Proyecto Zapatillas de Cuero 11

PROYECTO:
“INSTALACIÓN DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ZAPATILLAS DE VESTIR

DE CUERO PARA VARON DE LA CIUDAD EN AREQUIPA”
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTÍN

FACULTAD DE ECONOMÍA
ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMÍA
ASIGNATURA : EVALUACIÓN ESTRATÉGICA DE

PROYECTOS EMPRESARIALES.
DOCENTE : DR. MAURICIO MEZA RIQUILME.
PROYECTO:
“INSTALACIÓN DE UNAPLANTA DE PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE ZAPATILLAS DE CUERO DE VESTIR
PARA JÓVENES DE LA CIUDAD DE AREQUIPA”
ALUMNOS:
 YENNY SENCIA ANCCA
 AMPARO MENDOZA LUQUE
 FERNANDO FLORES LARICO
 WILSON CAÑAPATANA CASTILLO
 RAUL YUCRA CANDIA
AREQUIPA – PERÚ.
2013
PROYECTO:
INTRODUCCIÓN
El presente proyecto desarrolla todos los aspectos y estudios necesarios para la producción y
comercialización del producto zapatillas de cuero de vestir para jóvenes de la ciudad de
Arequipa. Comenzamos con el estudio de mercado, el cual contiene una descripción de la
naturaleza de nuestro producto, es decir señalamos algunas características y especificaciones
que comprende el estudio de la demanda y la oferta, asi mismo de los precios que existen en el
mercado en realcion a productos similares o homogenios, del segmento en el que se plantea la
realización del proyecto.
El ámbito geográficoque abarca el proyecto es la ciudad de Arequipa (metropolitana), con el

propósito de desempeñar un papel importante es este mercado, aportando innovación y
creación de valor que permita la plena satisfacción de necesidades de los consumidores, en
cuanto a calzados, mediante estrategias contundentes de comercialización que permita a la
empresa lograr un posicionamiento sostenido en el consumidor objetivo.
En el capítulo correspondiente al estudio de merado se pone en evidencia la existencia de

“mercado” para nuestro producto, lo que se traduce en agregar capacidad de oferta en este
segmento, lo que se sustenta con una investigación de mercado, lo que a su vez nos ha
permitido determinar satisfactoriamente la existencia de una oportunidad de inversión en la
industria de calzados (zapatillas), expresada en una importante demanda potencial por un
producto con las características que se plantea en el proyecto. Esto se sustenta con la
determinación del aporte del proyecto al mercado sobre la base de la existencia de una
demanda insatisfecha en este segmento. Por el lado de la oferta, se ha identificado y estudiado
a nuestros competidores y las estrategias de comercialización que caracteriza dicha
competencia. En consecuencia, por medio del estudio de oferta estaremos en condiciones de
formular una estrategia de comercialización de nuestro producto, en la que la fijación del
precio y la utilización de las 4 P`s del marketing es fundamental.
El estudio de tamaño del proyecto constituye la determinación de la capacidad de producción

durante un periodo determinado de tiempo que se considera normal para las condiciones en
donde se desarrolla el proceso productivo. En la selección del tamaño óptimo del proyecto
intervienen diversos factores condicionantes los cuales son: mercado, tecnología existente,
disponibilidad de materia prima, nivel de inversión y recursos financieros disponibles.
PROYECTO:
En la parte de localización del Proyecto básicamente comprende la selección de la mejor

ubicación de la nueva unidad productiva, la misma que está relacionada a la generación de
costos mínimos del desarrollo de la actividad productiva, en consecuencia la localización se
ha determinado mediante el planteamiento de dos alternativas llegando a elegir la alternativa
que comprende menores para el proyecto.
La ingeniería o tecnología del proyecto constituye el conjunto de procedimientos y medios

que el proyecto utiliza para realizar la producción de los bienes a que está destinado.
En última instancia se desarrolla toda la estimación presupuestaria que comprende el

proyecto, es decir, el presupuesto de ingresos, costos, inversiones etc. Más específicamente el
estudio económico financiero el cual consiste en estimar o determinar con mayor grado de
precisión los requerimientos monetarios necesarios para instalar y operar el proyecto.
En conclusión, en la formulación del presente proyecto se ha considerado el estudio de todos

aquellos aspectos que pueden ser determinantes en el éxito o fracaso de la empresa. Con la
realización de todos estos estudios se espera tener a nuestra disposición todos los elementos de
juicio necesarios para anticipar una idea respecto a la viabilidad o la conveniencia de llevar
adelante el proyecto. Constituyen pues una buena base a partir de la cual se podrá realizar la
segunda gran fase que involucra toda esta temática relacionada con los proyectos: la
evaluación.
PROYECTO:
CAPITULO I
PROYECTO:
ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO
1.-NOMBRE DEL PROYECTO
“instalación de una planta de producción y comercialización de zapatillas de vestir de cuero para

varón en la ciudad de Arequipa”
2.-OBJETIVOS DEL PROYECTO
Desarrollar el presente proyecto de instalación de una planta productora y comercializadora de

zapatillas de cuero de vestir para jóvenes varones de la ciudad de Arequipa y; a la vez determinar
su viabilidad técnica económica y financiera. Y algunos objetivos específicos del proyecto son la
siguiente:
 Determinar la demanda de zapatillas de cuero de vestir para varones en la ciudad de

Arequipa.
 Definir la alternativa de tamaño de planta para el presente proyecto
 Determinar los requerimientos para la instalación de la planta productora y

comercializadora de zapatillas de vestir para varones.
 Determinar la cuantía de financiación requerida para el proyecto considerando las

alternativas apropiadas.
3.-EMPLAZAMIENTO DEL PROYECTO
El proyecto se desempeñara dentro de la ciudad de Arequipa, debido a las potencialidades y

características en este mercado y a aspecto muy importante como es la mayor densidad
poblacional que presenta esta ciudad.
4..-NIVEL DE ESTUDIO DEL PROYECTO
La fase a la que corresponde el presente proyecto es a nivel de Pre - factibilidad.

PROYECTO:
5.-SECTOR
El proyecto pertenece al rubro de la industria de calzados que específicamente el bien a producir

está incluido o forma parte del mercado vestidos y calzados.
6.-JUSTIFICACION DEL PROYECTO
6.1.-JUSTIFICACIÓN ECONÓMICA.
Existe una creciente demanda insatisfecha de zapatillas de vestir para varones en la ciudad de
Arequipa (Arequipa metropolitana). Existen las fuentes de financiamiento adecuadas a los
requerimientos de las inversiones del proyecto.
6.2.-JUSTIFICACIÓN TÉCNICA
Se dispone de la materia prima (cuero de vacuno), en la ciudad de Arequipa. Se dispone de

tecnología de origen nacional y también tecnología importada, específicamente del Brasil;
necesaria en el proceso para la obtención de calzados para varones. Existe la mano de obra
requerida, así como personal técnico. El marco Legal es favorable para el desarrollo del
proyecto.
6.3.-JUSTIFICACIÓN SOCIAL
Se generaran nuevos puestos de trabajo en la ciudad de Arequipa. Además de contribuir con el
desarrollo de nuestro país y de la industria.
7.-ANALISIS DEL ENTORNO MACROECONÓMICO
En una economía actual donde las fronteras están abiertas hacia la entrada y salidas de productos,
es allí donde los productos del mercado interno tienen que competir con los productos externos
tal es el caso del calzado peruano. Actualmente en el mercado de calzado peruano se importa
más del 40% del calzado existente en el mercado, en este escenario el calzado peruano, tiene que
hacer frente a esta situación. Desde el año 2006 al 2012 las importaciones de calzado se
incrementaron de 6 a 38 millones de pares, desplazando a la producción nacional que cayó más
del 40% entre el 2011 y el 2012.
Esta es una problemática por la que está atravesando el sector de calzado peruano. De acuerdo
con cifras del Instituto Nacional de Estadística y del Ministerio de la Producción, en 2009 la
fabricación de calzado de goma era de solo 1.6 millones de pares, mientras que de plástico de 1.2
millones, una cifra insuficiente para satisfacer la demanda interna (que casi duplica ese volumen)
y mucho menos para pensar en exportar.
PROYECTO:
La coordinadora de Manufactura de la Cámara de Comercio de Lima (CCL), refiere que existe

una solución para contribuir con la industria local y es la creación de una marca país para el
sector de calzado, de tal manera que el producto pueda posicionarse tanto en el mercado interno
como externo.
El problema de la industria local se agudiza además porque en los últimos cinco años el 40% de
los fabricantes decidió cambiar de rubro, es decir, si antes producían y exportaban zapatos, ahora
prefieren importarlos, principalmente desde China, Brasil y Chile (este último país también
compra a China el 90% de lo que exporta).
Asimismo la producción nacional y el alza de precio del petróleo y del cuero llevarían a que los
precios de calzado en sus diferentes variedades, suban de S/.70 ahora costará S/.99. En este
entorno de devaste cimiento en la industria del calzado, ha permitido que los importadores
encuentren en el Perú un mercado con una demanda insatisfecha, pero dispuesta a gastar.
La inflación promedio en Perú en los últimos diez años ha sido de 2.3%, habiendo pasado por
alzas temporales de precios de alimentos y combustibles, pero a largo plazo se ha mantenido el
objetivo inflacionario, según reportes del BCR. La inflación en entre enero y noviembre del
presente año 2013 ha ido fluctuando entre 2.43% y la tasa promedio mensual de inflación ha
fluctuando entre 0.24%. Asimismo el MEF ha elevado la estimación de la inflación de 2% a
2.6% para el cierre del presente año, a pesar de las variaciones de la inflación la proyección de
del BCRP permanece dentro del rango anual fijado entre 1% y un 3%.
Por otra parte otro de las variables a considerar en el análisis de la industria de calzados es la tasa
de cambio, que en los últimos años ha tenido una tendencia decreciente, pero en el último año
esta tasa ha tenido una tendencia creciente, con respecto al tipo de cambio nominal en los
últimos 5 años 2008 al 2012 el promedio de esta tasa 2.23%
Durante los últimos tres años las importaciones peruanas registraron un crecimiento sostenido
alcanzando una tasa promedio anual de 25%, y al cierre del 2012 el incremento fue de 12% con
relación al 2011, según la Cámara de Comercio de Lima (CCL).
Explicó que el crecimiento alcanzado por las importaciones, que incluye al sector de calzados,
durante los últimos tres años se debió al dinamismo impulsado por un mayor consumo e
inversión privada.
Los bienes de consumo crecieron en 24%, bienes de capital y materiales de construcción (14.5%)
y materias primas y productos intermedios (5.7%). Al cierre del año 2012 las importaciones de
materias primas y productos intermedios ascendieron registrando un crecimiento de 5.7% con
respecto al 2011; sector que representa el 45.9% del total importado por Perú.
PROYECTO:
Este crecimiento se refleja básicamente con el incremento de las compras de materiales para la
agricultura (17%), materiales para la industria (6.1%) y combustibles y lubricantes (5.7%).
Con respecto al abastecimiento del cuero para calzado este se abastece del mercado local y del
mercado externo como de argentina.
Actualmente el mercado arequipeño ha ido recuperando su mercado de producción de calzado y
hoy se fabrican 10 mil pares de calzado arequipeño. Según la Gerencia Regional de la
Producción, refiere que son 750 empresas formales dedicadas a la fabricación de calzado
asimismo podemos encontrar 65 curtiembres de Arequipa que abastecen mercado el local y los
de Puno, Moquegua, Tacna y Cusco.
La producción de calzado en la región Arequipa en un 60 por ciento de es exportado a Ecuador,
Chile y Bolivia; vendiéndose además a diferentes ciudades del norte del país y en la ciudad de
Lima.
PROYECTO:
CAPITULO II
PROYECTO:
ESTUDIO PARCIAL DE MERCADO
2.1.-ASPECTOS GENERALES DEL ESTUDIO DE MERCADO
El objetivo fundamentas del estudio parcial del mercado es describir y analizar la demanda
potencial, identificar el segmento de mercado, las características de los demandantes etc. de
zapatillas de vestir para varones; para luego fundamentar al hecho de agregar capacidad
productiva al sector.
2.1.1.-DEFINICION DEL BIEN DEL PROYECTO.
La zapatilla es una variante del zapato, el cual recibe la denominación de zapato ligero de suela
muy delgada y flexible que generalmente son confeccionadas de tela, material sintético o cuero.
Además se le considera un accesorio de la vestimenta hecho con la intención de proveer
protección y comodidad al pie mientras realiza actividades varias. Las zapatillas, como el resto
de las prendas, también se diseñan atendiendo a fines estéticos.
2.1.2.- USOS
Las zapatillas son un tipo de calzado que los varones utilizan mayormente para realizar
deportes o practicar alguna actividad física.
El concepto de la zapatilla, hoy en día ha dado un giro y su uso se ha generalizado, por
tanto la modalidad de zapatillas de vestir es de uso cotidiano.
En los últimos años debemos señalar sin embargo que el uso de zapatillas de cuero entre
los hombres se ha extendido mucho más allá de los usos señalados anteriormente, esto es,
el producto se ha popularizado más que nada entre los jóvenes de más de 20 años que
ahora lucen este tipo de zapatillas de cuero como parte de su indumentaria de vestir
casual.
2.1.3.-ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
PROYECTO:
En términos generales presentamos seguidamente algunos detalles técnicos que tienen que ver
con la producción de zapatillas de cuero de vestir para hombre.
CUADRO Nº2-1
CARACTERISTICAS TECNICAS DE LA ZAPATILLA
ºCARACTERÍSTICAS TÉCNICAS
Plantilla PARTES Y MATERIALES

Pieza interior que cubre la planta Empella o pala
del calzado. Para su construcción Parte superior del calzado, que
generalmente se emplea Vinil abraza el pie por encima.
Acetato Etileno (EVA), con el cual
se obtiene un alto coeficiente de Se tiene que presta especial
fricción y gran flexibilidad. atención en la aplicación de los
espesores del cuero y caucho para
Entre-suela cada producto así como el uso de
El uso de Phylon o KPU inyectado micro fibras impermeables
en su interior permite por un lado, la laminadas.
sujeción óptima del pie y por otro, En zapatillas más ligeros se
la amortiguación de impactos. utilizan mallas de poliamida que
Suela permiten mayor transpirabilidad.
Parte del calzado que toca al suelo.
Con frecuencia se usan diferentes
Forro
tipos de suela Vibram (ver
características para cada modelo) en Parte interior que reviste al pie.
función de los requerimientos de Normalmente se confecciona la
cada calzado. zapatilla con membrana (dAC),
haciéndolo impermeable a la vez
que transpirable, y con tejidos
Protectores sintéticos o naturales que faciliten
la transpiración y protejan del frío.
Piezas que cubren y protegen las
partes de la zapatilla más expuestas También se emplea mallas de
a los golpes. Distribuidas atrás, poliamida en zapatilla específicos
delante y lateralmente dependiendo que requieren una transpirabilidad
del uso del calzado. mayor.
Horma Peso ; aproximadamente un par de
zapatillas de cuero tiene un peso
Es la calzadura o talla
de 1 kilo
desarrollado, una horma que se
adapta a la anatomía de nuestro Altura, tiene una altura aproximada
pie, buscando el máximo confort
de 10 cm medido desde el suelo.
del pie durante el uso.
FUENTE: elaboración propia.
2.1.4.-AREA GEOGRÁFICA QUE ABARCA EL ESTUDIO DE MERCADO

PROYECTO:
El área geográfica que abarcará el estudio de mercado es el área de Arequipa Metropolitana,

el cual lo hemos definido por la conformación de los distritos que están ligados al cercado de
Arequipa; de tal forma que para el proyecto ésta incluye los 10 distritos con mayor
densidad poblacional de la provincia de Arequipa. Según las estadísticas del INEI para el
último censo de Población éstos son:
 Arequipa
 Alto Selva Alegre (ASA)
 Cayma
 Cerro Colorado
 Jacobo Hunter
 José Luis Bustamante y Rivero
 Mariano Melgar
 Miraflores
 Paucarpata
 Yanahuara
Consideramos que estos distritos constituyen una buena muestra cuyos resultados nos
proporcionarán valiosa información sobre en qué puntos la demanda por zapatillas de cuero
para hombre es más fuerte y sobretodo la demanda en términos de cantidad de zapatillas de
cuero.
2.2.-ESTUDIO DE LA DEMANDA
2.2.1.-IDENTIFICACION DE LA DEMANDA
En parte es importante señalar que la totalidad de la población de hombres entre las edades de
18 a 30 años de edad de Arequipa Metropolitana es de 96411 personas (Fuente: INEI Censo
Población y Vivienda 2007), y realizando una proyección para el año 2013 con una tasa de
crecimiento poblacional promedio de 1.14% (fuente: Indexmundi) tenemos una población total
de varones para estos 10 distritos en número de personas de 103564, que por supuesto no es el
mercado meta de nuestro producto, en consecuencia es importante desagregar de esta
población total, una población de hombres que requieren o carecen de un producto con las
PROYECTO:
características del bien que se piensa introducir al mercado.

CUADRO Nº2-2
POBLACION: HOMBRES DE EDADES 18 - 30 AÑOS DE EDAD
DISTRITO 2007 2013
AREQUIPA 8171 8777
ALTO SELVA ALEGRE 10584 11369
CAYMA 11215 12047
CERRO COLORADO 15882 17060
JACOBO HUNTER 6712 7210
JOSE LUIS BUSTAMANTE Y RIVERO 9894 10628
MARIANO MELGAR 6983 7501
MIRAFLORES 7104 7631
PAUCARPATA 17044 18309
YANAHUARA 2822 3031
TOTAL POBLACION 96411 103564
Fuente: INEI Censo Población y Vivienda 2007
La demanda de zapatillas de cuero por el género masculino, generalmente depende de la edad,

gustos, preferencias y la ocupación que desempeñan diariamente. Por ejemplo una población
de varones en edad escolar utilizan un tipo de zapatillas adecuado para un estudiante, y
también hombres jóvenes y adulto que prefieren vestir con zapatillas elegantes y hay otro
quienes prefieren zapatillas casuales cómodos para el uso diario, por ello es necesario realizar
una segmentación de mercado.
2.2.1.1 -SEGMENTACIÓN DE MERCADO
Con el objetivo de definir para quién está dirigido nuestro producto, es decir, quiénes son
nuestros clientes más importantes, es necesario realizar una estrategia de segmentación
adecuada. El segmento al que nuestro producto está dirigido es a los consumidores varones
jóvenes que gustan usar zapatillas de cuero de vestir de la ciudad de Arequipa (Arequipa
metropolitana).
Es lógico pensar que de este total de consumidores varones jóvenes (103564 personas), no
todos usan zapatillas, o por lo menos no con mayor frecuencia, ya sea en cualquiera de sus
modalidades, es decir de material de cuero o sintético. Ahora para superar este inconveniente
se va realizar una investigación de mercado que más adelante se muestra la metodología y los
resultados que nos indiquen que cantidad de varones son quienes usan zapatillas de cuero de
vestir, y que cantidad de este bien demandan. Y para describir nuestro segmento ya
identificado vamos a señalar las particularidades que los caracterizan a este segmente.
2.2.1.2.-CARACTERÍSTICAS DE LOS DEMANDANTES

PROYECTO:
Las características que podemos identificar en este segmento de consumidores, varones

jóvenes que usan zapatillas de cuero en su vestimenta son las que se señalan a continuación.
a).- ¿Quiénes son?
 Son varones jóvenes de 18 a 30 años de edad

 Estudiantes, universitarios y algunos profesionales
 Personas muy sociales
 Pertenecen a la población de Arequipa metropolitana
b).- ¿Qué hacen?
 Grupo de consumidores que estudian y/o trabajan

 Asisten a reuniones o eventos sociales
 Son personas muy activas
c).- ¿Cuánto tienen?
 Generan ingresos pero no tiene capacidad de ahorro

 Personas con tarjeta de crédito o debito
 Consumen a crédito
d).- ¿Cómo piensan sienten y actúan
 Su vida está en función de amigos o grupos sociales

 Se preocupan por mantener buena imagen
 Visten de manera casual pero elegante.
e).- ¿Que consumen
 Consumen productos de calidad

 Moda en ropa y calzados (zapatillas)
 Productos y servicios relacionados con el deporte
f).- ¿A qué medios están expuestos?
 Al internet
 A las redes sociales
 A grupo de amigos
 Valoran tanto la función educativa como la de entretenimiento (deportes)
Dado que, ya se ha identificado que la población que pertenece a este segmento de mercado se
PROYECTO:
encuentran varones entre las edades de 18 a 30 años, entonces a continuación se va plasmar

la investigación de mercado sobre esta población, para poder obtener la información deseada
que nos permita definir con mayor claridad las necesidades, los gustos, preferencias y también
así podamos estimar la demanda de nuestro producto por este segmento de mercado.
2.2.1.3.-INVESTIGACION DE MERCADO
El presente proyecto tiene como mercado total una población de 103564 personas entre las
edades de 18 a 30 años para el año 2013, que comprende los 10 distritos que conforman
Arequipa metropolitana, por consiguiente la investigación de mercado involucra a toda esa
población, pero por cuestiones de tiempo y recursos que se plasman en costos es conveniente
obtener una muestra representativa de esta población que nos proporcione la información
necesaria que posteriormente se va generalizar para toda la población.
ENCUESTA
Por cuestiones estrategias y por cuestiones de costo; el trabajo de campo que consiste en la
recopilación de datos primarios, hemos tomado la decisión que es conveniente realizar el
trabajo de campo en los principales centros comerciales de la ciudad de Arequipa (Plaza Vea
Saga Falabella, Ripley, etc), en donde se presenta mayor afluencia de los consumidores que
pertenecen a nuestro segmento, y por supuesto a estos lugares concurren de todo los puntos de
la ciudad.
A.-DEFINICION DEL TAMAÑO DE MUESTRA
Los datos para obtener el tamaño de muestra son las, son las que se muestran a continuación,
cabe señalar que la fórmula para estimara le tamaño de muestra es para una población finita o
conocida. Población objetivo: 103564 (Población finita)
Donde:
n = muestra
S2= coeficiente de confianza (1.96)
N = Población objetivo (103564)
p = probabilidad a favor (50%)
q= probabilidad en contra (50%)
e2 = coeficiente de error (5%)
S2 ∗ N ∗ p ∗ q
𝐧=
e2 ∗ (N − 1) + S 2 ∗ p ∗ q
PROYECTO:
(1.96)2 ∗ (𝟏𝟎𝟑𝟓𝟔𝟒) ∗ (0.5) (0.5)

𝐧= = 382 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑠
(0.05)2 ∗ (𝟏𝟎𝟑𝟓𝟔𝟒 − 1) + (1.96)2 ∗ (0.5) ∗ (0.5)
B.-RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN DE MERCADO
Nuestra muestra es de: 382 encuestas a aplicar, la metodología y los resultados se muestran a
continuación, pero es importante recordar que nuestra población total es de 103564 de los
cuales se definirá que número de personas utilizan zapatillas de cuero y qué cantidad de
zapatillas de cuero adquieren en un periodo de tiempo.
Desarrollo del cuestionario
1.-SI
Pregunta 1. Ud. ¿Usa zapatillas dentro de su vestimenta?
2.-NO
GRAFICO N° 01
MERCADO: ZAPATILLAS DE CUERO
1.- Ud. ¿Usa zapatillas dentro de su vestimenta?
SI
85%
NO
15%
Por lo que los resultados arrojados por la encuesta son: 85% de las personas prefieren si
utilizan zapatillas de en su vestimenta y no usa un 15%. Por lo que se puede decir que la
mayoría de hombres si usa zapatillas
1.-CUERO
Pregunta 2. ¿Qué tipo de zapatillas usa en su vestimenta?
2.-SINTETICO
PROYECTO:
GRAFICO N° 02
2.- ¿Que tipo de zapatillas usa en su vestimenta?
CUERO
65%
SINTETICO
35%
Según los resultados el 65% de los encuestados prefieren usar zapatillas de cuero y el 35%
prefiere usar zapatillas de material sintético.
En pares
Pregunta 3. ¿Qué cantidad de zapatillas de cuero consume?
GRAFICO N° 03
3.- ¿Que cantidad de zapatillas de cuero consume?
UN PAR SEIS
MESES
42%
UN PAR TRES
MESES
28%
UN PAR DOS
MESES UN PAR AÑO
UN7%
PAR AL MESES
20%
3%
El resultado es que el 28% adquiere un par cada 3 meses, el 42% 1 para cada 6 mese, el 20%
1 para al año, el 3% un para al mes y finalmente el 7% un par cada 2 mes. Esto nos permitirá
estimara la demanda de zapatillas en cantidad aproximada en pares.
En soles
Pregunta 4. ¿Qué precio ha pagado por las zapatillas de cuero?
PROYECTO:
GRAFICO N° 04
4.- ¿Que percio ha pagado por la zapatilla de cuero?
81-100
25%
101-120
30%
61-80
20%
50-60
121 A MAS
10%
15%
En la grafica se muestra que el 10% ha pagado un precio entre 50 a 60 soles, el 20% pago
entre 61 y80 soles, el 25% entre 81 a 100 soles, el 30% entre 101 a 120 soles y finalmente el
15% pago más de 121 en la compra de zapatillas de cuero.
1.-CONTADO
Pregunta 5. Usualmente ¿Cómo compra dicho producto?
2.-CREDITO
GRAFICO N° 05
5.- Usualmete¿Como compra dicho producto?
CONTADO
80%
CREDITO
20%
Según la grafica anterior podemos señalar que el 80% de la población entrevistada ha

adquirido la zapatilla de cuero al contado y el 20% lo ha realizado al crédito.
1.-SI
Pregunta 6. A Ud. ¿Le gustaría usar zapatillas de cuero?
2.-NO
PROYECTO:
GRAFICO N° 06
6.- ¿Estaria dispuesto a usar zapatillas vestir de cuero?
SI
65%
NO
35%
Por lo que los resultados arrojados por la encuesta son: 65% de las personas señalan que SI
desean usar zapatillas de cuero en su vestimenta y un 35% NO.
Pregunta 7. A Ud. ¿Qué cantidad de zapatillas de cuero estaría

En pares
dispuesto a consumir?
GRAFICO N° 07
7.- ¿Que cantidad de zapatillas de cuero estaria dispuesto aconsumir?
UN PAR SEIS
MESES
32%
UN PAR TRES UN PAR AÑO

MESES 45%
15%
UN PAR DOS
MESES
6%
UN PAR AL MESES
2%
Claramente se puede notar que el 45% señala que consumiría un par de zapatillas al año, el
32% desea usar por lo menos un par cada seis mese, el 15% desea usar por lo menos un par de
zapatillas cada tres meses.
En soles
Pregunta 8. A Ud. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por las zapatillas de cuero?
PROYECTO:
GRAFICO N° 08
8.- ¿Cuanto estaria dispuesto a pagar por la zapatilla de cuero?
81-100
30%
101-120
30%
61-80
15%
121 A MAS
50-60
20%
5%
Lo más importante para señalar en esta parte, según el grafico es; la mayor proporción de la
población está dispuesto a pagar un precio considerable por la adquisición de las zapatillas.
Pregunta 9. A Ud. ¿Qué cantidad de zapatillas de cuero estaría

En pares
dispuesto a consumir?
GRAFICO N° 09
9.- Usualmete¿Como compraria dicho producto?
CONTADO
75%
CREDITO
25%
De los entrevistados el 75% preferiría adquirir la zapatilla de cuero al contado, mientras que
el 25% de los entrevistados señalan que preferirían adquirirlo al crédito.
C.-DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA
La metodología para la proyección de la demanda de nuestro producto, la definimos como una

PROYECTO:
secuencia de aproximaciones sucesivas a partir de una población total, es decir, en primer

lugar tomamos una población determinada que en este caso sería la población total de los
principales distritos que se localizan en la ciudad de Arequipa, pero solo la población de
varones de 18 a 30 años de edad, y a partir de ello mediante una sustracción simple llegamos a
un segmento de mercado al que nuestro producto está dirigido, por supuesto estimando la
demanda.
MERCADO REAL
CRITERIOS ENCUESTA % POBLACION
1.-MERCADO OBJETIVO (población de edad 18-30 años) 100% 103564
2.-% POBLACION QUE NO USA ZAPATILLA 15% 15535
3.-POBLACION QUE USA ZAPATILLA 85% 88030
4.-%POBLACION QUE NO USA ZAPATILLAS DE CUERO 35% de 85% 30810
5.-POBLACION QUE USA ZAPATILLAS DE CUERO 65% de 85% 57219
MERCADO POTENCIAL
6.-POBLACION QUE NO USA ZAPATILLAS DE CUERO 1 30810
7.-%POBLACION NO DISPUESTA A USAR ZAPATILLAS DE CUERO 0.25 7703
8.-POBLACION DISPUESTA A USAR ZAPATILLAS DE CUERO 0.75 23108
MERCADO TOTAL
13.-DEMANDA REAL (5*cantidad promedio de consumo) 57219
14.-DEMANDA POTENCIAL (8*cantidad promedio de deseo de consumo)
(
23108
15.-DEMANDA TOTAL 80327
D.-DESCRIPCIÓN DE LA METODOLOGIA
1.-Segmento de población comprendida entre las edades de 18 a 30 años de edad. Lo que ha

sido tomado del censo del 2007, con lo que se ha proyectado para el año 2013.
2.-El mercado objetivo lo definimos, como la población al que nuestro producto está dirigido
al consumidor entonces es necesario distinguir personas que consideran importante a la
zapatilla dentro de su vestimenta. El 15% no usa zapatilla (Pregunta 1)
3.-El porcentaje de población que si usa zapatilla dentro de su vestimenta, por tanto es nuestra
población objetivo. (Pregunta 1)
4.-La población de jóvenes varones que usa zapatilla de cualquier material menos de cuero.
5.- Población de varones jóvenes usa zapatillas de cuero de vestir, es la demanda real de
mercado de las zapatillas de cuero de vestir. (Pregunta 2)
6.- Para determinar nuestro mercado potencial, es conveniente investigar si esa población que
no usa zapatillas de curo, estarían dispuestos a usar zapatillas de vestir de material de cuero;
entonces tomamos la población que no usa zapatillas de cuero. (Fila 4)
PROYECTO:
7.-El porcentaje de población que usa zapatilla; pero que no está dispuesta a usar zapatillas de
vestir de cuero, NO dispuesta es de 35%(Pregunta 6)
8.- Población que desearía usar zapatillas de vestir de cuero cuando en su actividad diaria.
9.- para hallar la demanda real procedemos de la siguiente forma: multiplicamos la población
expresada en Nº de personas (Demanda real =57219 personas) por él %de respuestas según
criterio (un para al mes=3%) por la cantidad anual para ese criterio (12 pares), de la misma
forma se procede para los de más criterios para luego hallar la sumatoria lo que nos resulta
nuestra demanda real en número de pares. La misma metodología se ha empleado para
hallar la demanda real y la demanda total no es más que la sumatoria de la demanda real
mas la demanda potencial. Tal como se puede aprecia en loa cuadros siguientes:
CUADRO 2-3
MERCADO REAL DE ZAPATILLAS DE CUERO
CANTIDAD MERCADO
CRITERIO PORCENTAJE ANUAL(pares) REAL(pares)
UN PAR AL MESES 3.00% 12 20599
UN PAR DOS MESES 7.00% 6 24032
UN PAR TRES MESES 28.00% 4 64086
UN PAR SEIS MESES 42.00% 2 48064
UN PAR AÑO 20.00% 1 11444
TOTAL 1 25 168225
CUADRO 2-4
MERCADO POTENCIAL DE ZAPATILLAS DE CUERO
CANTIDAD MERCADO
CRITERIO PORCENTAJE ANUAL(pares) POTENCIAL(pares)
UN PAR AL MESES 2.00% 12 5546
UN PAR DOS MESES 6.00% 6 8319
UN PAR TRES MESES 15.00% 4 13865
UN PAR SEIS MESES 32.00% 2 14789
UN PAR AÑO 45.00% 1 10398
TOTAL 100.00% 25 52917
CUADRO 2-5
MERCADO TOTAL DE ZAPATILLAS DE CUERO
CRITERIO CANTIDAD PARES CANTIDAD DOCE.
MERCADO REAL 168225 14019
MERCADO POTENCIAL 52917 4410
MERCADO TOTAL 221141 18428
2.3.-ESTUDIO DE LA OFERTA
La oferta de un determinado bien representa la cantidad de ese bien que los productores están
PROYECTO:
dispuestos a ofrecer o vender en el mercado de consumo, a un precio previamente establecido,

por ello en esta parte del proyecto se va abordar la oferta de zapatillas de cuero de vestir para
varón. Naturalmente, la oferta del mercado está constituida por la producción que las
diferentes empresas del sector deciden colocar a disposición de los consumidores a un nivel
de precios determinado. Entonces, tenemos que comenzar por estudiar cuáles son las
empresas que operan en el sector y cuáles son sus principales características. Esta tarea es la
que abordamos a continuación.
2.3.1.-IDENTIFICACIÓN DE LA OFERTA
Para implementar la fábrica es necesario analizar a nuestros clientes potenciales y a la

competencia, si bien es cierto hay otras empresas que brinde nuestro producto y sean así
nuestra competencia directa, es por eso que debemos enfocarnos en la diferenciación en
cuanto a precio diseño y calidad para abarcar mercado.
La oferta de zapatillas de cuero de vestir para varones lo hallamos en los grandes centros
comerciales que han establecido en algunos puntos importantes de la ciudad. Según algunos
estudios de Arellano Marketing; las preferencias por asistir a un centro comercial han ido en
incremento y la penetración de compra en tiendas dentro de centros comerciales en lo que se
refiere a ropa y calzado para mujeres y para hombres se ha incrementado considerablemente.
Hoy en día las familias dedican cerca del 8% de sus ingresos. Entonces definitivamente la
oferta de zapatillas de cuero se encuentra en estos grandes centros comerciales, son quienes
ofertan productos locales o ya sean importadas en el sector.
CUADRO 2-6
OFERTA DE ZAPATILLAS- CENTROS COMERCIALES
EMPRESA DIRECCION
Plaza Vea Av. La Marina
Plaza Vea Av. Ejercito
Real Plaza Av. Ejercito
Saga Falabella Cayma
Oechsle Av. Ejercito
Siglo xx Cercado
En cuanto a la oferta local, podemos señalar que las principales empresas que se dedican a la
producción y comercialización de zapatillas de vestir de cuero para hombre en Arequipa.
Pertenecen al categoría de MYPE, por ello no se considera de mayor relevancia cuantificar el
aporte en la oferta por parte de la industria local. Podemos señalar algunas empresas locales
que se dedican a dotar de zapatillas al segmento al cual está dirigido este proyecto. Pero
PROYECTO:
consideramos que las empresas producen un producto homogéneo, las características

empresariales también es homogéneo con excepción de calzados Sanders, que se dedica a
la producción de zapatos de vestir y en menor proporción a zapatillas.
CUADRO 2.7
OFERTA DE ZAPATILLAS- EMPRESAS LOCALES
EMPRESA DIRECCION
Industria Sanders Parque Industrial
Calzados Eco EIRL Parque Industrial
Calzados Mauros Calle Tristán 202
Calzados Lope EIRL Distrito Mariano Melgar Zona C
Calzados Dreyco Urb. California
2.3.2 CARACTERÍSTICAS DE LA OFERTA
Como se ha señalado, la oferta de calzados en general incluido las zapatillas de cuero, está
concentrada en los centros comerciales, entonces; las características del tipo de producto y la
forma de venta de dicho producto señalamos a continuación:
 En el mercado de zapatillas de cuero, se oferta de manera considerable productos

importados de marcas de renombre como por ejemplo: Adidas, Puma, Nike, Cat
(Caterpillar), Vans, etc. Actualmente también se tiene presencia de productos Chinos
que han logrado ingresar al mercado de zapatillas con cierto éxito en base a un buen
diseño, pero tienen cierta deficiencia en cuanto a calidad; los mismos que se ofertan en
estos centros comerciales por tanto estos últimos representan nuestra competencia
directa en cuanto a diseño e innovación.
 En cuanto a la técnica de venta que utilizan estos establecimientos. Tenemos el
tradicional, es decir atención personalizada, y la otra es el libre servicio o autoservicio
(acceso directo del cliente al producto) el cual es mas aplicado en la actualidad en
estos centros comerciales.
 Uno de los aspectos importantes que caracteriza a la oferta en de zapatillas es el
empleo de nuevas tecnologías en distribución y de oferta, hoy en día el uso de internet,
las redes sociales y la distribución de calzados por catalogo; se han convertido en
aspectos determinantes del nivel de venta que puede lograr una empresa.
2.3.3.-COMPORTAMINETO ACTUAL DE LA OFERTA
En esta parte se muestra la cuantificación de la oferta de zapatillas de cuero de vestir para

varones, el que se sustenta en una investigación de mercado de la oferta, que nos ha permitido
PROYECTO:
cuantificar la capacidad de oferta actual que tienen los Centros Comerciales que existen en la
ciudad de Arequipa.
CUADRO 2-8
OFERTA DE ZAPATILLAS DE CUERO POR CENTRO COMERCIAL
CANTIDAD OFERTA TOTAL
NUMERO DE VENTAS PROMEDIO DE ZAPATILLAS
CENTRO COMERCIAL TIENDAS DE DIARIAS POR OFERTADA POR POR CENTRO DOCENAS
ZAPATILLAS TIENDA TIENDA (stock en COMERCIAL
pares) (PARES)
PLAZA VEA- Av. La Marina 1 10 3000 3000 250
PLAZA VEA- Av. Ejercito 12 15 400 4800 400
REAL PLAZA -Av. Ejercito 10 10 750 7500 625
REAL PLAZA -Cercado 5 12 550 2750 229
SAGA FALABELLA -Cayma 22 20 800 17600 1467
RIPLEY-Paucarpata 14 12 750 10500 875
OECHSLE- Av. Ejercito 2 20 5500 11000 917
SIGLO XX 80 10 650 52000 4333
TOTAL OFERTA 109150 9096
A partir del cuadro anterior que muestra el total de oferta de zapatillas de cuero en número de
pares podemos mencionar que la oferta total actual en número de pares es 109 150 pares
aproximadamente, y el centro comercial con mayor capacidad de oferta es claramente el Siglo
XX, en donde existen cerca de 80 tiendas independientes que se dedican a la venta de
zapatillas de cuero con características del producto que se plantea desarrollar en el proyecto.
2.3.4.-ANALISIS DE LA COMPETENCIA
Tenemos una competencia directa por que existen otros productos con similar característica,
tanto en bienes o productos importados como productos nacionales, en este ultimo tenemos a
productos del norte del país, más específicamente calzados y/o zapatillas de Trujillo, que sin
duda están a la vanguardia en la producción nacional, los mismos que han logrado ingresar al
mercado arequipeño.
Las zapatillas importadas, sobretodo de la China han logrado ingresar al mercado arequipeño
de zapatillas en base a diseño y a innovación en algunos aspectos como en la materia prima
utilizada. Pero una de las debilidades de estos productos es la calidad de los productos que se
ofertan.
Las estrategias de venta en este mercado están sustentadas en la publicidad en los diferentes
medios, venta por catalogo, promociones, liquidación de temporada, etc.
Es por esto que nuestro trabajo será realizar una estrategia de marketing y publicidad para
PROYECTO:
poder lograr posicionarnos en los consumidores sanamente y así posicionarnos en el mercado

y ser líderes en lo que concierne la fabricación de calzado femenino.
2.4.-BALANCE OFERTA – DEMANDA
2.4.1.- DEMANDA INSATISFECHA
Para el logro de ingreso de nuestro producto al mercado nacional será a través de la atención
de la demanda insatisfecha de zapatillas de cuero de vestir para varones en la ciudad de
Arequipa, para ello aplicaremos la siguiente expresión matemática.
DEMANDA
= DEMANDA-ACTUAL - OFERTA ACTUAL
INSATISFECHA ACTUAL
CUADRO 2-9
DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA INSATISFECHA
CANTIDAD EN
CRITERIO CANTIDAD EN PARES
DOCENAS
DEMANDA DE ZAPATILLAS 221141 18428
OFERTA DE ZAPATILLAS 109150 9096
DEMANDA INSATISFECHA 111991 9333
2.4.2.-APORTE DEL PROYECTO AL MERCADO
El aporte del proyecto al mercado ZAPATILLAS DE CUERO DE VESTIR PARA

HOMBRES, se ha determinado bajo la restricción de la capacidad de inversión el cual ha
determinada la capacidad instalada. En consecuencia el aporte del proyecto representa el 23 %
de la demanda insatisfecha hallada en este mercado, lo que significa una producción de 25440
pares para el primer año, con una capacidad máxima instalada para producir 36 000 pares de
zapatilla en un año normal. Esto lo podemos apreciar en el siguiente cuadro:
CUADRO 2-10
APORTE DEL PROYECTO
CRITERIO AÑO 1
NIVEL DE PRODUCCION 25,440
DEMANDA INSATISFECHA 111,991
PARTICIPACION DE MERCADO 23%
2.5.-FIJACIÓN DE PRECIOS
Para establecer el precio del producto final que se plantea en el presente proyecto de pre
factibilidad se tomara como base el precio de mercado vigente a nivel de fabricante. Debido a
PROYECTO:
que el precio constituye el elemento de la estrategia comercial más importante en la

determinación de la rentabilidad- del proyecto, que define el nivel de ingresos. Para fijar el
precio unitario de venta de un par de zapatillas de cuero se ha tomado en consideración los
precios que se presentan en el mercado. Tenemos las zapatillas de marca que tienen un precio
cerca de 250 soles, y ortos productos importados y nacionales que tienen un precio cerca de
50 soles a más. Considerando los precios de la competencia, los costos unitarios de
producción que, es de 50 soles por par aproximadamente y el margen de ganancias, el precio
que se establece es de 90 soles por un par de zapatillas de cuero de vestir.
2.6.-COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO FINAL
El sistema de distribución del producto final será a través de mayoristas y minorista o

también la comercialización de este producto se da directamente con el consumidor final,
siendo el principal canal de distribución a través de mayoristas, (Grafico 1-10)
GRAFICA N° 2-10
SISTEMA DE COMERCIACLIZACION ZAPATILLAS DE CUERO
CONSUMIDOR
PRODUCTOR MAYORISTA CONSUMIDOR
CONSUMIDOR
MAYORISTA MINORISTA
2.6.1.- ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIÓN (LAS CUATRO PS).
OBJETIVOS:
 El primer objetivo que se pretende, es lograr un mayor volumen de ventas de nuestros

productos en los próximos 5 años.
 Lograr una mayor participación en el mercado durante los próximos 5 años.
 En una primera fase la estrategia de marketing irá enfocada al objetivo de crecimiento

por penetración en el mercado local,
 Mejorar la calidad, el diseño de nuestros productos y así elevar el nivel de satisfacción

de nuestros clientes.
I. ESTRATEGIA DE PRODUCTO
PROYECTO:
 Nuestro producto es una zapatilla de cuero de vestir de alta calidad, comodidad, con un
diseño propio y exclusivo acorde a las tendencias y los gustos que hoy en día rigen la
mente de los consumidores, hecho a base de cuero 100% natural
 La estrategia de diferenciación del producto es, el fácil mantenimiento de la zapatilla

con un líquido especial que se incluye como parte del producto, y también la
diferenciación lo encontramos en la calidad y la resistencia y conservación en el lavado
de la zapatilla.
II. ESTRATEGIA DE PLAZA.
 La distribución se manejará desde las bodegas de la empresa, hacia las bodegas de los
clientes o de acuerdo a las políticas de la empresa a la que nos dirigimos, cabe recalcar
que el producto no va directamente al consumidor final sino a cadenas o tiendas
directamente que son las que se encargaran de la comercialización del mismo.
III. ESTRATEGIA DE PRECIO.
 Nuestro producto se venderá a las cadenas de distribución y comercialización a un precio

de s/ 90.00 el par.
 En ocasiones. Como es el caso de que no se cumpla con los objetivos de veta trazadas se
aplicará la estrategia de diferenciación en el precio.
IV. ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN
 A corto y mediano plazo ejecutaremos campañas de publicidad dirigiéndonos a

promocionar nuestro producto exaltando las características que lo diferencian de los
demás como son el diseño, la calidad la comodidad, la fácil conservación y resistencia
al lavado
 Para la promoción de los productos del proyecto se iniciará programas agresivos de
ventas mediante campañas de visitas a donde el segmento de mercado espera, es decir
institutos, universidades, etc. Mediante volanteo y contratando jaladores, para que ellos
se encarguen de la publicidad de boca en boca que suele ser más efectiva y menos
costosa.
 Para nuestro proyecto se efectuará una publicidad directa con catálogos, afiches, y
también se utilizara las redes sociales que es donde encontramos a este segmento de
consumidores.
PROYECTO:
ESTUDIO TÉCNICO
DEL PROYECTO
PROYECTO:
CAPITULO III
PROYECTO:
ESTUDIO DE TAMAÑO
3.1.-ASPECTOS GENERALES
El tamaño del proyecto constituye la capacidad de producción durante un periodo

determinado de tiempo que se considera normal para las condiciones en donde se desarrolla el
proceso productivo. En la selección del tamaño óptimo del proyecto intervienen diversos
factores condicionantes los cuales son: mercado, tecnología existente, disponibilidad de
materia prima, nivel de inversión y recursos financieros disponibles.
3.2.-ALTERNATIVAS DE TAMAÑO
En esta parte del proyecto tratamos de hallar el tamaño óptimo de la planta para el nivel de
producción que nos planteamos, es por ello que tomamos en cuenta el nivel de inversiones, la
tecnología y el nivel de costos.
La determinación de las alternativas de tamaño se ha realizado tomando en consideración

factores técnicos, como la optimización de los recursos por unidad de producción,
conocimiento de la capacidad de producción de las principales maquinarias es este caso
maquinaria para la elaboración de zapatillas, los recursos financieros con que contamos
actualmente, etc. El mercado es otro factor condicionante para el dimensionamiento del
tamaño, la demanda es también uno de los factores más importantes que condicionan el
tamaño del proyecto.
CUADRO Nº 3-1
ALTERNATIVAS DE TAMAÑO
ALTERNARIVA 1 ALTERNATIVA 2
Producción anual 31680 pares Producción anual 36000
Producción semanal 660 pares Producción semanal 750 pares
PROYECTO:
3.2.- RELACIÓN TAMAÑO MERCADO
A continuación mostramos la relación Tamaño mercado correspondiente al año actual lo cual

nos dará una pequeña aproximación a nuestro tamaño de producción considerando nuestra
capacidad de producción. Como podemos observar de acuerdo a nuestra observación e
investigaciones la demanda insatisfecha bordea las 9333 docenas de zapatillas que serían
111991 pares de demanda insatisfecha de las cuales nosotros en el primer año de acuerdo a
nuestro nivel de producción representaríamos cerca del 23% de la demanda insatisfecha, y se
puede decir que con las dos alternativas se cubre esa participación.
3.3.- RELACIÓN TAMAÑO-LOCALIZACIÓN
La Localización del Proyecto comprende básicamente en la selección de la mejor ubicación

de la nueva unidad productiva, la misma que está relacionada a la máxima ganancia o
beneficio neto que genera.
Para este proyecto, el cual considera dos alternativas de tamaño, es conveniente establecer la
localización en un solo centro de operación o producción, es decir se puede instalar la planta
en el centro de consumo o en el centro de la materia prima, es mucho menos complicado.
3.4.- RELACIÓN TAMAÑO TECNOLOGÍA
El proyecto utilizará el proceso de tecnología intermedia, en la que interviene un determinado

número de maquinarias y equipos conjuntamente con personal capacitado que contribuirá al
desenvolvimiento del proceso productivo.
3.5.-RELACION TAMAÑO INVERSIÓN
Nuestra relación de Tamaño inversión está dada para una capacidad de producción de
aproximadamente 31680 pares de zapatillas con plena capacidad que se espera llegar a
conseguir en el año 2021 en donde se espera ampliar nuestra capacidad de producción si es
necesario con una ampliación de la inversión.
En la alternativa II donde se presenta una variación en la inversión que aproximadamente se

debe incluir más 2 maquinas, una maquina de costura de dos agujas y una maquina de una
aguja. Cuya inversión en activos seria 60 000 soles que involucra mayores costos y se genera
mayor capacidad ociosa que la alternativa I.
Esto se sustenta en que el tamaño del mercado de la demanda insatisfecha es mayor a la

capacidad inicial con la que se espera empezar la producción de zapatillas siendo esta
aproximadamente de 25440 y en el quinto año se tiene una producción de restricción para el
PROYECTO:
tamaño de inversión que se desea realizar.

CUADRO Nº 3-2
CUADRO DE INVERSIÓN ALTERNATIVA I
CONCEPTO CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTAL
INVERSION EN MAQUINARIA 56,600.00
MAQUINA CORTADORA DE PUENTE 1 24,000.00 24,000.00
MAQUINA DE COSTURA UNA AGUJA 5 1,500.00 7,500.00
MAQUINA DE COSTURA DOBLE AGUJA 2 1,500.00 3,000.00
MAQUINA SELLADORA 1 5,000.00 5,000.00
MAQUINA REMATADORA 2 1,500.00 3,000.00
MAQUINA PEGADORA 2 3,500.00 7,000.00
MAQUINA FORMADORAS DE PUNTAS 1 5,000.00 5,000.00
TROQUELES 1 1,500.00 1,500.00
ORMA DE PLASTICO 1 600.00 600.00
TOTAL INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS 56600
3.6.- DETERMINACIÓN DEL TAMAÑO ÓPTIMO
Para determinar le tamaño optimo de la planta se ha utilizado minimización de costo unitario

promedio a través del tiempo. Para lo cual presentamos los siguientes tamaños y funciones de
costos:
METODO DE MINIMIZACION DE COSTOS
T1: 31680 pares anuales Inversion=56600
T2: 36000 pares anuales Inversion=60000
1.225 ∗ 0.22
𝑎) 𝑉𝐴𝐶 𝑎𝑙𝑡𝑒𝑟𝑛𝑎𝑡𝑖𝑣𝑎 𝐼 = 56600 [ ] = 19765.06 soles anuales
1.225 − 1
1.225 ∗ 0.22
𝑎) 𝑉𝐴𝐶 𝑎𝑙𝑡𝑒𝑟𝑛𝑎𝑡𝑖𝑣𝑎 𝐼𝐼 = 60000 [ ] = 20952.36 soles anuales
1.225 − 1
Este criterio nos conduce a elegir aquel tamaño cuyo costo anual equivalente sea menor
entre las dos alternativas de nuestro proyecto.Considerando la aseveracion anterior podemos
ver entonces que el tamaño a elegirse es el TAMAÑO 1, ya que este muestra menor anual
con 19765 um frente al tamaño 2 que tiene 20952 soles.
T1: 31680 pares anuales

PROYECTO:
CAPITULO IV
PROYECTO:
ESTUDIO DE LOCALIZACIÓN
La Localización del Proyecto comprende básicamente en la selección de la mejor ubicación de

la nueva unidad productiva, la misma que está relacionada a la máxima ganancia o beneficio
neto que genera. Para este tipo de proyecto
El tipo de localización adecuado nos va a permitir elegir un lugar adecuado y optimo,

desechando otros posibles lugares, en la medida que la identificación del sitio especifico nos
permita obtener los mayores beneficios o los menores costos unitarios.
Debido a la alta migración de otras ciudades hacia Arequipa como resultado del crecimiento
económico y otros factores la población joven se ha ido incrementando convirtiéndose un un
mercado lleno de necesidades, a su vez esta parte del mercado se puede segmentar según las
necesidades deportivas que tiene como por ejemplo los jóvenes que disfrutan de hacer deporte,
es por ello que se plantea como proyecto la instalación de una planta procesadora de zapatillas
deportivas.
4.2.- ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN
CUADRO N º4-1
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION
ALTERNATIVAI LOCALIZACIONES
 APIMA  ZAMACOLA
Fuente: Elaboración Propia
APIMA – Parque Industrial (L1)

PROYECTO:
Está situada al sur de la ciudad de Arequipa, a pocos minutos del centro de la ciudad, por ende
tomamos como alternativa esta localización, ya que cuenta con los requerimiento necesarios
para la implementación de nuestra planta, y además por ser un parque industrial es un espacio
territorial en el cual se agrupan una serie de actividades industriales, que pueden o no estar
relacionadas entre sí. Lo más importante es que los parques industriales tienen la
particularidad de contar con una serie de servicios comunes, como pueden ser: abastecimiento
de energía eléctrica, abastecimiento de agua con diversos tipos de tratamiento, en función del
uso que se le quiera dar.
Zamácola – Parque Industrial De Ríos Seco (L2)
Está situada al norte de la ciudad de Arequipa, a 2406 m.s.n.m. Este lugar tiene al Fuerte
Bolognesi, Aeropuerto Rodríguez Ballón, cantidad de grandes curtiembres, en lugares como
Río Seco, Pachacutec, Zamácola, Cerro Viejo, La Libertad, Alto Libertad, 12 de Octubre y
otras urbanizaciones nuevas que dan presencia de su crecimiento. Esta alternativa al igual que
la anterior presenta características similares en cuanto a condiciones generales, ya que la zona
también es un parque industrial que cuenta con una serie de servicios comunes, como pueden
ser: abastecimiento de energía eléctrica, abastecimiento de agua, comunicaciones, terrenos
favorables.
4.3.-FACTORES DE LOCALIZACIÓN
Se han considerado las variables externas que influyen en el mercado de consumo de la

materia prima y los costes que se pueden generar en cada alternativa. La elección del mejor
sitio locacional requiere de aproximaciones a los que cabe distinguir en forma específica.
 Proximidad de materias primas

 cercanía al mercado
 Requerimiento de infraestructura
 Facilidad de transporte
4.3.1.-ANÁLISIS DE FACTORES LOCALIZACIÓN
APIMA – Parque Industrial
 Proximidad de materias primas: Se puede decir que es la alternativa con la

localización más cercana a nuestros proveedores de materias primas, ya que estas
también se encuentran en el centro de la ciudad, y la distancia no es más de 2 km.
PROYECTO:
 Cercanía al mercado: Por encontrarse a pocos minutos del centro de la ciudad, la

distancia del mercado para la colocación de nuestro producto no es muy extensa.
 Requerimiento de infraestructura: Por ser una zona industrial cuenta con todos los
servicios comunes, como son agua, energía eléctrica, terreno favorable.
 Facilidad de transporte: Esta localización cuenta con muchas facilidades para el
transporte como de envió de producto como el de ingreso de materias primas, ya que
las vías de acceso están bien señalizadas y el trafico no se presenta muy a menudo.
 Mano de obra calificada: En esta localización la oferta de mano de obra es muy
favorable con precios módicos.
Zamácola – Parque Industrial De Ríos Seco
 Proximidad de materias primas: Es la alternativa con la localización más lejana a

nuestros proveedores de materias primas, ya que los proveedores se encuentran en el
centro de la ciudad a una distancia aproximada de 8 km, lo cual se traduce como una
fuerte desventaja frente a la otra alternativa de localización.
 Cercanía al mercado: En lo referente a la distancia del mercado para la colocación de
nuestro producto este es un poco extenso, ya que la planta en esta alternativa se
encuentra aproximadamente a 7 km de nuestro mercado meta.
 Requerimiento de infraestructura: Al igual que la otra alternativa por ser esta una
zona industrial cuenta con todos los servicios comunes, como son agua, energía
eléctrica, terreno favorable, etc.
 Facilidad de transporte: Esta alternativa de localización también cuenta con muchas
facilidades para el transporte para el envió del producto como el de ingreso de materias
primas, ya que las vías de acceso están bien señalizadas y el trafico no se presenta muy
a menudo.
 Mano de obra calificada: En esta alternativa la oferta de mano de obra es la misma,
por tanto es muy favorable y con precios módicos.
4.4.-DETERMINACION DE LA LOCALIZACIÓN-MÉTODO DE COSTO
A continuación presentamos en el siguiente cuadro la determinación de localización basado en

el mínimo costo para la empresa el cual sería el más recomendable. El método se desarrolla
para cada una de las alternativas de localización y la diferencia se halla en que el primero
PROYECTO:
involucra mayores inversiones y el segundo costo por alquiler.

CUADRO N º4-2
ALTERNATIVA I
APIMA – Cercania al parque Industrial
Concepto 0 1 2 3 4 5
Alquiler 72000 72000 72000 72000 72000
Costos de 1200 1200 1200 1200 1200
transporte
Servicios básicos 4200 4200 4200 4200 4200
TOTAL 77400 77400 77400 77400 77400
VA 63442.623 52002.15 42624.7131 34938.2894 28637.9421
VAC 221645.718
CAE 77400
CUADRO N 4-3
ALTERNATIVA II
Zamácola – Parque Industrial De Ríos Seco
Concepto 0 1 2 3 4 5
Compra terreno 588000
y construcción
Costos de 1800 1800 1800 1800 1800
transporte
Servicios 4200 4200 4200 4200 4200
básicos
TOTAL 588000 6000 6000 6000 6000 6000
VA 588000 4918.03279 4031.17442 3304.24132 2708.39453 2219.99551
VAC 605181.839
CAE 211333.09
Como podemos observar en los cuadros anteriores si consideramos los costos tenemos que
elegir la opción que presente los costos mínimos y esta alternativa vendría dada por una
locación en el parque industrial o sus cercanías al parque industrial APIMA proporciona un
Costo anual equivalente de s/. 77400 contra los s/. 211333.09 de costos en Zamácola.
4.5.-DETERMINACION DE LA LOCALIZACIÓN-MÉTODO DE FACTORES

PONDERADOS
Consiste en evaluar y asignar puntajes a cada una de las alternativas de localización en

función de una serie de factores elegidos, los mismos que tienen una escala de valores de
acuerdo al nivel de importancia en el proyecto. El desarrollo del método es por cada alternativa
de localización.
PROYECTO:
CUADRO N º4-5
PONDERACIÓN DE FACTORES
FACTOR PESO O COEFICIENTE
Proximidad materias primas 0.2
Facilidad transporte 0.2
Cercanía al mercado 0.3
Requerimiento 0.2
infraestructura
Mano de obra calificada 0.1
TOTAL 1.0
La escala de valores que se ha definido para evaluar los factores locacionales que se muestran
en el cuadro anterior es la siguiente:
Excelente = 10 Muy bueno =8 Bueno =6 Regular = 4 Malo= 2

CUADRO N º4-6
PONDERACIÓN DE FACTORES
PARQUE INDUSTRIAL PARQUE INDUSTRIAL
(SENATI) (ZAMACOLA)
CRITERIO PESO
PUNTOS TOTAL PUNTOS TOTAL
PROXIMIDAD
0.2 8 1.6 6 1.2
MATERIAS PRIMAS
FACILIDAD 0.2 6 1.2 4
0.8
TRANSPORTE
CERCANIA AL 0.3 8 2.4 6
1.8
MERCADO
REQUERIMIENTO 0.2 6 1.2 6
INFRAESTRUCTURA 1.2
MANO DE OBRA 0.1 6 0.6 6 0.6
CALIFICADA
TOTAL 1.0 7 5.6
CONCLUSION
Una ves hallada el CAE para cada una de las alternativas se toma la localizacion que presente
el el menor costo anual equivalente o la mayor ponderacion de los factores de localizacion, esa
sera la ubicación seleccionada para el presente estudio de prefactibilidad El que nos arroja el
menor CAE es L1 que es APIMA; (parque industrial).
PROYECTO:
CAPITULO V
PROYECTO:
ESTUDIO PARCIAL DE INGENIERÍA

La ingeniería o tecnología del proyecto constituye el conjunto de procedimientos y medios que

el proyecto utiliza para realizar la producción de los bienes a que esta destinado.
Los procedimientos, que se agrupan dentro de la Idea general del proceso, se definen como la
secuencia de operaciones por medio de las cuales los insumos se transforman e Integran hasta
llegar a construir el producto del proyecto.
En esta parte del estudio describimos e implementamos las principales características y

atributos del producto y de todo el proceso de producción que ayuden a desarrollar el proyecto
de manera más eficiente.
Con el objetivo de garantizar una participación en el mercado es que planteamos algunos de

nuestros planes y métodos de formación del producto.
5.2.-DEFINICION DE LOS PRODUCTOS A PRODUCIR
La zapatilla es una variante del zapato, el cual recibe la denominación de zapato ligero de suela
muy delgada y flexible que generalmente son confeccionadas de tela, material sintético o
cuero.
Nuestro producto se define como zapatillas de cuero de vestir para varones, es decir, serán
diseñadas para que los jóvenes realicen sus actividades con una mayor eficiencia, mayor
comodidad, de una manera natural y brindándole la seguridad necesaria de vestir bien estando
a la moda y a la vanguardia con respecto a los demás jóvenes.
5.2.1.-CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO
 Comodidad: Las zapatillas deportivas serán cómodos al uso del cliente sin que estas le
ocasionen molestias al momento de caminar o desarrollar las actividades diarias.
 Estilo: El modelo y diseño de la zapatilla le brindara al cliente un estilo de vida que lo
diferencie de los demás jóvenes de su entorno con lo cual se busca diferenciarlo del resto.
 Longitud: Se mide por tallas del calzado. La longitud debe ser la suficiente para permitir
a los dedos estar estirados y tener espacio para moverse durante la marcha.
PROYECTO:
 Anchura: La anchura de las zapatillas debe respetar el perímetro del pie a nivel de las
articulaciones metatarso falángicas (articulaciones de los dedos con la planta del pie)
 Flexibilidad: La zapatilla debe ser flexible a nivel de las articulaciones metatarso
falángicas, en cuanto al corte y la suela se refiere. Al someterlo a una flexión antero
posterior debe doblarse transversalmente y no enrollarse
 Sujeción: Una zapatilla sujeta al pie y con un contrafuerte resistente es imprescindible
para aportar seguridad y estabilidad a la marcha.
 Ligereza: Las zapatillas deben ser muy ligeras para el desarrollo de las actividades,
brindándole una mayor seguridad al cliente.
 El corte y acabado del calzado: El confort térmico es muy importante porque condiciona
la temperatura y humedad de los pies dentro del calzado. Los forros interiores de
materiales de lana o similares son muy calientes e ideales para andar en casa o en climas
muy fríos. En cambio, los forros de materiales que absorben el sudor son mucho más
frescos.
5.2.2.-DISEÑO DEL PRODUCTO
En las siguientes figuras se muestran algunas de los posibles modelos de zapatillas, ya que este
podrá variar de acuerdo a los gustos y preferencias de los consumidores.
FIGURA N º5-1
MODELOS
Modelo 01 Modelo 02
Confeccionada en cuero. Confeccionada en cuero.

Acceso a través de cordón. Acceso a través de cordones.
Forro interior de tela poliéster. Interior forrado en tela.
Suela de goma antideslizante. Suela de goma antideslizante.
 Material exterior: Cuero  Material exterior: Cuero
 Color: Visón  Color: Negro
 Acceso: Cordón  Acceso: Cordón
 Código Articulo:  Código Articulo:
Tamaños: Se pueden numerar según tallas del 37 al 42 que son las tallas más usuales que van
de acuerdo a nuestro segmento de mercado que son en este caso los jóvenes deportistas.
PROYECTO:
CUADRO N º5-1
SERIE DE PRODUCCION
Largo Ancho Alto
Numeración Longitud(cm)
37 27
38 28
39 29
11 cm 8 cm
40 30
41 31
42 32
Forma: Según diferentes estilos y gustos que estén de acuerdo con los últimos gritos de la
moda juvenil y de los máximos representantes de los diferentes estilos, pues los jóvenes
tienden a seguir o imitar a alguna figura pública famosa.
Color: Negro, café, azul u otros colores.
Peso: El peso aproximado será de 195gr a 250 gr.
MARCA
Para la elección de nuestra marca debemos considerar las siguientes características:
 Que sea fácil de recordar

 Que tenga que ver mucho con las actividades de los jóvenes
 Que refleje las características de nuestro producto
Entonces, la posible marca que define nuestro producto, zapatillas de cuero de vestir, es la que
se considera a continuación,
FIGURA N º5-2
MARCA- LOGO
ZAPATILLAS
Cuero
PROYECTO:
FIGURA N º5-3
MARCA- LOGO
5.3.-PROCESO DE PRODUCCIÓN
El proceso de producción de las zapatillas es comúnmente usado por las fábricas de

calzado, ya que las fases de producción son realizadas manualmente junto con
maquinaria y la tecnología requerida para ejecutarla está disponible en cuanto a insumos
y maquinarias.
Diseño
En esta sección se preparan los moldes que se emplearan posteriormente en el planteo y

tizado de la tela a cortar. El diseño en el campo industrial nació con el advenimiento de
la máquina, por tanto generalmente es asistido por una computadora para las creaciones a
producir.
Corte
Como su nombre lo indica cortar es dividir una cosa o separar sus partes con algún
instrumento y así dar forma a las diferentes piezas que ha de componer la zapatilla. Las
personas que trabajan en esta sección, se encargan de cortar todas las piezas de la
zapatilla que son de piel (cuero), la goma, el contrafuerte, las plantillas, entre otros. Para
ello se usan troqueles (piezas de metal hechas para cada una de las piezas del zapato) que
son especiales para cada parte y a la medida de la horma del pie (número del calzado).Se
realiza mediante la moldura de acuerdo con la medida y diseño que se requiera.
Costura
Aquí se da la creación de los zapatos para hombre a través de puntadas para unir las
piezas. Y así unir con hilos los pedazos de cuero, haciendo dobladillos, pespuntes y otras
labores con la aguja.
Donde se realiza el cocido de las partes cortadas de la zapatilla. El cocido generalmente

PROYECTO:
se realiza con una máquina especializada para este fin y así conseguir el mejor acabado
del calzado. Esta unión o costura puede hacerse de distintas formas, dependiendo de la
aplicación que se le dé, pues además de unir las distintas piezas entre sí también sirve
para el adorno y el acabado de los calzados. Las costuras deben soportar una carga y han
de ser similares en propiedades físicas a los materiales que unen.
Pegado y montado
Se pega, dobla y arma las zapatillas, los trabajadores utilizan una serie de maquinarias
para armar la zapatilla y untar el pegamento en las partes requeridas, este proceso es el
de lavar la planta, con un químico llamado Licotyn luego que este líquido seca se
procede a aplicarle el pegamento tanto a la plantilla como al corte armado del calzado.
Acabado/Plantillado
En esta sección los trabajadores tienen la tarea de pintar y pulir las zapatillas, como
también pegar las plantillas. Se realiza con el objeto de uniformizar el color, la zapatilla
se retoca con tinte para darle brillo. Se pegan las plantillas que será proporcionada por
otra empresa dedicada exclusivamente a su producción.
Limpieza y Empaque
En esta área los trabajadores se encargan de la clasificación final de la producción, ya

que se dedican a eliminar los sobrantes de pegamento, luego los introducen en las cajas,
ya terminados.
Luego de revisarlo se coloca la impresión del modelo y numero del calzado y se le

coloca en cajas de cartón.
PROYECTO:
5.3.1.-FLUJOGRAMA CUALITATIVO
FIGURA N º5-4
FLUJO GRAMA CUALITATIVO
LIMPIEZA Y
EMPAQUE
ACABADO/
PLANILLAD
O
PEGADO Y
MONTADO
COSTURA
CORTE
DISEÑO
5.3.2.-FLUJUGRAMA CUANTITATIVO
CUADRO N º5-2
FLUJOGRAMA CUANTITATIVO
CANTIDAD
ETAPA CONCEPTO POR
DOCENA
CUERO PIES 2,5
BADANA NATURAL PIES 0,5
CORTADO
ADITIVOS SINTETICOS (M2) 0,1
GAMUSA PIES 0,5
HILOS KILO 0,25
ETIQUETA DE TEJIDO 2
APARADO
TRAMA 0,25
LOGO 2
TEROCAL EN GRAMOS 0,5
CEMENTO EN GRAMOS 0,4
PUNTIMAX GALON 0,5
ARMADO
TERMOPLAS PLANCHAS M2 0,1
BLANCOTEX PLANCHA M2 0,3
PLANTA 2
PASADORES 2
ACABADO OJALILLO 24
PLANTILLAS PRE FORMADAS 2

PROYECTO:
5.4.-REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA PARA CADA PROCESO

PRODUCTIVO
CUADRO N º5.3
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA
PROCESOPRODUCTIVO MAQUINARIA CANTIDAD
Máquina de cortes: Máquina para el corte

01
de piezas.
Corte Asentados depunteras: Paradarlepuntaymayor

consistencia al zapato.
01
Computadoras: Realizado porprofesionales de 01

diseño en el campo de calzado.
Diseño
Maquina coser:Realiza el cosido delas partes 07

Costura cortadas.
Maquinadesellado:Calienta el pegamento a 01
altas temperaturas para elpegado desuela.
Maquinadepegar: Parael montado seutiliza
Pegado ymontado
unamáquinaparapresionar el pegamentoyclavos. 02
Maquina rematadora.- se utiliza para el acabado de 02

Acabado/plantillado la zapatilla
Esteproceso derealizamanualmente conel 00

Limpieza y empaque
trabajo de losobreros
TOTAL 15
5.5.-REQUERIMIENTO DE INSUMOS PARA CADA PROCESO PRODUCTIVO
A continuación de presentan los requerimientos de materia prima y otros aditamentos

requeridos en la producción de una docena de zapatillas, esto se presenta de acuerdo a cada
etapa del proceso productivo.
PROYECTO:
CUADRO N º5-4
REQUERIMIENTO DE INSUMO
REQUERIMIENTO POR 31680 PARES
CORTADO CONCEPTO MEDIDA CANTIDAD
CUERO PIES Pies 79200
BADANA NATURAL PIES Pies 15840
2
ADITIVOS SINTETICOS (M2) Metro cuadrado (m ) 3168
GAMUSA PIES Pies 15840
CUADRO N º5-5
CONCEPTO MEDIDA CANTIDAD
APARADO HILOS KILO KILOS (Kg) 7920
ETIQUETA DE TEJIDO UNIDAD 63360
TRAMA UNIDAD 7920
LOGO UNIDAD 63360
CUADRO N º5-6
ARMADO TEROCAL EN GRAMOS GRAMOS (Gr) 15840
CEMENTO EN GRAMOS GRAMOS (Gr) 12672
PUNTIMAX GALON GALON 15840
2
TERMOPLAS PLANCHAS M2 METRO CUADRADO (m ) 3168
BLANCOTEX PLANCHA M2 METRO CUADRADO (m2) 9504
PLANTA UNIDAD 63360
CUADRO N º5-7
REQUERIMIENTO DE INSUMOS
ACABADO PASADORES UNIDAD 63360
OJALILLO UNIDAD 760320
PLANTILLAS PRE FORMADAS UNIDAD 63360
5.6.-REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA PARA CADA PROCESO
En el siguiente cuadro presentamos el número de trabajadores que se necesitan para realizar las
diferentes etapas del proceso productivo, adicionalmente presentamos un cuadro de personal
administrativo y mano de obra indirecta.
PROYECTO:
CUADRO N º5-8
REQUERIMIENTO DE MO DIRECTA
MANO DE OBRA DIRECTA
CONCEPTO CANTIDAD
Corte 1
Diseño
Costura 4
Pegado y montado( Armado) 4
Acabado/plantillado 2
Limpieza y empaque 1
SUB TOTAL 12
CUADRO N º5-9
REQUERIMIENTO DE MO INDIRECTA
MANO DE OBRA INDIRECTA
CONCEPTO CANTIDAD
Gerente general 1
Asistente administrativo 1
Asistente de producción 1
Vendedores 2
SUB TOTAL 5
5.6.1.-CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN.
De acuerdo a nuestro nivel de inversión y a la tecnología en el proceso de producción podemos

decir que nuestro objetivo de capacidad de producción bordeara los 31680 pares de zapatillas
en su máxima capacidad, no obstante ninguna empresa empieza su funcionamiento a su
máxima capacidad por lo tanto nos hemos trazado como objetivo empezar la producción con
una capacidad de 25440 pares de zapatillas durante el año 2014.
CUADRO N º5-10
CAPACIDAD DE PRODUCCION
CAPACIDAD DE PRODUCCION
AÑO PRODUCCION EN PARES
2014 25440
2015 26712
2016 28044
2017 29448
2018 30924
A continuación presentamos algunas especificaciones de la maquinaria a utilizar en el proyecto

de la producción de zapatillas que sustentaras nuestra capacidad de producción:
PROYECTO:
CUADRO N º5-11
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA
MAQUINA DE CORTAR MAQUINA SELLADORA
DATOS TECNICOS DATOS TECNICOS

LARGO 1.10 m LARGO 0.50 m
ANCHO 0.55 m ANCHO 0.70 m
ALTO 1.45 m ALTO 1.90 m
VOLUMEN 1.5 m² VOLUMEN 0.90 m²
PESO BRUTO 80 kg PESO BRUTO 225 kg
PESO NETO 55 kg PESO NETO 135 kg
AREA TRABAJO 1.20 m² AREA TRABAJO 1.00 m²
PRESS NEUMATICA 60 lb PRESS NEUMATICA 80 lb
POTENCIA ELECTRICA 410 W
MAQUINA DE OCSER MAQUINA PERFORADORA
DATOS TECNICOS DATOS TECNICOS

CANTIDAD DE AGUJAS 1 LARGO 0.70 m
PUNTADAS POR MINUTO 2500 Ppm ANCHO 0.80 m
ALTURA DEL PIE 10 mm ALTO 1.50 m
LARGO DE PUNTADA 5,0 mm VOLUMEN 0.90 m²
TIPO DE AGUJA DPX17 PESO BRUTO 200 kg
ZIGZAG 9.0 mm PESO NETO 185 kg
LUBRICANTE DE ACIETE Automatica AREA TRABAJO 1.20 m²
TIPO DE MATERIAL Mediano - Pesado POTENCIA ELECTRICA 500 W

PROYECTO:
5.7.-CARACTERISTICAS FÍSICAS DEL PROYECTO

5.7.1.-TERRENOS: REQUERIMIENTOS DE TERRENO
El terreno requerido es de un áreatotalde600m2, de loscuales450m2correspondena área

construida y el saldo son áreas libres (Veredas, jardines, estacionamiento y pistas) del terreno y
será dividida en:
 Área de Administración
 Área de Proceso
 Área de Servicios Higiénicos y otras áreas.
 El área total del proyecto es de600 m
5.7.2.-DISPOSICION INTERNA DE LA PLANTA
La disposición interna de la planta está diseñada en 3 áreas como son:

 Área de administración: 75 M²
 Área de Fabrica: 340 M²
 Otras áreas: 185 M²
5.7.3.-TIPO DE DISTRIBUCIÓN DE PLANTA
Se tiene como principal tipo de distribución la de procesos que toma la forma de una espiral
dentro de la sala de procesos pues es una de las formas más eficientes de realizar las
actividades de proceso en la producción de zapatillas por su comodidad y su fácil despliegue a
la hora de encontrar alguna anomalía en el producto.
5.8.-OBRAS CIVILES
PROYECTO:
5.8.1.-EDIFICACIONES Y OBRAS CIVILES
ElprogramageneraldeáreaconstruidadeplantadeconfeccionesdeZapatillas, en el siguiente cuadro

se ha dividido las áreas construidas en ambientes de administración de fabricación, personal y
otras, de acuerdo a las características funcionales de diseño y de construcción.
CUADRO N º5-12
EDIFICACIONES Y O. CIVILES
INFRAESTRUCTURA FISICA REQUERIDA

AREA ADMINISTRACION METROS²
Oficina Gerencia 20
Oficina de Comercialización 20
Oficina de Producción 20
Hall 15
Sub-total 75
AREA DE FABRICACION METROS²
Almacén de estudios 10
Almacén de productos terminados 40
Servicios higiénicos 10
Sala de proceso 280
Sub-total 340
OTRAS AREAS METROS²
Pista de acceso 50
Garaje de vehículo 100
Patio de Recreación 20
Vivienda de vigilante 15
Sub-total 185
5.8.2.-CARACTERISTICAS DE LA INSTALACIÓN
Acontinuacióndedescribenlascaracterísticasfísicasdelaconstrucciónporáreasde trabajo.
A).-Área Administrativa
DIMENSIONES: 75 M²
CARACTERISTICA DELA CONSTRUCCION:
 Muros y columnas de ladrillo con columna y viga de amarre.

 Techo: aligerado.
 Piso: cemento simple.
 Puertas y ventanas: puerta de madera, ventana de fierro.
PROYECTO:
 Revestimiento: tarrajeo.
 Baños: con mayólica blanca.
 Instalaciones: agua fría y/o caliente, teléfono.
B).-Área De Fabricación
DIMENSIONES: 340 M²
CARACTERISTICADELA CONSTRUCCION:
 Muros y columnas de ladrillo, columnas y vigas de concreto armado.

 Piso: loza de concreto.
 Puerta y ventanas: puerta metálica corrediza, ventana de fierro.
Instalaciones: corriente.
Garaje
DIMENSIONES: 100 M²
 Muros y columnas de ladrillo.

 Techo: calamina.
 Piso: cemento.
C).-Vivienda del Vigilante

DIMENSIONES: 15 M²
 Muros y columnas de ladrillo.

 Piso: cemento.
 Puertas y ventanas: ambas de madera.
 Sanitarios: básicos.
Instalaciones: corriente, agua.

PROYECTO:
ESTUDIO ECONÓMICO-
FINANCIERO
PROYECTO:
CAPÍTULO VI:
PROYECTO:
ESTUDIÓ DE COSTOS E INVERSIONES
6.1.-PRESUPUESTO DE VENTAS
Para el análisis del presupuesto de ventas, es importante conocer nuestra capacidad máxima de
producción, en tanto en nuestro proyecto la capacidad máxima de producción es de 30924
pares de zapatillas (durante los 5 años).
6.2.-ESTRATEGIAS PARA LA VENTAS PROYECTADAS
OBJETIVOS: para nuestro proyecto se han fijado objetivos por venta anual, donde para el año
1 el objetivo será vender los 25440 pares de zapatillas para varones de 18 a 30 años,
ESTRATEGIA COMERCIAL:
6.2.1.-ESTRATEGIAS DE PRECIOS
Para posicionar la empresa en el mercado y generar unas utilidades considerables,

manejaremos la siguiente estrategia de precios para nuestros productos:
 Estrategias de precios orientadas a la competencia: con esta estrategia de precios, la

atención se centrara en los precios establecidos por los competidores. Estableceremos un
precio semejante al generado establecido por los principales competidores, teniendo en
cuenta los costos de elaboración del producto y el margen de utilidad que tenemos previsto.
Con esta estrategia, queremos ingresar al mercado transmitiendo una imagen de calidad y
exclusividad; y además, con un valor agregado del producto, a un precio estable del
mercado, que permita captar una demanda potencial que se vea atraída por los precios
estables y el valor agregado de los zapatos.
 Estrategia de precios de buen valor: la estrategia anterior se complementa con esta
estrategia, que consiste en ingresar al mercado productos nuevos de alta calidad a precios
accesibles; en este caso los precios estables del mercado (de la competencia).
6.2.2. ESTRATEGIAS DE PAGOS:
Para tener una buena liquidez en el proyecto y fidelizar a los clientes, tendremos en cuenta
unas políticas de pago con ellos:
 Descuentos por cantidad: reducción del precio para los compradores que adquieran el
producto en grandes cantidades. Por 50 pares de zapatos que lleven, reciben un descuento
PROYECTO:
del 20% en el 51 par. Por compras superiores reciben un descuento del 20% sobre la
compra de los pares adicionales.
 Descuento por temporada: reducción del precio para los compradores que adquieran
productos fueran de temporada. Con unos descuentos que pueden oscilar entre el 10 y el
30%, si el producto ya está fuera de temporada, para estimular la demanda y evitar
acumulación de inventario.
6.2.3. ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN:
a) Publicidad:
Con la publicidad queremos posicionarnos en la mente del consumidor, para generar una
recordación de la marca y así captar una demanda potencial, generando unas utilidades
considerables. Nuestro objetivo principal seria informar sobre este producto nuevo, para crear
una demanda primaria.
Algunas de las estrategias de publicidad que adoptaremos serán:
Estrategias de posicionamiento: con la implementación de esta estrategia, tendremos como

objetivo dar a la marca un lugar en la mente del consumidor, frente a las posiciones de la
competencia, a través de asociarle el valor agregado del producto.
Para la ejecución de la publicidad, llevaremos a cabo un plan de publicidad de la siguiente

manera:
En el primer mes de producción de zapatillas haremos que los demandantes de nuestro

producto vean las bondades de nuestro producto mediante el volanteo, de esa manera los
demandantes buscaran nuestro producto por las bondades que pose, además de que de alguna
manera haremos que los demandantes busquen nuestro producto.
Otra estrategia de publicidad será cuando participemos en actividades deportivas, donde

nosotros como empresa se regalaremos algunos pares de zapatillas, asi de manera nuestro
producto será más conocido.
Además Teniendo en cuenta los datos obtenidos de la encuesta, utilizaremos publicidad por
redes sociales, ya que la mayoría de los encuestados dijeron estar de acuerdo en recibir
publicidad del producto por dichos medios. Además de que los jóvenes de ahora siempre están
conectados en las redes sociales.
PROYECTO:
Publicidad en prensa:
Primeros meses de lanzamiento del producto: anuncio periódico el Tiempo, 3 clasificados de

área 20 cm distribuidos por un periodo de 15 días cada uno. Costo total = 510.000 mcte
b) Promoción:
Para incentivar las ventas será necesario planificar y llevar a cabo unas estrategias de
promoción de ventas para estimular el consumo del producto.
Los objetivos que pretendemos alcanzar con esta promoción de ventas son:
 Aumentar las ventas en el corto plazo.
 Aumentar la participación de mercado en el largo plazo.
 Lograr la prueba del nuevo producto.
Los instrumentos de promoción de consumo que utilizaremos son:
Paquetes promocionales (o descuentos): descuentos en el precio del producto en la etiqueta o

el paquete en el primer mes de inaugurada la empresa.
Premios: Productos gratuitos o que se ofrecerán por la compra de 50 pares de zapatillas como
incentivo para la adquisición de algún producto, el obsequio será una manilla con el nombre de
la empresa.
Promoción para la fuerza de ventas: promoción de ventas concebidas para motivar a la fuerza
de ventas y conseguir que los esfuerzos de ventas del grupo resulten más eficaces, a través de
porcentajes sobre las ventas que realicen. Esta comisión será del 1% sobre las ventas que
realicen.
Por lo tanto es importante especificar que nuestro producto cuenta con periodos estacionales y
que en los meses de marzo, abril, julio y diciembre le realizamos un aumento del 20% a las
ventas ya que son temporadas en donde crece el comercio.
Para hallar las ventas nos basamos en el precio del mercado y en la respuesta que dieron los
encuestados a la pregunta: ¿Cuánto estaría dispuesta a pagar por una zapatilla de vestir de
cuero que sea cómodo?, en promedio 52.04% de las encuestadas respondieron que pagarían
entre S/. 90.00 y. Por esto el precio de nuestro zapato es de S/.90.00 nuevos soles
A continuación presentamos el presupuesto de zapatilla, donde para el año 2014 nuestra

producción será de 25440 pares de zapatilla, y mensualmente será 1920 pares (mes de enero y
PROYECTO:
febrero) y 2400 pares en los meses de marzo y abril, esto es justamente lo que mencionamos
en la parte superior, donde nuestro ventas incrementan por que el producto es dedicados para
los jóvenes que están entre los 15 a 35 años, y como más del 50% población lo encontramos en
los colegio y universidades, entonces captaremos a estos jóvenes para que puedan adquirir
nuestro producto, ya que nuestro producto será una zapatilla de vestir cómoda y de cuero, para
mayor información detallamos el cuadro siguiente, donde para hallar las ventas se multiplica
las cantidades vendidas en pares por el precio unitario, así como sigue:
CUADRO N º6-1
PRESUPUESTO DE VENTAS ENSOLES
PRESUPUESTO DE VENTAS EN NUEVOS SOLES
AÑO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL 2014 2015 2016 2017 2018
ZAPATILLAS EN 1920 1920 2400 2400 1920 1920 2400 1920 1920 1920 1920 2880 25440 26712 28044 29448 30924
PRECIO UNITARIO 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90
VENTA EN SOLES 172,800 172,800 216,000 216,000 172,800 172,800 216,000 172,800 172,800 172,800 172,800 259,200 2,289,600 2,404,080 2,523,960 2,650,320 2,783,160
FUENTE: ELABORACION DEL EQUIPO DE TRABAJO
Una vez obtenido el presupuesto de ventas, la empresa tiene por política que el 50% de
producción sea vendida a crédito y el 50% al contado, esto con el fin de que se fidelice los
clientes, para mayor información se detalla el siguiente presupuesto de ventas al crédito y
contado:
CUADRO N º6-2
PRESUPUESTO DE VENTAS AL CONTADO Y AL CREDITO
6.3.-PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA

Para contar con el presupuesto de materia prima o insumos se realizó primero un presupuesto
por un par de zapatillas, donde está por partes, en tanto para un par de zapatillas se necesita
2.5 de pies de cuero, 0.5 pies de badana natural, 0.1m2 de aditivo sintético y 0.5 pies de
gamuza, etc. El cuadro muestra las cantidades requeridas por su costo unitario solo para un par
de zapatilla. En conclusión el costo de producir una par de zapatillas es de S/. 55.40 nuevos
soles, solo en materia prima, para mayor información se detalla el cuadro siguiente:
PROYECTO:
CUADRO N º6-3
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA POR PAR

CANTIDAD POR
UN PAR DE COSTO TOTAL
CONCEPTO ZAPATILLAS COSTO UNITARIO POR PAR
CUERO PIES 2.5 12 30
BADANA NATURAL PIES 0.5 3 1.5
ADITIVOS SINTETICOS (M2) 0.1 0.5 0.05
GAMUSA PIES 0.5 1 0.5
HILOS KILO 0.25 2 0.5
ETIQUETA DE TEJIDO 2 0.5 1
TRAMA 0.25 2 0.5
LOGO 2 0.5 1
TEROCAL EN GRAMOS 0.5 4 2
CEMENTO EN GRAMOS 0.4 5 2
PUNTIMAX GALON 0.5 5 2.5
TERMOPLAS PLANCHAS M2 0.1 0.5 0.05
BLANCOTEX PLANCHA M2 0.3 5 1.5
PLANTA 2 5 10
PASADORES 2 0.05 0.1
OJALILLO 24 0.05 1.2
PLANTILLAS PRE FORMADAS 2 0.5 1
TOTAL DE MATERIA PRIMA POR PAR 55.4
Este presupuesto nos servirá para obtener el costo de la materia prima mensual y anual, que es
solo se multiplicara el costo unitario de producir un par de zapatillas de vestir de cuero por el
número de pares que se requiere, y así obtendremos el presupuesto de materia prima en nuevos
soles.
CUADRO N º6-4
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA POR NIVEL DE PRODUCCION EN NUEVOS SOLES

COSTO
CONCEPTO TOTAL POR AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05 TOTAL
PAR ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRETOTAL 2014 2015 2016 2017 2018
CUERO PIES 30 57,600 57,600 72,000 72,000 57,600 57,600 72,000 57,600 57,600 57,600 57,600 86,400 763,200 801,360 841,320 883,440 927,720 4,217,040
BADANA NATURAL PIES 1.5 2,880 2,880 3,600 3,600 2,880 2,880 3,600 2,880 2,880 2,880 2,880 4,320 38,160 40,068 42,066 44,172 46,386 210,852
ADITIVOS SINTETICOS (M2) 0.05 96 96 120 120 96 96 120 96 96 96 96 144 1,272 1,336 1,402 1,472 1,546 7,028
GAMUSA PIES 0.5 960 960 1,200 1,200 960 960 1,200 960 960 960 960 1,440 12,720 13,356 14,022 14,724 15,462 70,284
HILOS KILO 0.5 960 960 1,200 1,200 960 960 1,200 960 960 960 960 1,440 12,720 13,356 14,022 14,724 15,462 70,284
ETIQUETA DE TEJIDO 1 1,920 1,920 2,400 2,400 1,920 1,920 2,400 1,920 1,920 1,920 1,920 2,880 25,440 26,712 28,044 29,448 30,924 140,568
TRAMA 0.5 960 960 1,200 1,200 960 960 1,200 960 960 960 960 1,440 12,720 13,356 14,022 14,724 15,462 70,284
LOGO 1 1,920 1,920 2,400 2,400 1,920 1,920 2,400 1,920 1,920 1,920 1,920 2,880 25,440 26,712 28,044 29,448 30,924 140,568
TEROCAL EN GRAMOS 2 3,840 3,840 4,800 4,800 3,840 3,840 4,800 3,840 3,840 3,840 3,840 5,760 50,880 53,424 56,088 58,896 61,848 281,136
CEMENTO EN GRAMOS 2 3,840 3,840 4,800 4,800 3,840 3,840 4,800 3,840 3,840 3,840 3,840 5,760 50,880 53,424 56,088 58,896 61,848 281,136
PUNTIMAX GALON 2.5 4,800 4,800 6,000 6,000 4,800 4,800 6,000 4,800 4,800 4,800 4,800 7,200 63,600 66,780 70,110 73,620 77,310 351,420
TERMOPLAS PLANCHAS M2 0.05 96 96 120 120 96 96 120 96 96 96 96 144 1,272 1,336 1,402 1,472 1,546 7,028
BLANCOTEX PLANCHA M2 1.5 2,880 2,880 3,600 3,600 2,880 2,880 3,600 2,880 2,880 2,880 2,880 4,320 38,160 40,068 42,066 44,172 46,386 210,852
PLANTA 10 19,200 19,200 24,000 24,000 19,200 19,200 24,000 19,200 19,200 19,200 19,200 28,800 254,400 267,120 280,440 294,480 309,240 1,405,680
PASADORES 0.1 192 192 240 240 192 192 240 192 192 192 192 288 2,544 2,671 2,804 2,945 3,092 14,057
OJALILLO 1.2 2,304 2,304 2,880 2,880 2,304 2,304 2,880 2,304 2,304 2,304 2,304 3,456 30,528 32,054 33,653 35,338 37,109 168,682
PLANTILLAS PRE FORMADAS 1 1,920 1,920 2,400 2,400 1,920 1,920 2,400 1,920 1,920 1,920 1,920 2,880 25,440 26,712 28,044 29,448 30,924 140,568
TOTAL DE MATERIA PRIMA REQUERIDA
55.4EN NUEVOS SOLES
106,368 106,368 132,960 132,960 106,368 106,368 132,960 106,368 106,368 106,368 106,368 159,552 1,409,376 1,479,845 1,553,638 1,631,419 1,713,190 7,787,467
FUENTE: elaboración propia
PROYECTO:
El presupuesto de materia prima por nivel de producción, se obtuvo multiplicando el costo de

producir un par de zapatillas por el número de pares que se venderá (presupuesto de ventas).
6.4.-PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA

Para el presupuesto de mano de obra o salarios, se consideró que contara con el siguiente
personal:
CUADRO N º6-5
PRESUPUESTO DE PERSONAL
PERSONAL REQUERIDO
PROCESO PRODUCTIVO N° DE COLABORADORES
R.M.V.
GERENTE GENERAL 1 2500
ASISTENTE ADMINISTRATIVO 1 1200
OPERARIO DE COSTURA 4 1200
OPERARIO DE MAQUINA CORTADORA 1 1200
ACABADO/PLANTILLADO 2 950
OPERARIO DE ARMADO 4 1500
PERSONAL ENCARGADO DE LIMPIEZA Y EMPAAQUETADO
1 950
ASISITENTE DE PRODUCCION 1 750
VENDEDORES 2 1000
TOTAL 17
En tanto la empresa contara con 17 personas que estarán participando en la producción de las
zapatillas de vestir de cuero.
La empresa estará acogida a la ley MYPE, esto porque nuestros ingresos proyectados no
superan las 1700 UIT. El estar acogidos a la ley MYPE hace que la empresa no incurra en
gastos excesivos en mano de obra, por lo tanto los trabajadores tendrá derecho a 14
remuneración anual; los 12 sueldos mensuales más dos medias gratificación en julio y
diciembre (hacen una remuneración) más media vacación (medio sueldo) y media CTS (medio
sueldo), haciendo un total de 14 remuneraciones, para mayor información se presenta el
presupuesto mano de obra con sus beneficios:
CUADRO N º6-6
PRESUPUESTO DE PERSONAL PARA EL AÑO 1
CONCEPTO REM. MES CANTIDAD BASICO ANUAL

DOS MEDIASMEDIA
GRATIF.
VACACION
DE
CTS
1/2
(1/2
SUELDO
SUELDO)
R. COMP. S. SOCIAL 9%ONP 13% TOTAL AÑO
GERENTE GENERAL 2500 1 30000 2500 1250 1250 35000 3150 4550 42,700.00
ASISTENTE ADMINISTRATIVO 1200 1 14400 1200 600 600 16800 1512 2184 20,496.00
OPERARIO DE COSTURA 1200 4 57600 4800 2400 2400 67200 6048 8736 81,984.00
OPERARIO DE MAQUINA CORTADORA 1200 1 14400 1200 600 600 16800 1512 2184 20,496.00
ACABADO/PLANTILLADO 950 2 22800 1900 950 950 26600 2394 3458 32,452.00
OPERARIO DE ARMADO 1500 4 72000 6000 3000 3000 84000 7560 10920 102,480.00
PERSONAL ENCARGADO DE LIMPIEZA Y EMPAAQUETADO
950 1 11400 950 475 475 13300 1197 1729 16,226.00
ASISITENTE DE PRODUCCION 750 1 9000 750 375 375 10500 945 1365 12,810.00
VENDEDORES 1000 2 24000 2000 1000 1000 28000 2520 3640 34,160.00
TOTAL 11250 17 255600 363,804.00
PROYECTO:
Este presupuesto solo es para el año 1, donde se está mostrando el procedimiento para calcular
los salarios del año 2014 (año 01). Considerando que estamos acogidos a la ley MYPE.
A continuación mostraremos el prepuesto de salarios para los 5 años del proyecto.
CUADRO N º6-7
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA PROYECTADO
GERENTE GENERAL
ASISTENTE OPERARIO
ADMINISTRATIVO
DE
OPERARIO
COSTURADEACABADO/PLANTILLADO
MAQUINAOPERARIO
CORTADORA DE
PERSONAL
ARMADOENCARGADO
ASISITENTEVENDEDORES
DE PRODUCCION
LIMPIEZA
TOTAL
Y EMPAAQUETADO
AÑO/CANTIDAD
1 1 4 1 2 4 1 1 2 17
ENERO 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
FEBRERO 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
MARZO 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
ABRIL 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
MAYO 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
JUNIO 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
AÑO 1 JULIO 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
AGOSTO 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
SEPTIEMBRE 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
OCTUBRE 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
NOVIEMBRE 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
DICIEMBRE 3,558.33 1,708.00 6,832.00 1,708.00 2,704.33 8,540.00 1,352.17 1,067.50 2,846.67 30,317.00
TOTAL 2014 363,804.00
AÑO 2 2015 42,700.00 20,496.00 81,984.00 20,496.00 32,452.00 102,480.00 16,226.00 12,810.00 34,160.00 363,804.00
AÑO 3 2016 42,700.00 20,496.00 81,984.00 20,496.00 32,452.00 102,480.00 16,226.00 12,810.00 34,160.00 363,804.00
AÑO4 2017 42,700.00 20,496.00 81,984.00 20,496.00 32,452.00 102,480.00 16,226.00 12,810.00 34,160.00 363,804.00
AÑO 5 2018 42,700.00 20,496.00 81,984.00 20,496.00 32,452.00 102,480.00 16,226.00 12,810.00 34,160.00 363,804.00
6.5.-PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

Son aquellos gasto en los que incurre la empresa para llevar el producto al mercado. Para el
presupuesto de gastos administrativos se está considerando los servicios de agua y luz
(suministros), el alquiler donde va funcionar nuestra empresa de zapatillas (6000.00 nuevos
soles mensuales), además está la correspondencia, para mayor información se muestra el
cuadro siguiente:
CUADRO N º6-8
PRESUPUESTO DE GASTO ADMINISTRATIVO
PRESUPUESTO GATOS ADMINISTRATIVO
AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
CONCEPTO COSTO MENSUALES
CANTIDA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRETOTAL 2014 2015 2016 2017 2018
SUMINISTROS(AGUA Y LUZ) 350 1 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200
ALQUILER DE LOCAL DE FUNCIONAMIENTO
6000 1 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 72,000 72,000 72,000 72,000 72,000
UTILES DE OFICINA 200 1 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
CORRESPONDENCIA 50 1 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600 600 600 600 600
COSTOS DE TRANSPORTE 100 1 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
TOTAL 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 79,200 79,200 79,200 79,200 79,200
En cuadro se puede observar que estos gastos administrativos serán fijos durante los 5 años. En
este presupuesto no se está considerando los salarios del personal administrativo y al personal
de limpieza, ya que estos gastos ya fueron calculados en cuadro de presupuestos de mano de
obra de la empresa.
PROYECTO:
6.6.- PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA

Para el presupuesto de venta se está considerando la publicidad (en afiches y redes sociales),
este con el fin de que nuestro producto quede posicionado en la mente del consumidor; además
también se está considerando la publicidad directa que es más económica y da mejores
resultados.
CUADRO N º6-9
PRESUPUESTO DE GASTO DE VENTA
PRESUPUESTOS DE GASTO DE VENTA

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRETOTAL 2014 2015 2016 2017 2018
COMBUSTIBLE (S/.30.00 POR MES) 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 4320 4320 4320 4320 4320
PUBLICIDAD EN AFICHES 100 100 100 100 100 200 200 900 900 900 900 900
PUBLICIDAD EN REDES SOCIALES 80 80 80 80 80 160 160 720 720 720 720 720
PUBLICIDAD DIRECTA 760 760 1060 0 0 0 1060 1060 0 0 1820 1820 8340 8340 8340 8340 8340
BOLANTES 100 100 100 100 100 200 200 900 900 900 900 900
CATALOGO 300 300 300 300 300 1500 1500 1500 1500 1500
JALADORES 12 PRES A 55 SOLES 660 660 660 660 660 1320 1320 5940 5940 5940 5940 5940
TOTAL DEGASTOS DE VENTAS 1300 1300 1600 360 360 360 1600 1600 360 360 2540 2540 14280 14280 14280 14280 14280
Este presupuesto de ventas no se está considerando a los vendedores, ya que estos también ya
fueron calculados en los presupuestos de mano de obra.
Cada año se hará un gasto en publicidad, combustible del vehículo que va trasladar el producto
a los demandantes, el cuadro esta presupuesto para el año 1 en meses y a partir del año dos
hasta el año cinco anualmente, haciendo que cada año se gasta s/. 14.280,00 nuevos soles.
Tanto los gasto administrativos como los gasto de venta, son lo gasto que se incurren para la
gestión en el marketing, el cual va permitir generar los ingresos deseados
6.7.- PRESUPUESTO DE INVERIONES
Son las compras que se recuperan en el mediano plazo, así como la adquisición de máquinas,
equipos, vehículos, muebles y la inversión en intangibles (derechos de funcionamiento y
licencia) los cuales no se recuperan ya que son costos hundidos.
Para nuestro de inversión se está consideran en cuatro partes: uno es la inversión en

maquinaria para la fabricación de nuestro producto, inversión en muebles, inversión en equipo
dentro de esta inversión se está considerando la adquisición de un vehículo mini van para el
traslado del producto final, inversión en equipo y la inversión intangible, seguidamente se
muestra el cuadro de presupuesto de inversión:
PROYECTO:
CUADRO N º6-10
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
PRESUPUESTO DE INVESRSION
CONCEPTO
CANTIDA PRECIO AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
D UNITARIO TOTAL 2014 2015 2016 2017 2018
MAQUINA CORTADORA DE PUENTE 1 24,000.00 24,000.00
MAQUINA DE COSTURA UNA AGUJA 5 1,500.00 7,500.00
MAQUINA DE COSTURA DOBLE AGUJA 2 1,500.00 3,000.00
MAQUINA SELLADORA 1 5,000.00 5,000.00
MAQUINA REMATADORA 2 1,500.00 3,000.00
MAQUINA PEGADORA 2 3,500.00 7,000.00
MAQUINA FORMADORAS DE PUNTAS 1 5,000.00 5,000.00
TROQUELES 1 1,500.00 1,500.00
ORMA DE PLASTICO 1 600.00 600.00
INVERSION DE MUEBLES 960.00
MESAS 2 200.00 400.00
SILLAS 12 30.00 360.00
ESCRITORIO 1 200.00 200.00
INVERSION EN EQUIPO 26,750.00
IMPRESORA 1 350.00 350.00
COMPUTADORA 1 1,400.00 1,400.00
VEHICULO 1 25,000.00 25,000.00
INVERSION INTANGIBLE 3,500.00
LICENSIA 1 2,000.00 2,000.00
DERECHOS DE FUNCIONAMIENTO 1 1,500.00 1,500.00
TOTAL 87,810.00
La inversión total para la puesta en marcha de nuestra empresa es de S/. 87.810,00 nuevos
soles.
6.8.-PRESUPUESTO DE IGV
Para nuestro presupuesto de IGV o Tributario, se está considerando que estamos laborando en
el RER (Régimen especial de las renta), así como sabemos que en este régimen se debe de
tomar en cuenta que el proyecto esta afecto al IGV, a un impuesto del 1.5% de la renta
imponible que se paga como un pago único cada mes, por lo tanto en este régimen no hay
escudo fiscal es decir no hay depreciación de los activos.
Para nuestro proyecto se muestra el siguiente cuadro de presupuesto de IGV:

CUADRO N º6-11
PRESUPUESTO DE IGV
PRESUPUESTO DE IGV
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
CONCEPTO
DICIEMBRE (2013) ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRETOTAL 2014 2015 2016 2017 2018
VENTAS 26,359.32 26,359.32 32,949.15 32,949.15 26,359.32 26,359.32 32,949.15 26,359.32 26,359.32 26,359.32 26,359.32 39,538.98 349,261.02 366,724.07 385,010.85 404,286.10 424,549.83
TOTAL DE IGV DE VENTAS - 26,359.32 26,359.32 32,949.15 32,949.15 26,359.32 26,359.32 32,949.15 26,359.32 26,359.32 26,359.32 26,359.32 39,538.98 349,261.02 366,724.07 385,010.85 404,286.10 424,549.83
INVERSION DE MUEBLES 146.44
INV. INTANGIBLE 533.90 190,651.12
TOTAL DE MATERIA PRIMA 16,225.63 16,225.63 20,282.03 20,282.03 16,225.63 16,225.63 20,282.03 16,225.63 16,225.63 16,225.63 16,225.63 24,338.44 214,989.56 225,739.04 236,995.57 248,860.56 261,334.01
PETROLEO 54.92 54.92 54.92 54.92 54.92 54.92 54.92 54.92 54.92 54.92 54.92 54.92 658.98 658.98 658.98 658.98 658.98
PUBLICIDAD EN AFICHES 15.25 15.25 15.25 - - - 15.25 15.25 - - 30.51 30.51 137.29 137.29 137.29 137.29 137.29
PUBLICIDAD EN REDES SOCIALES 12.20 12.20 12.20 - - - 12.20 12.20 - - 24.41 24.41 109.83 109.83 109.83 109.83 109.83
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UTILIS DE OFICINA 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51 30.51 366.10 366.10 366.10 366.10 366.10
CORRESPONDENCIA 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 7.63 91.53 91.53 91.53 91.53 91.53
COSTOS DE TRANSPORTE 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 183.05 183.05 183.05 183.05 183.05
SUMINISTROS 53.39 53.39 53.39 53.39 53.39 53.39 53.39 53.39 53.39 53.39 53.39 53.39 640.68 640.68 640.68 640.68 640.68
TOTAL DE IGV DE COMPRAS 13,394.75 16,530.71 16,530.71 20,632.88 20,443.73 16,387.32 16,387.32 20,632.88 16,576.47 16,387.32 16,387.32 16,719.86 24,832.68 207,011.29 229,198.70 240,455.23 252,320.22 264,793.67
CREDITO FISCAL -13,394.75 -3,566.14 8,750.14 -
IGV A PAGAR - - - 8,750.14 12,505.42 9,972.00 9,972.00 12,316.27 9,782.85 9,972.00 9,972.00 9,639.46 14,706.31 142,249.73 137,525.37 144,555.62 151,965.88 159,756.16
PROYECTO:
En el cuadro de presupuesto se muestra que para el mes de enero del año 1, no se paga IGV ya
que se genera un crédito fiscal de S/. 13.394.75 nuevos soles el cual será usado en el siguiente
mes; para el mes de febrero se jala el creidito fiscal del mes de enero y aún hay un crédito
fiscal de S/. 3.566,14 nuevos soles que se utilizara el mes de marzo, pero en este mes nuestra
ventas superaron nuestras compras, por lo cual si se paga IGV a partir del mes de marzo hasta
los siguientes meses del año 1, haciendo un total de 142.249.73 nuevos soles; y para el resto de
los 4 años este IGV ira incrementándose, ya que de acuerdo a nuestros objetivos de venta que
hace que cada años se incrementara en un 5% nuestras ventas, es por eso que nuestras ventas
serán mayores que nuestras compras (materia prima, gastos administrativos y de venta mas ya
no se considera inversión en capital)
Como se mencionó anteriormente que el proyecto estará en el RER, el cual solo se pagara el
1.5% de la renta imponible, a continuación se muestra el cuadro donde se determinara calcular
el impuesto a la renta que se pagara:
CUADRO N º6-12
PRESUPUESTO DE COSTOS IMPUTABLES
PRESUPUESTO DE COSTOS DE COSTOS IMPUTABLES

CONCEPTO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRETOTAL 2014 2015 2016 2017 2018
MATERIA PRIMA 57600 57600 72000 72000 57600 57600 72000 57600 57600 57600 57600 86400 763200 801360 841320 883440 927720
SUMINISTROS (LUZ Y350
AGUA) 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 3850 4200 4200 4200 4200
MANO DE OBRA19,DIRECTA
784.00 19,784.00 19,784.00 19,784.00 19,784.00 19,784.00 19,784.00 19,784.00 19,784.00 19,784.00 19,784.00 19,784.00 237,408.00 237,412.00 237,412.00 237,412.00 237,412.00
TOTAL DE COSTOS77734
DE VENTA77734 92134 92134 77734 77734 92134 77734 77734 77734 77734 106534 1004458 1042972 1082932 1125052 1169332
En el cuadro se puede observar los costos imputables que son: la materia prima (insumos), la
mano de obra directa (sueldo de los operadores de las maquinarias), y los servicios de agua y
luz; todo esto determinara los costos imputables.
Una vez obtenido los costos imputables, se podrá calcular el impuesto a pagar, para lo cual se
tendrá que calcular la renta imponible.
CUADRO N º6-13
PRESUPUESTO DE LA RENATIMPONIBLE
DETERMINACION DE LA RENTA IMPONIBLE

AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
CONCEPTO DICIEMBREENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBREOCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRE TOTAL 2014 2015 2016 2017 2018
INGRESO BRUTO 172,800 172,800 216,000 216,000 172,800 172,800 216,000 172,800 172,800 172,800 172,800 259,200 2,289,600 2,404,080 2,523,960 2,650,320 2,783,160
COSTO DE VENTAS 77,734 77,734 92,134 92,134 77,734 77,734 92,134 77,734 77,734 77,734 77,734 106,534 1,004,458 1,042,972 1,082,932 1,125,052 1,169,332
UTILIDAD BRUTA 0 95,066 95,066 123,866 123,866 95,066 95,066 123,866 95,066 95,066 95,066 95,066 152,666 1,285,142 1,361,108 1,441,028 1,525,268 1,613,828
GASTO ADMINISTRATIVOS 0 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 79,200 79,200 79,200 79,200 79,200
GASTOS FINANCIEROS 587 567 546 526 505 483 461 439 417 394 370 347 5,641 2,160 0 - -
INGRESO NETO ANTES DEL IMOUESTO 0 87,879 87,899 116,720 116,740 87,961 87,983 116,805 88,027 88,049 88,072 88,096 145,719 1,200,301 1,279,748 1,361,828 1,446,068 1,534,628
L. IMPUESTO A LA RENTA 1.5% 1,318 1,318 1,751 1,751 1,319 1,320 1,752 1,320 1,321 1,321 1,321 2,186 18,005 19,196 20,427 21,691 23,019
INGRESO NETO 0 86,561 86,581 114,969 114,989 86,642 86,663 115,053 86,707 86,729 86,751 86,774 143,534 1,182,297 1,260,552 1,341,401 1,424,377 1,511,609
PROYECTO:
Como se está laborando en el RER, el impuesto será el 1.5% de los ingresos netos, como se
observa el cuadro anterior, primero esta expresado mensualmente y a partir de año 02
anualmente.
Recordemos que nuestro objetivo de ventas es de incrementar un 5% en los siguientes años, es

por eso que también incrementan el impuesto a la renta así como también los otros
presupuestos.
Es importante recordar que en el régimen especial de la renta no se considera la depreciación,

es por eso que no se calcula el estado de resultados.
6.9.-PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO
6.9.1.-ASPECTOS GENERALES
Para el financiamiento del proyecto se ha considerado a dos entidades financieras, el banco

del comercio y la entidad financiera nueva visión. De las cuales la primera nos dará el
préstamo a una tasa anual del 22%, más la segunda entidad financiera nos dará a una tasa anual
del 23%.
El monto financiado por estas entidades es de S/. 35.124.00 Nuevos Soles.
El plazo determinado por la empresa a pagar la deuda, es de dos años (24 meses), donde la
empresa cancelara el monto total del financiamiento.
Para nuestro proyecto hemos convertido la tasa de interés anual a una tasa interés mensual, el
cual nos va permitir hacer las estimaciones correspondientes a cada mes.
6.9.2.-FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO

Las fuentes de financiamiento son dos
 Aportación propia.
 Aportación privada
Para las aportaciones propias, se considera que el propietario aportará con S/. 52.686.00
Nuevos Soles.
Para las aportaciones privadas se considera dos alternativas de financiamiento por parte
de entidades privadas.
 Banco del comercio
 Entidad financiera Nueva Visión
PROYECTO:
6.9.3.- ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
Para el financiamiento con el banco del comercio la tasa de interés es del 22% anual, y el plazo
de pago es de dos años.
Todos estos datos fueron transformados mensualmente, así como se muestra en el cuadro
siguiente:
CUADRO N º6-14
FINANCIAMINTO
FINANCIAMIENTO CON EL BANCO DEL COMERCIO

DATOS
PRINCIPAL 35124.00
PLAZO MESES 24
CUOTA 1,788.54
TASA DE INTERES ANUAL 22% 0.0167
CUADRO N º6-15
PRESUPUESTO DE FLUJO FINANCIERO –BANCO DEL COMERCIO
FLUJO FINANCIERO
AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02
CONCEPTO
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRE
PRINCIPAL 35,124
CUOTA 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789
AMORTIZACION 1,202 1,222 1,242 1,263 1,284 1,305 1,327 1,349 1,372 1,395 1,418 1,442 1,466 1,491 1,515 1,541 1,566 1,593 1,619 1,646 1,674 1,702 1,730 1,759
INTERES 587 567 546 526 505 483 461 439 417 394 370 347 323 298 273 248 222 196 169 142 115 87 58 29
SALDO 35,124 33,922 32,701 31,458 30,196 28,912 27,606 26,279 24,929 23,557 22,163 20,744 19,302 17,836 16,346 14,830 13,290 11,723 10,131 8,511 6,865 5,191 3,489 1,759
* PLAN DE CUOTAS CONSTANTES
Para el financiamiento con la entidad financiera nueva visión la tasa de interés anual es del
23% con un plazo determinado de pago de dos años, todos estos datos anuales fueron
convertidos en datos mensuales, así como se muestra el siguiente cuadro:
CUADRO N º6-16
FINANCIAMIENTO CON NUEVA VISION

DATOS
PRINCIPAL 35124.00
PLAZO MESES 24
CUOTA 1,802.82
TASA DE INTERES ANUAL 23% 0.0174
CUADRO N º6-17
PROYECTO:
PRESUPUESTO DE FJUFO FINANCIERO CON NUEVA VISION
FLUJO FINANCIERO CON NUEVA VISION

AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02
CONCEPTO
DICIEMBRE ENEROFEBREROMARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBREENEROFEBREROMARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
PRINCIPAL 35,124
CUOTA 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803 1,803
AMORTIZACION 1,192 1,212 1,233 1,255 1,277 1,299 1,322 1,345 1,368 1,392 1,416 1,441 1,466 1,491 1,517 1,544 1,570 1,598 1,626 1,654 1,683 1,712 1,742 1,772
INTERES 611 590 569 548 526 504 481 458 435 411 387 362 337 312 286 259 232 205 177 149 120 91 61 31
SALDO 35,124 33,932 32,720 31,487 30,232 28,955 27,656 26,334 24,990 23,622 22,230 20,814 19,373 17,908 16,416 14,899 13,356 11,785 10,188 8,562 6,908 5,226 3,514 1,772
* PLAN DE CUOTAS CONSTANTES
La alternativa seleccionada para que nos financie es el banco del comercio, que nos brinda una
menor tasa, el cual es beneficioso para nuestro proyecto.
Los pagos realizados a las dos entidades financieras se cancelaran a cuotas fijas o constantes
durante el periodo de dos años.
6.10.-FLUJO DE CAJA
El flujo de caja muestra los ingresos y egresos del proyecto, para lo cual este flujo del proyecto
toma en cuenta el horizonte en el tiempo las inversiones y retornos de corto plazo. Por lo tanto
los ingresos lo constituyen los aportes de capital por parte de los propietarios y los créditos de
los acreedores.
Para nuestro proyecto se está considerando el esquema del flujo de efectivo contable, en este
flujo se considera lo siguiente:
 Actividades de operación, considera todas la actividades a corto plazo

 Actividades de inversión, considera todos gastos y a largo plazo
 Actividades de financiamiento, considera el origen de los fondos, ya sea por aporte
propio o aporte privado, estas pueden ser a corto y largo plazo.
PROYECTO:
“INSTALACIÓN DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ZAPATILLAS DE VESTIR DE CUERO PARA VARON DE LA CIUDAD EN AREQUIPA”
FLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJA
PERIODO AÑO 0 AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
DICEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL 2014 2,015 2,016 2,017 2,018
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
INGRESOS
VENTAS AL CONTADO 86,400 86,400 108,000 108,000 86,400 86,400 108,000 86,400 86,400 86,400 86,400 129,600 1,144,800 1,202,040 1,261,980 1,325,160 1,391,580
VENTAS AL CREDITO 86,400 86,400 108,000 108,000 86,400 86,400 108,000 86,400 86,400 86,400 86,400 129,600 1,144,800 1,202,040 1,261,980 1,325,160
TOTAL DE INGRESOS 86,400 172,800 194,400 216,000 194,400 172,800 194,400 194,400 172,800 172,800 172,800 216,000 1,274,400 2,346,840 2,464,020 2,587,140 2,716,740
EGRESOS
COMPRA DE MATERIA PRIMA 106,368 106,368 132,960 132,960 106,368 106,368 132,960 106,368 106,368 106,368 106,368 159,552 1,409,376 1,479,845 1,553,638 1,631,419 1,713,190
SALARIOS 30,317 30,317 30,317 30,317 30,317 30,317 30,317 30,317 30,317 30,317 30,317 30,317 363,804 363,804 363,804 363,804 363,804
GASTOS DE VENTA 1,300 1,300 1,600 360 360 360 1,600 1,600 360 360 2,540 2,540 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280
GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 6,600 79,200 79,200 79,200 79,200 79,200
IGV - - 8,750 12,505 9,972 9,972 12,316 9,783 9,972 9,972 9,639 14,706 107,588 137,525 144,556 151,966 159,756
IMPUESTO A LA RENTA 1,318 1,318 1,751 1,751 1,319 1,320 1,752 1,320 1,321 1,321 1,321 2,186 17,999 19,196 20,427 21,691 23,019
TOTAL DE EGRESOS 145,903 145,903 181,978 184,494 154,936 154,937 185,545 155,988 154,938 154,938 156,786 215,901 1,992,248 2,093,850 2,175,905 2,262,360 2,353,249
SALDOS DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 0 -59,503 26,897 12,422 31,506 39,464 17,863 8,855 38,412 17,862 17,862 16,014 99 167,752 252,990 288,115 324,780 363,491
ACTIVIDADES DE INVERSION
INGRESOS
TOTAL DE INGRESOS
FONDO DE RECUPERACION DE KAPITAL
EGRESOS
INVERSION EN MUEBLE 960.00
INVERSION INTANGIBLE 3,500.00
TOTAL DE EGRESOS 87,810.00
SALDOS DE ACTIVIDADES DE INVERSION -87,810.00
ACTIVIDADES DE FINANACIAMIENTO
INGRESOS
APORTACIONES PROPIA 52686
APORTACION PRIVADA 35124
TOTAL DE INGRESOS 87810
EGRESOS
AMORTIZACION 1,202 1,222 1,242 1,263 1,284 1,305 1,327 1,349 1,372 1,395 1,418 1,442 15,822 19,302 - - -
TASA DE INTERES 587 567 546 526 505 483 461 439 417 394 370 347 5,641 2,160 0 - -
TOTAL DE EGRESOS 0 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 1,789 21,462 21,462 0 - -
SALDO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 87810 -1,789 -1,789 -1,789 -1,789 -1,789 -1,789 -1,789 -1,789 -1,789 -1,789 -1,789 -1,789 -21,462 -21,462 -0 - -
PROYECTO:
6.11.-EVALUACIONDEL PROYECTO
OBJETIVO
El objetivo de la evaluación de un proyecto consiste en medir sus ventajas y desventajas, es

decir, mediante el análisis del benéfico costo, con la finalidad de determinar la conveniencia d
su implementación, postergación o rechazo por parte de una entidad ejecutora de dicho
proyecto, perimiendo además una correcta comparación con otros proyectos alternativos
6.11.1.-EVALUACION EMPRESARIAL
Este tipo de evaluación corresponde al punto de vista de la empresa o entidad ejecutora del
proyecto sean empresas privadas o públicas. la evaluación privada o empresarial se
comprende como la ponderación de las ventajas y o desventajas valorados a precios de
mercado, considerándose únicamente los efectos directos del proyecto tal como son
internalizados a la entidad ejecutora del proyecto. Esta evaluación privada presenta dos
enfoques a saber.
6.11.2.-EVALUACION ECONOMICA
Este tipo de evaluación entiende principalmente al flujo0 real de los bienes y servicios, su
característica esencial es la de prescindir de los aspectos financieros del proyecto y atender
únicamente a los flujos reales del proyecto tal como sean visualizados por la empresa o entidad
ejecutora del proyecto desde el punto de vista de la evaluación económica
6.11.3.-EVALUACION FINANCIERA
Este tipo de evaluación analiza el flujo monetario (ingreso) concomitante a los bienes y
servicios producidos por el proyecto, más los préstamos recibidos de terceros y los flujos
monetarios (egresos) originados por los bienes y servicios y factores de producción utilizadas
en la construcción y ejecución del proyecto más los servicios financieros de los préstamos
obtenidos
6.12.-INDICADORES DE EVALUACION
6.12.1.-VALOR PRESENTE NETO
Este método reúne todo los beneficios netos futuros a una simple cantidad actual equivalente,
se tiene que comparar con diferentes rembolsos y ganancias en diferente periodos de tiempo y
reducirlos a una cantidad única equivalente. Sí VAN=0, indiferente, VAN<0 no debe
emprenderse y si VAN>0, si se debe emprender.
PROYECTO:
VAN ECONOMICO
Para el inversionista el VANE nos dice que tan solo considerando el aporte propio de s/.
52686, la instalación de la planta productora de zapatillas generaría valor por un monto de s/
569306 por lo cual al inversionista le convendría hacer esta inversión.
CUADRO N º6-18
VAN ECONOMICO
VAN ECONOMICO - 1 2 3 4 5
INVERSION 52,686
SALDO ACT. OPERACIÓN + SALDO ACT. 167,75 252,99 288,11 324,78 363,49
INVERSION 2 0 5 0 1
FLUJO ECONOMICO 52,686 167,75 252,99 288,11 324,78 363,49
2 0 5 0 1
VANE 569,30
6
VAN FINANCIERO
El VAN Financiero nos dice que considerando el aporte propio del inversionista y un préstamo
de las entidad bancaria, Banco de comercio, se debería tomar la decisión de realizar el
proyecto pues genera un valor de s/. 536318
CUADRO N º6-19
VAN FINANCIERO
VAN FINANCIERO - 1 2 3 4 5
INVERSION 87,810
SALDO ACT. OPERACIÓN + SALDO ACT. 167,75 252,99 288,11 324,78 363,49
INVERSION 2 0 5 0 1
SALDO EN ACTIVIDADES DE -1,789 -1,789 -1,789 -1,789 -1,789
FINANCIAMIENTO
FLUJO FINANCIERO 87,810 165,96 251,20 286,32 322,99 361,70
4 1 7 1 2
VANF 536,31
8
PROYECTO:
6.13.-ANALISIS DE SENSIBILIDAD
A continuación presentamos el análisis de sensibilidad que nos permitirá hallar las principales
variables que presentan una mayor influencia en nuestro producto afectando a nuestro nivel de
ventas.
Para esto consideramos los precios y los costos de materia prima como variables relevantes.
6.13.1.- ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE PRECIO
En los últimos 5 años el precio del par de zapatillas se ha incrementado en aproximadamente

30% por lo cual este nos parece un rango de variación del precio que nosotros podemos
manejar ante diferentes adversidades, es por ello que gracias al análisis de sensibilidad
podemos decir que nuestro precio inicial puede soportar una reducción del 25%.
CUADRO N º6-20
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
ANALISIS DE SENSIBILIDAD CAMBIO VANE VANF
DISMINUCION PRECIO 25% S/. 32,988.30 S/. -0
6.13.2.- ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD COMBINADO
Si en el primer año no logramos conseguir los objetivos trazados podemos considerar una
reducción del precio en un 20% y además esto nos permitiría afrontar aun un incremento en los
costos de materia prima de 4% con lo cual no estaríamos generando valor económico pero
todavía no mantendríamos en el mercado.
Esta reducción en el nivel de precio sobre nuestro producto nos permitirá que nuestro
producto sea
CUADRO N º6-21
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
ANALISIS DE SENSIBILIDAD CAMBIO VANE VANF
DISMINUCION PRECIO 20% S/. 32,988.30 S/. -0
INCREMENTO DE COSTOS M.P 4% S/. 32,988.30 S/. -0
PROYECTO:
6.13.3.- ANÁLISIS DE PUNTO DE EQUILIBRIO
Para hallar el punto de equilibrio, es necesario actualizar los costos, a partir de ello distribuirlo
mediante anualidades. El resultado se muestra a continuación,
CUADRO N º6-22
PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO 0 1 2 3 4 5
INVERSION 87,810.00
COSTOS
COMPRA DE MATERIA PRIMA 1,409,376 1,479,845 1,553,638 1,631,419 1,713,190
SALARIOS 363,804 363,804 363,804 363,804 363,804
GASTOS DE VENTA 14,280 14,280 14,280 14,280 14,280
GASTOS ADMINISTRATIVOS 79,200 79,200 79,200 79,200 79,200
IGV 107,588 137,525 144,556 151,966 159,756
IMPUESTO A LA RENTA 17,999 19,196 20,427 21,691 23,019
AMORTIZACION 15,822 19,302
TASA DE INTERES 5,641 2,160
TOTAL COSTOS 87810 2,013,710 2,115,313 2,175,905 2,262,360 2,353,249
VAC 5,122,791
CAE 1788909
PUNTO DE EQUILIBRIO 19877
CONCLUSION
El punto de equilibrio ocurre cuando se produce 19877 pares de zapatillas, es decir en este
nivel de producción los ingresos actualizados se igualan a los costos actualizados
PROYECTO:
CAPÍTULO VII
PROYECTO:
ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION
OBJETIVO
Tuene por objeto el ordenamiento reiterativo de diversas actividades orientadas a un mismo
objetivo, implica el uso racional de los recursos encaminados para la implementación y
operación del proyecto.
7.1.-MODALIDAD EMPRESARIAL:
Tenemos una serie de alternativas de modalidad empresarial para el proyecto, pero se asume
que la empresa es una empresa jurídica SAC, que opera en la pequeña empresa y esta acogida
a la ley MYPE para no incurrir en mayores costos.
7.2.-TIPO DE ORGANIZACIÓN:
Horizontal
La mayoría de las empresas y organizaciones tienen como misión obtener el beneficio deseado
entregando el máximo valor a sus clientes. La organización horizontal está diseñada para
brindar una forma estructural y un enfoque organizacional integrado que nos permitirá entregar
dicho valor a nuestros clientes, potenciando así nuestras ventajas competitivas
En la organización horizontal el módulo organizativo básico es un flujo de trabajo llevado a

cabo por un equipo, no la realización de tareas por individuos. Dicho flujo de trabajo se puede
ligar mediante distintos mecanismos relacionados entre sí:
 Asignando a un líder o equipo de líderes para que se pongan al frente del proceso
clave.
 Fijando objetivos cuantificables relacionados con la mejora continua.
 Estableciendo sistemas de medición para cada proceso.
 Creando foros que abarquen todo el ámbito del proceso para revisar y consensuar los
objetivos en cuanto a resultados.
Los sistemas de información facilitan la integración horizontal

PROYECTO:
El acceso instantáneo a la información en toda la empresa ofrece los datos necesarios para
medir la actuación, apoyar la gestión efectiva y eficiente de los procesos, y ofrece la
información necesaria para la mejora continua. La información juega un papel esencial en la
gestión horizontal como fuente de competitividad empresarial.
7.3.-PERFIL BÁSICO DE CADA LIDER
a) Gerente
Es aquel profesional de mayor jerarquía en la empresa, con preparación profesional su cargo,
es rentado y su dedicación es exclusiva, se constituye como representante legal de la empresa
que lo faculte como tal cumple las funciones de:
1.-Organizar, dirigir, supervisar y ejecutar las gestiones de la empresa.

2.-Ejecutar los acuerdos del directorio y coordinar con los demás órganos.
3.-Presenta al directorio el plan de actividades administrativas, legal económica,
financiera, técnica y de inversiones de la empresa
4.-Es el indicado para coordinar con diferentes dependencias del gobierno
Actitudes; consideramos que la persona ocupada de la gerencia de la empresa debe

tener las siguientes cualidades:
 Ser objetivo
 Capacidad de toma de decisión
 Creativo e innovación
 Manejo de situaciones bajo situaciones adversas
 Actitud de líder
 Trabajo en equipo
 Disposición a escuchar diferentes opiniones y sugerencias
b) Líderes de áreas
Controlan, supervisan y vigilan el cumplimiento de las actividades dentro de la empresa, es
decir son líderes en su respectiva área, facultados con capacidad de toma decisión.
Actitudes; consideramos que la persona asignada a cada departamento, es decir al

departamento de administración, producción y marketing debe tener las siguientes
cualidades:
 Capacidad de decisión
 Capacidad de articulación de recursos
PROYECTO:
 Responsabilidad
 Habilidades en cuanto a organización
c) Trabajadores
Los hábitos de trabajo más eficientes aumentan la sensación de realización personal y en
equipo que experimentan los trabajadores, que es una característica medular de la organización
horizontal. En consecuencia el trabajador debe tener las siguientes actitudes:
 Interactivos
 Comunicativos
 Iniciativa propia
 Solidario
7.4.-ESTRATEGIAS ORGANIZACIONALES
DENTIDAD
Estrategia para lograr identidad del personal con la empresa

 Establecer salarios justos y adecuados
 Constituir la organización de la empresa sobre la base de relaciones humanas,
fundamentada en principios y valores de igualdad, solidaridad y fraternidad entre
todos los trabajadores de la empresa.
 Enfatizar en que la opinión de todos los trabajadores es importante en una empresa
por tanto nuestro objetivo es hacer saber al personal de la empresa, sea el puesto que
ocupe, que es un socio fundamental en la empresa. Toda nuestra estrategia gira
alrededor de la frase siguiente: “TU OPINIÓN IMPORTA”
Las actividades a desarrollar son:

 Eventos de confraternidad
 Actividades deportivas
 Eventos recreativos
 Paseos, etc.
7.4.-INVERSIÓN EN CAPITAL HUMANO-CAPACIDAD
a) Conocimiento:
PROYECTO:
Básicamente nos enfocamos en el área de producción, por lo tanto el personal de esta área debe
tener conocimiento en a:
 Manejo de equipo industrial de calzados.
 Conocimiento en logística
 Conocimiento en procesos
b) Habilidades
 Comunicativas
 Resolución de problemas
 Credibilidad
 Liderazgo
c) Talento.
 Innovación de procesos de producción
 Anticipación y predicción de riesgos
 Utilización de recursos de manera eficiente
7.4.1.-PROGRAMA DE CAPACITACION
1.-Capacitación en procesos:
Ingeniero industrial inversión por programa S/. 6000 soles
2.-Capacitación en logística:
Ingeniero industrial inversión por programa S/. 6000 soles
7.4.2.-COMPROMISO:
El objetivo es lograr que el personal de la empresa se identifique y asuma el mayor

compromiso con la empresa, para ello se va organizar un programa de motivación personal.
Psicólogo Inversión por programa S/. 3000 soles
11.3.-ESFUERZO:
1. Programa de incentivos S/. 10000 soles.

2. Programa de fortalecimiento.
 Actividades recreativas S/. 5000 soles
 Eventos deportivos S/. 1000 soles

Proyecto Zapatillas de Cuero 11

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PROYECTO:

“INSTALACIÓN DE UNA PLANTA DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ZAPATILLAS DE VESTIR

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTÍN

ASIGNATURA : EVALUACIÓN ESTRATÉGICA DE

DOCENTE : DR. MAURICIO MEZA RIQUILME.

El ámbito geográficoque abarca el proyecto es la ciudad de Arequipa (metropolitana), con el

En el capítulo correspondiente al estudio de merado se pone en evidencia la existencia de

El estudio de tamaño del proyecto constituye la determinación de la capacidad de producción

En la parte de localización del Proyecto básicamente comprende la selección de la mejor

La ingeniería o tecnología del proyecto constituye el conjunto de procedimientos y medios

En última instancia se desarrolla toda la estimación presupuestaria que comprende el

En conclusión, en la formulación del presente proyecto se ha considerado el estudio de todos

ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO

1.-NOMBRE DEL PROYECTO

“instalación de una planta de producción y comercialización de zapatillas de vestir de cuero para

2.-OBJETIVOS DEL PROYECTO

Desarrollar el presente proyecto de instalación de una planta productora y comercializadora de

 Determinar la demanda de zapatillas de cuero de vestir para varones en la ciudad de

 Definir la alternativa de tamaño de planta para el presente proyecto

 Determinar los requerimientos para la instalación de la planta productora y

 Determinar la cuantía de financiación requerida para el proyecto considerando las

3.-EMPLAZAMIENTO DEL PROYECTO

El proyecto se desempeñara dentro de la ciudad de Arequipa, debido a las potencialidades y

4..-NIVEL DE ESTUDIO DEL PROYECTO

La fase a la que corresponde el presente proyecto es a nivel de Pre - factibilidad.

El proyecto pertenece al rubro de la industria de calzados que específicamente el bien a producir

6.-JUSTIFICACION DEL PROYECTO

Se dispone de la materia prima (cuero de vacuno), en la ciudad de Arequipa. Se dispone de

7.-ANALISIS DEL ENTORNO MACROECONÓMICO

La coordinadora de Manufactura de la Cámara de Comercio de Lima (CCL), refiere que existe

ESTUDIO PARCIAL DE MERCADO

2.1.-ASPECTOS GENERALES DEL ESTUDIO DE MERCADO

2.1.1.-DEFINICION DEL BIEN DEL PROYECTO.

Plantilla PARTES Y MATERIALES

2.1.4.-AREA GEOGRÁFICA QUE ABARCA EL ESTUDIO DE MERCADO

El área geográfica que abarcará el estudio de mercado es el área de Arequipa Metropolitana,

 Alto Selva Alegre (ASA)

 José Luis Bustamante y Rivero

características del bien que se piensa introducir al mercado.

La demanda de zapatillas de cuero por el género masculino, generalmente depende de la edad,

2.2.1.1 -SEGMENTACIÓN DE MERCADO

2.2.1.2.-CARACTERÍSTICAS DE LOS DEMANDANTES

Las características que podemos identificar en este segmento de consumidores, varones

a).- ¿Quiénes son?

 Son varones jóvenes de 18 a 30 años de edad

b).- ¿Qué hacen?

 Grupo de consumidores que estudian y/o trabajan

c).- ¿Cuánto tienen?

 Generan ingresos pero no tiene capacidad de ahorro

d).- ¿Cómo piensan sienten y actúan

 Su vida está en función de amigos o grupos sociales

e).- ¿Que consumen

 Consumen productos de calidad

f).- ¿A qué medios están expuestos?

encuentran varones entre las edades de 18 a 30 años, entonces a continuación se va plasmar

A.-DEFINICION DEL TAMAÑO DE MUESTRA

(1.96)2 ∗ (𝟏𝟎𝟑𝟓𝟔𝟒) ∗ (0.5) (0.5)

B.-RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN DE MERCADO

Desarrollo del cuestionario

Según la grafica anterior podemos señalar que el 80% de la población entrevistada ha

Pregunta 7. A Ud. ¿Qué cantidad de zapatillas de cuero estaría

UN PAR TRES UN PAR AÑO

Pregunta 9. A Ud. ¿Qué cantidad de zapatillas de cuero estaría