1.

SUMÁRIO EXECUTIVO
A ideia de montar uma cafeteria foi motivada pela constatação da falta de um ambiente
mais tranquilo na cidade de Mocuba, voltado ao atendimento de pessoas que trabalham
em escritórios, pessoas muitas vezes sem tempo para frequentar um restaurante e que
dependem de uma refeição mais rápida a qualquer hora do dia.

A proposta da cafeteria é propiciar um ambiente tranquilo, onde os clientes poderão

tomar um café, fazer um lanche, ler um jornal ou revista, assistir ao noticiário, ou até
mesmo uma conversa informal.

Proporcionará café da melhor qualidade, terá um atendimento condizente com a

filosofia do empreendimento, reflectindo também nas instalações, com isso trará mais
conforto e qualidade para os clientes.

O nome proposto para a empresa é, Cafeteria Mocuba, actuará no mercado alimentício

e estará localizada nas instalações do Conselho Municipal da Cidade de Mocuba, que
cita na Av. Samora Moisés Machel, próximo a estrada nacional número1.

2. APRESENTAÇÃO DOS PROPONENTES E DA IDEIA DE NEGÓCIO

Dados dos Empreendedores

Sónia Maria Popinsky, 24 anos, formanda em administração pública, comercio e
finanças, trabalha a 2 anos como secretária particular da presidente do conselho
municipal da cidade de Mocuba, e possui conhecimentos em finanças e administração
geral.

Veríssima Manuel, 25 anos, experiência profissional no ramo de lojas conveniência,

conhecimento em métodos de atendimento ao cliente e controles financeiros.

Ser independente financeiramente é o sonho de todos seres humanos, seja homem ou

mulher, para nós isto não é diferente, devido a falta de uma empresa especializada para
servir café da melhor qualidade, surgem então a ideia de montar uma cafeteria.

Capital

Nome Valor Percentagem

Sónia Maria Popinsky e 25.000,00 Mts 50%
Verissima Manuel
BANCO 25.000,00 Mts 50%

1
Missão
A missão da Cafeteria Mocuba será Proporcionar um ambiente tranquilo e agradável,
garantindo assim a satisfação dos clientes.
Visão
Ser referência no ramo de cafeterias, com inovação e qualidade no atendimento aos
clientes em cinco anos.
3. PLANO DE PRODUÇÃO E DE VIABILIDADE TÉCNICA

Informações Fornecedores Prazo de entrega

Nome do
Timoneiro-TimFlex
fornecedor
Localização Quelimane

Produtos Doces, balas, chicletes, bombons,

barras de cereais 2 dias

Qualidade Produtos de qualidade

Preços Preços baixos

Pontos fortes Possui uma grande variedade de

produtos, entregam os produtos em
caixas bem condicionadas.
Pontos fracos Distante de Mocuba
Não existe flexibilidade para
negociação de pagamentos

Nome do Café do Centro

fornecedor
Localização Alto – Molócuè

Produtos Café em grãos

Qualidade Produto de excelente qualidade

Preços Preços baixos 1dias

Pontos fortes Produtos com qualidade e

reconhecimento no mercado.

Pontos fracos Localização

Nome do Bom Sabor

fornecedor
Localização Nicoadala

2
 Produtos Refrigerantes, sucos, chás e bebidas
em geral

Qualidade Produtos de óptima qualidade 12 horas

Preços Preços condizentes com o mercado

Pontos fortes Representante de grandes marcas,

como Coca-cola, fanta, matte leão
entre outros.
Pontos fracos Atrasa, algumas vezes entregam
produtos com em cima da validade

Capacidade produtiva
Atender 10.000,00 clientes ao mês, assim como auferir um capital acumulado de
80.000,00 por ano.

4. ANÁLISE DE MERCADO

O empreendimento que como objectivo atender pessoas que trabalham nos escritório e
que muitas vezes não tem tempo para fazer suas refeições nos restaurantes ou preferem
tomar café no centro.

Com a pesquisa de mercado identificamos as oportunidades e as ameaças para a

execução do empreendimento.

A maior percentagem, representado 44% é de pessoas com idade entre 21 aos 30 anos,
seguido por pessoas com idade entre 16 aos 20 anos, totalizando 25%.

Esse questionamento é favorável para o empreendimento, pois demonstra que a maioria

dos entrevistados são pessoas jovens que tem um ritmo muito dinâmico e que muitas
vezes deixam de fazer refeições completas para fazerem apenas fazem um lanche.

3
 Grafico relativo a faixa etária
25.00% Até 15 anos
6.25% De 16 à 20 anos
18.75% 6.25% De 21 à 30 anos
De 31 à 40 anos
De 41 à 50 anos
43.75%

Gráfico 1 - Idade dos entrevistados.

Fonte: Estudante (2018).

A maior parte dos entrevistados são mulheres representando 55% e homens totalizam
45%.

Com essa informação é importante determinar um ambiente que seja adequado para esse
público, desde a forma de atendimento, produtos e o ambiente

Grafico relativo ao sexo

45.45% Masculino
54.55% Feminino

Gráfico 2 - Sexo dos entrevistados.

Fonte: Estudante (2018).

Maior parte dos clientes reside no bairro Samora Machel, por sinal exactamente onde
está a nossa sede, sendo trabalhadores em actividades comerciais, predominantes no
centro da cidade. Dos entrevistados 33% são vendedores e 20% são assistentes
administrativos.

Com uma população voltada para a área comercial, com tempo escasso é uma boa porta
de entrada para uma cafeteria nessa localidade. Onde 59% são consumidores que
possuem renda entre 30.000,00 à 70.000,00 Mts, seguido por 33% dos entrevistados
que possuem renda entre 15.000,00 à 5.000,00 Mts

4
 4.1. 4P’s do marketing

Produtos

 Café quente

 Café gelado

 Sandes

 Pregos

 Pasteis

 Apas

 Sopas

 Bolinhos de chocolate

 Mandioca com coco

 Refrigerantes

 Sumos

 Badjias

Preço
Os preços serão fixados conforme a média aplicada pelo mercado, e de forma
sustentável, que gere lucro para a empresa.

Preço
Produto (Mts)
Café quente 100
Café gelado 200
Sandes 300
Pregos 200
Pasteis 100
Apas 100
Sopas 200
Bolinhos de
chocolate 90
Mandioca com
coco 200
Refrigerantes 100
Sumos 500
Badjias 100

5
Praça
Estará localizada nas instalações do Conselho Municipal da Cidade de Mocuba, que cita
na Av. Samora Moises Machel, próximo a estrada nacional número1.

Esta localização foi escolhida atendendo e considerando que o conselho municipal

possui vários funcionários e por conseguinte a região esta reflecta de escritórios do
Governo distrital, Bancos comerciais como BCI e Millenium Bim e outras Instituições.

Promoção
As principais estratégias estabelecidas para a divulgação dos produtos, da cafeteria, e a
apresentação geral da empresa ao mercado consumidor, serão basicamente as seguintes:

a) Criar um site para divulgação de todos os produtos, e até comunicar os

lançamentos e promoções.
b) Divulgar a cafeteria em redes sociais.
c) Colocar materiais promocionais em pontos perto do estabelecimento.

Matriz SWOT

Forças Oportunidades
 Capacidade de Atendimento;  Aumento pela procura de alimentos mais
 Gestão de RH participativa; leves e naturais
 Marcas de produtos;  Incentivar o consumo responsável
 Conceito da empresa;  Crescimento do poder de compra
 Participação de mercado;  Diversificação dos produtos
 Vantagens de custos;  Conquistar todos os tipos de públicos
 Localização;
Fraquezas Ameaças
 Custos elevados;  Falta de água, poluição e calor excessivo
 Falta de acesso a fontes de  Contaminações e proliferação de bactérias
 matérias-primas;  Possibilidade da elevação da carga tributária
 Grau de controle sobre a rede de  Maior possibilidade de concorrentes
 distribuição (serviço terceirizado);
 Rápida obsolescência dos equipamentos
 Maior poder de escolha e pesquisa pelo cliente

6
 5. PLANO ORGANIZACIONAL

A estrutura organizacional do empreendimento será enxuta, com base na administração

moderna, poderá sofrer modificações conforme crescimento do empreendimento.
Apresenta-se a seguir na figura 1 o organograma preliminar do empreendimento;

Gerência Administrativa
Sonia Maria Popinsk

Sub Gerente
Verissima Manuel

Garsonetes
Caixa
Caren da Silva
Angelina Noniue
Ricardo dos Santos

Cargo Quantidade Atribuições Ordenados

- Processos administrativos
- Administração financeira
- Contratação de pessoal
Gerência
1 - Treinamento 5.000,00
administrativa
- Contacto com fornecedores
- Compra de equipamentos e
produtos
- Coordenar o empreendimento
- Recebimento de pedidos
Sub Gerente 1
- Atendimento aos clientes 5.000,00
- Caixa
- Recepcionar os clientes
- Limpeza dos equipamentos e 3.000,00
Garsonete /Caixa 1 da cafeteria
- Atendimento dos clientes para
pagamento

7
 6. PLANO FINANCEIRO

Plano de Investimento

Rubrica/Ano 2018 2019 2020 2021 2022 Total

IMOBILIZACOES

1. Terrenos e arranjos 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00 1.500,00

2. Infraestruturas: Agua, luz… 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00

3. Construção civil (edifícios) 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00

12.000,0 12.000,0 12.000,0 12.000,0 12.000,0 12.000,0

4. Máquinas e equipamentos 0 0 0 0 0 0

5. Material de carga e transportes 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00

6. Equipamentos administrativos 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00

20.000,0 20.000,0 20.000,0 20.000,0 20.000,0 20.000,0

7. Activo fixo corpóreo (1 +6) 0 0 0 0 0 0
8. Activo fixo incorpóreo:
Estudos… 20,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00

9. Investimento em Capital fixo 20.000,0 22.000,0 22.000,0 22.000,0 22.000,0 22.000,0

(7+8) 0 0 0 0 0 0
10. Investimento em fundos de
maneio (AC-PC) - - - - - -

a) Variação de existência (+) - - - - - -

b) Variação de capital circulante
(+) 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00

(clientes e disponível) 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

c) Variação de fornecedor (-) 2.985,00 2.985,00 2.985,00 2.985,00 2.985,00 2.985,00

10.000,0 10.000,0 10.000,0 10.000,0 10.000,0 10.000,0

11. Investimento técnico (9+10) 0 0 0 0 0 0

12. Juros no arranque 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00

13. Total de despesas de 18.985,0 18.985,0 18.985,0 18.985,0 18.985,0 18.985,0

investimento (11+12) 0 0 0 0 0 0

8
Plano de Exploração

Rubrica/Anos 2018 2019 2020 2022 2023

1. PROVEITOS (total) - Vendas
liquidas 80.000,00 84.000,00 88.200,00 92.610,00 97.240,50

Vendas 110.000,00 84.000,00 88.200,00 92.610,00 97.240,50

2. CUSTOS OPERACIONAIS (total) 68.495,00 68.495,00 68.495,00 68.495,00 68.495,00

C.M.C.V 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00

Subcontratos 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00

Fornecimento de serviços de terceiros 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00

Impostos diretos e indiretos 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

Despesas com o pessoal 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

Outros custos 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

3. RAJIAR (1 -2) 11.505,00 15.505,00 19.705,00 24.115,00 28.745,50

4. Amortizações do período 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00

5. RAJI (3-4) 10.505,00 14.505,00 18.705,00 23.115,00 27.745,50

6. Juros (CFF) 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00

7. RAI (5-6) 8.005,00 12.005,00 16.205,00 20.615,00 25.245,50

8. IRPC (imposto) 2.561,60 3.841,60 5.185,60 6.596,80 8.078,56

9. Resultado liquido (7-8) 5.443,40 8.163,40 11.019,40 14.018,20 17.166,94

9
Plano de Financiamento

SALDO DO
INVESTIMENT CF INVESTIMENT
ANO O INICIAL CASH FLOW ACTUALIZADO O

0 (50.000,00) (50.000,00) ($50.000,00) ($50.000,00)

1 6.443,40 $6.195,58 ($43.804,42)

2 9.163,40 $8.472,08 ($35.332,34)

3 12.019,40 $10.685,20 ($24.647,14)

4 15.018,20 $12.837,62 ($11.809,52)

5 18.166,94 $14.931,90 $3.122,38

TMA 5%
VAL 3.122,38
TIR 6%
PAY BACK 4

10
 7. AVALIAÇÃO DO PROJECTO
Com a pesquisa de mercado pôde-se concluir que existem muitas empresas do mesmo
segmento, porém nenhuma atendendo por completo as necessidades dos clientes,
diferencial crítico de sucesso do empreendimento proposto neste plano.

De acordo com as análises financeiras, verifica-se que os resultados são realistas,

apresentando uma rentabilidade de 5 % no primeiro ano e no segundo ano 10%,
aumento significativo.

Através dos índices demonstrados neste plano conclui-se que o empreendimento é

viável, que e os sócios poderão dar continuidade ao sonho do negócio próprio.
Ressaltando a importância de sempre rever este plano e actualizá-lo se necessário, pois
O sucesso do empreendimento dependerá da forma que os sócios administrarão a
empresa.

11
ANEXOS
Receitas Valores em Mts
Estrutura dos Custos Anuais
Discriminação Nível de Operação

Total dos Fixos 9492,5 9492,5 9492,5

Mão de obra indirecta M.O.I 2.000,00 2.000,00
2.000,00
Encargos sobre M.O. I. - - -
Seguro s/ Ativo Fixo
1000 1000,00 1.000,00
Manutençaõ e Conserv.
100,00 100,00 100,00
Serviços Terceirizados 5392,5 5392,5 5392,5
Depreciação
1.000,00 1.000,00 1000,00

Total dos custos variáveis 9492,5 9492,5 9492,5

Insumos 1000 1000 1000
M.O. D. 5392,5 5392,5 5392,5
Despesas de Comercialização 2000 2000 2000
Eventuais 100 100 100

Custos Totais 18.985,00 18.985,00 18.985,00

12
Estimativa das necessidades de Capital de Giro % vendas Prazo 10%
Outros 20%
(em Mts )
Discriminação Base de Cálculo Nível de Operação
(Dias) 70% 85% 100%
Usos
Matéria Prima 30 558,68 4889,04 4.800,40
Financ. de Vendas 30 12.490,90 13.653,82 14.455,74
(A) Sub Total 16.824,58 18.701,86 19.129,14
Fontes
Fornecedores 30 2.492,45 5.108,76 4.833,84
Contas a Pagar 17 2.609,07 5.139,59 4.670,11
52.480,7
Outros 2729,83 4 7.651,66
(B) Sub Total 12.831,35 1 9.729,10 15.155,60

A - B = Necessidades 11.500,23 11.500,23 11.500,23

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