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2 Las cuentas por cobrar a empresas relacionadas de la sociedad matriz, corresponden 100% a la sociedad filial
3 Existen ventas de la empresa matriz a la sociedad filial, cuyo efecto en resultados corresponde a $ 5,480,260.00
4 Las cuentas por cobrar entre empresas relacionadas generaron intereses por $ 540,980.00
5 Se presentan balances, estados de resultados y estados de flujos de efectivo individuales auditados al 31/12/06
Se solicita preparar balance consolidado al 31 de diciembre de 2006, efectuando los ajustes extracontables
necesarios, acorde a los datos proporcionados.
Al 31 de diciembre de 2006
Matriz Filial Ajustes Consolidado
ACTIVOS $ $ $ $
Activo circulante
Disponible 12,071,373 1,202,686
Depósitos a plazo 2,785,310
Deudores por ventas 58,086,300 42,675,361
Documentos por cobrar 11,655,863 13,007,498
Deudores varios 2,782,203 1,300,776
Documentos por cobrar empresas relacionadas 72,867,117 -
Existencias 227,227,823 44,149,190
Impuestos por recuperar 1,493,995 Err:522
Gastos anticipados 4,746,086 -
Impuestos diferidos 2,030,969 623,604
Total activo circulante 395,747,039 Err:522
Activo fijo
Activo fijo 47,290,249 71,275,606
Depreciación acumulada (33,773,210) (24,755,048)
Total activo fijo neto 13,517,039 46,520,558
Otros activos
Intangibles 3,316,745
Inversión en empresas relacionadas 18,594,723
Total otros activos 21,911,468 -
Pasivo circulante
Obligaciones con bancos e instituciones financieras 23,697,821
Cuentas por pagar 22,343,051 33,973,438
Cuentas por pagar a empresas relacionadas 135,731,638 72,867,117
Provisiones y retenciones 8,823,938 4,301,686
Impuesto a la renta 739,027
Impuestos diferidos 283,809 408,960
Total pasivo circulante 190,880,257 112,290,228
Interés minoritario
Patrimonio
Capital social 195,311,890 31,518,270
Resultados acumulados 25,734,779 938,064
Resultado del ejercicio 19,248,620 4,733,111
Total patrimonio 240,295,289 37,189,445
RESULTADO OPERACIONAL $ $ $ $
RESULTADO NO OPERACIONAL
Interés minoritario
19,248,620 4,733,111
(Método directo)