de S/. 10,000 obtenido el 2 de
junio; este monto se generó por un capital colocado el 1 de mayo del mismo año en un
banco que paga una TEA de 18%.
I=?
S = S/. 10,000 I = 10,000 * [1 – (1 + 0.18)-32/360] = 146.05
i = 0.18
n = 32/360
INTERES DEVENGADO EN EL PERIODO K
En una cuenta a interés compuesto, cuando P e i se, mantienen constante, el capital
tiene un crecimiento geométrico originado por la incorporación del interés al capital
anterior.
Formula: IdK = P * i * [(1 + i)k – 1]
Ejercicios:
1.- Para demostrar cómo crece el dinero del ahorrador en el banco del sur, cuyo deposito
iniciales de S/. 10,000, por el que percibe una TEM de 2% calcule el interés que
devengara ese capital en cada uno de los doce primeros meses.
Id1 = 10,000 * 0.02 * [(1 + 0.02)1-1] = 200.00
Id2 = 10,000 * 0.02 * [(1 + 0.02)2-1] = 204.00
Id3 = 10,000 * 0.02 * [(1 + 0.02)3-1] = 208.08
2.- Se colocó un capital de S/. 5,000 a plazo fijo por un periodo de 720 días, al cabo del
cual se devolvería su respectivo monto. El capital ganara una TEM de 1.5% y se requiere
conocer el interés que devengara en el octavo mes.
Datos:
I dK = ?
P = S/. 5,000
i = 0.015 Id8 = 5,000 * 0.015 * [(1 + 0.015)8-1] = 83.24 = FSC(1.5%;8 – 1;5,000;0.015)
k=8
n = 24
INTERES CON PRINCIPAL CONSTANTE Y TASA EFECTIVA VARIABLE
Si la duración de cada subhorizonte se simboliza como h y la duración del periodo de
cada tasa i se simboliza como f entonces se puede establecer que n = h/f.

Formula: I = P * [II(1 + i)h/f - 1]

Ejercicio:
1.- se requiere calcular el interés compuesto que género un capital de S/. 8,000, el cual
se colocó el 5 de abril a una TEA de 12%, que vario a 10%, el 31 de mayo; esta operación
se canceló el 16 de junio.
Datos:
I =?
TEA = 12% TEA = 10%
P = S/. 8,000
i = 0.12 h = 56 h = 16días
i = 0.10
5/4 31/5 16/6
n = 56/360

Econ. José Luis Rojas López

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n = 16/360
I = 8,000 * [(1 + 0.12)56/360 * (1 + 0.10)16/360 – 1] = 176.85
INTERES CON PRINCIPAL VARIABLE Y TASA EFECTIVA CONSTANTE
Cuando en una cuenta:
- El principal es variable porque se efectúan depósitos o retiros después de la fecha de
inicio de la operación.
- La magnitud y los plazos de la tasa de interés efectiva son constantes.
- El horizonte temporal se divide en z subhorizontes donde el principal se mantiene
constante antes del término del mismo.
Ejercicio:
1.- El día 1 de junio una persona abre una cuenta de ahorros en el Banco del Sur con el
importe de S/. 1,000 bajo un régimen de interés compuesto por el cual percibe una TEA
de 24%. A partir de esa fecha efectúa los siguientes movimientos.
Fecha Operación Importe
9/6 Deposito 200
21/6 Retiro 500
1/7 Cancelación

Se requiere calcular:
- El interés que devengo durante el horizonte temporal.
- El saldo en la fecha de la cancelación de la cuenta de ahorros.
- El principal y el interés que componen el monto final de la cuenta.
H = 30 días

h = 8 días h = 12 días h = 10 días

1/6 F = 360 F = 360 F = 360

9/6 31/5 1/7
R = 200 R = 200 R = 200
R = 1,000 R = 200 R = 500

Econ. José Luis Rojas López

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