UNIVERSIDAD CATÓLICA LOS ÁNGELES DE

CHIMBOTE

FACULTAD CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y

ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

PLAN ESTRATÉGICO DE LA EMPRESA RESTAURANTE

“QUE RICO” SRL

AUTORES:
ATENCIA ORTIZ, Liz.
FLORES SIFUENTES, Ronald.
HUERTA MENDOZA, Flavio.
JAMANCA ASENCIOS, Susana.
PORTOCARRERO ALVARADO, Edgar.
ROMERO NEYRA, Mariela.
TAMARA CASTILLO, Yesenia.
VALVERDE DEPAZ, Elvia María.

DOCENTE:
MG. MBA. FIGUEROA QUITO SILVIA
HUARAZ - PERÚ
2017

pág. 1
 PLAN
ESTRATÉGICO
DEL
RESTAURANTE
QUE RICO
2018 - 2022

pág. 2
 CONTENIDO

I. DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA EMPRESA.................................................................. 4

II. DIAGNOSTICO GENERAL. ............................................................................................. 5
III. MISIÓN EMPRESARIAL. ................................................................................................. 5
IV. VISIÓN.................................................................................................................................. 5
V. VALORES. ............................................................................................................................... 6
VI. FACTORES DE ÉXITO. ..................................................................................................... 6
VII. ANÁLISIS FODA................................................................................................................. 7
VIII. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Y METAS ESTRATÉGICAS (POR
PERSPECTIVA) .............................................................................................................................. 9
8.1. Perspectiva financiera. ..................................................................................................... 9
8.2. Perspectiva cliente .......................................................................................................... 10
8.3. Perspectiva procesos internos........................................................................................ 11
8.4. Perspectiva de innovación y desarrollo ........................................................................ 12
IX. INDICADORES ................................................................................................................. 13
9.1. Perspectiva financiera .................................................................................................... 13
9.2. Perspectiva cliente .......................................................................................................... 14
9.3. Perspectiva procesos internos........................................................................................ 14
9.4. Perspectiva de innovación y desarrollo ........................................................................ 15
X. ESTRATEGIAS ..................................................................................................................... 16
10.1. Perspectiva financiera ................................................................................................ 16
10.2. Perspectiva cliente ...................................................................................................... 16
10.3. Perspectiva procesos internos.................................................................................... 17
10.4. Perspectiva innovación y desarrollo ........................................................................ 17
XI. PROYECTOS Y ACTIVIDADES Y PLAN FINANCIERO .......................................... 18
11.1. Costo de venta ............................................................................................................. 18
11.2. Gastos Administrativos .............................................................................................. 18
11.3. Gastos de Venta .......................................................................................................... 19
11.4. Resumen de Costos por perspectivas ........................................................................ 19
CONCLUCIONES: ........................................................................................................................ 20
RECOMENDACIONES ................................................................................................................ 21
ANEXOS ......................................................................................................................................... 22

pág. 3
I. DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA EMPRESA.

Restaurante, “Que Rico” S.R.L. Empresa fundada en el 2017 por ocho socios

emprendedores iniciará sus actividades en el año 2018, empresa dedicada a la

Producción y venta de menús ubicada en la ciudad de Huaraz, Distrito de

Independencia, Centro Poblado de Picup. Al frente de la Ciudad Universitaria de

la Uladech, contamos con una infraestructura de 75 metros cuadrados tanto para

el área de producción y venta.

Restaurante, “Que Rico” busca ser reconocidos por los clientes, comunidad en

general como un restaurant competitivo y de crecimiento continuo, ofreciendo

servicio de calidad en alimentación.

1.1. Estructura orgánica

El desarrollo organizacional de la empresa corresponde a la junta general de

socios, el órgano de apoyo que es el administrador y en el nivel operativo

corresponde al área de producción y ventas.

Organigrama del restaurant. Que Rico

Fuente: elaboración propia.

pág. 4
II. DIAGNOSTICO GENERAL.

En el presente diagnostico general del Restaurante “Que Rico” S.R.L. analizamos

el comportamiento de todas las áreas funcionales identificando cuál de ellas es la

que está provocando las dificultades y desarrollo de la misma, así mismo se

analizó los efectos negativos y positivos del macro entorno y micro entorno se

identificó el ingreso de nuevos competidores, el comedor interno de la Uladech,

etc. Ya que el incremento de estos es constante y cada vez mayor, así mismo para

mantenernos en el mercado, es imprescindible prestar atención a los cambios en

el estilo de vida y patrones culturales de nuestro medio.

III. MISIÓN EMPRESARIAL.

“Que Rico” es un restaurant, con una amplia gama de platos elaborados con

estrictas normas de higiene, ambiente agradable y atención personalizada,

comprometidos con la buena alimentación de los estudiantes y administrativos

del Campus Universitario de la ULADECH.

IV. VISIÓN.

En el año 2022 ser reconocidos por nuestros clientes, comunidad en general como

un restaurant competitivo y de crecimiento continuo, ofreciendo servicio de

calidad en alimentación.

pág. 5
V. VALORES.

 RESPONSABILIDAD: Asumimos con responsabilidad toda la función

encomendada a nuestro cargo.

 COMPROMISO: Estamos comprometidos con un clima laboral saludable

favoreciendo el desempeño laboral.

 HONESTIDAD: Buscamos cumplir con que ofrecemos, manteniendo una actitud

congruente en todo momento.

 RESPETO: Buscamos valorar a nuestros clientes internos y externos para que así

se sientan cómodos.

 PUNTUALIDAD: Cumplir con los tiempos establecidos en el horario de trabajo

y entrega oportuna de nuestro menú.

 SOLIDARIDAD: Buscamos un clima laboral adecuado con la participación de

cada uno de los miembros para alcanzar nuestros objetivos.

VI. FACTORES DE ÉXITO.

Tabla 01: Factores de éxito

FACTORES INTERNOS FACTORES EXTERNOS
 Recursos humanos  Proveedores
 Infraestructura  Ingreso de nuevos
competidores
 Comunicación  Crecimiento de la demanda
 Disponibilidad de recursos  Incremento de la remuneración
económicos mínima vital.
 Gestión
 Buen clima laboral
Fuente: elaboración propia

pág. 6
VII. ANÁLISIS FODA.
Tabla 02: Análisis FODA
ANÁLISIS INTERNO
FORTALEZAS
F1. Recurso humano calificado.
F2. Se cuenta con capital de
trabajo.
F3. Contamos con equipamiento
adecuado del local.
F4. Adecuada ubicación del local.
F5. Alianzas estratégicas con
proveedores
DEBILIDADES
D1. No contar con local propio.
D2. Solo se brinda servicio de
almuerzo.
Fuente: elaboración propia.
ANÁLISIS EXTERNO
OPORTUNIDADES
O1. Inexistencia de restaurantes.
O2. Materia prima disponible.
O3. Accesibilidad financiera.
O4. Crecimiento de la Demanda
O5. Incremento de la remuneración
mínima vital
AMENAZAS
A1. Ingreso de nuevos competidores.
A2. Servicio Delivery.
A3. Comedor interno de la ULADECH.
pág. 7

ANALISIS INTERNO
ANALISIS EXTERNO
OPORTUNIDADES
O1. Inexistencia de restaurantes.
O2. Materia prima disponible.
O3. Accesibilidad financiera.
O4. Crecimiento de la Demanda
O5. Incremento de la remuneración mínima Fidelizar clientes.
vital
AMENAZAS
A1. Ingreso de nuevos competidores.
A2. Servicio Delivery.
A3. Comedor interno de la ULADECH.
Fuente: elaboración propia.
Tabla 03: Cuadro de matriz FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1. Recurso humano calificado. D1. No contar con local propio.
F2. Se cuenta con capital de trabajo. D2. Solo se brinda servicio de almuerzo.
F3. Contamos con equipamiento adecuado
del local.
F4. Adecuada ubicación del local.
F5. Alianzas estratégicas con proveedores
ESTRATEGIAS FO (MAXI-MAX) ESTRATEGIAS DO (MINI-MAX)
F1, F2, F3, F4, O2, O4: Realizar D2, O2, O4, O5: Brindar las tres comidas
convenios con institutos de gastronomía
diarias.
F1, F3, F4, F5, O1, O2, O3, O4, O5: D1, O1, O3, O4: Ampliar el local del
negocio.
ESTRATEGIAS FA (MAXI-MIN) ESTRATEGIAS DA (MINI-MINI)
F1, F2, F3, F4, F5, A1, A2, A3: Brindar D1, D2, A1, A2, A3: Alianzas estratégicas
variedad de platos con los competidores.
F1, F3, F4, A1: Diferenciación
pág. 8
 VIII. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Y METAS ESTRATÉGICAS (POR

PERSPECTIVA)

8.1. Perspectiva financiera.

Tabla 04: Perspectiva financiera

Objetivo Estratégico Objetivo Estratégico

Metas Estratégicas
General Especifico
M1OF1.- En el primer cuatrimestre
OF1. Incrementar las
incrementar las ventas en S/ 35 soles.
ventas en 0.1%
M2OF1.- En el segundo cuatrimestre
anualmente.
incrementar las ventas en S/ 35 soles.
M1OF2.- Aprovechar la venta de los
P1. Perspectiva OF2. Incrementar la desperdicios de comida al año.
financiera. rentabilidad en 4% anual. M2OF2.- Aumentaremos las ventas
Mejorar la situación
anuales en 3%
financiera de la empresa
M1OF3.- Depositar a una entidad
incrementando las ventas
OF3. Invertir el 30% de financiera S/ 8 344 de las utilidades de los
y la rentabilidad,
utilidades hasta el cuarto dos primeros años con tasa de interés no
reduciendo los gastos de
año para la compra del menor del 2% anual
venta para invertir las
local propio. M2OF3.- Se destinara S/ 12 571 de las
utilidades.
utilidades del tercero y cuarto año
M1OF4.- Compra del local propio en el
OF4. Reducir el 2% los
cuarto año
gastos de venta a partir
M2OF4.- Optimizar el uso de los recursos
del cuarto año.
básicos en 1%
Fuente: elaboración propia.

pág. 9
 8.2. Perspectiva cliente

Tabla 05: Perspectiva cliente

Objetivo Estratégico Objetivo Estratégico

Metas Estratégicas
General Especifico
M1OC1.- En el primer cuatrimestre
aumentar 6 comensales a nuestra cartera
OC1. Incrementar 0.1% la
de clientes
participación en el mercado
M2OC1.- En el segundo cuatrimestre
anualmente.
aumentar 7 comensales a nuestra cartera
P2. Perspectiva de clientes
cliente. M1OC2.- Los primeros cuatro meses
Incrementar la OC2. Reducir 6 reclamos reduciremos en 50% de los reclamos
participación del anualmente. M2OC2.- En el segundo cuatrimestre
mercado, reducir reduciremos en 50% de los reclamos
quejas e
M1OC3.- En el primer cuatrimestre
incumplimientos para OC3. Reducir 2% disminuir 3 clientes no atendidos
incrementar la anualmente los clientes no
satisfacción de los atendidos. M2OC3.- En el segundo cuatrimestre
clientes. disminuir 3 clientes no atendidos
M1OC4.- El primer cuatrimestre
OC4. Incrementar la incrementar en 2%
frecuencia de consumo por
cliente en 40% anual. M2OC4.- En el segundo cuatrimestre
aumentar en 3%
Fuente: elaboración propia.

pág. 10
 8.3. Perspectiva procesos internos

Tabla 06: Perspectiva procesos internos

Objetivo Estratégico Objetivo Estratégico

General Especifico Metas Estratégicas

OPI1. Realizar un M1OPI1.- Convenio con CESTEC en los

convenio con Institutos dos primeros años
de Gastronomía cada 2 M2OPI1.- Convenio con ITSAN en los
P3. Perspectiva años. siguientes dos años
procesos interno. OPI2. Incrementar la M1OPI2.- Se aplicara control por resultados
Mejorar los procesos productividad del
M2OPI2.- Motivar el interés de los
internos de la empresa personal en un 19%
colaboradores
realizando convenios, anual.
mejorando la OPI3. Reducir 800 M1OPI3.- Para el primer cuatrimestre
productividad, con una minutos anuales de reducir 5 minutos por cliente
atención rápida y tiempos muertos M2OPI3.- Para el segundo cuatrimestre
reduciendo accidentes durante la atención. reducir 400 minutos
laborales. OPI4. Reducir M1OPI4.- Se realizara charla de seguridad
accidentes laborales en laboral una vez al año
un 20% anual. M2OPI4.- Se implementara norma de
bioseguridad
Fuente: elaboración propia.

pág. 11
 8.4. Perspectiva de innovación y desarrollo

Tabla 07: Perspectiva de innovación y desarrollo

Objetivo Estratégico Objetivo Estratégico

Metas Estratégicas
General Especifico
M1OID1.- Participaremos en las
OID1. Realizar una capacitaciones que realizan las
capacitación anualmente municipalidades
para los colaboradores. M2OID1.- Programaremos una
P4. Perspectiva capacitación para el mes de abril
innovación y M1OID2.- Se realizara una herramienta
OID2. Implementar una
desarrollo. Mejorar de gestión al primer trimestre
herramienta de gestión al
la perspectiva de M2OID2.- Se evaluara el resultado al
año.
innovación y desarrollo final de cada año
realizando OID3. Lograr que al menos M1OID3.- Conseguiremos que un
capacitaciones y dos de los trabajadores de trabajador cumpla con el contrato anual.
disminuyendo las producción, cumplan con M2OID3.- Se lograra que el cocinero
inasistencias del los contratos anuales. cumpla con el contrato anual.
personal M1OID4.- Destinaremos el 5% de las
OID4. Para el 2021 invertir
utilidades obtenidas del segundo año
el 5% de las utilidades en la
M2OID4.- Se predestinara el 5% de las
implementación de
utilidades obtenidas del tercer y cuarto
tecnología.
año
Fuente: elaboración propia.

pág. 12
 IX. INDICADORES

9.1. Perspectiva financiera

Tabla 8: Perspectiva Financiera – Indicadores

Objetivo estratégico Objetivo estratégico

Indicador
general especifico

OF1. Incrementar las (Clientes nuevos / Total de clientes en

P1. Perspectiva ventas en 0.1% anualmente cartera)
financiera.
Mejorar la situación OF2. Incrementar la
(Utilidad / total activos)
financiera de la rentabilidad en 4% anual
empresa
OF3. Invertir el 30% de
incrementando las
utilidades en el cuarto año (Utilidades invertidas / total de
ventas y la
para la compra del local utilidades)
rentabilidad,
propio
reduciendo los gastos
de venta para invertir OF4. Reducir el 2% los
las utilidades. gastos de venta a partir del (total gastos de venta/total egresos)
cuarto año
Fuente: elaboración propia.

pág. 13
 9.2. Perspectiva cliente

Tabla 09: Perspectiva Cliente – Indicadores

Objetivo estratégico Objetivo estratégico

Indicador
general especifico

OC1. Incrementar 0.1% la

Ventas de la empresa / Ventas totales en
participación en el mercado
el mercado
P2. Perspectiva anualmente.
cliente.
Incrementar la OC2. Reducir 6 reclamos (Reclamos presentados - Reclamos no
participación del anualmente. atendidas)
mercado, reduciendo
OC3. Reducir 2%
clientes no atendidos y (Total de platos entregados / Total
anualmente los clientes no
reclamos para lograr el pedido de platos )
atendidos.
consumo esperado.
OC4. Incrementar la
(Días que se atienden - Días que no
frecuencia de consumo por
consumieron)
cliente en 40% anual.
Fuente: elaboración propia.

9.3. Perspectiva procesos internos

Tabla 10: Perspectiva procesos internos – Indicadores

Objetivo estratégico Objetivo estratégico

Indicador
general especifico

OPI1. Realizar un
Convenios propuestos - Convenios no
P3. Perspectiva convenio con Institutos de
firmados)
procesos interno. Gastronomía cada 2 años.
Mejorar los procesos OPI2. Incrementar la
internos de la empresa (Productividad del personal / lo que
productividad del personal
realizando convenios, gasta el personal)
en un 19% anual.
mejorando la OPI3. Reducir 800 minutos
productividad, con una (Tiempos Establecidos -Tiempo
anuales de tiempos muertos
atención rápida y ejecutado)
durante la atención.
reduciendo accidentes
laborales. OPI4. Reducir accidentes N° accidentes solucionados-Total de
laborales en un 20% anual. accidentes
Fuente: elaboración propia.

pág. 14
 9.4. Perspectiva de innovación y desarrollo

Tabla 11: Perspectiva de innovación y desarrollo – Indicadores

Objetivo estratégico Objetivo estratégico

Indicador
general específico
P4. Perspectiva OID1. Realizar una
(Capacitaciones programas -
innovación y capacitación anualmente
capacitaciones no realizadas)
desarrollo. Mejorar la para los colaboradores.
perspectiva de OID2. Implementar una (Total de herramientas de gestión de la
innovación y herramienta de gestión al empresa - Numero de herramientas de
desarrollo año. gestión del año anterior)
implementando
OID3. Lograr que al menos
herramientas de
dos de los trabajadores de (Total trabajadores -Trabajador que no
gestión, realizando
producción, cumplan con cumplen con el contrato)
capacitaciones para
los contratos anuales.
mantener la
permanencia del OID4. Para el 2021 invertir
personal e invirtiendo el 5% de las utilidades en la (Utilidades invertidas / total de
utilidades en implementación de utilidades)
tecnología. tecnología.
Fuente: elaboración propia.

pág. 15
 X. ESTRATEGIAS

10.1. Perspectiva financiera

Tabla 12: Perspectiva financiera - Estrategias

Objetivo estratégico especifico Estrategias

OF1. Incrementar las ventas en 0.1% E1M1OF1.- Implementación de canales de venta.

anualmente E2M2OF1.- Encontrar oportunidades de mercado

OF2. Incrementar la rentabilidad en 4% E1M1OF2.- Reducir desperdicios de las comidas

anual
E2M2OF2.- Establecer metas de ventas diarias

OF3. Invertir el 30% de utilidades en el E1M1OF3.- Buscar una entidad financiera con una
cuarto año para la compra del local tasa de interés no menor al 2% anual
propio E2M2OF3.- Controlar los costos

E1M1OF4.- Pago del local en cuotas mensuales

OF4. Reducir el 2% los gastos de venta
a partir del cuarto año E1M2OF4.- Racionalizando el uso de los servicios
básicos
Fuente: elaboración propia.

10.2. Perspectiva cliente

Tabla 13: Perspectiva cliente – Estrategias

Objetivo estratégico especifico Estrategias

OC1. Incrementar 0.1% la E1M1OC1.- Brindar pensión

participación en el mercado
anualmente.
OC2. Reducir 6 reclamos anualmente.
OC3. Reducir 2% anualmente los
clientes no atendidos.
E2M2OC1.- Realizar propuestas de valor
E1M1OC2.- Control de defectos antes de la entrega
del plato
E2M2OC2.- Capacitación al personal en atención al
cliente
E1M1OC3.- Desarrollar relaciones personales
E2M2OC3.- Desarrollar relaciones personales

E1M1OC4.- Entrega de bonos por consumo frecuente

OC4. Incrementar la frecuencia de
consumo por cliente en 40% anual.
E2M2OC4.- Brindar aperitivos
Fuente: elaboración propia.

pág. 16
 10.3. Perspectiva procesos internos

Tabla 14: Perspectiva procesos internos – Estrategias

Objetivo estratégico específico Estrategias

E1M1OPI1.- Realizar gestiones con institutos

OPI1. Realizar un convenio con gastronómicos
Institutos de Gastronomía cada 2 años. E2M2OPI1.- Garantizar la formalidad de nuestra
empresa.

OPI2. Incrementar la productividad del E1M1OPI2.- Documentar el proceso de producción

personal en un 19% anual. E2M2OPI2.- Reconocimiento al mejor trabajador
E1M1OPI3.- Realizar una buena distribución del
OPI3. Reducir 800 minutos anuales de local
tiempos muertos durante la atención. E2M2OPI3.- Analizar los cuellos de botella en el
proceso
E1M1OPI4.- Sensibilizar al personal sobre los
OPI4. Reducir accidentes laborales en riesgos laborales
un 20% anual. E2M2OPI4.- Adquisición de implementos de
seguridad
Fuente: elaboración propia.

10.4. Perspectiva innovación y desarrollo

Tabla 15: Perspectiva innovación y desarrollo – Estrategias

Objetivo estratégico específico Estrategias

E1M1OID1.- Inscribirse a las capacitaciones para el

OID1. Realizar una capacitación
rubro de restaurantes
anualmente para los colaboradores.
E2M2OID1.- Contar con un plan de capacitación
E1M1OID2.- Para el tercer año contar con tres
OID2. Implementar una herramienta de herramientas de gestión
gestión al año.
E2M2OID2.- Realizar la retroalimentación
OID3. Lograr que al menos dos de los E1M1OID3.- Firmar contrato con los trabajadores
trabajadores de producción, cumplan E2M2OID3.- Implementar talleres de buenas
con los contratos anuales. prácticas laborales
OID4. Para el 2021 invertir el 5% de E1M1OID4.- Identificar la tecnología necesaria para
las utilidades en la implementación de nuestro negocio.
tecnología. E2M2OID4.- Ahorrar las utilidades
Fuente: elaboración propia.

pág. 17
 XI. PROYECTOS Y ACTIVIDADES Y PLAN FINANCIERO

11.1. Costo de venta

Tabla 16: Costo de venta

COD. COD.
COSTO DE VENTAS AREA MONTO
OBJ. OBJ.
PROYECTOS / ACTIVIDAD RESPONSABLE S/.
GEN. ESP.
P2 Mejoramiento de Perspectiva Cliente S/. 20.00
ÁREA
OC4 Buscar recetas de aperitivos S/. 20.00
PRODUCCIÓN
P3 Mejoramiento de los Procesos Internos S/. 120.00
OPI2 Brindar incentivos ÁREA S/. 120.00
OPI3 Monitoreo constante ADMINISTRATIVA S/. 0.00

P4 Mejoramiento Perspectiva Innovación y

Desarrollo S/. 230.00
OID3 Elaboración del contrato ÁREA S/. 30.00
OID4 Pago por asesoramiento Financiero ADMINISTRATIVA S/. 200.00
TOTAL S/. 370.00
Fuente: elaboración propia.

11.2. Gastos Administrativos

Tabla 17: Gastos Administrativos

COD. COD.
GASTOS ADMINISTRATIVOS AREA MONTO
OBJ. OBJ.
PROYECTOS / ACTIVIDAD RESPONSABLE S/.
GEN. ESP.
P1 Mejoramiento de la Perspectiva Financiera S/. 10.00
OF2 Poner aviso de venta de desperdicio ÁREA S/. 10.00
ADMINISTRATIVA
P3 Mejoramiento de los Procesos Internos S/. 220.00
OPI1 Coordinar con los representantes de institutos ÁREA S/. 100.00
OPI4 Buscar un experto en temas de Seguridad ADMINISTRATIVA S/. 120.00
P4 Mejoramiento Perspectiva Innovación y
Desarrollo S/. 205.00
OID1 Averiguar las fechas de capacitación ÁREA S/. 25.00
OID2 Elaboración de la herramienta de Gestión ADMINISTRATIVA S/. 180.00
TOTAL S/. 435.00
Fuente: elaboración propia.

pág. 18
 11.3. Gastos de Venta

Tabla 18: Gastos de Venta

COD. COD.
GASTOS DE VENTAS ÁREA MONTO
OBJ. OBJ.
PROYECTOS / ACTIVIDAD RESPONSABLE S/.
GEN. ESP.
P1 Mejoramiento de Perspectiva Financiera S/. 110.00
OF1 ÁREA
Participación en ferias gastronómicas
PRODUCCIÓN S/. 50.00
OF3 Cotización de terreno ÁREA S/. 40.00
OF4 Acuerdo con el propietario ADMINISTRATIVA S/. 20.00
P2 Mejoramiento de Perspectiva Cliente S/. 45.00
OC1 Orientar al personal sobre el trato de cliente S/. 45.00
ÁREA
OC2 Monitoreo de las áreas S/. 0.00
ADMINISTRATIVA
OC3 Apoyo al personal de atención del cliente S/. 0.00
TOTAL S/. 155.00
TOTAL PLAN FINANCIERO S/. 960.00
Fuente: elaboración propia.

11.4. Resumen de Costos por perspectivas

Tabla 19: Resumen de Costos por perspectivas

COD.
OBJ. PROYECTO POR PERSPECTIVA MONTO S/.
GEN.
P1 Mejoramiento de la Perspectiva Financiera S/. 120.00
P2 Mejoramiento de Perspectiva Cliente S/. 65.00
P3 Mejoramiento de los Procesos Internos S/. 340.00
P4 Mejoramiento Perspectiva Innovación y Desarrollo S/. 435.00
TOTAL S/. 960.00
Fuente: elaboración propia.

pág. 19
CONCLUCIONES:

 Nuestro plan estratégico sigue un proceso lógico, progresivo, realista y coherente,

orientado a las acciones futuras que habrán de ejecutarse en la empresa restaurant

“QUE RICO”, procurando el logro de los objetivos propuestos y al mismo tiempo

permite establecer los mecanismos de control de dichos logros.

 Se desarrollaran estrategias que beneficiaran a la empresa intensificando el

aprovechamiento de excelentes oportunidades de negocio y mejora de las

rentabilidades.

 Es factible y viable el proyecto de restaurants brindando comidas saludables,

infraestructura adecuada, recurso humano capacitado y aplicación adecuada de

tecnologías para dicho fin.

 De igual manera es factible y viable la comercialización de estos platos en el

mercado local por la gran afluencia de estudiantes y administrativos de la

ULADECH quienes requieren comida nutritiva.

 El impacto ambiental es bajo por lo poco amenazante que resulta para la

contaminación ambiental y la población, manejando las normas de higiene proceso

de reciclaje y manejo de desechos.

 Tenemos una estructura organizacional que administra el restaurant de manera

eficiente y eficaz para ofrecer a sus clientes la mejor atención y calidad del

producto y del servicio.

 En cuanto al estudio financiero todos los indicadores analizados arrojaron datos

positivos que sugieren la implementación del negocio de restaurant.

pág. 20
RECOMENDACIONES

 Las autoridades competentes deberían de controlar, supervisar en forma continua las

condiciones de preparación e higiene de los alimentos de esta manera disminuir los

riesgos de inseguridad alimentaria.

 Para poder competir es necesario tener un plan de capacitación anual en la empresa

con la finalidad de ir mejorando e innovando el producto y servicio.

 Para el nuevo restaurant de comida saludable es muy importante implementar

estrategias de publicidad y promoción, que permitan posicionar el restaurant en el

mercado.

 Se debe ofrecer nuevos menús que brinde a los consumidores comida saludable y de

excelente calidad

 La gestión administrativa debe ser de vital importancia para garantizar el

cumplimiento en del servicio prestado.

pág. 21
 ANEXOS

Anexo 01: mapa estratégico

Visión

En el año 2022 ser reconocidos por nuestros clientes, comunidad en general como un restaurant
competitivo y de crecimiento continuo, ofreciendo servicio de calidad en alimentación.

Misión

“Que Rico” es un restaurant, con una amplia gama de platos elaborados con estrictas normas de
higiene, ambiente agradable y atención personalizada, comprometidos con la buena alimentación de
los estudiantes y administrativos del Campus Universitario de la ULADECH.

RESPONSABILIDAD COMROMISO HONESTIDAD RESPETO PUNTUALIDAD SOLIDARIDAD

P1. Perspectiva financiera. P3. Perspectiva procesos interno. P4. Perspectiva innovación y desarrollo.
P2. Perspectiva cliente.
Mejorar la situación financiera de Mejorar los procesos internos de la Mejorar la perspectiva de innovación y
Incrementar la participación del
la empresa incrementando las empresa realizando convenios, desarrollo implementando herramientas
mercado, reduciendo clientes no
ventas y la rentabilidad, mejorando la productividad, con una de gestión, realizando capacitaciones para
atendidos y reclamos para lograr el
reduciendo los gastos de venta atencion rapida y reduciendo mantener la permanencia del personal e
consumo esperado.
para invertir las utilidades. accidentes laborales. invirtiendo utilidades en tecnología.

P1. Perspectiva OF1. Incrementar las ventas en 0.1% OF2. Incrementar la rentabilidad en 4% OF3. Invertir el 30% de utilidades en el cuarto OF4. Reducir el 2% los gastos de venta a partir
financiera. anualmente anual año para la compra del local propio del cuarto año

P2. Perspectiva OC1. Incrementar 1% la participación en OC3. Reducir 2% anualmente los clientes no OC4. Imcrementar la frecuencia de consumo por
OC2. Reducir 6 reclamos anualmente.
cliente. el mercado anualmente. atendidos. cliente en 40% anual.

P3. Perspectiva OPI1. Realizar un convenio con OPI2. Incrementar la productividad del OPI3. Reducir 800 minutos anuales de tiempos OPI4. Reducir accidentes laborales en un 20%
procesos interno. Institutos de Gastronomia cada 2 años. personal en un 19% anual. muertos durante la atención. anual.

P4. Perspectiva OID3. Lograr que al menos dos de los

OID1. Realizar una capacitación OID2. Inplementar una herramienta de OID4. Para el 2019 invertir el 5% de las utilidades
innovación y trabajadores de produccion, cumplan con los
anualmente para los colaboradores. gestión al año. en la implementacion de tecnologia.
desarrollo. contratos anuales de trabajo.

Fuente: elaboracion propia.

pág. 22
 Anexo 02: Cuadro de inversiones

CUADRO DE INVERSIONES DEL RESTAURANTE "QUE RICO"

RUBRO MONTO (AÑO 0)

ACTIVO FIJO 9,320.00

Maquinaria y equipo 2,850.00
Muebles y enseres 6,470.00

INTANGIBLES 528.00
Gastos de organización y administración 528.00

CAPITAL DE TRABAJO 1,000.00

Capital de trabajo 224.35
Caja chica 775.65

TOTAL 10,848.00
Fuente: elaboración propia.

pág. 23
 Anexo 03: cuadro de costos
COSTO DE VENTAS
POR POR POR
PRODUCCION DIARIA 84 PRODUCCION PRODUCCION PRODUCCIO
84 DIARIO MENSUAL N ANUAL
PRECIO
CANTIDAD TIPO DE COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
UNITARI
Kilos V F UNITARIO TOTAL MENSUAL ANUAL
O
1 COSTO DE VENTAS S/. 2.56 S/. 193.26 S/. 6,167.00 S/. 49,184.00
1.1. COSTO DIRECTO S/. 1.83 S/. 153.52 S/. 4,360.00 S/. 34,880.00
1.1.1. MATERIALES DIRECTOS S/. 1.82 S/. 153.00 S/. 3,060.00 S/. 24,480.00
1.1.1.1 MATERIA PRIMA S/. 1.74 S/. 146.00 S/. 2,920.00 S/. 23,360.00
Arroz 8 S/. 3.00 x S/. 0.29 S/. 24.00 S/. 480.00 S/. 3,840.00
Azucar 3 S/. 2.00 x S/. 0.07 S/. 6.00 S/. 120.00 S/. 960.00
Papa 8 S/. 1.00 x S/. 0.10 S/. 8.00 S/. 160.00 S/. 1,280.00
Fideos 4 S/. 0.80 x S/. 0.04 S/. 3.20 S/. 64.00 S/. 512.00
Menestra 5 S/. 3.00 x S/. 0.18 S/. 15.00 S/. 300.00 S/. 2,400.00
Carne Res 2 S/. 10.00 x S/. 0.24 S/. 20.00 S/. 400.00 S/. 3,200.00
Menudencias 3 S/. 2.50 x S/. 0.09 S/. 7.50 S/. 150.00 S/. 1,200.00
Carne de pollo 5 S/. 7.50 x S/. 0.45 S/. 37.50 S/. 750.00 S/. 6,000.00
Pescado 4 S/. 5.00 x S/. 0.24 S/. 20.00 S/. 400.00 S/. 3,200.00
Verdura 4 S/. 1.20 x S/. 0.06 S/. 4.80 S/. 96.00 S/. 768.00
1.1.1.2 INSUMOS S/. 0.08 S/. 7.00 S/. 140.00 S/. 1,120.00
Sal 1 S/. 1.00 x S/. 0.01 S/. 1.00 S/. 20.00 S/. 160.00
Especias 1 S/. 1.00 x S/. 0.01 S/. 1.00 S/. 20.00 S/. 160.00
Aceite 1 S/. 5.00 x S/. 0.06 S/. 5.00 S/. 100.00 S/. 800.00
1.1.2. MANO DE OB RA DIRECTA S/. 0.006 S/. 0.52 S/. 1,300.00 S/. 10,400.00
SUELDO S/. 500.00 S/. 0.01 S/. 0.52 S/. 500.00 S/. 4,000.00
Cocinero S/. 0.20 x S/. 0.002 S/. 0.20
SUELDO S/. 450.00 S/. 450.00 S/. 3,600.00
Ayudante de cocina S/. 0.18 x S/. 0.002 S/. 0.18
SUELDO S/. 350.00 S/. 350.00 S/. 2,800.00
Mozo S/. 0.14 x S/. 0.002 S/. 0.14
1.2. COSTOS INDIRECTOS S/. 0.73 S/. 39.74 S/. 1,807.00 S/. 14,304.00
1.2.1 MANO DE OB RA INDIRECTA S/. 0.40 S/. 12.14 S/. 1,020.00 S/. 8,160.00
SUELDO S/. 1,020.00 S/. 1,020.00 S/. 8,160.00
Administrador S/. 1,020.00 x S/. 0.40 S/. 12.14
1.2.2 MATERIALES INDIRECTOS S/. 0.02 S/. 1.30 S/. 26.00 S/. 56.00
Mondadientes S/. 1.00 x S/. 0.01 S/. 1.00 S/. 20.00 S/. 8.00
Utiles de Aseo S/. 8.00 x S/. 0.00 S/. 0.27 S/. 5.33 S/. 42.67
Servilletas S/. 1.00 x S/. 0.00 S/. 0.03 S/. 0.67 S/. 5.33
1.2.3 CASTOS INDIRECTOS S/. 0.31 S/. 26.30 S/. 761.00 S/. 6,088.00
Energia Electrica S/. 50.00 x S/. 0.02 S/. 1.67 S/. 33.33 S/. 266.67
gas S/. 34.00 x S/. 0.01 S/. 1.13 S/. 22.67 S/. 181.33
agua S/. 5.00 x S/. 0.00 S/. 0.17 S/. 5.00 S/. 40.00
Alquiler del local S/. 700.00 x S/. 0.28 S/. 23.33 S/. 700.00 S/. 5,600.00

Fuente: elaboración propia.

pág. 24
 Anexo 04: Resumen del Cuadro de Costos
Costo de ventas unitario 2.56 51%
Margen de ganancia 2.44 49%
Precio de venta S/. 5.00 100%
UNIDADES PRODUCIDAS DE MENÚ
Diario 84
Semanal 420
Mensual 1680
Anual 13440

Total costos de producción S/. 49,184.00

Producción 13440
Costo unitario S/. 2.56
Margen de ganancia S/. 2.44
Ganancia por producción S/. 119,964.53
Precio unitario S/. 5.00
Fuente: elaboración propia.

Anexo 05: Financiamiento

Fuente Inversión %
Aporte de socios (6 socios en partes iguales) S/. 10,848 100%
Financiamiento externo S/. 0 0%
TOTAL FINANCIAMIENTO S/. 10,848 100%
Fuente: elaboración propia.

Anexo 06: Proyeccion de ventas

PROYECCION DE VENTAS
Año 2018 2019 2020 2021 2022
Cantidad producida 13440 14784 16262 17889 19678
Precio S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00
Ingresos (S/.) 67200 73920 81312 89443 98388
Tasa de crecimiento 10% anual
Fuente: elaboración propia.

pág. 25
 Anexo 07: Estado de situacion financiera

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL DE LA EMPRESA

ACTIVO PASIVO

1. Circulante (corriente) 1,000.00 1. Circulante 0.00

Efectivo 775.65 Deuda a corto plazo 0.00
Inventario 224.35
2. Intangible Neto (no corriente) 528.00 2. Pasivo de Largo Plazo 0.00
Organización y administración 528.00 Deuda a largo plazo 0.00
3. Activo Fijo (no corriente) 9,320.00 3. Patrimonio 10,848.00
Maquinaria y equipo 2,850.00 Capital social 10,848.00
Muebles y enseres 6,470.00
TOTAL PASIVO Y
TOTAL ACTIVO 10,848.00 PATRIMONIO 10,848.00
Fuente: elaboración propia.

Anexo 08: Depreciación y amortización de intangibles de la empresa

DEPRECIACION Y AMORTIZACION DE INTANGIBLES DE LA EMPRESA

Valor 2015 2016 2017 2018 2019 Valor

Detalle/Año
Inicial 1 2 3 4 5 Residual
Depreciación
Maquinaria Y
2,850.00 456.00 456.00 456.00 456.00 456.00 570.00
Equipo
Muebles Y Enseres 6,470.00 1,099.90 1,099.90 1,099.90 1,099.90 1,099.90 970.50
Total Depreciación 9,320.00 1,555.90 1,555.90 1,555.90 1,555.90 1,555.90 1,540.50
Amortización de Intangibles
Amortización
528.00 264.00 264.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos Org.
Total
Amortización 528.00 264.00 264.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Intangible
Total Depreciación
9,848.00 1,819.90 1,819.90 1,555.90 1,555.90 1,555.90 1,540.50
+ Amortiz.
Fuente: elaboración propia.

pág. 26
 Anexo 09: Estado de resultados proyectados de la empresa
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO DE LA EMPRESA
2018 2019 2020 2021 2022
Detalle/Año
1 2 3 4 5
Ingresos
Ingresos y Ventas 67,200.00 73,920.00 81,312.00 89,443.20 98,387.52
Total De Ingresos 67,200.00 73,920.00 81,312.00 89,443.20 98,387.52
Egresos
Costo de Ventas (*) 32,624.00 35,122.40 37,870.64 40,893.70 44,219.07
Gastos de Administración (*) 8,160.00 8,160.00 8,160.00 8,160.00 8,160.00
Gastos de Ventas (*) 8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00
Total De Egresos 49,184.00 51,682.40 54,430.64 57,453.70 60,779.07
Utilidad De Operativa 18,016.00 22,237.60 26,881.36 31,989.50 37,608.45
Gastos Financieros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Depreciación y Amortiz.
1,819.90 1,819.90 1,555.90 1,555.90 1,555.90
Intangible
Utilidad Antes De Impuesto 16,196.10 20,417.70 25,325.46 30,433.60 36,052.55
Impuesto de Renta 4,534.91 5,716.96 7,091.13 8,521.41 10,094.71
Utilidad Neta 11,661.19 14,700.74 18,234.33 21,912.19 25,957.83
Utilidad Acumulada 11,661.19 26,361.94 44,596.27 66,508.46 92,466.29
Fuente: elaboración propia.

pág. 27
 Anexo 10: Flujo de caja anual proyectado

FLUJO DE CAJA ANUAL PROYECTADO

CONCEPTOS/AÑOS 0 2018 2019 2020 2021 2022

INGRESOS
Ventas 0.00 67,200.00 73,920.00 81,312.00 89,443.20 98,387.52
Valor residual de activos 1,540.50
Total ingreso de efectivo 0.00 67,200.00 73,920.00 81,312.00 89,443.20 99,928.02
EGRESOS
Costo de venta 32,624.00 35,122.40 37,870.64 40,893.70 44,219.07
Gastos administrativos 8,160.00 8,160.00 8,160.00 8,160.00 8,160.00
Gastos de ventas 8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00 8,400.00
Impuesto a la renta 4,534.91 5,716.96 7,091.13 8,521.41 10,094.71
Inversión 10,848.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total egresos de efectivo 10,848.00 53,718.91 57,399.36 61,521.77 65,975.11 70,873.79
FLUJO NETO DE
-10,848.00 13,481.09 16,520.64 19,790.23 23,468.09 29,054.23
EFECTIVO
Fuente: elaboración propia.

pág. 28