Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA
SA: 01011 SL: 01012
Forma jurídica
NIF: 01010 B82259581 Otras: 01013
LEI: 01009 Sob para bs empresas que dispongan de código LEI (Legal Entity Identifier)
ACTIVIDAD
PERSONAL ASALARIADO
a) Número medio de personas empleadas en el curso del ejercicio, por tipo de contrato y empbo con discapacidad:
E JE R C IC IO
on "1 (2) E J E R C IC IO
2016 (31
04010
b) Personal asalariado al término del ejerdcb, por tipo de contrato y por sexo:
201 R
E JE R C IC IO 2016 E JE R C IC IO (3)
H O M B R ES M U JE R ES HO M BRES M UJE R ES
PRESENTACIÓN DE CUENTAS E JE R C IC IO
2016 E JE R C IC IO
2015
(2) (3)
Fecha de cbrre a la que van referidas las cuenbs: 01101 2.016 12 31 2.015 12 31
01903
MICROEMPRESAS
Marque con una X si b empresa ha optado por la adopción conjunta de los criterios específicos,
aplicables por microempresas, previstos en el Plan General de Contabilidad de PYMES (6) 01902 No
(1 ) S egún las clases (cuatro dígitos) d e la Clasificación Nacional d e Actividades Económicas 2 0 0 9 (C N A E 2 0 0 9 ), a p ie b a d a por el Real D e c ie le 4 7 5 /20 07 , d e 13 d e abril (B O E d e 2 8 .4 2 0 0 7 ).
(2 ) Ejercicio al que van referidas las cuentas anuales.
(3 ) Ejercicio anterior.
(4 ) P ara calcular el núm ero medio d e personal fijo, tenga en cuenta los siguientes crierios;
a ) S ie n el año no h a habido importantes m olim ientos d e la plantilla, indique aquí la sem isum a d e los fijos a principio y a fin d e ejercicio.
b) S i ha habido movimientos, calcule la sum a d e la plantilla en cada uno d e los m eses del año y divídala por doce.
c) S í hubo regulación tem poral d e em pleo o d e jom ada, el personal afectado por la m ism a d ebe íncliirse com o personal fjo , pero solo en la proporción que corresponda a la fraccbn del año o
jornada d el año efectivam ente trabajada.
(5 ) P uede c a lc iia r el personal no fijo m e d b s im a n d o e l total d e s em anas q ue han trabajado sus em pleados no fijos y dívídíendpor 5 2 s em anas. T am bbn puede h acer esta operación (equivalente a la
anterior);
. . n.** m edio d e sem anas trabajadas
n.® d e personas contratadas x ------------------------ — -------------------------
(6 ) En relación con la contabiízacíón d e los acuerdos d e arrendam iento fínancíero y otros d e naturaleza similar, y el impuesto sobre benefícíos.
DATOS GENERALES DE IDENTIFICACIÓN E INFORMACIÓN IDP2
COMPLEMENTARIA REQUERIDA EN LA LEGISLACIÓN ESPAÑOLA
(Aplicación de resultados y período medio de pago a proveedores)
Remanente 91001
Dividendos 91009
E JE R C IC IO _ 2016 _( 2 ) E J E R C IC IO 2015 _ (3 )
D E N O M IN A C IÓ N S O C IA L: Euros 09001
JOTACHE PROLAB,S.L.
NOTAS DE
ACTIVO LA MEMORIA EJEROCIO 20 16 (2) EJEROCIO 20 15 (3)
146,72 146,72
A) ACTIVO NO CORRIENTE................................................................... 11000
146,72 146,72
II. Inmovilizado material.......................................................................... 11200
I. Existencias........................................................................................... 12200
7.817,06 7.817,06
II. Deudores comerciales y otras cuentas a c o b ra r........................ 12300
7.817,06 7.817,06
1. Clientes por ventas y prestacbnes de servicios.............................. 12380
(1) s los documentos que integran las cuentas anuales se elaborarán expresando sus v a b re s e n euros.
(2 ) ^ e r c íc b al que van referidas las cuentas anuales.
(3 ) ^ e r c íc b anterior.
BALANCE DE PYMES BP2.1
NIF: B82259581
DENOMINACIÓN SOCIAL:
JO TA C H E PROLAB,S.L.
NOTAS OE
PATRIMONIO NETO Y PASIVO LA MEMORIA EJERCiaO 2016 EJEROCIO 2 0 15 12)
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo . . . 31300
NIF: B82259581
D E N O M IN A C IÓ N S O C IA L:
JOTACHE PROLAB,S.L.
NOTAS OE
PATRIMONIO NETO Y PASIVO LA MEMORIA E JE R acio 2 016 (1) EJERCICIO 2016 (2)
17.980,47 17.980,47
C) PASIVO C O R R IE N TE ..................................................................... 32000
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo . 32400
7.980,47 7.980,47
IV. Acreedores comerciales y otras cuentasa pagar..................... 32500
3.645,74 3.645,74
1. Proveedores............................................................................ 32580
NIF: B82259581
D E N O M IN A C IÓ N S O C IA L:
JOTACHE PROLAB,S.L.
NOTAS DE
(DEBE)/HABER LA MEMORIA EJERCICIO 2016 (1) EJERCICIO ? n i5 (2)
21 .144 ,9 9
1. Importe neto de la cifra de negocios.................................................... 40100
2. tbríacíón de existencias de productos terminados y en curso de
fabricación.................................................................................................. 40200
-13 .9 84 ,3 6
7. Otros gastos de explotación....................................... 40700
-743,64
8. Amortización del Inm ovilizado........................................................ 40800
9. Imputación de subvenciones de Inmovilizado no financiero y
o tra s...................................................................................................... 40900
2.9 86,17
12. Otros re su lta d o s.................................................... 41300
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
-1.98 1,15
( 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12). 49100
JO T A C H E PROLAB,S.L. B82259581
D O M ia U O S O C IA L
0 / R 0 Z A B E L L A 6 , 14
M U N ia P IO P R O V IN C IA E JE R C IC IO
F IR M A S y N O M B R E S D E L O S A D M IN IS T R A D O R E S
MODELO DE DOCUMENTOS DE INFORMACIÓN A1
SOBRE ACCIONES O PARTICIPACIONES PROPIAS
S O C IE D A D N IF
JO T A C H E PROLAB,S.L. B82259581
D O M ia U O S O C IA L
0 / R 0 Z A B E L L A 6 , 14
M U N ia P IO P R O V IN C IA E JE R C IC IO
La so c ie d a d no ha realizad o durante e l p r e se n te e jer cicio o p era ció n algu na so b re a c c io n e s / p a r tic ip a cio n es p rop ias
(Nota: En e ste ca so e s suficiente la presentación única de esta hoja A l) IZ2J
Saldo al cierre del ejercicio precedente: ............................................. .Q... Acciones/participaciones ...................................... .9... % del capital social
Saldo al cierre del ejercicio: ............................................. .Q... Acciones/participaciones ....................................... Q„ % del capital social
Precio
Concepto Fecha de acuerdo N.° de acciones Capital social Saldo después
Fecha Nominal 0
(1) de junta general 0 participaciones Porcentaje de la operación
contraprestación
Nota: Caso de ser necesario, utilizar tantos ejemplares com o sean re<|ueridos de la hoja A1.1
(1) AO; Adquisición originaría de acciones o participaciones propias o de la sociedad dominante (artículos 135 y siguientes de la Ley de Sociedades de Capital).
AD; Adquisición derivativa directa; Al; Adquisición derivativa indirecta; AL; Adquisiciones libres (artículos 140, 144 y 146 de la Ley de Sociedades de Capital).
ED; Enajenación de acciones adquiridas en contravención de los tres primeros requisitos del artículo 146 de la L ^ de Sociedades de Capital.
EL; Enajenación de acciones o participaciones de libre adquisición (artículo 145.1 de la Ley de Sociedades de Capital).
RD; Amortización d e acciones ex artículo 146 de la Ley de Sociedades de Capital.
R L Armrtización de acciones o participacione de libre adquisición (artículo 145 de la Ley de Sociedades de Capital).
AG; Aceptación de acciones propias en garantía (artículo 149 de Ley de Sociedades de Capital).
AF; Acciones adquiridas mediante asistencia nanciera de la propia entidad (artículo 150 de la L ^ de Sociedades de Capital).
P R Acciones o participaciones recíprocas (artículos 151 y siguientes de la Ley de Sociedades de Capital).
SOLICITUD DE PRESENTACIÓN PR
EN EL REGISTRO MERCANTIL DE m a d r i d
Datos Registrales:
Tomo: 14.054 Folio:_______ ^ N ° Hoja Reqistral: M 23068 Fecha de cierre ejercicio social: 31 .1 2 . 2016
(dd.mm.aaaa)
El solicitante consiente que la notificación del depósito de las cuentas o la calificación negativa, en su caso, se le hagan
electrónicamente a la dirección de correo señalada conforme a lo dispuesto en el articulo 322 de la Ley Hipotecaria.
1. Actividad de la empresa
3. Aplicación de resultados
6. Activos financieros
7. Pasivos financieros
8. Fondos propios
15. Información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores. Disposición Adicional tercera.
"Deber de información" de la Ley 15/2010, de 5 de Julio.
Memoria de Pymes del Ejercicio Anual
terminado el 31 de Diciembre de 2015
1. Actividad de la empresa
* La empresa tiene como objeto social la fabricación, venta y distribución de equipos de protección individual y
ropa de trabajo.
* Nuestra entidad es una sociedad mercantil cuya forma legal es de sociedad limitada constituida el 18 de marzo de
1.999, con domicilio social en Paseo Riomonte, 4 (La Navata), Galapagar, provincia de Madrid.
* Las Cuentas Anuales del ejercicio 2015 adjuntas que han sido formuladas por los administradores a partir de los
registros contables de la Sociedad a 31 de diciembre de 2015 y en ellas se han aplicado los principios contables y
criterios de valoración recogidos en el Real Decreto 1515/2007, por el que se aprueba el Plan General de Contabilidad
de Pymes y el resto de disposiciones legales vigentes en materia contable y muestran la imagen fiel del patrimonio, de
la situación financiera y de los resultados de la Sociedad, así como la veracidad de los flujos de efectivo (en el caso de
incorporar el LFL de forma voluntaria).
* Lstas cuentas anuales que han sido formuladas por el Consejo de Administración de la Sociedad, se someterán a la
aprobación de la Junta General de Accionistas, estimándose que serán aprobadas sin ninguna modificación.
* Para la elaboración de las Cuentas Anuales adjuntas, se han seguido los principios contables y los criterios de
valoración generalmente aceptados. No existe ningún principio contable o criterio de valoración obligatorio, que siendo
significativo su efecto en las cuentas anuales adjuntas, se haya dejado de aplicar en su elaboración.
* La Sociedad ha elaborado sus estados financieros bajo el principio de empresa en funcionamiento, sin que exista
ningún tipo de riesgo importante que pueda suponer cambios significativos en el valor de los activos o pasivos en el
ejercicio siguiente.
* Se presentan, a efectos comparativos, con cada una de las partidas del balance de situación, de la cuenta de pérdidas y
ganancias, del estado de cambios en el patrimonio neto, del estado de flujos de efectivo y de la memoria de las cuentas
anuales, además de las cifras del ejercicio 2015 , las correspondientes al ejercicio anterior, que han sido obtenidas
mediante la aplicación del Plan General de Contabilidad de Pymes aprobado por el Real Decreto 1515/2007.
3. Aplicación de resultados
* La propuesta de aplicación del resultado del ejercicio es lasiguiente:
Aplicación Importe
Perdidas SIN ACTIVIDAD
A reserva legal
A reserva por fondo de comercio
A reservas especiales
A reservas voluntarias
A dividendo
A compensación pérdidas de ejercicios anteriores
A otros (identificar)
Total 0,00
Al no haber beneficios no procede hacer ninguna distribución.
* Los gastos realizados durante el ejercicio con motivo de las obras y trabajos efectuados por la Sociedad, se cargarán
en las cuentas de gastos que correspondan. Los costes de ampliación o mejora que dan lugar a un aumento de la
capacidad productiva o a un alargamiento de la vida útil de los bienes, son incorporados al activo como mayor valor del
mismo. Las cuentas del inmovilizado material en curso, se cargan por el importe de dichos gastos, con abono a la
partida de ingresos que recoge los trabajos realizados por la Sociedad para sí misma.
* La amortización de los elementos del inmovilizado material se realiza, desde el momento en el que están disponibles
para su puesta en funcionamiento, de forma lineal durante su vida útil estimada estimando un valor residual nulo, en
función de los siguientes años de vida útil:
Descripción Años % Anual
Construcciones 50 2
Instalaciones Técnicas
Maquinaria
Utillaje
Otras instalaciones
Mobiliario 10 10
Lquipos Procesos de Información
Llementos de Transporte 7 16
Otro Inmovilizado
4.3. Inversiones Inmobiliarias
4.4. Permutas
* L1 método LILO es el adoptado por la empresa por considerarlo el más adecuado para su gestión. O en su caso: La
Sociedad utiliza el coste medio ponderado para la asignación de valor a las existencias.
* Los impuestos indirectos que gravan las existencias sólo se incorporan al precio de adquisición o coste de producción
cuando no son recuperables directamente de la Hacienda Pública.
* Los anticipos a proveedores a cuenta de suministros futuros de existencias se valoran por su coste.
* La valoración de los productos obsoletos, defectuosos o de lento movimiento se reduce a su posible valor de
realización.
* Cuando el valor neto realizable de las existencias es inferior a su precio de adquisición o a su coste de producción, se
efectúan las oportunas correcciones valorativas reconociéndolas como un gasto en la cuenta de pérdidas y ganancias.
* Si dejan de existir las circunstancias que causaron la corrección del valor de las existencias, el importe de la
corrección es objeto de reversión reconociéndolo como un ingreso en la cuenta de pérdidas y ganancias.
* Los activos y pasivos por impuestos diferidos, proceden de las diferencias temporarias definidas como los importes
que se prevén pagaderos o recuperables en el futuro y que derivan de la diferencia entre el valor en libros de los activos
y pasivos y su base fiscal. Dichos importes se registran aplicando a la diferencia temporaria el tipo de gravamen al que
se espera recuperarlos o liquidarlos.
* Los activos por impuestos diferidos surgen, igualmente, como consecuencia de las bases imponibles negativas
pendientes de compensar y de los créditos por deducciones fiscales generadas y no aplicadas.
* Se reconoce el correspondiente pasivo por impuestos diferidos para todas las diferencias temporarias imponibles,
salvo que la diferencia temporaria se derive del reconocimiento inicial de un fondo de comercio o del reconocimiento
inicial (salvo en una combinación de negocios) de otros activos y pasivos en una operación que en el momento de su
realización, no afecte ni al resultado fiscal ni contable.
* Por su parte, los activos por impuestos diferidos, identificados con diferencias temporarias deducibles, solo se
reconocen en el caso de que se considere probable que la Sociedad va a tener en el futuro suficientes ganancias fiscales
contra las que poder hacerlos efectivos y no procedan del reconocimiento inicial (salvo en una combinación de
negocios) de otros activos y pasivos en una operación que no afecta ni al resultado fiscal ni al resultado contable. El
resto de activos por impuestos diferidos (bases imponibles negativas y deducciones pendientes de compensar)
solamente se reconocen en el caso de que se considere probable que la Sociedad vaya a tener en el futuro suficientes
ganancias fiscales contra las que poder hacerlos efectivos.
* Con ocasión de cada cierre contable, se revisan los impuestos diferidos registrados (tanto activos como pasivos) con
objeto de comprobar que se mantienen vigentes, efectuándose las oportunas correcciones a los mismos, de acuerdo con
los resultados de los análisis realizados.
* El gasto o el ingreso por impuesto diferido se corresponde con el reconocimiento y la cancelación de los pasivos y
activos por impuesto diferido, así como, en su caso, por el reconocimiento e imputación a la cuenta de pérdidas y
ganancias del ingreso directamente imputado al patrimonio neto que pueda resultar de la contabilización de aquellas
deducciones y otras ventajas fiscales que tengan la naturaleza económica de subvención.
* No obstante, la Sociedad únicamente contabiliza los beneficios realizados a la fecha de cierre del ejercicio, en tanto
que los riesgos y las pérdidas previsibles, aun siendo eventuales, se contabilizan tan pronto son conocidos.
* Los ingresos por la venta de bienes o servicios se reconocen por el valor razonable de la contrapartida recibida o a
recibir derivada de los mismos. Los descuentos por pronto pago, por volumen u otro tipo de descuentos, se registran
como una minoración de los mismos.
* Los descuentos concedidos a clientes se reconocen en el momento en que es probable que se van a cumplir las
condiciones que determinan su concesión como una reducción de los ingresos por ventas.
* Los anticipos a cuenta de ventas futuras figuran valorados por el valor recibido.
6. Activos financieros
a) Valor de los activos financieros.
No hay instrumentos financieros del activo del balance de la Sociedad a largo plazo ni a corto, sin considerar el efectivo
y otros activos equivalentes.
7. Pasivos Financieros
No hay instrumentos financieros del pasivo del balance de la sociedad a largo plazo ni a corto plazo.
8. Fondos propios
El capital social asciende a 3.010,00 euros nominales y tiene la composición siguiente:
Participaciones Euros
Número Valor Total Desembolsos Fecha de Capital
Participaciones nominal no exigidos exigibilidad desembolsado
500 1 a 500 6,02 3.010,00 3.010,00
Reserva Legal
El 10% de los Beneficios debe destinarse a la constitución de la Reserva Legal, hasta que dicha reserva alcance el 20%
del Capital Social. El único destino posible de la Reserva Legal es la compensación de pérdidas o la ampliación de
Capital por la parte que exceda del 10% del Capital ya aumentado.
9. Situación fiscal
Impuestos sobre beneficios
*La antigüedad y el plazo máximo de recuperación fiscal de los créditos por bases imponibles negativas es el siguiente:
* Los ejercicios abiertos a inspección comprenden los cuatro últimos ejercicios. Las declaraciones de impuestos no
pueden considerarse definitivas hasta su prescripción o su aceptación por las autoridades fiscales y, con independencia
de que la legislación fiscal es susceptible a interpretaciones. Los Administradores estiman que cualquier pasivo fiscal
adicional que pudiera ponerse de manifiesto, como consecuencia de una eventual inspección, no tendrá un efecto
significativo en las cuentas anuales tomadas en suconjunto.
En el caso de su existencia: Las provisiones derivadas del impuesto sobre beneficios así como sobre las contingencias
de carácter fiscal y sobre acontecimientos posteriores a cierre que suponen una modificación de la normativa fiscal que
afecta a los activos y pasivos fiscales registrados, son las siguientes:
10. Ingresos y Gastos
* El detalle de la cuenta de pérdidas y ganancias adjunta es el siguiente:
* El importe de las correcciones valorativas por deterioro de créditos comerciales y los fallidos es el siguiente:
Importe
Pérdidas por deterioro de operaciones
comerciales
* Los importes recibidos por el personal de alta dirección de la Sociedad son los siguientes:
Importes recibidos por el personal de alta dirección Ejercicio 2016 Ejercicio 2015
1. Sueldos, dietas y otras remuneraciones
2. Obligaciones contraídas en materia de pensiones, de las cuales:
a) Obligaciones con miembros antiguos de la alta dirección
b) Obligaciones con miembros actuales de la alta dirección
3. Primas de seguro de vida, de las cuales:
a) Primas pagadas a miembros antiguos de la alta dirección
b) Primas pagadas a miembros actuales de la alta dirección
4. Indemnizaciones por cese
5. Pagos basados en instrumentos de patrimonio
6. Anticipos y créditos concedidos, de los cuales
a) Importes devueltos
b) Obligaciones asumidas por cuenta de ellos a título de garantía
* Los importes recibidos por los miembros del órgano de administración de la Sociedad son los siguientes:
Importes recibidos por los miembros de los órganos de Ejercicio 2016 Ejercicio 2015
administración
1. Sueldos, dietas y otras remuneraciones 4.000,00
2. Obligaciones contraídas en materia de pensiones, de las cuales:
a) Obligaciones con miembros antiguos del órgano de
administración
b) Obligaciones con miembros actuales del órgano de
administración
3. Primas de seguro de vida, de las cuales:
a) Primas pagadas a miembros antiguos del órgano de
administración
b) Primas pagadas a miembros actuales del órgano de
administración
4. Indemnizaciones por cese
5. Pagos basados en instrumentos de patrimonio
6. Anticipos y créditos concedidos, de los cuales:
a) Importes devueltos
b) Obligaciones asumidas por cuenta de ellos a título de garantía
* En cumplimiento de lo establecido en la Ley 26/2003, de 17 de julio, por la que se modifica la Ley 24/1988, de 28 de
julio, del M ercado de Valores y el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, aprobado por el Real Decreto
Legislativo 1564/1989, de 22 de diciembre, con el fin de reforzar la transparencia de las Sociedades Anónimas, se
detallan las siguientes participaciones efectivas que los Administradores poseen directa e indirectamente, junto con los
cargos y funciones que ostenta en las mismas al 31 de diciembre de 2015 , en sociedades con el mismo, análogo o
complementario genero de actividad que la desarrollada por la Sociedad (si la forma jurídica es una sociedad anónima):
* La naturaleza y el propósito de negocio de los acuerdos de la empresa que no figuren en balance y sobre los que se
haya incorporado información en otra nota de la memoria, así como su posible impacto financiero, siempre que esta
información sea significativa y de ayuda para la determinación de la posición financiera de la empresa.
10
15. Información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores, Disposición adicional tercera. "
Deber de información" de la Ley 15/2010, de 5 de Julio.
Pagos realizados y pendientes de pago en la fecba de cierre del balance
Ejercicio 2016 Ejercicio 2015
Importe % Importe %
** Dentro del plazo máximo legal 100 100
Resto 0,00 0 0,00 0
Total pagos del ejercicio
Aplazamientos que a la fecha de cierre 0,00 0 0,00 0
sobrepasan el plazo máximo legal
* Porcentaje sobre total
** El plazo máximo legal de pago será, en cada caso el que corresponda en función de la naturaleza del bien o servicio
recibido por la empresa de acuerdo con lo dispuesto en la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen
medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales.
11